2024 年半年度报告 公司代码:600831 公司简称:ST 广网 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 2024 年半年度报告 2024 年 8 月 1 / 143 2024 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确 性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人韩普、主管会计工作负责人胡晓莱及会计机构负责人(会计主管人员)胡波声 明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略、重点工作安排等前瞻性描述不构成公司对投资者的实 质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况? 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性? 否 十、重大风险提示 公司主要面临转型时期新旧动能转换带来的经营财务风险、行业市场和用户习惯变化带来的 用户流失风险、技术更新迭代加快带来的技术适应性风险以及被证监部门行政处罚的风险。对此, 公司已在本报告中进行详细描述,敬请投资者关注“第三节 管理层讨论与分析”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 2 / 143 2024 年半年度报告 目录 第一节 释义......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................. 8 第四节 公司治理............................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任................................................................................................................... 25 第六节 重要事项............................................................................................................................... 27 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 31 第八节 优先股相关情况................................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况....................................................................................................................... 34 第十节 财务报告............................................................................................................................... 37 (一)载有公司法定代表人签名并盖章的半年度报告文本; (二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 备查文件目录 名并盖章的半年度财务报表; (三)报告期内公司在《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上公 开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 3 / 143 2024 年半年度报告 第一节 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 本公司,公司 指 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局 上交所 指 上海证券交易所 中国结算上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 广电总局 指 国家广播电视总局 省委宣传部 指 中共陕西省委宣传部,本公司的实际控制人 省广电局 指 陕西省广播电视局 陕西广电融媒体集团有限公司(陕西广播电视台),原陕西广播电视 广电融媒体集团 指 集团有限公司(简称广电集团),本公司的第一大股东 中国广播电视网络集团有限公司,中国广电股份的控股股东,与中国 中国广电集团 指 广电股份统称中国广电 中国广电网络股份有限公司,广电全国一网主体,中国广电集团的控 中国广电股份 指 股子公司,本公司的参股公司,与中国广电集团统称中国广电 丝路影视 指 陕西广电丝路影视文化传播有限公司,本公司的全资子公司 延安广通 指 延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司,本公司的全资子公司 广电通付 指 陕西广电通付电子商务有限公司,本公司的全资子公司 西咸广电 指 陕西西咸新区广电网络传媒有限公司,本公司的全资子公司 国联公司 指 陕西国联信息技术有限公司,本公司的全资子公司 视频大数据公司 指 陕西省视频大数据建设运营有限公司,本公司的全资子公司 宝鸡广电 指 宝鸡广电网络传媒有限责任公司,本公司的控股子公司 华通控股 指 陕西广电华通投资控股有限公司,本公司的控股子公司 广电同方 指 陕西省广电同方数字电视有限责任公司,本公司的控股子公司 广通博达 指 陕西广电广通博达信息技术有限公司,本公司的控股子公司 新媒体技术 指 陕西广电网络新媒体技术有限公司,本公司的控股子公司 三砥公司 指 陕西三砥文化传播有限公司,本公司的控股子公司 金马传媒 指 陕西广电金马传媒有限责任公司,本公司的控股子公司 云服务公司 指 陕西广电云服务有限公司,本公司的控股子公司 社区信息公司 指 陕西省社区信息管理服务有限公司,本公司的控股子公司 基础设施公司 指 陕西广电基础设施建设运营有限责任公司,本公司的控股子公司 智慧社区公司 指 陕西广电智慧社区服务运营管理有限责任公司,本公司的控股子公司 华一传媒 指 陕西广电华一互动传媒有限公司,丝路影视的控股子公司 华源影视 指 陕西华源影视传播有限公司,丝路影视的控股子公司 云联电子 指 陕西云联电子科技有限公司,国联公司的控股子公司 宝鸡新大 指 宝鸡市新大商贸有限公司,宝鸡广电的全资子公司 广电小贷 指 陕西广电金服小额贷款有限公司,华通控股的全资子公司 广电大健康 指 陕西广电大健康产业有限公司,华通控股的控股子公司 广电眼界 指 陕西广电眼界视觉文创科技有限公司,华通控股的控股子公司 智慧云旅 指 陕西广电智慧社区云旅科技有限公司,智慧社区公司的全资子公司 宝鸡视频大数据公司 指 宝鸡市视频大数据运营有限责任公司,视频大数据公司的控股子公司 茁壮网络 指 深圳市茁壮网络股份有限公司,本公司的参股公司 版权交易 指 西安电视剧版权交易中心有限公司,本公司的参股公司 广电鑫梦 指 陕西广电鑫梦传媒科技有限责任公司,本公司的参股公司 管廊公司 指 西安市地下综合管廊投资管理有限责任公司,本公司的参股公司 中广投 指 中广投网络产业开发投资有限公司,本公司的参股公司 4 / 143 2024 年半年度报告 陕数集团 指 陕西省大数据集团有限公司,本公司的参股公司 广联纵合 指 广联纵合(北京)教育科技有限责任公司,本公司的参股公司 丝路云启 指 陕西丝路云启智能科技有限公司,本公司的参股公司 汉中扶贫开发公司 指 汉中市产业扶贫投资开发有限公司,本公司的参股公司 云上陕西 指 云上陕西科技运营有限公司,本公司的参股公司 华秦永和 指 陕西华秦永和投资管理有限公司,华通控股的参股公司 电视院线 指 嘉影电视院线控股有限公司,华通控股的参股公司 大程洪泰 指 陕西大程洪泰企业管理有限公司,华通控股的参股公司 陕西关天大数据信息安全技术有限责任公司,视频大数据公司的参股 关天信安公司 指 公司 广华投资 指 陕西广华投资合伙企业(有限合伙),本公司为其有限合伙人 可转债 指 可转换公司债券 DVB 指 Digital Video Broadcasting 的缩写,指数字视频广播 Over The Top 的缩写,指通过公共互联网面向用户的各类网络收视 OTT 指 终端(电视、电脑、Pad、智能手机等)传输网络视频和互联网应用 等融合服务 IP 电视,是利用宽带 IP 网络,采用通信、广播、计算机、互联网和 IPTV 指 多媒体等技术,传送数字音视频等多媒体信息到多种终端,并实现业 务管理和控制 IP 化的系统和业务 5G 指 5th generation mobile networks 的缩写,指第五代移动通信技术 The Artificial Intelligence、Information and Communications AICT 指 Technology 的缩写,指人工智能、信息与通信技术 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 公司的中文简称 广电网络 公司的外文名称 SHAANXI BROADCAST & TV NETWORK INTERMEDIARY(GROUP)CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SXBN 公司的法定代表人 韩普 说明:2024 年 6 月 3 日,公司董事长由王立强先生变更为韩普先生。根据《公司章程》相关规定,公司法 定代表人相应变更。该事项于 2024 年 6 月 19 日完成工商变更登记。 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨莎 李立 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座 联系地址 大厦 大厦 电话 (029)58001258、58000831 (029)58001255、58000831 传真 (029)58001266 (029)58001266 电子信箱 600831@china.com 600831@china.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦 14-16、18-19、22-24 层 5 / 143 2024 年半年度报告 1992 年 04 月 西安市幸福北路 8 号; 2001 年 12 月 西安市幸福北路 21 号; 公司注册地址的历史变更情 2003 年 12 月 西安市太白南路 363 号影视大酒店副楼; 况 2005 年 04 月 西安市高新区高新一路 15 号; 2012 年 08 月 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦。 公司办公地址 西安曲江新区曲江行政商务区曲江首座大厦 公司办公地址的邮政编码 710061 公司网址 http://www.600831.com 电子信箱 600831@china.com 报告期内变更情况查询索引 无 说明:报告期内,公司完成 3 次工商变更登记,分别为: 1.2024 年 1 月 22 日,注册资本由 710,486,363 元变更为 710,514,640 元; 2.2024 年 3 月 5 日,独立董事由王小鹏先生变更为苏坤先生。 3.2024 年 6 月 19 日,法定代表人、董事长由王立强先生变更为韩普先生。 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券投资部 报告期内变更情况查询索引 无 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST广网 600831 广电网络 说明:依据公司 2024 年 7 月 5 日收到陕西证监局《行政处罚事先告知书》载明的内容,公司股票自 2024 年 7 月 9 日起被上交所实施其他风险警示,股票简称由“广电网络”变更为“ST 广网”。 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 上年同期 本报告期比 本报告期 主要会计数据 上年同期增 (1-6月) 调整后 调整前 减(%) 营业收入 857,623,747.91 1,282,161,162.18 1,282,161,162.18 -33.11 归属于上市公司股 -363,535,406.39 19,012,113.11 20,106,200.66 - 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -365,654,805.01 6,869,830.30 7,963,917.85 - 损益的净利润 经营活动产生的现 150,535,952.70 195,961,739.53 198,230,425.08 -23.18 金流量净额 上年度末 本报告期末 本报告期末 比上年度末 调整后 调整前 增减(%) 6 / 143 2024 年半年度报告 归属于上市公司股 2,768,906,192.66 3,130,487,599.05 3,130,487,599.05 -11.55 东的净资产 总资产 11,593,281,796.99 11,647,289,720.29 11,647,289,720.29 -0.46 (二) 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 主要财务指标 (1-6月) 调整后 调整前 增减(%) 基本每股收益(元/股) -0.512 0.027 0.028 - 稀释每股收益(元/股) -0.512 0.026 0.028 - 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.515 0.010 0.011 - 收益(元/股) 加权平均净资产收益率(%) -12.33 0.50 0.53 减少12.83个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均 -12.40 0.18 0.21 减少12.58个百分点 净资产收益率(%) 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司按照陕西证监局行政监管措施决定书(陕证监措施字〔2023〕44 号)责令改正要求, 经对涉及事项进行自查,于 2024 年 4 月 15 日根据《企业会计准则》规定及业务实际情况对 2022 年度财务报告会计差错进行更正。其中,自 2022 年 12 月起将广华投资纳入合并报表范围。 详见公司临 2024-024 号公告。由于将广华投资纳入合并报表范围,对 2023 年半年度合并财务报 表部分项目构成影响并进行追溯调整,具体如下: (1)对 2023 年半年度合并利润表项目影响 单位:元 币种:人民币 2023 年半年度 报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额 管理费用 191,026,127.44 1,098,000.00 192,124,127.44 财务费用 97,159,604.02 -3,912.45 97,155,691.57 利息费用 106,647,028.96 36.68 106,647,065.64 利息收入 10,806,655.13 3,949.13 10,810,604.26 营业利润 18,239,509.31 -1,094,087.55 17,145,421.76 利润总额 18,569,952.25 -1,094,087.55 17,475,864.70 净利润 18,169,960.09 -1,094,087.55 17,075,872.54 归属于母公司股东的净利润 20,106,200.66 -1,094,087.55 19,012,113.11 基本每股收益(归属于母公司股东的净利润) 0.028 -0.001 0.027 稀释每股收益(归属于母公司股东的净利润) 0.028 -0.002 0.026 加权平均净资产收益率(%)(归属于母公司 0.53 -0.03 0.50 股东的净利润) (2)对 2023 年半年度合并现金流量表项目影响 单位:元 币种:人民币 2023 年半年度 报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额 7 / 143 2024 年半年度报告 收到的其他与经营活动有关的现金 51,828,799.59 3,949.13 51,832,748.72 经营活动现金流入小计 1,026,628,571.59 3,949.13 1,026,632,520.72 支付其他与经营活动有关的现金 56,516,844.35 2,272,634.68 58,789,479.03 经营活动现金流出小计 828,398,146.51 2,272,634.68 830,670,781.19 经营活动产生的现金流量净额 198,230,425.08 -2,268,685.55 195,961,739.53 吸收投资收到的现金 - 20,000.00 20,000.00 子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 20,000.00 20,000.00 筹资活动现金流入小计 1,790,784,272.50 20,000.00 1,790,804,272.50 筹资活动产生的现金流量净额 417,947,561.04 20,000.00 417,967,561.04 现金及现金等价物净增加额 27,646,056.18 -2,248,685.55 25,397,370.63 期初现金及现金等价物余额 445,751,362.60 4,984,939.50 450,736,302.10 期末现金及现金等价物余额 473,397,418.78 2,736,253.95 476,133,672.73 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密 切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 7,425,505.59 对公司损益产生持续影响的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 802,851.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,081,249.05 减:所得税影响额 73,776.29 少数股东权益影响额(税后) -46,066.72 合计 2,119,398.62 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)公司所属行业情况 8 / 143 2024 年半年度报告 按照中国证监会行业分类,公司属于“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“电信、广 播电视和卫星传输服务”。有线电视网络是党的重要宣传思想文化阵地,是国家的重要信息化基 础设施,是网络强国建设的重要战略性资源,广电的发展事关文化强国建设,事关意识形态阵地 安全,行业发展主要受国家政策、产业规划、行业制度等的影响。 根据同一行政区域只能设立一个区域性有线广播电视传输覆盖网的行业管理要求,公司是陕 西省内唯一合法的有线电视网络运营商,与省外广电同行业公司之间不存在竞争关系。但随着行 业、市场、政策、技术等环境的深刻变化,IPTV、互联网电视等多种视频收看方式的出现,以及 用户收视习惯的改变,公司与各地广电同行业公司都同样面临来自电信运营商、互联网视频服务 商等的激烈竞争,迫使广电运营行业必须加快转型。按照中宣部等九部委《全国有线电视网络整 合发展实施方案》的有关要求,中国广电近年来加快推动行业协同、业务融合、全国有线电视网 络整合与广电 5G 建设一体化发展取得突破性进展,广电网络行业实现从“一省一网”向“全国 一网”、从有线网络向“有线+无线”网络、从单一有线电视业务向多元业务,从传统广电技术 向融合开放技术体系“四个转变”。 党中央明确要求“加快有线电视网络整合,建设新型广电网络”。2024 年全国广播电视工 作会议指出,要加快全国有线电视网络整合和 5G 一体化发展,加快建设技术先进、特色鲜明、 安全可靠的新型广电网络。为此,一要在发展中加快整合,深化“一省一网”“全国一网”一体 化发展;二要构建差异化特色业务体系,突出视听特色,开展跨屏、跨网、跨终端的综合传播服 务;三要加强基础网络建设,提升业务承载能力;四要优化提升用户服务,坚持以用户为中心, 以优质服务促发展。这是党中央和广电总局对广电网络行业发展的要求和部署,为全行业进一步 深化改革、转型发展指明了方向。 未来,新型广电网络将充分发挥全牌照、全网络能力,面向广大用户提供“广播电视+网络 视听+信息通信”全业务,同时发挥优势资源禀赋,重点打造特色化差异化业务。为此,中国广 电要求全国广电网络行业要提高政治站位,以改革创新为根本动力,加快推进全国有线电视网络 整合和新型广电网络建设,提升基础能力,优化发展模式,提高服务水平,实现更高质量发展, 更好服务中国式现代化大局。具体而言,要深耕细作,加快推进全业务融合发展,推动“重温经 典”频道进养老机构、数字电视进重点场所,开展服务质量提升行动,全面提高有线电视存量用 户续费率和新增市场渗透率;要按照“拓规模、促融合、优产品、强渠道、智运营、精管理、重 保障”工作方针,加大 5G 用户营销力度,实现 5G 业务稳健发展;要坚持总省协同、区域协同, 加快构建全行业政企市场、解决方案、项目交付端到端支撑的组织架构,提升政企业务售前、售 中、售后的全方位运营能力,增强生态聚合能力,打造重要增长极。(根据公开资料整理) (二)公司主营业务情况 公司作为区域性运营商,主营业务主要集中在陕西省范围内。近年来,公司以智慧新广电为 方向,加快由传统有线电视运营商向融合媒体运营商转型,形成了全媒体、多网络、综合性的业 务体系和“有线+5G”融合发展新格局。目前,对家庭、宾馆酒店等大众客户,公司通过有线、 9 / 143 2024 年半年度报告 OTT、DVB+OTT、无线、户户通、5G 等方式提供高标清数字电视、4K 超高清电视、付费电视频道 等直播业务产品,时移回看、互动点播、增值应用、互联网视频等互动增值业务产品,大带宽数 据业务产品,5G 语音通话、移动互联网等移动业务产品,以及固定语音电话、数字家庭、智慧 酒店等业务产品;对党政机关、企事业单位等集团客户,除上述业务产品外,还可以提供专网专 线、视频监控、5G 行业应用、物联网、云网融合、应急广播、系统集成、融合媒体、平安社区、 智慧系列、乡村振兴、文化数字化等业务产品。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内,公司核心竞争力未发生实质变化,覆盖遍布全省、有线+5G 融合的网络规模优势, 党委政府支持、宣传部门主导的党媒政网优势,强化平台思维、努力合作共赢的开放融合优势, 立足陕西当地、服务社会发展的本地化优势,仍是公司转型发展的核心优势。 三、经营情况的讨论与分析 上半年,公司积极服务和融入高质量发展新格局,突出党媒政网特色定位,围绕“智慧广电” 总体目标,深入实施“四新战略”,坚持以“聚焦主业”为工作主线,落实“聚主业、扩赛道、 强协同、严内控、保安全”15 字方针,持续推进高质量项目提升年、管理提升年、应收账款清 收年“三个年”活动,大力实施“1368”工作部署,依托“云、网、边、端”一体化迭代升级, 布局发展新质生产力,各项工作取得一定进展和成果,但仍存在一些问题和困难。报告期,实现 营业收入 8.58 亿元,同比下降 33.11%,主要是受竞争加剧、用户流失、提速降费等影响,传统 有线电视业务下滑,而广电 5G 等转型新业务尚不能弥补传统业务下滑缺口,以及公司为提高资 金使用效率,控制工程施工、系统集成等低毛利率集客业务规模所致;归属于上市公司股东的净 利润-3.64 亿元,同比由盈转亏,主要是营业收入下降较多,而营业成本中由于固定资产折旧、 网络运行维护等固定成本占比较高、降幅有限,以及债务融资规模增大、财务费用增长所致。报 告期主要经营情况如下: 1.广电 5G 大众业务。公司面向家庭、宾馆酒店等大众客户,坚持广电 5G 引领,推动“电视 +宽带+手机+固话+X”全业务融合发展。一是以融合业务为抓手,充分发挥以移带固作用,提升 省、市、县、网格四级销售能力,优化激励直达一线,开展形式多样的宣传营销活动,强化“广 电好网”“看电视最优选择”品牌形象,努力巩固和发展用户。二是广电 5G 网络基本实现全省 市区、县城、乡镇及重点区域全覆盖,5G 业务以拉新上量、固移融合、价值提升为重点,加快 社会渠道和直销团队建设,深耕农村、青年、银发、政企四大市场。三是完成与其他运营商的固 话业务互联互通测试,开展固话业务试运营,丰富业务类型,补齐业务短板。四是以“十心服务” 为载体开展“数字适老 温‘心’同行”“总经理讲服务”等主题活动,推进服务管理、服务意 识、服务质量提升。五是持续落实电视套娃收费和操作复杂“双治理”,完成酒店治理工作,丰 富和优化大屏特色优质内容供给。截至报告期末,公司有线电视网络覆盖 1,270 万户,其中光网 10 / 143 2024 年半年度报告 覆盖 1,007 万户;在网有线数字电视主终端 505.75 万个,其中“秦岭云”智能终端 132.20 万个; 个人宽带终端 132.12 万个,5G 移动用户 59.84 万户,无线数字电视终端 12.08 万个,直播卫星 户户通终端 31.92 万个。秦岭云电视平台面向用户提供统传直播频道 194 套(包括标清频道 94 套、高清频道 97 套、4K 超高清频道 3 套),付费频道 47 套,以及 120 套频道的 3 小时时移 7 天回看、34 款增值应用产品和 3.3 万小时免费点播内容。 2.广电 5G 政企业务。公司面向党政机关、企事业单位等集团客户,抓住信息化、数字化、 智能化机遇,协同调度资源,争取重点突破,推进政企业务发展。一是开展“新型广电数字赋能” 专项行动,致力于数字赋能文化宣传、数字提升社会治理、数字改善行业民生、数字助力产业升 级。中标应急广播项目 4 个,中标金额 1,540 万元,应急广播已累计覆盖 1.4 万个行政村,建成 投用 11 万个大喇叭终端,在今夏防汛宣传、信息发布、应急指挥中及时预警,响亮发声,为减 灾救灾发挥了积极作用。二是开展“算力云网业务突破”专项行动,以专网专线业务带动融合云 算力租赁、数据中心资源租赁业务发展,以系统集成业务向云生态解决方案牵引转型,采用“网 +云+集成”模式,加快培育集客业务“上云用数”能力,新增专网专线 1,619 条,累计在网运行 线路超过 9.7 万条,成功落地秦农银行数据中心租赁、山西广电内容引荐与专线租赁等项目,与 北京中软国际信息技术有限公司、腾讯云计算(北京)有限责任公司达成战略合作。三是继续推 进智慧类项目落地,新增 1 个综治视联网项目、7 个智慧城市类项目,覆盖公安、教育、住建等 行业。 3.媒体融合业务。公司发挥党媒政网优势,深化媒体融合,丰富融媒业务,赋能转型发展。 一是上线铜川市级融媒体平台,目前共运营 4 个市级、107 个县级融媒体平台,通过融媒体平台 及客户端的改版升级,拓展服务功能,形成省、市、县三级宣传协同体系,扩大融媒体中心影响 力。二是累计为 4 个市级、63 个县区新时代文明实践中心提供服务,与融媒体中心协同发展。 三是总结推广榆林子洲“数字乡村”项目建设经验,持续推进数字乡村赋能基层社会治理,受到 广电总局肯定,“广电数字乡村”新签约 27 个行政村,已累计签约 208 个行政村。四是积极拓 展“融媒体+行业”跨界合作生态圈,在“融媒体+能源”方面,建成投用国网陕西电力“陕电融 媒微应用”;在“融媒体+文旅”方面,为省文旅厅提供集监管+宣传为一体的创新性直播平台, 将融媒体平台与戏曲进乡村和文化惠民演出日常监管职能相结合,实现全省各地市公共文化馆及 剧团的接入;在“融媒体+气象”方面,与省气象局、省突发事件预警信息发布中心合作,实现 高级别预警信息在“秦岭云”电视端和“爱系列”APP 精准推送。五是拓展微短剧新赛道,推出 “西部短剧”、“抓马短剧”小程序,在微信平台、抖音平台陆续上线,并在电视端建立微短剧 特色板块,实现大小屏联动。 4.文化数字化业务。公司围绕“一网、一库、一平台、三中心”,不断完善文化大数据体系, 增强落地应用。一是积极对接省内宣传、文旅部门,宝鸡、渭南两市已印发文化数字化战略实施 方案。二是依托公司有线电视网络、广电 5G 网络和文化大数据服务平台,实现文化数据的安全 存储和高效利用,落地合阳县博物馆、韩城市文化馆、牛背梁景区、杨陵区文物管理所等文化专 11 / 143 2024 年半年度报告 网。三是不断丰富和深化数字人产品应用,签约西安电视台、安康市检察院、榆林黑龙潭景区等 数字人项目,在新闻播报、普法宣传、文旅推介等方面实现应用。四是深入推进文化交易业务, 以交易中介商角色,引入“西安瓦当艺术博物馆”瓦当文创 IP 形象,在全国文化大数据交易中 心成功上架交易。 报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未 来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 报告期,公司营业收入下降、业绩由盈转亏。对此,公司结合当前面临的问题和困难,主要 布局以下重点工作: 一是聚焦主责主业,稳固“基本盘”。大众业务要把电视、宽带用户作为 5G 业务发展的重 点目标,打造全业务融合产品,实现智能家庭增值服务;把握酒店“双治理”政策机遇,结合固 话业务开通运营,全力推进酒店用户规模增长;整合广电影视、文博文物、新闻出版、网络视听 等不同领域、不同形态的文化数字资源和专属产品,创新发展新视听业务。集团业务要进一步聚 焦省级各厅局委办和市级行业市场,全面推进大数据、AI、物联网等新兴技术的渗透应用,实现 数智化升级和场景化应用。媒体融合业务要进一步拓展与社区服务、垂直行业、数字乡村等融合, 打造面向全省、跨界赋能的“融媒体+”新模式。 二是坚持科技赋能,培育打造新质生产力。算力方面,要依托西咸数据中心算能算力,布局 推进智算中心,进军智能家居、智慧城市、工业互联网等领域,形成“上云用数”能力优势和方 案输出。文化数字化方面,要加快推进文化数字化平台项目落地,发展虚拟景区、虚拟场馆、沉 浸式体验等新场景、新模式,建立文化资源数据加工、标引、分类、创作于一体的数字化生产机 制,打造差异化优势。短视频方面,在已上线微短剧小程序的基础上,与优秀制作团队合作,提 升内容制作水平,并引入市场化运作机制,拓展上下游产业,打造“微短剧+”新生态。 三是深化改革,激发释放转型活力。通过深化机构改革,建立以市场为导向、以客户为中心, 前台面向市场、后台服务前台的新型管理模式和组织架构,形成与市场深度契合、与公司战略高 效衔接的快速反应运营格局,构建以市场需求主导资源配置的机制。同时,坚持以业绩为导向, 完善激励约束,打造“贴近一线,躬身下沉”的干部队伍,切实形成干部能上能下的机制,不断 激发内生新动力和发展新活力。 四是完善内控,提升可持续发展能力。一要加快推进银行间市场交易商协会债券融资,优化 调整融资结构。二要通过开展大规模运动式应收账款专项清收,在解决流动性问题的同时降低坏 账风险。三要结合子公司经营情况,分类推进关停并转,争取减损止损。四要建设风险、内控、 合规一体化的“大内控”体系,一体推进“事前预防、事中控制、事后问责”管理闭环,夯实规 范运作基础。 五是制定预案,全力化解市场风险。面对受到证券监管处罚、被实施其他风险警示的情况, 公司坚决做好稳队伍、稳生态、促提升工作,确保基本面稳定和新业务布局。同时,与上级单位、 12 / 143 2024 年半年度报告 专业机构形成联动机制,成立专项工作小组,共同制定市场维护方案,计划短期通过股份回购、 股东增持,增强市场信心;中期通过改善资产结构,整合重塑业务板块,提升市场形象;长期通 过成立并购基金,投资优质标的,赋能未来发展。 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 857,623,747.91 1,282,161,162.18 -33.11 营业成本 816,592,111.98 855,962,663.17 -4.60 销售费用 68,809,255.36 121,594,187.96 -43.41 管理费用 190,339,585.80 192,124,127.44 -0.93 财务费用 115,657,653.30 97,155,691.57 19.04 研发费用 - - - 经营活动产生的现金流量净额 150,535,952.70 195,961,739.53 -23.18 投资活动产生的现金流量净额 -227,862,096.99 -588,531,929.94 - 筹资活动产生的现金流量净额 146,318,929.36 417,967,561.04 -64.99 其他收益 3,863,697.83 1,400,987.28 175.78 投资收益 -3,071,349.48 4,536,596.67 -167.70 信用减值损失 -21,832,687.70 -1,808,381.19 - 资产减值损失 -1,868,706.85 150,713.56 -1,339.91 营业利润 -359,405,888.46 17,145,421.76 -2,196.22 营业外收入 347,553.76 1,259,830.25 -72.41 营业外支出 6,396,369.93 929,387.31 588.24 利润总额 -365,454,704.63 17,475,864.70 -2,191.20 所得税费用 1,719,130.84 399,992.16 329.79 净利润 -367,173,835.47 17,075,872.54 -2,250.25 持续经营净利润 -367,173,835.47 17,075,872.54 -2,250.25 归属于母公司股东的净利润 -363,535,406.39 19,012,113.11 -2,012.13 少数股东损益 -3,638,429.08 -1,936,240.57 - 综合收益总额 -367,173,835.47 17,075,872.54 -2,250.25 归属于母公司所有者的综合收益 -363,535,406.39 19,012,113.11 -2,012.13 总额 归属于少数股东的综合收益总额 -3,638,429.08 -1,936,240.57 - 基本每股收益(元/股) -0.512 0.027 -1,996.30 稀释每股收益(元/股) -0.512 0.026 -2,069.23 收到的税费返还 195,946.56 989,878.29 -80.20 支付给职工以及为职工支付的现 242,884,339.85 349,544,788.52 -30.51 金 支付的各项税费 5,574,072.08 9,230,053.71 -39.61 支付其他与经营活动有关的现金 92,788,298.91 58,789,479.03 57.83 收回投资收到的现金 1,538,364.15 60,735,250.00 -97.47 处置固定资产、无形资产和其他 6,000 - - 长期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 1,544,364.15 60,735,250.00 -97.46 购建固定资产、无形资产和其他 229,106,461.14 640,767,179.94 -64.24 13 / 143 2024 年半年度报告 长期资产支付的现金 投资支付的现金 300,000.00 8,500,000.00 -96.47 投资活动现金流出小计 229,406,461.14 649,267,179.94 -64.67 吸收投资收到的现金 - 20,000.00 -100.00 子公司吸收少数股东投资收到的 - 20,000.00 -100.00 现金 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 - - 现金及现金等价物净增加额 68,992,785.07 25,397,370.63 171.65 营业收入变动原因说明:主要系报告期有线电视业务、商品销售等收入下降所致。 营业成本变动原因说明:主要系报告期商品销售成本下降所致。 销售费用变动原因说明:主要系报告期业务发展未达预期,销售人员人工成本下降所致。 管理费用变动原因说明:主要系报告期管理人员人工成本下降所致。 财务费用变动原因说明:主要系报告期银行借款利息支出增加所致。 研发费用变动原因说明:不适用。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少 所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期固定资产投资支付现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期取得银行借款收到现金减少所致。 其他收益变动原因说明:主要系报告期计入当期损益的政府补助增加所致。 投资收益变动原因说明:主要系上年同期转让云上陕西部分股权确认收益所致。 信用减值损失变动原因说明:主要系报告期应收款项账龄增长、计提信用减值增加所致。 资产减值损失变动原因说明:主要系报告期合同资产计提减值损失增加所致。 营业利润变动原因说明:主要系报告期有线电视业务收入下降所致。 营业外收入变动原因说明:主要系报告期收到保险等赔偿收入减少所致。 营业外支出变动原因说明:主要系报告期罚款等支出增加所致。 利润总额变动原因说明:主要系报告期有线电视业务收入下降所致。 所得税费用变动原因说明:主要系报告期确认租赁负债导致所得税费用增加所致。 净利润变动原因说明:主要系报告期有线电视业务收入下降所致。 持续经营净利润变动原因说明:主要系报告期有线电视业务收入下降所致。 归属于母公司股东的净利润变动原因说明:主要系报告期母公司收入下降、利润减少所致。 少数股东损益变动原因说明:主要系报告期部分子公司亏损增加所致。 综合收益总额变动原因说明:主要系报告期有线电视业务收入下降所致。 归属于母公司所有者的综合收益总额变动原因说明:主要系报告期母公司收入下降、利润减少所 致。 归属于少数股东的综合收益总额变动原因说明:主要系报告期部分子公司亏损增加所致。 基本每股收益变动原因说明:主要系报告期归属于母公司股东的净利润减少所致。 稀释每股收益变动原因说明:主要系报告期归属于母公司股东的净利润减少所致。 收到的税费返还变动原因说明:主要系报告期收到个税返还减少所致。 支付给职工以及为职工支付的现金变动原因说明:主要系报告期职工薪酬下降所致。 支付的各项税费变动原因说明:主要系报告期营业收入下降所致。 支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明:主要系报告期支付投标保证金等往来款项增加所 致。 收回投资收到的现金变动原因说明:主要系上年同期转让云上陕西部分股权收到现金所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额变动原因说明:主要系报告期处置固定 资产收到现金增加所致。 投资活动现金流入小计变动原因说明:主要系上年同期转让云上陕西部分股权收到现金所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明:主要系报告期固定资产投资 支付现金减少所致。 投资支付的现金变动原因说明:主要系报告期债权投资支付现金减少所致。 14 / 143 2024 年半年度报告 投资活动现金流出小计变动原因说明:主要系报告期固定资产投资支付现金减少所致。 吸收投资收到的现金变动原因说明:主要系上年同期广华投资收到合伙人出资所致。 子公司吸收少数股东投资收到的现金变动原因说明:主要系上年同期广华投资收到合伙人出资所 致。 收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明:主要系报告期融资租赁收到现金增加所致。 现金及现金等价物净增加额变动原因说明:主要系报告期投资活动现金流出减少所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位:元 本期期 上年期 本期期末 末数占 末数占 金额较上 项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期末变 情况说明 的比例 的比例 动比例 (%) (%) (%) 货币资金 417,304,674.60 3.60 358,685,210.09 3.08 16.34 主要系报告期银行存款增加所致。 应收款项 2,720,281,511.93 23.46 2,678,864,529.99 23.00 1.55 同比变动较小。 主要系报告期原材料及库存商品减少所 存货 115,206,472.72 0.99 123,339,572.50 1.06 -6.59 致。 合同资产 14,162,296.99 0.12 9,119,484.65 0.08 55.30 主要系报告期应收工程质保金增加所致。 投资性房地产 - - - - - 不适用 主要系报告期权益法下确认投资损失所 长期股权投资 38,578,521.41 0.33 41,649,870.89 0.36 -7.37 致。 固定资产 5,735,059,369.92 49.47 5,875,641,355.11 50.45 -2.39 同比变动较小。 在建工程 227,243,779.04 1.96 183,028,737.38 1.57 24.16 主要系报告期平台建设投资增加所致。 主要系报告期从第三方租入房屋及建筑物 使用权资产 210,029,154.70 1.81 193,564,437.50 1.66 8.51 增加所致。 短期借款 966,796,626.74 8.34 847,720,626.74 7.28 14.05 主要系报告期短期银行借款增加所致。 主要系报告期预收数据专网、融媒体收入 合同负债 58,361,992.48 0.50 43,291,501.55 0.37 34.81 增加所致。 长期借款 2,955,168,953.13 25.49 2,859,201,627.49 24.55 3.36 同比变动较小。 租赁负债 172,751,015.97 1.49 91,766,255.66 0.79 88.25 主要系报告期应付融资租赁款增加所致。 应收票据 80,000.00 0.001 5,221,596.35 0.04 -98.47 主要系报告期应收票据到期收回所致。 应付票据 - - 1,049,211.65 0.01 -100.00 主要系报告期应付票据到期兑付所致。 主要系报告期应付职工工资、社保款增加 应付职工薪酬 79,503,282.12 0.69 26,073,127.87 0.22 204.92 所致。 主要系报告期房屋租赁确认使用权资产增 递延所得税负债 4,094,523.08 0.04 2,734,760.80 0.02 49.72 加所致。 主要系报告期一年以上到期合同负债重分 其他非流动负债 2,022,818.27 0.02 - - - 类所致。 主要系报告期广电转债到期兑付完毕并摘 其他权益工具 - - 12,783,655.90 0.11 -100.00 牌,权益部分公允价值余额转入资本公积 所致。 未分配利润 109,956,638.21 0.95 473,492,044.60 4.07 -76.78 主要系报告期亏损所致。 其他说明 公司资产中占比较高的项目为固定资产、应收账款、其他流动资产;负债中占比较高的项目 为长期借款、应付账款、一年内到期的非流动负债。 15 / 143 2024 年半年度报告 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 (1)2020 年 11 月,公司及视频大数据公司作为共同借款人,以收费权质押及资产抵押方 式,向国家开发银行陕西省分行申请总额为 43.7 亿元、期限为 15 年期的中长期贷款授信额度, 专项用于陕西省“雪亮工程”项目建设。为此,公司与国开行陕西分行签订《质押合同》《应收 账款质押登记协议》,以公司全部收费权及其项下全部收益,包括但不限于有线电视基本收视维 护费收入、宽带业务收入、专网业务收入、增值业务收入、频道收转收入等为雪亮工程专项融资 提供质押担保。截至 2023 年 11 月 26 日,该专项贷款提款期已结束,公司及视频大数据公司实 际提款金额 3.48 亿元。 (2)截至 2024 年 6 月末,公司因定期存款、票据保证金、诉讼冻结、诉讼保全、应收账款 质押、广华投资 2022 年委托第三方间接购买公司及子公司应收账款和债权资产已完成协议转让 但尚未完成后续处置等原因,导致合计 8,617.06 万元(账面价值)资产所有权或使用权受限。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 16 / 143 2024 年半年度报告 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、全资、控股子公司情况 单位:万元 持股比例 子公司 成立 注册 序 主要经营范围或业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 名称 日期 资本 直接持 间接持 股比例 股比例 广告业务;卫视落地业务;增值业务的 1 丝路影视 2008 年 12 月 18 日 5,000 100% 23,615.51 7,006.09 8,784.15 -211.11 开发、销售;融媒内容制作、运营等。 广播电视节目(影视剧、片)策划、拍 丝路影 2 华一传媒 摄、制作、发行;广告的设计、制作、 2011 年 3 月 21 日 1,000 14% 视持股 933.76 928.05 7.25 -23.66 代理、发布,承办展览、展示,公关策 41% 划活动。 3 延安广通 有线广播电视分配网的设计与施工等。 2011 年 7 月 6 日 550 100% 1,261.60 2,805.28 34.60 -165.07 电子渠道的建设、运营、推广;线下商 4 广电通付 户支付接入服务;微信小程序、H5 的定 2013 年 11 月 28 日 200 100% 811.68 492.43 280.07 13.30 制开发等。 5 西咸广电 西咸新区有线电视网络运营及相关业 2015 年 3 月 2 日 10,000 100% 18,228.93 7,712.97 1,540.96 -891.03 务。 数字电视、互动电视、无线业务、广播 电视网、广电增值业务领域的技术研 6 国联公司 2010 年 1 月 28 日 1,000 100% 14,681.71 7,476.02 5,032.45 -89.77 究、开发、销售服务;“秦云生活”平 台运营等。 机顶盒终端销售与回收,保外维修与翻 国联公 7 云联电子 新;手机回收平台运营;爱奇艺会员代 2016 年 9 月 29 日 1,000 司持股 1,379.44 1,135.67 406.16 0.35 理等。 51% 公共安全视频监控建设运营;大数据服 视频大数 务,互联网数据服务,数据处理和存储 8 2018 年 2 月 14 日 10,000 100% 21,797.96 5,446.11 3,043.15 294.99 据公司 支持服务;信息系统集成、运行维护服 务等。 17 / 143 2024 年半年度报告 视频大 宝鸡视频 宝鸡市公共安全视频监控建设运营,数 数据公 9 大数据公 据采集、存储、开发、挖掘、销售及增 2019 年 4 月 29 日 1,000 7,973.36 1,705.07 1,228.64 80.75 司持股 司 值服务等。 51% 宝鸡市有线电视网络运营及相关业务 10 宝鸡广电 2002 年 3 月 11 日 18,224.38 82.56% 61,410.93 45,274.30 6,618.46 -3,093.25 等。 宝鸡广 移动终端设备等商品销售;广告制作、 11 宝鸡新大 2010 年 1 月 8 日 300 电持股 151.44 -474.80 555.50 -20.00 发布;网络技术服务等。 100% 宝鸡广 互联网信息服务;创业投资及咨询服 12 华通控股 2011 年 1 月 12 日 15,000 99% 电持股 14,023.77 10,465.59 160.15 -1,133.05 务;股权投资等。 1% 华通控 13 广电小贷 小额贷款业务。 2015 年 8 月 18 日 5,000 股持股 11,854.33 -3,019.50 80.29 28.31 100% 华通控 广电大健 医疗器械、食品销售;健康咨询服务; 14 2015 年 12 月 30 日 1,000 股持股 222.40 213.78 17.17 -6.89 康 养老服务等。 51% 利用地面无线方式从事广播电视节目覆 15 广电同方 盖业务的设计运营;网络系统集成和技 2011 年 7 月 8 日 3,296.70 51% 8,631.04 2,389.98 1,948.74 -142.04 术服务等。 综合布线、网络机房、计算机系统集 华通控 16 广通博达 成、软件开发、音视频系统的设计、施 2011 年 8 月 8 日 1,010 60% 股持股 5,708.33 -3,151.35 1,155.31 -508.37 工、维护及技术咨询服务等。 40% 文创 IP 基地建设运营;数字文化创意技 华通控 术装备销售、软件开发,数字内容制作 17 广电眼界 2019 年 2 月 2 日 1,000 股持股 810.00 312.87 56.16 -60.22 服务;创业空间服务;组织文化艺术交 51% 流活动等。 本地化智慧电视平台、智慧酒店等解决 新媒体技 18 方案;“秦云生活趣陪伴”有线电视+ 2011 年 8 月 29 日 500 51% 285.45 -220.04 372.69 -10.32 术 商务平台运营及产品销售等。 18 / 143 2024 年半年度报告 影视剧、宣传片、短视频的策划、拍 19 三砥公司 2011 年 11 月 9 日 500 60% 875.92 317.85 4.01 -69.59 摄、制作等。 计算机软硬件开发及销售;家用电器、 20 金马传媒 电子产品的销售;计算机信息技术咨询 2013 年 3 月 11 日 500 55% 949.68 -7,444.38 44.67 -128.08 服务等。 云计算、大数据、云桌面、OTT 业务、 云服务公 21 家庭智能网关、智慧城市及物联网技术 2016 年 5 月 6 日 10,000 51% 2,340.36 1,027.91 1,503.93 8.20 司 服务,因特网接入服务业务等。 视频大 社区信息系统工程的设计、施工;数据 社区信息 数据公 22 信息管理,计算机领域内的技术开发、 2016 年 7 月 28 日 1,000 51% 14,317.52 141.77 2,512.72 -93.83 公司 司持股 转让、技术、服务等。 40% 广播电视信息网络的运营管理和维护, 智慧社区 物业管理,商品批发及零售,计算机系 23 2016 年 9 月 5 日 20,000 55% 1,807.90 -390.55 18.87 -389.43 公司 统集成,信息服务、因特网接入服务业 务;“U”惠万家卡合作发行等。 智慧社 区公司 24 智慧云旅 国内旅游业务、入境旅游业务。 2018 年 5 月 30 日 30 691.85 -38.41 24.84 -33.37 持股 100% 93.74% 20,802 (认缴 25 广华投资 以自有资金从事投资活动。 2022 年 7 月 20 日 (认缴出资 17,223.55 17,223.55 - -99.10 出资比 份额) 例) 说明: 1.报告期纳入合并报表范围的 25 家子公司中有 6 家盈利、19 家亏损,7 家净资产为负。其中,宝鸡广电业绩亏损金额较大且同比下降较多,主要系报告期有线电视业务下 滑所致。 2.公司持续关注子公司经营发展,近年来通过调整优化子公司管理模式、完善子公司治理结构等手段,加强对子公司管控,并制定分类处置方案。对基础良好、具有发展潜 力的子公司,帮助梳理业务定位,培养竞争力。对部分经营效果不佳、发展前景不好的控股子公司以及与公司业务关联度不大、管控能力较弱的参股公司,推进关停并转,争取 减损止损。其中,华源影视已于 2024 年 7 月 5 日经西安市中级人民法院《民事裁定书》([2023]陕 01 破 79 号之十一)宣告破产;广电大健康已通过股东会决议方式解散并组 成清算组,正在开展清算相关工作。敬请投资者关注投资风险。 19 / 143 2024 年半年度报告 2、参股公司情况 注册资本 报告期对公司收益 序 公司名称 主要经营范围 注册地 成立日期 持股比例 (万元) 影响情况 计算机软件、计算机网络产品的技术开发和技术咨 按公允价值计量的其他权 1 茁壮网络 深圳市 2000 年 2 月 28 日 8,360 1.555% 询;数字电视应用技术的开发、服务和咨询等。 益工具投资,本期无变动 电视剧剧本版权、作品改编权及摄制权、电视剧版 按权益法核算的长期股权 2 版权交易 权、广播电视节目版权、动漫电视节目版权、电影 西安市 2011 年 5 月 25 日 5,000 30% 投资,本期确认投资损益 版权等版权交易服务等。 -269.03 万元 广播电视节目策划、拍摄、制作、发行;各类广告 按权益法核算的长期股权 3 广电鑫梦 西安市 2013 年 2 月 27 日 900 22.22% 的制作、发布、代理等。 投资,本期无变动 城市地下综合管廊工程的施工;地下综合管廊运营 按公允价值计量的其他权 4 管廊公司 西安市 2016 年 3 月 31 日 150,000 2% 管理等。 益工具投资,本期无变动 集中开发投资广电新产业项目;提供广播电视、互 按公允价值计量的其他权 5 中广投 联网、移动互联网等领域内的技术和产品的设计、 贵阳市 2016 年 7 月 26 日 16,412.15 1.2484% 益工具投资,本期无变动 开发、转让、咨询、服务、投融资业务等。 从事政府数据、新智慧城市信息系统、陕西省社会 按公允价值计量的其他权 6 陕数集团 西咸新区 2017 年 4 月 17 日 80,000 12.50% 公共服务卡(陕西通)、数据交易业务运营等。 益工具投资,本期无变动 技术开发、推广、转让、咨询、服务;软件开发; 按公允价值计量的其他权 7 广联纵合 北京市 2017 年 4 月 18 日 600 5% 企业管理咨询;教育咨询;企业营销策划等。 益工具投资,本期无变动 人工智能基础软件开发;物联网应用服务,物联网 按公允价值计量的其他权 8 丝路云启 技术开发;互联网安全服务、数据服务;信息系统 西咸新区 2018 年 6 月 1 日 10,000 8% 益工具投资,本期无变动 集成服务及信息技术咨询服务等。 汉中扶贫开 按公允价值计量的其他权 9 扶贫产业投资项目开发、投资等。 汉中市 2018 年 9 月 26 日 11,500 1.74% 发公司 益工具投资,本期无变动 有线广播电视传输服务;有线广播电视网络维护、 中国广电股 按公允价值计量的其他权 10 1 运行、检测、安全管理服务;广播电视节目制作; 北京市 2020 年 9 月 25 日 13,280,080.89 0.1506% 份公司 益工具投资,本期无变动 互联网信息服务;经营电信业务。 按权益法核算的长期股权 华通控股持股 11 华秦永和 股权投资;项目投资;投资管理。 西安市 2014 年 4 月 3 日 500 投资,本期确认投资损益 40% -0.51 万元 20 / 143 2024 年半年度报告 资产管理;项目投资;项目管理;设计、制作、代 华通控股持股 按公允价值计量的其他权 12 电视院线 北京市 2015 年 9 月 9 日 38,000 理、发布广告;影视策划等。 0.26% 益工具投资,本期无变动 按权益法核算的长期股权 项目投资;企业管理;资产管理;创业投资及咨询 华通控股持股 13 大程洪泰 西安市 2016 年 4 月 28 日 3,000 投资,本期确认投资损益 等。 10% -5.98 万元 按权益法核算的长期股权 关天信安公 信息安全设备销售;信息系统集成服务;大数据服 视频大数据公 14 宝鸡市 2019 年 6 月 27 日 1,000 投资,本期确认投资损益 司 务,数据处理和存储支持服务等。 司持股 34% -14.23 万元 软件销售;人工智能;软件开发;物联网技术服 按公允价值计量的其他权 15 云上陕西 西安市 2021 年 8 月 27 日 50,000 8.33% 务;云计算装备技术服务;5G 通信技术服务等。 益工具投资,本期无变动 市政设施管理;园林绿化工程施工;建筑材料销 按权益法核算的长期股权 广华投资持股 16 硕柳电力 售;建筑装饰材料销售;金属制品销售;机械设备 西安市 2020 年 5 月 11 日 1,200 投资,本期确认投资损益 16.67% 销售等。 -21.10 万元 民用航空材料销售;铁路运输设备销售;航空运输 按权益法核算的长期股权 2 设备销售;铁路运输基础设备销售;电子产品销售; 广华投资持股 17 长天致远 宝鸡市 2021 年 9 月 3 日 3,500 投资,本期确认投资损益 电力电子元器件销售;日用百货销售;办公用品销售 12.50% 3.72 万元 等。 说明: 1.中国广电股份 2024 年 2 月 26 日办理完成工商变更登记,因回购股份等,注册资本由 13,438,610.20 万元减少为 13,280,080.89 万元,本公司出资额不变,持股比例由 0.1488%增加为 0.1506%。 2.广华投资 2023 年 12 月对宝鸡长天致远动力科技有限公司增资 1,000 万元,持股比例 12.50%。截至报告期末,长天致远尚未完成工商变更登记。 21 / 143 2024 年半年度报告 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.转型时期新旧动能转换带来的经营财务风险。公司仍处在新旧动能转换时期,有线电视 收视、卫视落地等传统业务受行业变化、市场竞争、提速降费等影响发展受限甚至下滑,而秦岭 云、媒体融合、雪亮工程、广电 5G、智慧城市、云网算力、数字乡村、文化数字化等转型新业 务还在加速培育,新业务发展尚不能弥补传统业务下滑的缺口。同时,随着公司业务类型和结构 的变化,公司面临应收账款增长、债务融资规模扩大、资产负债率增加、财务费用攀升的财务压 力。部分子公司经营亏损、资不抵债,与主业关联程度较低、关停并转处置缓慢,也加大了公司 风险。对此,公司坚持转型发展的战略定力,部署推进稳用户、稳营收,控成本、控风险,提质 量、提效益“两稳两控两提”工作,推进注册发行债券直接融资计划,开展应收账款清收“破冰 行动”“百日夺旗行动”,努力实现新旧动能的有序转换和公司的健康、可持续发展。 2.行业市场和用户习惯变化带来的用户流失风险。OTT TV、IPTV、智能电视的发展给传统 有线电视行业带来激烈的市场竞争,以及用户收视习惯和流量从大屏到小屏、从长视频到网络视 听的转变,使有线电视用户粘性降低、流失加剧成为广电运营行业普遍面临的困难。对此,公司 突出“聚焦主业”工作主线,部署开展“有线电视及宽带用户巩固回流”“广电 5G 规模跨越” 专项行动,采取内容丰富、营销推广、体验提升、服务升级、广电 5G 融合发展等一系列措施, 努力争取有线、宽带在网用户巩固和离网用户回流,以及广电 5G 用户规模上量。 3.技术更新迭代加快带来的技术适应性风险。实施广播电视和网络视听高质量发展工程, 加快建设新型广电网络,以及人工智能、大数据、云计算、区块链、5G 等前沿技术的发展应用, 在为传统广播电视提质升级赋能、引领新媒体新业务迅速发展的同时,也对公司认识和应用新技 术的水平提出了新挑战新要求。公司特别是基层分支机构技术团队和人才储备与转型升级要求还 有一定差距。对此,公司深刻把握信息化浪潮和科技发展趋势,紧跟行业和技术发展步伐,坚持 技术引领、创新驱动,夯实新型信息基础设施,实施新型人才队伍建设,以云网融合为方向,持 续开展培训学习和融合研究应用,努力增强对新业务、新产品、新应用的技术支撑能力,既运用 先进技术赋能发展,又坚决守牢安全底线。 4.被证监部门行政处罚的风险。2024 年 7 月 5 日,公司收到陕西证监局《行政处罚事先 告知书》,因公司披露的 2022 年年度报告存在虚假记载,陕西证监局拟决定对公司及相关责任 人责令改正,给予警告,并处以罚款。公司股票因此自 2024 年 7 月 9 日起被实施其他风险警示。 公司及相关责任人已就该行政处罚事项向陕西证监局提出陈述、申辩和要求听证。截至目前,公 司尚未收到陕西证监局的结论性文件,最终结果以其后续出具的《行政处罚决定书》为准。对行 政处罚事项,上级单位及公司高度重视,已会同专业机构形成联动工作机制,研判风险、制定预 22 / 143 2024 年半年度报告 案,对内稳住基本盘、布局新业务、抓整改强内控,对外聚焦优势、加强合作、拓宽赛道,全力 以赴扭转不利局面、转危为机,确保公司可持续发展。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、股东大会情况简介 会议届 决议刊登的指定网站 决议刊登的 召开日期 会议决议 次 的查询索引 披露日期 http://static.sse.c 2024 年 om.cn/disclosure/li 第一次 stedinfo/announceme 审议通过: 2024-02-02 2024-02-03 临时股 nt/c/new/2024-02- 《关于补选独立董事的议案》。 东大会 03/600831_20240203_ PMOC.pdf 审议通过: 1.《关于前期会计差错更正的议案》; 2.《2023 年度董事会工作报告》; 3.《2023 年度监事会工作报告》; http://static.sse.c 4.《2023 年度财务决算报告》; om.cn/disclosure/li 2023 年 5.《2023 年度利润分配及资本公积转增股本预 stedinfo/announceme 年度股 2024-05-16 2024-05-17 案》; nt/c/new/2024-05- 东大会 6.《2023 年度管理层考核与薪酬情况的报告》; 17/600831_20240517_ 7.《2023 年年度报告》及摘要; XMA9.pdf 8.《2024 年度财务预算报告》; 9.《关于 2024 年度债务融资计划的议案》; 10. 《 关 于 预 计 2024 年 度 日 常 关 联 交 易 的 议 案》。 http://static.sse.c 审议通过: 2024 年 om.cn/disclosure/li 1.《关于向下修正“广电转债”转股价格的议 第二次 stedinfo/announceme 案》; 2024-06-03 2024-06-04 临时股 nt/c/new/2024-06- 2. 《 关 于 拟 注 册 发 行 定 向 债 务 融 资 工 具 的 议 东大会 04/600831_20240604_ 案》; CX4F.pdf 3.《关于拟注册发行中期票据的议案》。 http://static.sse.c 2024 年 om.cn/disclosure/li 第三次 stedinfo/announceme 审议通过: 2024-06-19 2024-06-20 临时股 nt/c/new/2024-06- 《关于补选王立强先生为公司监事的议案》。 东大会 20/600831_20240620_ 5YGP.pdf 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 23 / 143 2024 年半年度报告 报告期内,公司召开股东大会 4 次,均采取现场投票与网络投票相结合的方式进行表决,为 广大股东特别是中小股东参与决策提供便利。股东大会决议公告对现金分红分段表决情况、重大 事项 5%以下股东表决情况进行披露。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 王小鹏 独立董事 离任 苏 坤 独立董事 选举 王立强 董事、董事长 离任 韩 普 副董事长 离任 韩 普 董事长 选举 赵汝逊 监事、监事会主席 离任 王立强 监事、监事会主席 选举 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 1、由于王小鹏先生因个人工作原因于 2023 年 12 月 11 日申请辞去公司第九届董事会独立 董事及审计委员会召集人、薪酬与考核委员会委员职务,2024 年 1 月 17 日,公司第九届董事会 第十二次会议提议补选苏坤先生为第九届董事会独立董事。2 月 2 日,2024 年第一次临时股东大 会同意补选苏坤先生为第九届董事会独立董事;第九届董事会第十四次会议补选苏坤先生为审计 委员会召集人、薪酬与考核委员会委员。详见公司临 2024-004 号、临 2024-009 号、临 2024- 010 号公告。 2、2024 年 6 月 3 日,王立强先生因工作调整申请辞去公司第九届董事会董事、董事长、战 略委员会召集人、提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员职务。同日,公司召开第九届董事会 第十九次会议,选举时任副董事长、总经理韩普先生为董事长,并调整为提名委员会、薪酬与考 核委员会委员。详见公司临 2024-048 号、临 2024-051 号公告。 3、2024 年 6 月 3 日,赵汝逊先生因到龄退休申请辞去公司第九届监事会监事、监事会主席 职务。同日,公司召开第九届监事会第十次会议,提议补选王立强先生为公司监事。6 月 19 日, 公司 2024 年第三次临时股东大会审议通过《关于补选王立强先生为公司监事的议案》;第九届 监事会第十一次会议选举王立强先生为监事会主席。详见公司临 2024-049 号、临 2024-054 号、 临 2024-059 号、临 2024-060 号公告。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0 每 10 股转增数(股) 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 无 24 / 143 2024 年半年度报告 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 □适用 √不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 √适用 □不适用 公司属于低碳环保的第三产业,公司及子公司均不是环境保护部门公布的重点排污单位,在 日常运营中严格遵守环保有关政策,经营活动不会对环境造成污染及破坏,不存在因环境问题受 到行政处罚的情况。 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司在日常运营中积极践行绿色低碳环保理念,履行环境责任。一是通过严格管理、技术优 化等方式努力降低数据中心、办公场所等功耗,实现节能减排;二是通过资源复用和机顶盒、网 关设备等回收利旧,节约资源投入;三是倡导绿色办公、低碳出行,推广视频会议系统,普及 25 / 143 2024 年半年度报告 OA(办公自动化)等运营管理系统,鼓励双面、重复用纸;四是鼓励节约用水用电,禁止食堂浪 费,落实垃圾分类要求;五是组织开展义务植树活动,助力绿色环保。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 西咸数据中心积极响应国家节能减排号召,结合区域季节变化和机房运行特点,制定实施年 度节能方案,在保障基础设施正常运行且满足标准的前提下,通过对温度的实时监测,调整优化 空调、暖通、电力系统参数,实现节能减排目标。报告期估算节约电能 526,154 千瓦时,折合减 少标准煤使用量 212 吨、减排二氧化碳 524 吨。 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司发挥资源和业务优势,参与巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,履行社会责任。 公司加大陕西农村地区网络升级和应急广播覆盖,不断完善和提升农村信息化基础设施,保障农 村群众享受高品质的电视、网络和电话服务。建设打造和推广应用 5G 数字乡村大数据云平台, 集成基层党建、乡村治理、平安乡村、智慧农业、智慧旅游、健康监测、农村电商、乡村服务等 多项功能,可以通过电视大屏、APP、小程序、网站等多终端应用于乡村数字经济、智慧绿色乡 村、信息惠民服务、乡村数字治理、乡村网络文化五大应用场景,以数字化、数据化、智能化赋 能乡村振兴。 26 / 143 2024 年半年度报告 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 是否 如未能及时 是否有 如未能及时 承诺 承诺 承诺 及时 履行应说明 承诺背景 承诺方 承诺时间 履行期 履行应说明 类型 内容 期限 严格 未完成履行 限 下一步计划 履行 的具体原因 收购报告书或 省委宣传部及省委宣传部控制的其他企业将按照相关法律法 省委宣传 权益变动报告 其他 规及规范性文件在人员、财务、资产、业务和机构等方面与 2017-10-29 否 - 是 不适用 不适用 部 书中所作承诺 广电网络保持相互独立,保障广电网络独立、规范运作。 广电集团及其实际控制的企业(不包括广电网络)与广电网 络主营业务不存在竞争关系;将来也不会从事与广电网络主 营业务构成竞争关系的业务。如与广电网络主营业务发生竞 其他 广电集团 2017-08-11 否 - 是 不适用 不适用 争,广电集团将通过变更、终止、剥离、转让或整体注入广 电网络等方式消除同业竞争。如违反相关承诺,广电集团将 与再融资相关 承当相应的法律责任并赔偿广电网络及其他股东的损失。 的承诺 对公司公开发行 A 股可转换公司债券摊薄即期回报填补措施 能够得到切实履行的承诺:1、不越权干预广电网络经营管 理活动,不侵占广电网络利益;2、本承诺函经广电集团签 其他 广电集团 2017-8-11 否 - 是 不适用 不适用 署后即具有法律效力,广电集团将严格履行本承诺函中的各 项承诺,自愿接受监管机构、社会公众等的监督,若违反上 述承诺,广电集团将依法承担相应责任。 1、一定按照本增持计划在增持期限内完成增持。2、严格按 参加公司 照中国证监会、上海证券交易所有关法律法规和公司《董 股份增持 事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制 6个 其他承诺 其他 2023-12-20 是 是 不适用 不适用 计划的管 度》规定,实施增持行为和管理增持股份。3、在增持计划 月 理层 实施期间、增持完成后 6 个月内及法定期限内不减持所持有 的公司股份。 27 / 143 2024 年半年度报告 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处 罚及整改情况 √适用 □不适用 2024 年 7 月 5 日,公司收到陕西证监局《行政处罚事先告知书》(陕证监处罚字〔2024〕2 号),因公司披露的 2022 年年度报告存在虚假记载,陕西证监局拟决定对公司责令改正,给予 警告,并处以 540 万元罚款,对公司时任董事长王立强、副董事长兼总经理韩普、财务总监胡晓 莱给予警告,并分别处以 240 万元、200 万元、200 万元罚款。详见公司临 2024-064 号公告。截 至目前,公司尚未收到陕西证监局的结论性文件,最终结果以其后续出具的《行政处罚决定书》 为准。 对于 2022 年年度报告相关问题,公司已于 2024 年 4 月 15 日对 2022 年度财务报告进行会计 差错更正,经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具专项审核报告(天职业字[2024]1909 号),并相应修订 2022 年年度报告相关内容。详见公司临 2024-024 号公告。 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 28 / 143 2024 年半年度报告 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2024 年 4 月 25 日,公司披露临 2024-029 号《2024 年度日常关联交易预计公告》,预计 2024 年度日常关联交易金额不超过 3,440 万元。该事项经公司第九届董事会第十六次会议、 2023 年年度股东大会审议通过。报告期内,公司日常关联交易事项实施进展情况如下: 2024 年度 报告期执 关联交易 关联方名称 关联交易事项 预计金额 行情况 类别 (万元) (万元) 陕西省广播电视信息 房屋租赁 租赁广电股份房产等 510 239.45 网络股份有限公司等 物业管理 陕西省广播电视信息 广电股份收取租赁房屋的物业 630 256.25 (含水电费) 网络股份有限公司等 管理费,并代收水电费等 陕西广电移动电视有 向广电移动等关联方采购设备 物资采购 500 - 限公司等 器材等 陕西广信新媒体有限 向广信新媒体等关联方销售电 产品销售 500 - 责任公司等 子产品等 与广电移动电视等关联方发生 陕西广电移动电视有 广告业务 广告代理或广告发布、活动运 600 41.82 限公司等 营等业务往来等 陕西乐家电视购物有 向乐家购物等关联方提供网络 网络传输服务 200 5.19 限责任公司等 资源出租及维护服务等 向陕西广播电视台等关联方提 平台运营服务 陕西广播电视台等 供新闻热线平台运营维护服务 100 29.98 等 与电视产业集团、乐家购物等 融媒体业务 陕西电视产业集团有 关联方进行融媒体合作及提供 (含节目制 400 251.25 限公司等 媒资服务、节目制作、内容传 作) 输等业务 合计 3,440 823.94 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 29 / 143 2024 年半年度报告 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是 租赁 租 租赁 否 关 收益 租赁方 租赁资产 租赁资产 赁 收益 关 联 出租方名称 租赁起始日 租赁终止日 对公 名称 情况 涉及金额 收 确定 联 关 司影 益 依据 交 系 响 易 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 15,000.00 2020-08-26 2025-08-26 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 4,872.33 2020-12-04 2025-12-04 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2021-03-08 2026-03-08 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 10,000.00 2021-05-27 2026-05-27 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2021-06-24 2026-06-24 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2022-04-21 2027-04-21 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2022-04-21 2027-04-21 - - - 否 - 30 / 143 2024 年半年度报告 诚泰融资租赁(上海)有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2021-02-08 2026-02-07 - - - 否 - 诚泰融资租赁(上海)有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2021-02-25 2026-02-24 - - - 否 - 诚泰融资租赁(上海)有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2021-03-17 2026-03-16 - - - 否 - 远东国际融资租赁有限公司 本公司 机顶盒 5,000.00 2023-09-08 2027-09-08 - - - 否 - 西安财金融资租赁有限公司 本公司 电子设备 2,000.00 2024-06-28 2027-06-28 - - - 否 - 西安财金融资租赁有限公司 本公司 电子设备 3,000.00 2024-06-28 2027-06-28 - - - 否 - 西安财金融资租赁有限公司 本公司 电子设备 5,000.00 2024-06-28 2027-06-28 - - - 否 - 租赁情况说明 上述融资租赁本公司均为资产租入方,不存在租赁收益。 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、募集资金使用进展说明 □适用 √不适用 十三、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 第七节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公 发 比 积 比 行 送 数量 例 金 其他 小计 数量 例 新 股 (%) 转 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 710,515,225 100 431,767 431,767 710,946,992 100 1、人民币普通股 710,515,225 100 431,767 431,767 710,946,992 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 710,515,225 100 431,767 431,767 710,946,992 100 31 / 143 2024 年半年度报告 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 报告期内,共有 1,937,000 元“广电转债”转换为 431,767 股公司股份,导致公司股份总数 增加。 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 (如有) □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、股东情况 (一) 股东总数: 截至报告期末普通股股东总数(户) 51,271 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) - (二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 持有有 质押、标记 股东名称 报告期内 期末持股数 限售条 或冻结情况 比例(%) 股东性质 (全称) 增减 量 件股份 股份 数 数量 状态 量 陕西广电融媒体集团有限公 0 207,590,648 29.20 0 无 0 国有法人 司 东方明珠新媒体股份有限公 1,390,500 19,526,952 2.75 0 无 0 国有法人 司 同方股份有限公司 0 9,413,472 1.32 0 无 0 国有法人 张素芬 6,610,000 6,610,000 0.93 0 无 0 境内自然人 西安黄河机器制造有限公司 0 4,985,473 0.70 0 无 0 国有法人 马永强 0 2,670,400 0.38 0 无 0 境内自然人 万武光 -96,600 2,653,700 0.37 0 无 0 境内自然人 J. P. Morgan Securities 2,303,217 2,462,058 0.35 0 无 0 其他 PLC-自有资金 陈琪花 797,700 2,214,600 0.31 0 无 0 境内自然人 周航 0 2,018,064 0.28 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 持有无限售条件流通股 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 陕西广电融媒体集团有限公司 207,590,648 人民币普通股 207,590,648 东方明珠新媒体股份有限公司 19,526,952 人民币普通股 19,526,952 同方股份有限公司 9,413,472 人民币普通股 9,413,472 张素芬 6,610,000 人民币普通股 6,610,000 西安黄河机器制造有限公司 4,985,473 人民币普通股 4,985,473 32 / 143 2024 年半年度报告 马永强 2,670,400 人民币普通股 2,670,400 万武光 2,653,700 人民币普通股 2,653,700 J. P. Morgan Securities PLC-自有资 2,462,058 人民币普通股 2,462,058 金 陈琪花 2,214,600 人民币普通股 2,214,600 周航 2,018,064 人民币普通股 2,018,064 前十名股东中回购专户情况说明 不适用 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃 未知 表决权的说明 1、第一名股东广电融媒体集团与其他前十名股东之间不存在关联关 上述股东关联关系或一致行动的说明 系,也不是一致行动人; 2、未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 不适用 明 持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 √适用 □不适用 单位:股 持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 期初普通账户、信用 期初转融通出借股份 期末普通账户、信用账 期末转融通出借 股东名称(全 账户持股 且尚未归还 户持股 股份且尚未归还 称) 比例 比例 比例 数量 比例 数量合计 数量合计 数量合计 (%) (%) (%) 合计 (%) 东方明珠新媒体 18,136,452 2.55 1,390,500 0.20 19,526,952 2.75 0 0 股份有限公司 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 √不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东 □适用 √不适用 三、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用 (三) 其他说明 □适用 √不适用 四、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 33 / 143 2024 年半年度报告 第八节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第九节 债券相关情况 一、公司债券(含企业债券)和非金融企业债务融资工具 □适用 √不适用 二、可转换公司债券情况 √适用 □不适用 (一)转债发行情况 经中国证监会证监许可〔2018〕41 号核准,公司于 2018 年 6 月 27 日向社会公开发行面值 总额 8 亿元可转债,期限 6 年,募集资金净额 78,802.45 万元。2018 年 7 月 4 日,公司在中国 结算上海分公司办理完毕本次公开发行可转债的证券登记工作。根据上交所自律监管决定书 〔2018〕103 号,公司本次发行的可转债 2018 年 7 月 24 日起在上交所上市交易,债券简称“广 电转债”,代码“110044”。自 2019 年 1 月 3 日起,“广电转债”可转换为公司股份。 “广电转债”已于 2024 年 6 月 26 日到期,并于 6 月 27 日在上交所摘牌。 (二)报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三)报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司债 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 券名称 转股 赎回 回售 广电转债 70,667,000 1,937,000 68,713,000 17,000 0 说明:“广电转债”已于 2024 年 6 月 26 日到期,6 月 27 日转债余额全部兑付完毕并摘牌。 (四)报告期转债累计转股情况 可转换公司债券名称 广电转债 报告期转股额(元) 1,937,000 报告期转股数(股) 431,767 累计转股数(股) 105,979,303 累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) 17.52 尚未转股额(元) 0 未转股转债占转债发行总量比例(%) 0 34 / 143 2024 年半年度报告 (五)转股价格历次调整情况 单位:元 币种:人民币 可转换公司债券名称 广电转债 转股价格调 调整后转 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 整日 股价格 上交所网站及《上海 因公司实施 2018 年度利润分配方 2019-06-13 6.90 2019-06-05 证券报》《证券时 案,转股价格由 6.91 元/股调整 报》《证券日报》 为 6.90 元/股 上交所网站及《上海 因公司实施 2020 年度利润分配方 2021-07-20 6.87 2021-07-13 证券报》《证券时 案,转股价格由 6.90 元/股调整 报》《证券日报》 为 6.87 元/股 上交所网站及《上海 因公司实施 2021 年度利润分配方 2022-07-13 6.84 2022-07-06 证券报》《证券时 案,转股价格由 6.87 元/股调整 报》《证券日报》 为 6.84 元/股 上交所网站及《上海 因公司实施 2022 年度利润分配方 2023-07-13 6.82 2023-07-06 证券报》《证券时 案,转股价格由 6.84 元/股调整 报》《证券日报》 为 6.82 元/股 因触发“广电转债”转股价格向 上交所网站及《上海 下修正条款,经公司 2024 年第二 2024-06-05 4.41 2024-06-04 证券报》《证券时 次临时股东大会授权,董事会决 报》《证券日报》 定将转股价格由 6.82 元/股向下 修正为 4.41 元/股 截至本报告期末最新转股价格 不适用 (六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 1、负债情况:截至 2024 年 6 月末,公司负债总额 88.11 亿元,资产负债率 76.00%。 2、资信情况:公司委托联合资信评估股份有限公司对公司及“广电转债”进行跟踪信用评 级。根据联合资信 2024 年 6 月 28 日发布的《关于终止陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 主体及相关债项信用评级的公告》(联合〔2024〕5715 号),截至 2024 年 6 月 27 日,“广电 转债”已完成兑付并摘牌,不再存续,自本公告发布之日起,联合资信终止对公司主体及“广电 转债”的信用评级,并将不再更新公司主体及上述债项的评级结果。 3、“广电转债”已于 2024 年 6 月 26 日到期,并于 6 月 27 日兑付摘牌。详见公司临 2024- 063 号公告。 (七)转债其他情况说明 1、可选择回售 公司股票自 2024 年 1 月 30 日至 3 月 19 日连续 30 个交易日收盘价格低于“广电转债”当期 转股价格的 70%,根据公司《可转换公司债券募集说明书》约定,可转债回售条款生效。“广电 转债”持有人有权选择是否进行回售,回售申报期为 3 月 28 日至 4 月 3 日,回售价格为 101.51 元/张(含当期利息)。根据回售结果,本次回售申报期内,回售有效申报数量为 170 张,回售 金额为 17,256.70 元(含当期利息)。回售资金已于 4 月 10 日通过中国结算上海分公司发放。 详见公司临 2024-011 号、临 2024-022 号公告。 35 / 143 2024 年半年度报告 2、下修转股价格 2024 年 5 月 1 日至 5 月 17 日,公司股票连续 10 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 90%, 触发“广电转债”转股价格向下修正条款。鉴于公司股票价格与“广电转债”转股价格偏离较大, 公司于 5 月 17 日召开第九届董事会第十八次会议,提议向下修正“广电转债”转股价格。6 月 3 日,公司 2024 年第二次临时股东大会审议通过《关于向下修正“广电转债”转股价格的议案》, 授权董事会确定本次修正后的转股价格、生效日期以及其他必要事项,并全权办理本次向下修正 “广电转债”转股价格的具体事宜。同日,公司第九届董事会第十九次会议审议通过《关于确认 向下修正“广电转债”转股价格的议案》,决定将“广电转债”的转股价格由 6.82 元/股向下修 正为 4.41 元/股。调整后的转股价格自 6 月 5 日起生效。详见公司临 2024-041 号、临 2024-052 号公告。 3、到期兑付摘牌 “广电转债”于 2024 年 6 月 26 日到期。为此,“广电转债”于 6 月 24 日开始停止交易, 6 月 26 日为最后转股日。 6 月 27 日,公司向截止 6 月 26 日上交所收市后在中国结算上海分公 司登记在册的“广电转债”全体持有人兑付资金总额 74,210,040 元(兑付本息金额 108 元/张, 兑付数量 687,130 张)。自 6 月 27 日起,“广电转债”在上交所摘牌。详见公司临 2024-045 号、 临 2024-063 号公告。 36 / 143 2024 年半年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 □适用 √不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2024 年 6 月 30 日 编制单位: 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 七、1 417,304,674.60 358,685,210.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 七、4 80,000.00 5,221,596.35 应收账款 七、5 2,720,281,511.93 2,678,864,529.99 应收款项融资 预付款项 七、8 184,119,157.31 217,827,870.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、9 27,726,397.09 21,941,602.09 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、10 115,206,472.72 123,339,572.50 其中:数据资源 合同资产 七、6 14,162,296.99 9,119,484.65 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 七、12 380,168,725.45 300,828,734.89 其他流动资产 七、13 522,915,113.22 521,290,452.55 流动资产合计 4,381,964,349.31 4,237,119,053.57 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 七、16 291,737,632.22 391,579,983.16 长期股权投资 七、17 38,578,521.41 41,649,870.89 其他权益工具投资 七、18 351,921,526.80 351,921,526.80 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 七、21 5,735,059,369.92 5,875,641,355.11 在建工程 七、22 227,243,779.04 183,028,737.38 生产性生物资产 37 / 143 2024 年半年度报告 油气资产 使用权资产 七、25 210,029,154.70 193,564,437.50 无形资产 七、26 266,820,042.84 283,225,531.02 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 长期待摊费用 七、28 18,007,221.43 24,309,474.63 递延所得税资产 七、29 2,754,064.34 2,941,634.25 其他非流动资产 七、30 69,166,134.98 62,308,115.98 非流动资产合计 7,211,317,447.68 7,410,170,666.72 资产总计 11,593,281,796.99 11,647,289,720.29 流动负债: 短期借款 七、32 966,796,626.74 847,720,626.74 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 七、35 1,049,211.65 应付账款 七、36 2,214,518,861.99 2,270,578,377.99 预收款项 合同负债 七、38 58,361,992.48 43,291,501.55 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、39 79,503,282.12 26,073,127.87 应交税费 七、40 51,541,620.14 40,442,877.29 其他应付款 七、41 32,532,389.14 40,365,995.94 其中:应付利息 应付股利 七、41 1,603,201.12 1,603,201.12 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、43 2,116,456,000.79 2,107,771,739.12 其他流动负债 七、44 55,847,890.57 65,315,989.22 流动负债合计 5,575,558,663.97 5,442,609,447.37 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 七、45 2,955,168,953.13 2,859,201,627.49 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 七、47 172,751,015.97 91,766,255.66 长期应付款 七、48 53,810,019.61 55,205,123.70 长期应付职工薪酬 预计负债 七、50 1,592,264.40 1,592,264.40 递延收益 七、51 46,093,488.41 46,770,355.25 38 / 143 2024 年半年度报告 递延所得税负债 七、29 4,094,523.08 2,734,760.80 其他非流动负债 七、52 2,022,818.27 非流动负债合计 3,235,533,082.87 3,057,270,387.30 负债合计 8,811,091,746.84 8,499,879,834.67 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 七、53 710,946,992.00 710,515,225.00 其他权益工具 12,783,655.90 其中:优先股 永续债 资本公积 七、55 1,804,196,018.47 1,789,890,129.57 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七、59 143,806,543.98 143,806,543.98 一般风险准备 未分配利润 七、60 109,956,638.21 473,492,044.60 归属于母公司所有者权益 2,768,906,192.66 3,130,487,599.05 (或股东权益)合计 少数股东权益 13,283,857.49 16,922,286.57 所有者权益(或股东权 2,782,190,050.15 3,147,409,885.62 益)合计 负债和所有者权益 11,593,281,796.99 11,647,289,720.29 (或股东权益)总计 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 母公司资产负债表 2024 年 6 月 30 日 编制单位:陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 334,573,265.57 156,236,318.28 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,331,675.00 应收账款 十九、1 2,252,119,051.02 2,284,645,663.27 应收款项融资 预付款项 145,551,898.86 188,524,019.65 其他应收款 十九、2 246,692,760.66 299,282,949.71 其中:应收利息 应收股利 十九、2 360,000.00 360,000.00 存货 62,423,312.55 69,786,558.25 其中:数据资源 合同资产 10,710,430.71 4,986,546.51 持有待售资产 39 / 143 2024 年半年度报告 一年内到期的非流动资产 317,133,998.40 243,652,856.24 其他流动资产 416,828,577.44 410,691,655.71 流动资产合计 3,786,033,295.21 3,662,138,242.62 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 270,691,967.22 360,596,947.83 长期股权投资 十九、3 673,646,020.52 676,336,354.66 其他权益工具投资 350,921,526.80 350,921,526.80 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,194,551,691.63 5,305,345,938.38 在建工程 159,442,836.34 135,373,671.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 207,497,670.01 189,890,445.25 无形资产 256,608,967.50 272,768,850.10 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 长期待摊费用 14,259,051.88 19,273,064.67 递延所得税资产 其他非流动资产 23,629,500.00 23,629,500.00 非流动资产合计 7,151,249,231.90 7,334,136,298.91 资产总计 10,937,282,527.11 10,996,274,541.53 流动负债: 短期借款 966,796,626.74 847,720,626.74 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,049,211.65 应付账款 1,855,448,068.32 2,024,920,143.97 预收款项 合同负债 42,969,342.81 22,091,602.05 应付职工薪酬 72,022,634.71 20,856,353.17 应交税费 1,240,947.32 1,188,819.35 其他应付款 86,078,378.74 22,659,408.75 其中:应付利息 应付股利 1,555,201.12 1,555,201.12 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 422,229,663.23 2,106,414,015.77 其他流动负债 29,539,672.05 23,484,127.20 流动负债合计 3,476,325,333.92 5,070,384,308.65 非流动负债: 长期借款 4,648,062,301.87 2,859,201,627.49 应付债券 其中:优先股 永续债 40 / 143 2024 年半年度报告 租赁负债 171,447,227.28 90,477,974.50 长期应付款 22,030,019.61 23,425,123.70 长期应付职工薪酬 预计负债 1,472,850.76 1,472,850.76 递延收益 46,067,899.25 46,744,732.97 递延所得税负债 3,962,712.44 2,602,950.16 其他非流动负债 1,240,539.27 非流动负债合计 4,894,283,550.48 3,023,925,259.58 负债合计 8,370,608,884.40 8,094,309,568.23 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 710,946,992.00 710,515,225.00 其他权益工具 12,783,655.90 其中:优先股 永续债 资本公积 1,782,462,527.78 1,768,156,638.88 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 143,806,543.98 143,806,543.98 未分配利润 -70,542,421.05 266,702,909.54 所有者权益(或股东权 2,566,673,642.71 2,901,964,973.30 益)合计 负债和所有者权益 10,937,282,527.11 10,996,274,541.53 (或股东权益)总计 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 合并利润表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度 一、营业总收入 857,623,747.91 1,282,161,162.18 其中:营业收入 七、61 857,623,747.91 1,282,161,162.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,194,120,590.17 1,269,295,656.74 其中:营业成本 七、61 816,592,111.98 855,962,663.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、62 2,721,983.73 2,458,986.60 41 / 143 2024 年半年度报告 销售费用 七、63 68,809,255.36 121,594,187.96 管理费用 七、64 190,339,585.80 192,124,127.44 研发费用 财务费用 七、66 115,657,653.30 97,155,691.57 其中:利息费用 七、66 121,842,724.07 106,647,065.64 利息收入 七、66 8,916,649.64 10,810,604.26 加:其他收益 七、67 3,863,697.83 1,400,987.28 投资收益(损失以“-”号填 七、68 -3,071,349.48 4,536,596.67 列) 其中:对联营企业和合营企业的 -3,071,349.48 -3,656,268.02 投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益(损失以“-”号填 列) 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 七、71 -21,832,687.70 -1,808,381.19 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 七、72 -1,868,706.85 150,713.56 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -359,405,888.46 17,145,421.76 加:营业外收入 七、74 347,553.76 1,259,830.25 减:营业外支出 七、75 6,396,369.93 929,387.31 四、利润总额(亏损总额以“-”号填 -365,454,704.63 17,475,864.70 列) 减:所得税费用 七、76 1,719,130.84 399,992.16 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -367,173,835.47 17,075,872.54 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 -367,173,835.47 17,075,872.54 “-”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净 -363,535,406.39 19,012,113.11 亏损以“-”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“-” -3,638,429.08 -1,936,240.57 号填列) 六、其他综合收益的税后净额 (一)归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收 益 (1)重新计量设定受益计划变动额 42 / 143 2024 年半年度报告 (2)权益法下不能转损益的其他综合 收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 (1)权益法下可转损益的其他综合收 益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 -367,173,835.47 17,075,872.54 (一)归属于母公司所有者的综合收 -363,535,406.39 19,012,113.11 益总额 (二)归属于少数股东的综合收益总 -3,638,429.08 -1,936,240.57 额 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) -0.512 0.027 (二)稀释每股收益(元/股) -0.512 0.026 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 母公司利润表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度 一、营业收入 十九、4 553,631,975.76 1,102,468,583.11 减:营业成本 十九、4 550,694,935.22 722,328,307.91 税金及附加 1,663,056.50 1,535,132.98 销售费用 47,107,405.82 106,719,191.89 管理费用 151,890,031.68 149,622,229.64 研发费用 财务费用 113,239,899.51 95,062,609.57 其中:利息费用 119,145,515.80 106,463,549.54 利息收入 7,952,433.25 12,254,247.91 加:其他收益 3,000,440.30 1,260,909.86 投资收益(损失以“-”号填 十九、5 -2,690,334.14 4,491,628.11 列) 其中:对联营企业和合营企业的 -2,690,334.14 -3,656,268.02 投资收益 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益(损失以“-”号填 43 / 143 2024 年半年度报告 列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 -17,573,426.96 2,540,793.80 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 -1,718,076.66 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -329,944,750.43 35,494,442.89 加:营业外收入 71,317.40 1,096,037.82 减:营业外支出 6,012,135.28 431,718.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 -335,885,568.31 36,158,762.64 列) 减:所得税费用 1,359,762.28 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -337,245,330.59 36,158,762.64 (一)持续经营净利润(净亏损以 -337,245,330.59 36,158,762.64 “-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -337,245,330.59 36,158,762.64 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 44 / 143 2024 年半年度报告 合并现金流量表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024年半年度 2023年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 862,179,942.81 973,809,893.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 195,946.56 989,878.29 收到其他与经营活动有关的现金 七、78 46,598,700.64 51,832,748.72 经营活动现金流入小计 908,974,590.01 1,026,632,520.72 购买商品、接受劳务支付的现金 417,191,926.47 413,106,459.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 242,884,339.85 349,544,788.52 支付的各项税费 5,574,072.08 9,230,053.71 支付其他与经营活动有关的现金 七、78 92,788,298.91 58,789,479.03 经营活动现金流出小计 758,438,637.31 830,670,781.19 经营活动产生的现金流量净额 150,535,952.70 195,961,739.53 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 七、78 1,538,364.15 60,735,250.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 6,000.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,544,364.15 60,735,250.00 购建固定资产、无形资产和其他长 229,106,461.14 640,767,179.94 期资产支付的现金 投资支付的现金 七、78 300,000.00 8,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 229,406,461.14 649,267,179.94 投资活动产生的现金流量净额 -227,862,096.99 -588,531,929.94 45 / 143 2024 年半年度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 20,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收 20,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 1,478,914,000.00 1,790,784,272.50 收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,578,914,000.00 1,790,804,272.50 偿还债务支付的现金 1,250,540,581.25 1,160,640,399.27 分配股利、利润或偿付利息支付的 114,108,879.61 126,513,666.28 现金 其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 67,945,609.78 85,682,645.91 筹资活动现金流出小计 1,432,595,070.64 1,372,836,711.46 筹资活动产生的现金流量净额 146,318,929.36 417,967,561.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 68,992,785.07 25,397,370.63 加:期初现金及现金等价物余额 340,228,963.99 450,736,302.10 六、期末现金及现金等价物余额 409,221,749.06 476,133,672.73 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 母公司现金流量表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 2024年半年度 2023年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 612,154,965.81 801,811,483.45 收到的税费返还 194,774.30 975,920.13 收到其他与经营活动有关的现金 109,369,568.16 34,633,593.05 经营活动现金流入小计 721,719,308.27 837,420,996.63 购买商品、接受劳务支付的现金 290,844,550.47 342,567,794.10 支付给职工及为职工支付的现金 197,448,898.97 291,308,063.02 支付的各项税费 1,708,080.51 3,022,642.98 支付其他与经营活动有关的现金 28,915,635.95 49,181,109.36 经营活动现金流出小计 518,917,165.90 686,079,609.46 经营活动产生的现金流量净额 202,802,142.37 151,341,387.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 51,854,250.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 51,854,250.00 46 / 143 2024 年半年度报告 购建固定资产、无形资产和其他长期 161,922,702.51 532,571,141.03 资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 161,922,702.51 532,571,141.03 投资活动产生的现金流量净额 -161,922,702.51 -480,716,891.03 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,478,914,000.00 1,790,784,272.50 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,578,914,000.00 1,790,784,272.50 偿还债务支付的现金 1,250,540,581.25 1,160,640,399.27 分配股利、利润或偿付利息支付的现 114,108,879.61 126,513,666.28 金 支付其他与筹资活动有关的现金 67,570,479.32 85,616,645.91 筹资活动现金流出小计 1,432,219,940.18 1,372,770,711.46 筹资活动产生的现金流量净额 146,694,059.82 418,013,561.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 187,573,499.68 88,638,057.18 加:期初现金及现金等价物余额 140,011,337.51 273,793,996.18 六、期末现金及现金等价物余额 327,584,837.19 362,432,053.36 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 47 / 143 2024 年半年度报告 合并所有者权益变动表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2024 年半年度 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 其 一 项目 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计 减: 实收资本 (或股 优 永 综 项 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计 本) 先 续 其他 合 储 险 股 股 债 收 备 准 益 备 一、上年期末余额 710,515,225.00 12,783,655.90 1,789,890,129.57 143,806,543.98 473,492,044.60 3,130,487,599.05 16,922,286.57 3,147,409,885.62 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 710,515,225.00 12,783,655.90 1,789,890,129.57 143,806,543.98 473,492,044.60 3,130,487,599.05 16,922,286.57 3,147,409,885.62 三、本期增减变动金 额(减少以“-”号 431,767.00 -12,783,655.90 14,305,888.90 -363,535,406.39 -361,581,406.39 -3,638,429.08 -365,219,835.47 填列) (一)综合收益总额 -363,535,406.39 -363,535,406.39 -3,638,429.08 -367,173,835.47 (二)所有者投入和 431,767.00 -12,783,655.90 14,305,888.90 1,954,000.00 1,954,000.00 减少资本 1.所有者投入的普通 431,767.00 14,305,888.90 14,737,655.90 14,737,655.90 股 2.其他权益工具持有 -12,783,655.90 -12,783,655.90 -12,783,655.90 者投入资本 3.股份支付计入所有 者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股 东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 48 / 143 2024 年半年度报告 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 5.其他综合收益结转 留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 710,946,992.00 1,804,196,018.47 143,806,543.98 109,956,638.21 2,768,906,192.66 13,283,857.49 2,782,190,050.15 2023 年半年度 归属于母公司所有者权益 一 其他权益工具 项目 专 般 减: 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 项 风 其 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 他 本) 先 续 其他 储 险 股 股 债 备 准 备 一、上年期末余额 710,509,667.00 12,790,530.68 1,789,850,812.79 -3,200,000.00 145,461,633.52 1,136,974,072.46 3,792,386,716.45 17,750,507.42 3,810,137,223.87 加:会计政策变更 前期差错更正 -1,655,089.54 -22,048,637.79 -23,703,727.33 -23,703,727.33 其他 -93.31 -93.31 4,000.56 3,907.25 二、本年期初余额 710,509,667.00 12,790,530.68 1,789,850,812.79 -3,200,000.00 143,806,543.98 1,114,925,341.36 3,768,682,895.81 17,754,507.98 3,786,437,403.79 三、本期增减变动金 额(减少以“-”号 2,776.00 -3,437.39 19,661.39 -3,200,000.00 18,131,313.11 14,950,313.11 -1,936,240.57 13,014,072.54 填列) (一)综合收益总额 -3,200,000.00 19,012,113.11 15,812,113.11 -1,936,240.57 13,875,872.54 (二)所有者投入和 2,776.00 -3,437.39 19,661.39 19,000.00 19,000.00 减少资本 1.所有者投入的普 2,776.00 19,661.39 22,437.39 22,437.39 通股 2.其他权益工具持 -3,437.39 -3,437.39 -3,437.39 有者投入资本 3.股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 东)的分配 4.其他 49 / 143 2024 年半年度报告 (四)所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.设定受益计划变 动额结转留存收益 5.其他综合收益结 转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 -880,800.00 -880,800.00 -880,800.00 四、本期期末余额 710,512,443.00 12,787,093.29 1,789,870,474.18 -6,400,000.00 143,806,543.98 1,133,056,654.47 3,783,633,208.92 15,818,267.41 3,799,451,476.33 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 母公司所有者权益变动表 2024 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币 2024 年半年度 项目 其他权益工具 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 710,515,225.00 12,783,655.90 1,768,156,638.88 143,806,543.98 266,702,909.54 2,901,964,973.30 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 710,515,225.00 12,783,655.90 1,768,156,638.88 143,806,543.98 266,702,909.54 2,901,964,973.30 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 431,767.00 -12,783,655.90 14,305,888.90 -337,245,330.59 -335,291,330.59 (一)综合收益总额 -337,245,330.59 -337,245,330.59 (二)所有者投入和减少资本 431,767.00 -12,783,655.90 14,305,888.90 1,954,000.00 1.所有者投入的普通股 431,767.00 14,305,888.90 14,737,655.90 2.其他权益工具持有者投入资本 -12,783,655.90 -12,783,655.90 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 50 / 143 2024 年半年度报告 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 710,946,992.00 1,782,462,527.78 143,806,543.98 -70,542,421.05 2,566,673,642.71 2023 年半年度 项目 其他权益工具 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 710,509,667.00 12,790,530.68 1,768,117,322.10 145,461,633.52 919,925,618.73 3,556,804,772.03 加:会计政策变更 前期差错更正 -1,655,089.54 -14,895,805.87 -16,550,895.41 其他 二、本年期初余额 710,509,667.00 12,790,530.68 1,768,117,322.10 143,806,543.98 905,029,812.86 3,540,253,876.62 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,776.00 -3,437.39 19,661.39 - 35,277,962.64 35,296,962.64 (一)综合收益总额 36,158,762.64 36,158,762.64 (二)所有者投入和减少资本 2,776.00 -3,437.39 19,661.39 19,000.00 1.所有者投入的普通股 2,776.00 19,661.39 22,437.39 2.其他权益工具持有者投入资本 -3,437.39 -3,437.39 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 -880,800.00 -880,800.00 四、本期期末余额 710,512,443.00 12,787,093.29 1,768,136,983.49 143,806,543.98 940,307,775.50 3,575,550,839.26 公司负责人:韩普 主管会计工作负责人:胡晓莱 会计机构负责人:胡波 51 / 143 2024 年半年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司(以下简称“广电网络”、“公司”或“本公司”) 的前身是黄河机电股份有限公司(以下简称“黄河机电”)。1992 年 4 月,经西安市经济体制 改革委员会“市体改字[1992]028 号”文批准,将国营黄河机器制造厂(以下简称“黄河厂”) 整体改组,黄河厂的经营性净资产 33,168.43 万元折为国有法人股 33,168.43 万股;同时,经中 国人民银行西安市分行“西银字[1992]027 号”文批准,黄河机电募集 14,000.00 万股普通股。 1992 年 7 月 8 日,黄河机电在西安市工商行政管理局注册成立,总股本 47,168.43 万股。 1992 年 12 月,经西安市经济体制改革委员会[1992]077 号文批准,黄河机电的军品、民品 资产分立,继续保留黄河厂的企业法人地位经营军品资产,黄河机电经营民品资产。因资产分立, 黄河厂持有黄河机电的国有法人股数量变更为 16,913.42 万股,至此,黄河机电的总股本变为 30,913.42 万股。1993 年 10 月,经西安市国资局国资企发(1993)199 号文批准,黄河机电将 全部股本按 4:1 的比例缩减为 7,728.36 万股,余额 23,185.06 万股转为资本公积。1994 年 2 月 24 日,经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]114 号文批准,黄河机电 2,842 万股社 会公众股(不含内部职工股)在上海证券交易所上市,股票代码 600831。1994 年 8 月 24 日,黄 河机电内部职工股 247.69 万股上市。 2001 年 8 月 16 日,黄河厂与陕西省广播电视信息网络有限责任公司(以下简称“陕广电”, 2011 年 11 月更名为陕西广电网络产业集团有限公司,简称“产业集团”,2014 年 11 月 21 日更 名为陕西广播电视集团有限公司,简称“广电集团”,2020 年 9 月 29 日更名为陕西广电融媒体 集团有限公司,简称“广电融媒体集团”)签订《关于黄河机电股份有限公司国有法人股权划转 协议书》,黄河厂将其持有的黄河机电国有法人股 56,756,217 股(占总股本的 51.00%)无偿划 转给陕广电持有;2001 年 12 月 26 日,黄河机电在西安市工商行政管理局办理公司变更登记, 公司名称变更为陕西广电网络传媒股份有限公司;2002 年 8 月 19 日,股权划转事宜全部办理完 毕,陕广电成为本公司第一大股东。本公司控股股东为陕广电,实际控制人为陕西省新闻出版广 电局(2014 年 2 月原陕西省广播电影电视局与陕西省新闻出版局合并组建)。2010 年 5 月 18 日, 公司 2009 年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会变更公司名称的议案》,经 西安市工商行政管理局核准,公司名称变更为陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司,并于 2011 年 3 月 16 日完成变更登记。 本公司经 1994 年 10 月 20 日、2003 年 6 月 24 日、2004 年 6 月 9 日实施利润分配方案及资 本公积转增股本方案后,股本变更为 13,465.89 万股;2006 年 1 月 17 日,本公司实施利润分配 方案暨股权分置方案后,股本变更为 14,057.22 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]154 号文核准,本公司于 2006 年 12 月 27 日 以每股发行价格 12.98 元向特定对象非公开发行了面值为 1 元的股票 6,780.00 万股,募集资金 净额 863,904,000.00 元,其中股本 67,800,000.00 元、资本公积 796,104,000.00 元。本次非公 开发行股票募集资金已经西安希格玛有限责任会计师事务所审验,并出具希会验字(2006)186 号验资报告。2007 年 1 月 17 日,本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司办理完毕股权登记手续,股本变更为 20,837.22 万股。 本公司经 2008 年 6 月 6 日、2009 年 5 月 15 日、2010 年 6 月 8 日实施资本公积转增股本方 案后,股本变更为 563,438,537 股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]830 号文核准,本公司于 2016 年 8 月 25 日以每 股发行价格 18.18 元向特定对象非公开发行了面值为 1 元的股票 41,529,152 股,募集资金净额 738,680,593.28 元,其中股本 41,529,152.00 元、资本公积 697,151,441.28 元。本次非公开发 行股票募集资金已经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具希会验字(2016)94 号验资报告。2016 年 8 月 31 日,本次非公开发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司办理完毕股权登记手续,股本变更为 604,967,689 股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]41 号《关于核准陕西广电网络传媒(集团)股 份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准,公司于 2018 年 6 月 27 日向社会公开发行 800.00 万张可转换公司债券,每张面值 100.00 元人民币,发行总额 8.00 亿元,并于 2018 年 7 52 / 143 2024 年半年度报告 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易,截至 2024 年 6 月 27 日摘牌日累计转股 105,979,303 股, 股本变更为 710,946,992 股。 截至 2024 年 6 月 30 日,本公司母公司为广电融媒体集团;最终控制方为中共陕西省委宣传 部。 公司经营范围:许可经营项目:广播电视节目(影视剧、片)策划、拍摄、制作、发行,第 一类基础电信业务中的因特网数据传送业务、IP 电话业务,第二类增值电信业务中的因特网接 入服务业务、呼叫中心业务、信息服务业务,广播电视节目收转、传送,境内卫星电视接收设施 的安装施工、配套供应、售后服务维修,食品销售,第一类增值电信业务(依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动);一般经营项目:广播电视信息网络的建设、开发、经营 管理和维护,广播电视网络信息服务、咨询,有线广播电视分配网的设计与施工,计算机信息系 统集成工程、网络工程、安防工程、楼宇智能化工程、通信工程的设计、集成实施、运行维护等 技术服务、技术转让,计算机软件开发及销售,信息技术咨询服务,家用电器、电子产品、通讯 设备、建筑材料、百货的销售,设计、制作、发布、代理国内外各类广告,房地产开发,承办体 育比赛、承办文艺演出及会展。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 公司所处行业及主营业务:公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“电 信、广播电视和卫星传输服务”;公司主要从事广播电视基础收视、数据传输服务、卫视落地服 务、入网安装服务以及工程施工和商品销售等业务。 公司统一社会信用代码:91610131220601086E;公司住所:西安曲江新区曲江行政商务区曲 江首座大厦 14-16、18-19、22-24 层;公司营业期限:1996 年 12 月 31 日至无固定期限。 公司法定代表人:韩普。 本财务报表经公司董事会于 2024 年 8 月 29 日批准报出。 除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 公司简称 -- 公司名称 视频大数据公司 指 陕西省视频大数据建设运营有限公司 宝鸡视频大数据公司 指 宝鸡市视频大数据运营有限责任公司 智慧社区公司 指 陕西广电智慧社区服务运营管理有限责任公司 智慧云旅 指 陕西广电智慧社区云旅科技有限公司 社区信息公司 指 陕西省社区信息管理服务有限公司 基础设施公司 指 陕西广电基础设施建设运营有限责任公司 云服务公司 指 陕西广电云服务有限公司 西咸广电 指 陕西西咸新区广电网络传媒有限公司 广电通付 指 陕西广电通付电子商务有限公司 金马传媒 指 陕西广电金马传媒有限责任公司 三砥公司 指 陕西三砥文化传播有限公司 新媒体技术 指 陕西广电网络新媒体技术有限公司 广通博达 指 陕西广电广通博达信息技术有限公司 广电同方 指 陕西省广电同方数字电视有限责任公司 延安广通 指 延安广通广电信息网络技术开发有限责任公司 华通控股 指 陕西广电华通投资控股有限公司 广电眼界 指 陕西广电眼界视觉文创科技有限公司 广电大健康 指 陕西广电大健康产业有限公司 广电小贷 指 陕西广电金服小额贷款有限公司 国联公司 指 陕西国联信息技术有限公司 云联电子 指 陕西云联电子科技有限公司 丝路影视 指 陕西广电丝路影视文化传播有限公司 华源影视 指 陕西华源影视传播有限公司 华一传媒 指 陕西广电华一互动传媒有限公司 宝鸡广电 指 宝鸡广电网络传媒有限责任公司 宝鸡新大 指 宝鸡市新大商贸有限公司 广华投资 指 陕西广华投资合伙企业(有限合伙) 华秦永和 指 陕西华秦永和投资管理有限公司 版权交易 指 西安电视剧版权交易中心有限公司 广电鑫梦 指 陕西广电鑫梦传媒科技有限责任公司 关天信安公司 指 陕西关天大数据信息安全技术有限责任公司 53 / 143 2024 年半年度报告 公司简称 -- 公司名称 云上陕西 指 云上陕西科技运营有限公司 硕柳电力 指 陕西硕柳电力科技服务有限公司 长天致远 指 宝鸡长天致远动力科技有限公司 中国广电 指 中国广电网络股份有限公司 陕数集团 指 陕西省大数据集团有限公司 茁壮网络 指 深圳市茁壮网络技术有限公司 管廊公司 指 西安市地下综合管廊投资管理有限责任公司 丝路云启 指 陕西丝路云启智能科技有限公司 大程洪泰 指 陕西大程洪泰企业管理有限公司 中广投 指 中广投网络产业开发投资有限公司 汉中扶贫 指 汉中市产业扶贫投资开发有限公司 电视院线 指 嘉影电视院线控股有限公司 广联纵合 指 广联纵合(北京)教育科技有限公司 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有 关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 持续经营 √适用 □不适用 本公司管理层已评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力,本公司不存在可能导致对持续 经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指 南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了合并及母公司 财务状况、合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。 此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2023 年修订)的列报和披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 54 / 143 2024 年半年度报告 5. 重要性标准确定方法和选择依据 √适用 □不适用 项目 重要性标准 重要的单项计提坏账准备的应收款项 单项计提金额≥1,500.00 万元,少于 5 项披露金额前五名 重要的应收款项坏账准备收回或转回 单项收回或转回金额≥1,500.00 万元 重要的应收款项实际核销 单项核销金额≥1,500.00 万元 账龄超过 1 年的重要预付款项 预付款项账面余额≥1,500.00 万元 重要的在建工程项目 单项在建工程发生额或期末余额≥1,500.00 万元 账龄超过 1 年的重要应付账款 金额前五名 账龄超过 1 年的重要合同负债 合同负债账面余额≥1,500.00 万元 账龄超过 1 年的重要其他应付款 其他应付款账面余额≥1,500.00 万元 重要的非全资子公司 非全资子公司收入金额占合并报表总收入≥1.00% 重要的合营企业或联营企业 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占公司净资产≥1.00% 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资 产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资 本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得 的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理: ①调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前 持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日 所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工 具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。 ②确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买 日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后 者,差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形: ①判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原 则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ②分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理 方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 55 / 143 2024 年半年度报告 在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投 资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 ③分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理 方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子 公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整 留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制 权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期 投资收益或留存收益。 7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。 控制,是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是指对被投资方的回报产生重大 影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购 买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事 实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司进行重新评估。 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 (1)合营安排的认定和分类 合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征: ①各参与方均受到该安排的约束;②两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个 参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与 方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安 排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 (2)合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理:①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;②确认 单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③确认出售其享有的共同经营产出份额 所产生的收入;④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤确认单独所发生的费用, 以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投 资进行会计处理。 56 / 143 2024 年半年度报告 9. 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短 (一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 10. 外币业务和外币报表折算 □适用 √不适用 11. 金融工具 √适用 □不适用 (1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是 指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本 公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部 分),即从其账户和资产负债表内予以转销: ①收取金融资产现金流量的权利届满; ②转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量 全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了 对该金融资产的控制。 (2)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分 类。 本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征 进行分类。 ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产 的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金 流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率 法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标; 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基 础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率 法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期 损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其 累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认, 直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之 外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了 57 / 143 2024 年半年度报告 能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分 类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益, 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 (3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的集团风险管 理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评 价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工 具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类: ①以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (4)金融工具抵销 同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有 抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该 金融资产和清偿该金融负债。 (5)金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照 原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本 计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信 用损失进行估计。 ①预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此 形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具 体评估,详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。 通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证 明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个 阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法: 第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并 按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。 第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备, 并按其账面余额和实际利率计算利息收入。 58 / 143 2024 年半年度报告 第三阶段:初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备, 但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应 当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期 信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 ②应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该 准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型, 始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应 收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备。 (6)金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处 理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金 融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保 金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被 要求偿还的最高金额。 12. 应收票据 √适用 □不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该 准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收票据,采用预期信用损失的简化模型, 即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转 回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收票据,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 √适用 □不适用 组合名称 组合内容 银行承兑汇票 承兑人为银行,该类款项具有较低的信用风险,不确认预期信用损失 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分,参照应收账款账龄组合计提坏账准备 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 □适用 √不适用 13. 应收账款 √适用 □不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该 准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收账款,采用预期信用损失的简化模型, 59 / 143 2024 年半年度报告 即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转 回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收账款,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 √适用 □不适用 公司对应收账款以共同风险特征为依据,将应收账款划分为不同组合。以不同组合的账龄作 为信用风险特征,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收 账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 本组合以应收政府部门及非营利组织的账龄作为信用风险特征,参考历史信用损失经 应收账款-政府部门及 验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信 非营利组织组合 用损失率对照表,计算预期信用损失。 本组合以应收企业单位及个人的账龄作为信用风险特征,参考历史信用损失经验,结合 应收账款-企业单位及 当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率 个人组合 对照表,计算预期信用损失。 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 □适用 √不适用 14. 应收款项融资 □适用 √不适用 15. 其他应收款 √适用 □不适用 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理,详见本附注“五、11.金融工 具”。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准 □适用 √不适用 16. 存货 √适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法 √适用 □不适用 (1)存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2)发出存货的计价方法 60 / 143 2024 年半年度报告 发出存货采用先进先出法。 (3)存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 (4)低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 ②包装物 按照一次转销法进行摊销。 存货跌价准备的确认标准和计提方法 √适用 □不适用 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程 中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不 存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备 的计提或转回的金额。 按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据 □适用 √不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据 □适用 √不适用 17. 合同资产 √适用 □不适用 合同资产的确认方法及标准 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该 准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的合同资产,采用预期信用损失的简化模型, 即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转 回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作 为减值损失或利得计入当期损益。 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据 □适用 √不适用 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法 □适用 √不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准 □适用 √不适用 61 / 143 2024 年半年度报告 18. 持有待售的非流动资产或处置组 √适用 □不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类 似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已 经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的 具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使 协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。)预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定 需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过 该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计 入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额, 应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记 的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计 入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售 的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持 有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入 当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类 别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当 根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其 账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是 否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司 个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产 和负债划分为持有待售类别。 终止经营的认定标准和列报方法 √适用 □不适用 终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处 置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区; (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联 计划的一部分;(3)该组-成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的定义包含以下三方面含义: (1)终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业 经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。 (2)终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的 主要经营地区,或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分。 (3)终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种 情况之一,该组成部分在资产负债表日之前已经处置,包括已经出售和结束使用(如关停或报废 等);该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。 19. 长期股权投资 √适用 □不适用 (1)投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 62 / 143 2024 年半年度报告 益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或 发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调 整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者 权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日 取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资 本公积不足冲减的,冲减留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投 资成本。 ③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投 入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除 外)。 (2)后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核 算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认 为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成 本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并 抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分 (但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价 值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单 位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 (3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有 能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政 策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (4)长期股权投资的处置 ①部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的 账面价值的差额确认为当期投资收益。 ②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股 权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确 认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相 关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为 权益法的相关规定进行会计处理。 (5)减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按 照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 63 / 143 2024 年半年度报告 20. 投资性房地产 □适用√不适用 21. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年 度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计 提折旧。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-45 0.00%-5.00% 19.00%-2.11% 传输线路 年限平均法 10-29 0.00%-5.00% 9.50%-3.28% 设备 年限平均法 4-22 0.00%-5.00% 23.75%-4.32% 办公家具 年限平均法 4-8 0.00%-5.00% 23.75%-11.88% 其他 年限平均法 4-10 0.00%-5.00% 23.75%-9.50% 22. 在建工程 √适用 □不适用 (1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。 (2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 23. 借款费用 √适用 □不适用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本 化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 (2)借款费用资本化期间 ①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:A.资产支出已经发生;B.借款费用已经发 生;C.为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或 者生产活动重新开始。 ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止 资本化。 (3)借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息 费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 64 / 143 2024 年半年度报告 24. 生物资产 □适用 √不适用 25. 油气资产 □适用 √不适用 26. 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。 (1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 √适用 □不适用 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项目 摊销年限(年) 土地使用权 土地使用权期限 软件 10 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计 估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该 无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形 资产的摊销政策进行摊销。公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回 金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 (2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部 使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开 发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 27. 长期资产减值 √适用 □不适用 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应 当进行减值测试。 存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经 提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低; (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使 用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等; (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。 65 / 143 2024 年半年度报告 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态 所发生的直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计 未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现 值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值 减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值 准备。 28. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 29. 合同负债 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 30. 职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公 司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或 相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 □适用 √不适用 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债, 同时计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地 规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险 费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在 66 / 143 2024 年半年度报告 职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益 或相关资产成本。 31. 预计负债 √适用 □不适用 (1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本 公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的 计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。 (2)本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 32. 股份支付 □适用 √不适用 33. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 34. 收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 √适用 □不适用 ①收入的确认 本公司的收入主要包括广播电视基础收视收入、数据传输服务收入、卫视落地服务收入、入 网安装服务收入以及工程施工和商品销售收入等。 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商 品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 ②本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务” 或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。 本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务: A.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 B.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 C.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计 至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履 约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。 对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户 取得相关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象: A.本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。 B.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。 C.本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。 D.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬。 E.客户已接受该商品。 F.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司收入确认的具体政策: 基础收视收入、数据传输服务收入、卫视落地服务收入:根据合同约定的服务归属期间按权 责发生制确认收入。 入网安装服务收入:入网安装服务系公司对有线电视、数字电视安装用户收取的入户工本材 67 / 143 2024 年半年度报告 料费,主要分为普通家庭入网用户以及新建小区或集团单位入网用户。普通家庭入网用户:收到 工材费及安装完成当期确认工材费收入;新建小区或集团单位入网用户:按照完工进度以及验收 证书确认收入。 工程施工收入:对于工程施工项目如不满足在某一时段内履行履约义务的,公司在客户取得 相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;满足某一时段履约进度根 据所转让商品的性质采用产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能 够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。 商品销售或服务收入:公司在客户取得相关商品或服务的控制权并验收后确认收入;若服务 属于在某一时段内履行履约义务,则在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的 交易价格确认为收入。 ③收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考 虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 A.可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价 格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在 评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 B.重大融资成分 合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法 摊销。 C.非现金对价 客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公 允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 D.应付客户对价 针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺 支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区 分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相 一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的, 超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应 付客户对价全额冲减交易价格。 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 □适用 √不适用 35. 合同成本 √适用 □不适用 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产: (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本; (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源; (3)该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但 是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减 值准备,并确认为资产减值损失: (1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价; 68 / 143 2024 年半年度报告 (2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该资产在转回日的账面价值。 36. 政府补助 √适用 □不适用 (1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 (3)政府补助采用净额法: ①与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值; ②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确 认相关费用的期间,冲减相关成本;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接冲减相关成本。 (4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行 会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 (5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相 关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。 (6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴 息资金直接拨付给本公司两种情况处理: ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 ②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 37. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 (4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列 情况产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 38. 租赁 √适用 □不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法 √适用 □不适用 本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外, 对租赁确认使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则 第 4 号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折 旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值, 69 / 143 2024 年半年度报告 并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。 按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规 定。 本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和 低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期 损益。 作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法 √适用 □不适用 (1)融资租赁 本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资 租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 (2)经营租赁 本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额 确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金 收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他 经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按 照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应 会计处理。 39. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 分部报告 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,鉴于本公司经济特征相似性较多, 本公司的经营业务未划分为经营分部。因此,本公司不需呈报分部信息。 40. 重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 √适用 □不适用 根据财政部规定,公司自 2024 年 1 月 1 日起采用《企业会计准则解释第 17 号》中关于“一、 关于流动负债与非流动负债的划分”、“二、关于供应商融资安排的披露”、“三、关于售后租 回交易的会计处理”的规定。该项会计政策变更对本公司财务报表不产生影响。 (2).重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用 41. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 70 / 143 2024 年半年度报告 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 13.00%、9.00%、6.00%、 增值税 为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣 5.00%、3.00% 的进项税额后,差额部分为应交增值税 消费税 营业税 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5.00%、7.00% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25.00%、20.00%、15.00% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3.00% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率(%) 社区信息公司 15.00 视频大数据公司 15.00 宝鸡视频大数据公司 15.00 三砥公司 20.00 金马传媒 20.00 广电眼界 20.00 智慧云旅 20.00 云服务公司 20.00 广电大健康 20.00 宝鸡新大 20.00 广电通付 20.00 新媒体技术 20.00 华一传媒 20.00 广电同方 20.00 2. 税收优惠 √适用 □不适用 (1)西部大开发企业所得税优惠 2020 年 4 月 23 日,财政部、税务总局、国家发展改革委发布《关于延续西部大开发企业所 得税政策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号),公告规定:自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且 其主营业务收入占企业收入总额 60.00%以上的企业,减按 15.00%的税率征收企业所得税。 (2)高新技术企业税收优惠 根据《企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15.00%的税率征收 企业所得税。本公司所属子公司宝鸡视频大数据公司于 2022 年 11 月取得最新一期高新技术企业 认证证书,证书编号:GR202261003517,证书有效期自 2022 年 11 月 17 日至 2025 年 11 月 17 日。 (3)小微企业税收优惠政策 根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告 2022 年第 13 号)文件有关规定,自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所 得额超过 100.00 万元但不超过 300.00 万元的部分,减按 25.00%计入应纳税所得额,按 20.00% 的税率缴纳企业所得税。 根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总 局公告 2023 年第 6 号)文件有关规定,自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,对小型微利 71 / 143 2024 年半年度报告 企业年应纳税所得额不超过 100.00 万元的部分,减按 25.00%计入应纳税所得额,按 20.00%的税 率缴纳企业所得税。 根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》 (财政部税务总局公告 2023 年第 12 号)文件有关规定,自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城 市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育 费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按 25.00%计算应纳税所得额,按 20.00%的税率缴纳 企业所得税政策,延续执行至 2027 年 12 月 31 日。 (4)增值税优惠 根据《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》(财政部税务总局公告 2023 年 第 61 号)文件有关规定,对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村 有线电视基本收视费,免征增值税,延续执行至 2027 年 12 月 31 日。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 320,843.16 368,347.64 银行存款 410,564,334.71 346,642,263.83 其他货币资金 6,419,496.73 11,674,598.62 存放财务公司存款 合计 417,304,674.60 358,685,210.09 其中:存放在境外的款项总额 其他说明 公司期末受限的货币资金为 8,082,925.54 元,其中诉讼冻结款项 7,071,649.00 元,其他受 限 1,011,276.54 元。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 80,000.00 1,010,000.00 商业承兑票据 - 4,211,596.35 合计 80,000.00 5,221,596.35 72 / 143 2024 年半年度报告 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4). 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面 账面 比例 金 计提比 比例 计提比 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 额 例(%) (%) 例(%) 按组合计提坏账准备 80,000.00 100.00 - - 80,000.00 5,442,444.69 100.00 220,848.34 4.06 5,221,596.35 其中: 银行承兑汇票 80,000.00 100.00 - - 80,000.00 1,010,000.00 18.56 - - 1,010,000.00 商业承兑汇票 4,432,444.69 81.44 220,848.34 4.98 4,211,596.35 合计 80,000.00 / / 80,000.00 5,442,444.69 / 220,848.34 / 5,221,596.35 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 商业承兑汇票 220,848.34 -220,848.34 合计 220,848.34 -220,848.34 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (6). 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 其中重要的应收票据核销情况: □适用 √不适用 应收票据核销说明: □适用 √不适用 73 / 143 2024 年半年度报告 其他说明: □适用 √不适用 5、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 1,639,687,423.75 1,391,879,584.78 1 年以内小计 1,639,687,423.75 1,391,879,584.78 1-2 年(含 2 年) 655,694,043.16 920,919,376.08 2-3 年(含 3 年) 417,963,330.21 483,714,929.17 3 年以上 3-4 年(含 4 年) 267,113,901.86 127,881,441.04 4-5 年(含 5 年) 67,870,224.37 82,598,107.17 5 年以上 96,842,538.45 78,127,823.59 合计 3,145,171,461.80 3,085,121,261.83 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比例 价值 计提比例 价值 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 (%) (%) 按单项计提坏账准备 85,767,186.50 2.73 85,767,186.50 100.00 86,037,155.80 2.79 86,037,155.80 100.00 - 按组合计提坏账准备 3,059,404,275.30 97.27 339,122,763.37 11.08 2,720,281,511.93 2,999,084,106.03 97.21 320,219,576.04 10.68 2,678,864,529.99 其中: 政府部门及非营利组织组合 1,728,775,498.49 54.97 168,213,890.04 9.73 1,560,561,608.45 1,750,425,099.71 56.74 170,790,877.12 9.76 1,579,634,222.59 企业单位及个人组合 1,330,628,776.81 42.31 170,908,873.33 12.84 1,159,719,903.48 1,248,659,006.32 40.47 149,428,698.92 11.97 1,099,230,307.40 合计 3,145,171,461.80 / 424,889,949.87 / 2,720,281,511.93 3,085,121,261.83 / 406,256,731.84 / 2,678,864,529.99 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 陕西汇通达网络科技有限公司 15,636,780.00 15,636,780.00 100.00 预期无法收回 西安祥智达网络科技有限公司 14,798,141.57 14,798,141.57 100.00 预期无法收回 西安乘祥科技有限公司 8,578,414.47 8,578,414.47 100.00 预期无法收回 渭南市大荔县扶贫开发局 6,652,940.00 6,652,940.00 100.00 预期无法收回 陕西新绿牧业有限责任公司 6,109,995.38 6,109,995.38 100.00 预期无法收回 其他单位汇总 33,990,915.08 33,990,915.08 100.00 预期无法收回 合计 85,767,186.50 85,767,186.50 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: 74 / 143 2024 年半年度报告 √适用 □不适用 组合计提项目:政府部门及非营利组织组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 888,231,747.55 36,417,501.63 4.10 1-2 年(含 2 年) 421,625,505.93 34,151,665.99 8.10 2-3 年(含 3 年) 240,017,839.40 32,402,408.32 13.50 3-4 年(含 4 年) 121,812,695.30 28,747,796.11 23.60 4-5 年(含 5 年) 33,649,007.06 13,055,814.74 38.80 5 年以上 23,438,703.25 23,438,703.25 100.00 合计 1,728,775,498.49 168,213,890.04 按组合计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 组合计提项目:企业单位及个人组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 751,380,053.45 41,325,902.33 5.50 1-2 年(含 2 年) 234,002,491.93 24,336,259.15 10.40 2-3 年(含 3 年) 177,134,306.81 31,175,638.00 17.60 3-4 年(含 4 年) 104,129,865.63 28,323,323.46 27.20 4-5 年(含 5 年) 28,139,365.10 9,905,056.50 35.20 5 年以上 35,842,693.89 35,842,693.89 100.00 合计 1,330,628,776.81 170,908,873.33 按组合计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 预期信用损失 406,256,731.84 18,633,218.03 - - - 424,889,949.87 合计 406,256,731.84 18,633,218.03 - - - 424,889,949.87 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 75 / 143 2024 年半年度报告 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合同 占应收账款和 应收账款期末余 资产 应收账款和合同 合同资产期末 坏账准备期末 单位名称 额 期末 资产期末余额 余额合计数的 余额 余额 比例(%) 三原县公安局 75,707,006.70 - 75,707,006.70 2.39 3,103,987.27 靖边县行政审批服务局 53,393,260.37 - 53,393,260.37 1.69 4,309,233.58 陕西广告产业园置业有限公司 41,640,869.26 - 41,640,869.26 1.32 3,591,026.72 铜川市公安局 39,438,482.59 - 39,438,482.59 1.25 1,919,690.04 华阴市教育科技局 39,321,878.79 - 39,321,878.79 1.24 3,207,200.93 合计 249,501,497.71 - 249,501,497.71 7.89 16,131,138.54 其他说明: □适用 √不适用 6、 合同资产 (1).合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 未到期的质保金 16,650,423.24 2,488,126.25 14,162,296.99 9,738,904.05 619,419.40 9,119,484.65 合计 16,650,423.24 2,488,126.25 14,162,296.99 9,738,904.05 619,419.40 9,119,484.65 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比 价值 计提比 价值 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 例(%) 例(%) 按组合计提坏账准备 16,650,423.24 100.00 2,488,126.25 14.94 14,162,296.99 9,738,904.05 100.00 619,419.40 6.36 9,119,484.65 其中: 未到期的质保金 16,650,423.24 100.00 2,488,126.25 14.94 14,162,296.99 9,738,904.05 100.00 619,419.40 6.36 9,119,484.65 合计 16,650,423.24 / 2,488,126.25 / 14,162,296.99 9,738,904.05 / 619,419.40 / 9,119,484.65 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 76 / 143 2024 年半年度报告 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:未到期的质保金 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 合同资产 坏账准备 计提比例(%) 未到期的质保金 16,650,423.24 2,488,126.25 14.94 合计 16,650,423.24 2,488,126.25 14.94 按组合计提坏账准备的说明 □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因 未到期的质保金 1,868,706.85 合计 1,868,706.85 / 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (5).本期实际核销的合同资产情况 □适用 √不适用 其中重要的合同资产核销情况 □适用 √不适用 合同资产核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 7、 应收款项融资 (1).应收款项融资分类列示 □适用 √不适用 77 / 143 2024 年半年度报告 (2).期末公司已质押的应收款项融资 □适用 √不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 □适用 √不适用 (4).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (5).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (6).本期实际核销的应收款项融资情况 □适用 √不适用 其中重要的应收款项融资核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 (7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况: □适用 √不适用 (8).其他说明: □适用 √不适用 78 / 143 2024 年半年度报告 8、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 45,665,562.37 24.29 147,917,976.51 66.71 1-2 年(含 2 年) 83,193,178.89 44.24 33,274,485.84 15.01 2-3 年(含 3 年) 31,335,581.65 16.66 14,300,977.02 6.45 3 年以上 27,843,672.65 14.81 26,253,269.34 11.83 减:坏账准备 3,918,838.25 3,918,838.25 合计 184,119,157.31 217,827,870.46 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 公司期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例(%) 陕西省西咸新区沣西新城管理委员会 23,629,500.00 12.83 榆林智能安防技术有限公司 6,864,060.00 3.73 西安启望计算机系统工程有限责任公司 5,442,250.04 2.96 国网陕西省电力有限公司 4,666,452.32 2.53 西安旭阳电子科技有限公司 4,585,779.00 2.49 合计 45,188,041.36 24.54 其他说明 □适用 √不适用 9、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 27,726,397.09 21,941,602.09 合计 27,726,397.09 21,941,602.09 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 79 / 143 2024 年半年度报告 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (6). 本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (3). 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 80 / 143 2024 年半年度报告 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (5). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (6). 本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1). 按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 16,562,331.78 9,330,220.98 1 年以内小计 16,562,331.78 9,330,220.98 1-2 年(含 2 年) 3,294,693.94 4,347,187.89 2-3 年(含 3 年) 3,342,742.78 11,380,689.60 3 年以上 3-4 年(含 4 年) 11,291,546.43 7,181,044.58 4-5 年(含 5 年) 6,967,107.37 2,191,423.95 5 年以上 25,472,985.45 23,382,640.93 合计 66,931,407.75 57,813,207.93 (2). 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 81 / 143 2024 年半年度报告 职工备用金 10,994,274.78 12,309,774.52 保证金及押金 20,429,984.67 20,125,428.95 企业间往来 35,507,148.30 25,378,004.46 合计 66,931,407.75 57,813,207.93 (3). 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期 整个存续期预期 坏账准备 未来12个月预 预期信用损 合计 信用损失(已发 期信用损失 失(未发生 生信用减值) 信用减值) 2024年1月1日余额 23,534,562.30 - 12,337,043.54 35,871,605.84 2024年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,333,404.82 - - 3,333,404.82 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2024年6月30日余额 26,867,967.12 - 12,337,043.54 39,205,010.66 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4). 坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额 计提 转回 核销 变动 预期信用损失 35,871,605.84 3,333,404.82 - - - 39,205,010.66 合计 35,871,605.84 3,333,404.82 - - - 39,205,010.66 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: 82 / 143 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收 款期末余额 坏账准备 单位名称 期末余额 款项的性质 账龄 合计数的比 期末余额 例(%) 西安文鼎投资发展有限公司 2,973,605.18 4.44 押金 注1 1,342,214.44 陕西省建筑行业劳动保险基金统筹管理办公室 2,333,150.62 3.49 企业间往来 5 年以上 2,333,150.62 陕西省渭南广播电视传输管理段 1,759,444.94 2.63 保证金 注2 1,719,445.97 安康市汉滨区文化文物广播电视局 1,685,855.05 2.52 保证金 5 年以上 1,685,855.05 陕西省采购招标有限责任公司 1,603,600.00 2.40 保证金 注3 49,800.00 合计 10,355,655.79 15.48 / / 7,130,466.08 注 1:1 年以内金额为 13,800.00 元;1-2 年金额为 9,088.80 元,2-3 年金额为 4,566.00 元;3-4 年金额为 662,070.43 元;4-5 年金额为 2,284,079.95 元。 注 2:3-4 年金额为 57,141.38 元,5 年以上金额为 1,702,303.56 元。 注 3:1 年以内金额为 1,600,000.00 元;;4-5 年金额为 3,600.00 元。 (7). 因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 存货跌价准 存货跌价准 项目 备/合同履 备/合同履约 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 约成本减值 成本减值准 准备 备 原材料 70,630,940.30 - 70,630,940.30 76,152,256.13 - 76,152,256.13 在产品 库存商品 38,105,352.58 567,736.35 37,537,616.23 40,087,478.75 567,736.35 39,519,742.40 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 7,037,916.19 - 7,037,916.19 7,667,573.97 - 7,667,573.97 合计 115,774,209.07 567,736.35 115,206,472.72 123,907,308.85 567,736.35 123,339,572.50 (2). 确认为存货的数据资源 □适用 √不适用 83 / 143 2024 年半年度报告 (3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 567,736.35 - - - - 567,736.35 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 567,736.35 - - - - 567,736.35 本期转回或转销存货跌价准备的原因 □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备 □适用 √不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准 □适用 √不适用 (4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 □适用 √不适用 (5). 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 一年内到期的长期应收款 380,168,725.45 300,828,734.89 合计 380,168,725.45 300,828,734.89 一年内到期的债权投资 □适用 √不适用 84 / 143 2024 年半年度报告 一年内到期的其他债权投资 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 合同取得成本 应收退货成本 以摊余成本计量的债权投资 78,159,230.57 84,229,519.32 其他预交税金 1,884,773.61 2,420,138.76 待抵扣/未认证的进项税 442,871,109.04 434,640,794.47 合计 522,915,113.22 521,290,452.55 14、 债权投资 (1).债权投资情况 □适用 √不适用 债权投资减值准备本期变动情况 □适用 √不适用 (2).期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 债权投资的核销说明: □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1).其他债权投资情况 □适用 √不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况 85 / 143 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 (2).期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3).减值准备计提情况 □适用 √不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 □适用 √不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况 □适用 √不适用 其他债权投资的核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 折现率 项目 坏账 坏账 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间 准备 准备 融资租赁款 其中:未实现融资收益 分期收款销售商品 291,737,632.22 - 291,737,632.22 391,579,983.16 - 391,579,983.16 4.70 分期收款提供劳务 合计 291,737,632.22 - 291,737,632.22 391,579,983.16 - 391,579,983.16 / (2) 按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提 账面 计提 账面 比例 金 价值 比例 金 价值 金额 比例 金额 比例 (%) 额 (%) 额 (%) (%) 按组合 计提坏 291,737,632.22 100.00 - - 291,737,632.22 391,579,983.16 100.00 - - 391,579,983.16 账准备 其中: 分期收 款销售 291,737,632.22 100.00 - - 291,737,632.22 391,579,983.16 100.00 - - 391,579,983.16 商品 合计 291,737,632.22 / - / 291,737,632.22 391,579,983.16 / - / 391,579,983.16 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 86 / 143 2024 年半年度报告 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (3) 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4) 本期实际核销的长期应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的长期应收款核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 17、 长期股权投资 (1).长期股权投资情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 减值 期初 其他综 其他 宣告发放 期末 准备 被投资单位 追加 减少 权益法下确认 计提减 其 余额 合收益 权益 现金股利 余额 期末 投资 投资 的投资损益 值准备 他 调整 变动 或利润 余额 一、合营企业 华秦永和 950,394.43 -5,142.08 945,252.35 小计 950,394.43 -5,142.08 945,252.35 二、联营企业 版权交易 24,467,365.95 -2,690,334.14 21,777,031.81 广电鑫梦 - - 关天信安公司 1,116,846.42 -142,286.24 974,560.18 大程洪泰 2,553,962.14 -59,751.06 2,494,211.08 硕柳电力 2,561,301.95 -210,998.78 2,350,303.17 长天致远 10,000,000.00 37,162.82 10,037,162.82 小计 40,699,476.46 -3,066,207.40 37,633,269.06 合计 41,649,870.89 -3,071,349.48 38,578,521.41 (2).长期股权投资的减值测试情况 □适用 √不适用 87 / 143 2024 年半年度报告 18、 其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 指定为以 公允价值 累计计入 累计计入 本期计入 本期计入 本期确认 计量且其 期初 期末 其他综合 其他综合 项目 减少投 其他综合 其他综合 的股利收 变动计入 余额 追加投资 其他 余额 收益的利 收益的损 资 收益的利 收益的损 入 其他综合 得 失 得 失 收益的原 因 中国广电 200,000,000.00 200,000,000.00 陕数集团 100,000,000.00 100,000,000.00 茁壮网络 13,000,000.00 13,000,000.00 管廊公司 10,000,000.00 10,000,000.00 丝路云启 4,000,000.00 4,000,000.00 中广投 2,048,873.00 2,048,873.00 汉中扶贫 2,000,000.00 2,000,000.00 电视院线 1,000,000.00 1,000,000.00 广联纵合 300,000.00 300,000.00 云上陕西 19,572,653.80 19,572,653.80 合计 351,921,526.80 351,921,526.80 / (2).本期存在终止确认的情况说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 88 / 143 2024 年半年度报告 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况: □适用 √不适用 (3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 固定资产 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 5,735,059,369.92 5,875,641,355.11 固定资产清理 合计 5,735,059,369.92 5,875,641,355.11 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 设备 传输线路 房屋及建筑物 办公家具及其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 5,411,730,354.41 5,232,266,263.12 1,188,074,615.82 386,788,322.89 12,218,859,556.24 2.本期增加金额 48,358,910.80 52,546,384.93 9,236,419.03 12,833,475.26 122,975,190.02 (1)购置 33,947,310.32 992,800.32 256,066.70 12,833,475.26 48,029,652.60 (2)在建工程转入 14,411,600.48 51,553,584.61 8,980,352.33 - 74,945,537.42 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 6,000.00 - - 305,477.78 311,477.78 (1)转入无形资产 (2)报废 6,000.00 - - 305,477.78 311,477.78 4.期末余额 5,460,083,265.21 5,284,812,648.05 1,197,311,034.85 399,316,320.37 12,341,523,268.48 二、累计折旧 1.期初余额 4,029,563,049.83 1,900,281,675.61 323,632,668.62 89,740,807.07 6,343,218,201.13 2.本期增加金额 124,091,253.26 104,081,741.45 17,561,980.00 17,800,962.92 263,535,937.63 (1)计提 124,091,253.26 104,081,741.45 17,561,980.00 17,800,962.92 263,535,937.63 3.本期减少金额 - - - 290,240.20 290,240.20 (1)处置或报废 - - - 290,240.20 290,240.20 4.期末余额 4,153,654,303.09 2,004,363,417.06 341,194,648.62 107,251,529.79 6,606,463,898.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 89 / 143 2024 年半年度报告 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,306,428,962.12 3,280,449,230.99 856,116,386.23 292,064,790.58 5,735,059,369.92 2.期初账面价值 1,382,167,304.58 3,331,984,587.51 864,441,947.20 297,047,515.82 5,875,641,355.11 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (4). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 西安分公司中登文景时代(9#—2—103) 850,061.22 房产证正在办理中 西安户县支公司办公楼项目 7,124,403.07 房产证正在办理中 马厂子商品房 53,965.33 资料不全,正在准备资料 雅荷花园 53,806.70 资料不全,正在准备资料 长武支公司办公楼项目(含修缮)2 层 18 间、 284,099.34 房产证正在办理中 1265 平方米车站街 44 号 咸阳分公司淳化办公楼 1,296,555.68 房产证正在办理中 临渭支公司辛市汇聚机房 276,661.04 房屋产权等待开发商统一办理 大荔支公司新建办公楼综合项目 947,770.54 房产证正在办理中 渭南华阴支公司华阴办公用房 1,753,081.27 房产证正在办理中 铜川分公司川口机房 318,515.05 房产证正在办理中 延安分公司虎头园小区 33#楼办公楼 14,858,864.65 经济适用房,市政府统一办理,房产证正在办理中。 延川支公司机房房屋 1,610,900.08 开发商统一办理房产证,房产证正在办理中 安塞支公司办公楼购置项目 2,213,583.50 因房屋多家单位使用,暂未协商一致,暂不能办理房产证 榆林米脂支公司购办公楼项目 4,152,538.44 房产证正正在办理中 府谷支公司多元化经营项目-府谷支公司 4,997,571.31 房地产公司整栋楼统一未办理房产证 汉中分公司东建设巷汉中分公司办公楼购置项目 7,028,083.46 房产证正在办理中 汉中分公司东建设巷汉中分公司二楼互动机房工 57,811.00 房产证正在办理中 程项目 镇巴支公司黎坝镇中心机房 16,703.20 房产证正在办理中 西乡支公司沙河镇机房 14,944.69 房产证正在办理中 镇坪支公司县城关镇建设路广电大厦 665,693.63 房产证正在办理中 镇坪支公司县城关镇建设路广电大厦 185,076.81 房产证正在办理中 山阳支公司北大街粮贸大厦 5-7 楼办公用房 995,425.79 因房屋多家单位使用,暂未协商一致,暂不能办理房产证 长安支公司广电大厦办公搂 4,877,471.58 房产证正在办理中 宝鸡办公楼 16,247,012.82 房产证正在办理中 咸阳市秦都区陈阳寨机房 360,645.84 房产证正在办理中 西安市百隆广场商品房 522,428.90 房产证正在办理中 西咸数据中心 169,953,010.38 房产证正在办理中 合计 241,716,685.32 (5). 固定资产的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 项目列示 √适用 □不适用 90 / 143 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 227,243,779.04 183,028,737.38 工程物资 合计 227,243,779.04 183,028,737.38 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 国家文化大数据分平台暨丝路文创基地建设项目 17,246,500.00 - 17,246,500.00 17,246,500.00 - 17,246,500.00 榆林市靖边县“智慧靖边”数字政府建设项目 11,660,973.45 - 11,660,973.45 11,660,973.45 - 11,660,973.45 陕西广电网络融合云政务 XC 平台项目 6,238,053.09 - 6,238,053.09 省公司西咸中心机房一期建设项目 6,608,913.15 - 6,608,913.15 渭南分公司合阳支公司机房及附属设施项目 5,618,802.74 - 5,618,802.74 5,618,802.74 - 5,618,802.74 眉县中心机房及附属设施建设项目 4,779,062.92 - 4,779,062.92 兴平市雪亮工程建设项目 3,521,118.79 - 3,521,118.79 2,937,632.55 - 2,937,632.55 咸阳市三原支公司铁路专用线项目通讯线路迁改 3,505,307.59 - 3,505,307.59 3,505,307.59 - 3,505,307.59 公众业务融合项目 3,405,534.67 - 3,405,534.67 3,405,534.67 - 3,405,534.67 兴平市公安局雪亮工程农村接入网新建项目 3,382,482.06 - 3,382,482.06 镇安雪亮工程二期建设项目 3,271,881.39 - 3,271,881.39 3,790,837.85 - 3,790,837.85 绿地空港国际会展综合体智能视联网平台建设 3,739,839.40 - 3,739,839.40 媒体融合统一平台市级服务能力升级项目 3,187,264.08 - 3,187,264.08 5G 数字乡村大数据云平台(二期) 3,066,037.74 - 3,066,037.74 泾阳县雪亮工程光接入网建设工程项目 2,816,925.34 - 2,816,925.34 略阳县公共安全视频监控联网应用一期(三次)项目 2,444,098.88 - 2,444,098.88 城网沣东分前端中南菩悦东望天誉 2551 户光缆新建项目 2,267,672.99 - 2,267,672.99 西咸新区丝路经济带能源金融贸易区“雪亮工程”建设项目 2,449,718.44 - 2,449,718.44 其他项目汇总 150,832,063.31 - 150,832,063.31 122,064,677.54 - 122,064,677.54 合计 227,243,779.04 - 227,243,779.04 183,028,737.38 - 183,028,737.38 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期 工程累计投 其中:本 本期利息 期初 本期转入固定资 其他 期末 工程 利息资本化累 资金 项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 期利息资 资本化率 余额 产金额 减少 余额 进度 计金额 来源 例(%) 本化金额 (%) 金额 省公司西咸中心机 已完 26,473,845.94 6,608,913.15 - 6,608,913.15 - - 108.85 444,004.25 - - 自筹 房一期建设项目 工 国家文化大数据分 平台暨丝路文创基 22,819,200.00 17,246,500.00 - - 17,246,500.00 75.58 75.58 - - - 自筹 地建设项目 陕西广电网络融合 云政务 XC 平台项 10,963,234.00 - 6,238,053.09 - 6,238,053.09 56.90 56.90 - - - 自筹 目 25000 台 OTT 机顶 9,899,800.00 165,883.86 4,612,416.80 3,336,676.39 - 1,441,624.27 48.27 48.27 - - - 自筹 盒项目 媒体融合统一平台 市级服务能力升级 3,450,000.00 - 3,187,264.08 - - 3,187,264.08 92.38 92.38 - - - 自筹 项目 5G 数字乡村大数据 3,500,000.00 - 3,066,037.74 - - 3,066,037.74 87.60 87.60 - - - 自筹 云平台(二期) 眉县中心机房及附 8,580,000.00 2,334,545.38 2,444,517.54 - - 4,779,062.92 55.70 55.70 - - - 自筹 属设施建设项目 合计 85,686,079.94 26,355,842.39 19,548,289.25 9,945,589.54 35,958,542.10 / / 444,004.25 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (4). 在建工程的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 91 / 143 2024 年半年度报告 工程物资 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 √不适用 (3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 (1). 油气资产情况 □适用 √不适用 (2). 油气资产的减值测试情况 □适用 √不适用 25、 使用权资产 (1). 使用权资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 设备及办公 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 831,283,581.66 52,010,066.24 883,293,647.90 2.本期增加金额 1,751,791.54 40,136,255.80 41,888,047.34 (1)第三方租入 1,751,791.54 40,136,255.80 41,888,047.34 3.本期减少金额 4.期末余额 833,035,373.20 92,146,322.04 925,181,695.24 二、累计折旧 1.期初余额 646,387,843.67 43,341,366.73 689,729,210.40 2.本期增加金额 21,634,112.51 3,789,217.63 25,423,330.14 (1)计提 21,634,112.51 3,789,217.63 25,423,330.14 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 668,021,956.18 47,130,584.36 715,152,540.54 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 92 / 143 2024 年半年度报告 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 165,013,417.02 45,015,737.68 210,029,154.70 2.期初账面价值 184,895,737.99 8,668,699.51 193,564,437.50 (2). 使用权资产的减值测试情况 □适用 √不适用 26、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 土地使用权 软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 25,122,724.06 483,291,521.63 2,510,601.90 510,924,847.59 2.本期增加金额 - 4,864,905.60 - 4,864,905.60 (1)购置 - 4,864,905.60 - 4,864,905.60 (2)在建工程转入 - 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 25,122,724.06 488,156,427.23 2,510,601.90 515,789,753.19 二、累计摊销 1.期初余额 7,467,860.90 219,468,355.39 763,100.28 227,699,316.57 2.本期增加金额 252,541.26 20,946,872.46 70,980.06 21,270,393.78 (1)计提 252,541.26 20,946,872.46 70,980.06 21,270,393.78 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 7,720,402.16 240,415,227.85 834,080.34 248,969,710.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 17,402,321.90 247,741,199.38 1,676,521.56 266,820,042.84 2.期初账面价值 17,654,863.16 263,823,166.24 1,747,501.62 283,225,531.02 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 确认为无形资产的数据资源 □适用 √不适用 93 / 143 2024 年半年度报告 (3). 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 (4). 无形资产的减值测试情况 √适用 □不适用 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 资产组或资产组组合发生变化 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (4). 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 √不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 √不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 □适用 √不适用 (5). 业绩承诺及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 94 / 143 2024 年半年度报告 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增 其他减 项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额 加金额 少金额 数字电视分配网改造及专网改造支出 19,293,547.92 4,620,180.67 - 14,673,367.25 机房、办公用房装修支出 4,205,668.98 1,405,315.16 - 2,800,353.82 正常分配网改造支出 362,601.77 14,355.81 - 348,245.96 其他待摊费用 447,655.96 262,401.56 - 185,254.40 合计 24,309,474.63 6,302,253.20 - 18,007,221.43 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 差异 资产 差异 资产 资产减值准备 11,078,826.69 2,196,824.42 11,529,687.63 2,335,828.52 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 4,155,200.56 586,469.91 4,296,827.06 644,680.96 租赁负债 2,532,476.76 521,863.93 2,624,624.59 544,848.78 合计 17,766,504.01 3,305,158.26 18,451,139.28 3,525,358.26 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 差异 负债 差异 负债 非同一控制企业合并资产评 估增值 其他债权投资公允价值变动 其他权益工具投资公允价值 变动 使用权资产 19,133,193.25 4,646,356.87 13,752,347.62 3,318,484.81 合计 19,133,193.25 4,646,356.87 13,752,347.62 3,318,484.81 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所 项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负 互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额 递延所得税资产 551,833.79 2,754,064.34 583,724.01 2,941,634.25 递延所得税负债 551,833.79 4,094,523.08 583,724.01 2,734,760.80 95 / 143 2024 年半年度报告 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 528,156,215.88 555,555,216.30 可抵扣亏损 690,842,558.95 674,414,379.69 合计 1,218,998,774.83 1,229,969,595.99 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 年 - 2024 年 4,320,275.61 2025 年 7,324,925.86 33,594,668.76 2026 年 12,205,079.57 23,492,674.82 2027 年 9,496,147.74 18,430,337.13 2028 年 338,649,345.74 594,576,423.37 2029 年 323,167,060.04 - 合计 690,842,558.95 674,414,379.69 / 其他说明: □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同取得成本 合同履约成本 应收退货成本 合同资产 预付土地购置款 23,629,500.00 - 23,629,500.00 23,629,500.00 - 23,629,500.00 预付房屋购置款 5,388,750.00 - 5,388,750.00 5,388,750.00 - 5,388,750.00 抵账房屋 40,147,884.98 - 40,147,884.98 33,289,865.98 - 33,289,865.98 合计 69,166,134.98 - 69,166,134.98 62,308,115.98 - 62,308,115.98 31、 所有权或使用权受限资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 定期存款、票据保证金、 定期存款、票据保证金、诉 货币资金 8,082,925.54 8,082,925.54 其他 18,456,246.10 18,456,246.10 其他 诉讼冻结款项及其他 讼冻结款项及其他 应收票据 存货 其中:数据资源 固定资产 35,997,507.20 25,949,138.67 其他 诉讼保全 无形资产 其中:数据资源 应收账款质押借入短期借 应收账款 26,169,145.43 23,720,500.54 抵押 115,983,381.40 107,445,284.72 抵押 应收账款质押借入短期借款 款 应收账款 61,896,885.80 2,816,168.02 其他 债权保理 61,896,885.80 3,088,850.65 其他 债权保理 其他流动资产 94,182,649.97 25,601,916.44 其他 债权保理 94,182,649.97 25,601,916.44 其他 债权保理 合计 226,329,113.94 86,170,649.21 / / 290,519,163.27 154,592,297.91 / / 96 / 143 2024 年半年度报告 32、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 56,620,000.00 165,130,000.00 抵押借款 保证借款 信用借款 910,176,626.74 682,590,626.74 合计 966,796,626.74 847,720,626.74 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,049,211.65 银行承兑汇票 合计 1,049,211.65 36、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 422,706,621.60 1,284,380,992.30 1-2 年 930,516,139.71 564,222,684.42 2-3 年 473,743,969.08 206,111,734.69 3 年以上 387,552,131.60 215,862,966.58 合计 2,214,518,861.99 2,270,578,377.99 (2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 97 / 143 2024 年半年度报告 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 西安启望计算机系统工程有限责任公司 38,923,614.46 尚未结算 陕西美林电子有限公司 28,931,698.07 尚未结算 深圳市致尚信息技术有限公司 28,724,381.84 尚未结算 伟乐视讯科技股份有限公司 34,562,608.97 尚未结算 高新兴科技集团股份有限公司 35,584,515.88 尚未结算 合计 166,726,819.22 / 其他说明: □适用 √不适用 37、 预收款项 (1). 预收账款项列示 □适用 √不适用 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 38、 合同负债 (1).合同负债情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 未结算销售服务及工程款 58,361,992.48 43,291,501.55 合计 58,361,992.48 43,291,501.55 (2).账龄超过 1 年的重要合同负债 □适用 √不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 14,593,360.80 240,945,355.70 212,685,646.54 42,853,069.96 二、离职后福利-设定提存计划 11,479,767.07 65,996,045.43 40,825,600.34 36,650,212.16 三、辞退福利 - 387,329.40 387,329.40 - 98 / 143 2024 年半年度报告 四、一年内到期的其他福利 合计 26,073,127.87 307,328,730.53 253,898,576.28 79,503,282.12 (2).短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,605,628.49 169,006,209.35 155,533,472.60 18,078,365.24 二、职工福利费 - 19,181,591.03 19,181,591.03 - 三、社会保险费 2,320,759.89 20,714,199.61 21,451,337.00 1,583,622.50 其中:医疗保险费 2,166,984.06 19,274,209.48 20,051,819.03 1,389,374.51 工伤保险费 58,987.61 859,898.64 768,541.59 150,344.66 生育保险费 94,788.22 580,091.49 630,976.38 43,903.33 四、住房公积金 2,538,898.91 31,244,754.91 15,106,919.37 18,676,734.45 五、工会经费和职工教育经费 5,128,073.51 798,600.80 1,412,326.54 4,514,347.77 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 14,593,360.80 240,945,355.70 212,685,646.54 42,853,069.96 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,674,033.66 47,689,704.75 28,959,839.68 20,403,898.73 2、失业保险费 226,199.04 1,494,465.60 1,455,260.18 265,404.46 3、企业年金缴费 9,579,534.37 16,811,875.08 10,410,500.48 15,980,908.97 合计 11,479,767.07 65,996,045.43 40,825,600.34 36,650,212.16 其他说明: □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 45,688,565.21 34,403,368.33 消费税 营业税 企业所得税 2,937,197.67 3,007,099.55 个人所得税 260,223.75 591,142.79 城市维护建设税 692,066.96 725,376.24 教育费附加 494,315.47 511,427.84 房产税 825,846.11 487,818.58 土地使用税 192,107.49 153,785.87 其他 451,297.48 562,858.09 合计 51,541,620.14 40,442,877.29 99 / 143 2024 年半年度报告 41、 其他应付款 (1).项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 1,603,201.12 1,603,201.12 其他应付款 30,929,188.02 38,762,794.82 合计 32,532,389.14 40,365,995.94 (2).应付利息 □适用 √不适用 应付股利 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,603,201.12 1,603,201.12 划分为权益工具的优先股\永续债股利 合计 1,603,201.12 1,603,201.12 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质保金 - 96,215.39 个人社保 3,099,309.66 1,345,010.83 押金及保证金 11,924,492.03 12,168,716.66 往来款 15,360,008.63 25,138,297.44 其他 545,377.70 14,554.50 合计 30,929,188.02 38,762,794.82 (2). 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 1,989,038,187.39 1,906,995,094.28 100 / 143 2024 年半年度报告 1 年内到期的应付债券 - 75,106,200.32 1 年内到期的长期应付款 12,128,660.82 9,847,680.02 1 年内到期的租赁负债 115,289,152.58 115,822,764.50 合计 2,116,456,000.79 2,107,771,739.12 44、 其他流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 待转销项税额 4,825,759.80 4,138,168.18 未终止确认的商业承兑汇票及应收账款 45,622,130.77 61,177,821.04 预计罚款损失 5,400,000.00 - 合计 55,847,890.57 65,315,989.22 短期应付债券的增减变动: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 455,082,003.13 444,007,147.60 抵押借款 保证借款 信用借款 2,500,086,950.00 2,415,194,479.89 合计 2,955,168,953.13 2,859,201,627.49 长期借款分类的说明: 质押借款情况: 期末余额(含一 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 年内到期的长期 质押内容 借款) 5 年期 LPR+5BP(利率每 以公司全部广电网 国家开发银行 2022-5-30 2035-11-26 年调整一次,以 1 月 1 90,657,142.86 络收费权及其项下 日基准利率为准) 全部收益 5 年期 LPR+5BP(利率每 以公司全部广电网 国家开发银行 2020-11-27 2033-5-10 年调整一次,以 1 月 1 159,456,840.40 络收费权及其项下 日基准利率为准) 全部收益 5 年期 LPR+5BP(利率每 以公司全部广电网 国家开发银行 2022-1-17 2035-11-26 年调整一次,以 1 月 1 31,550,000.00 络收费权及其项下 日基准利率为准) 全部收益 5 年期 LPR+5BP(利率每 以公司全部广电网 国家开发银行 2021-11-2 2035-11-26 年调整一次,以 1 月 1 49,268,333.33 络收费权及其项下 日基准利率为准) 全部收益 101 / 143 2024 年半年度报告 期末余额(含一 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 年内到期的长期 质押内容 借款) 公司拥有的有线数 国开发展基金 2016-7-18 2028-7-17 1.20 61,000,000.00 字电视基本收视维 有限公司 护费的收费权 公司拥有的有线数 国开发展基金 2016-7-18 2029-7-17 1.20 131,000,000.00 字电视基本收视维 有限公司 护费的收费权 其他说明 □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的说明 □适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据 □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 47、 租赁负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 租赁应付款 172,751,015.97 91,766,255.66 合计 172,751,015.97 91,766,255.66 48、 长期应付款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 102 / 143 2024 年半年度报告 长期应付款 53,810,019.61 55,205,123.70 专项应付款 合计 53,810,019.61 55,205,123.70 长期应付款 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 国家专项建设基金 31,780,000.00 31,780,000.00 分期付款购买商品 22,030,019.61 23,425,123.70 合计 53,810,019.61 55,205,123.70 专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、 预计负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 期末余额 形成原因 对外提供担保 未决诉讼 1,592,264.40 1,592,264.40 产品质量保证 重组义务 待执行的亏损合同 应付退货款 其他 合计 1,592,264.40 1,592,264.40 / 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位:元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 46,744,732.97 856,603.78 1,533,437.50 46,067,899.25 与资产相关的政府补助 基本收视费 25,622.28 - 33.12 25,589.16 电子产品销售捆绑收视费 合计 46,770,355.25 856,603.78 1,533,470.62 46,093,488.41 / 其他说明: □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 103 / 143 2024 年半年度报告 项目 期末余额 期初余额 结算期一年以上的合同负债 2,022,818.27 合计 2,022,818.27 53、 股本 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本次变动增减(+、一) 期初余额 发行 公积金 期末余额 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 710,515,225.00 - - - 431,767.00 431,767.00 710,946,992.00 注:本期股本增加为公司发行的可转换公司债券转股形成。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外的金 融工具 数量 账面 数量 账面价 数量(张) 账面价值 数量(张) 账面价值 (张) 价值 (张) 值 可转换公司债 券拆分的权益 706,670.00 12,783,655.90 - - 706,670.00 12,783,655.90 - - 部分 合计 706,670.00 12,783,655.90 - - 706,670.00 12,783,655.90 - - 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: √适用 □不适用 本期减少系可转换公司债券转换成公司股份,对应的其他权益工具同比例转换;以及可转换 公司债券到期,将剩余其他权益工具转入资本公积。 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 1,760,046,984.70 14,305,888.90 - 1,774,352,873.60 其他资本公积 29,843,144.87 - - 29,843,144.87 合计 1,789,890,129.57 14,305,888.90 - 1,804,196,018.47 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 本期资本公积增加为公司发行的可转换公司债券溢价转股形成;以及可转换公司债券到期, 将剩余其他权益工具转入资本公积。 104 / 143 2024 年半年度报告 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 143,806,543.98 - - 143,806,543.98 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 143,806,543.98 - - 143,806,543.98 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上年度 调整前上期末未分配利润 473,492,044.60 1,136,974,072.46 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) - -22,048,731.10 调整后期初未分配利润 473,492,044.60 1,114,925,341.36 加:本期归属于母公司所有者的净利润 -363,535,406.39 -626,342,247.90 减:提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 14,210,248.86 转作股本的普通股股利 其他减少 880,800.00 期末未分配利润 109,956,638.21 473,492,044.60 调整期初未分配利润明细: 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 105 / 143 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 856,015,080.24 816,592,111.98 1,281,397,670.28 855,962,663.17 其他业务 1,608,667.67 - 763,491.90 - 合计 857,623,747.91 816,592,111.98 1,282,161,162.18 855,962,663.17 营业收入扣除情况表 本期 具体扣 上期 具体扣 项目 (万元) 除情况 (万元) 除情况 营业收入金额 85,762.37 128,216.12 营业收入扣除项目合计金额 575.54 627.74 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%) 0.69 0.49 一、与主营业务无关的业务收入 1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、 包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管 租赁收 租赁收 495.25 578.01 理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公 入 入 司正常经营之外的收入。 2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计 年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担 小额贷 小额贷 80.29 49.73 保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入, 款收入 款收入 为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 与主营业务无关的业务收入小计 575.54 627.74 二、不具备商业实质的收入 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易 或事项产生的收入。 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现 的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚 假收入等。 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的 子公司或业务产生的收入。 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 不具备商业实质的收入小计 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 106 / 143 2024 年半年度报告 本期 具体扣 上期 具体扣 项目 (万元) 除情况 (万元) 除情况 营业收入扣除后金额 85,186.83 127,588.38 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合计 合同分类 营业收入 营业成本 商品类型 有线电视业 744,089,845.06 720,025,128.20 商品销售业 91,256,203.56 81,755,532.65 广告代理业 20,669,031.62 14,811,451.13 其他业务收入 1,608,667.67 - 合计 857,623,747.91 816,592,111.98 按经营地区分类 关中地区 622,109,788.14 573,594,259.41 陕南地区 118,849,516.99 122,374,743.44 陕北地区 116,664,442.78 120,623,109.13 合计 857,623,747.91 816,592,111.98 其他说明 □适用 √不适用 (3).履约义务的说明 □适用 √不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 营业税 城市维护建设税 74,349.42 44,850.28 教育费附加 52,706.33 35,501.52 资源税 房产税 1,199,683.98 382,033.82 土地使用税 373,103.82 341,301.83 车船使用税 89,332.16 107,668.34 印花税 536,441.25 855,108.68 107 / 143 2024 年半年度报告 水利建设基金及其他 396,366.77 692,522.13 合计 2,721,983.73 2,458,986.60 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 41,991,521.11 71,823,783.65 代维费用 14,910,968.96 20,730,721.13 广告费 3,760,650.31 13,429,525.74 办公费 5,708,499.66 10,885,869.56 劳务费 1,613,411.67 3,387,356.01 其他 824,203.65 1,336,931.87 合计 68,809,255.36 121,594,187.96 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬及劳务费 118,244,755.44 130,437,049.44 折旧与摊销 49,679,571.24 41,397,454.60 差旅及交通费 3,687,756.77 1,223,736.39 水电、租赁及物业管理费 5,049,225.12 2,897,098.70 会务费、业务招待费及其他办公费 11,527,591.22 11,555,132.59 其他 2,150,686.01 4,613,655.72 合计 190,339,585.80 192,124,127.44 65、 研发费用 □适用 √不适用 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 121,842,724.07 106,647,065.64 减:利息收入 8,916,649.64 10,810,604.26 手续费及其他 2,731,578.87 1,319,230.19 合计 115,657,653.30 97,155,691.57 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 按性质分类 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 3,532,921.48 1,224,916.24 代扣个人所得税手续费返回 101,197.95 163,035.56 增值税加计扣除抵减金额 229,578.40 13,035.48 合计 3,863,697.83 1,400,987.28 108 / 143 2024 年半年度报告 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -3,071,349.48 -3,656,268.02 处置长期股权投资产生的投资收益 - 8,147,896.13 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 - 44,968.56 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 合计 -3,071,349.48 4,536,596.67 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 220,848.34 应收账款坏账损失 -18,633,218.03 1,831,365.03 其他应收款坏账损失 -3,333,404.82 -458,017.03 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保相关减值损失 长期应收款坏账损失(含一年内到期的长期应收款) -1,954,988.59 124,668.31 其他流动资产减值损失 1,868,075.40 -3,306,397.50 合计 -21,832,687.70 -1,808,381.19 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、合同资产减值损失 -1,868,706.85 150,713.56 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 109 / 143 2024 年半年度报告 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 -1,868,706.85 150,713.56 73、 资产处置收益 □适用 √不适用 74、 营业外收入 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 32,432.88 - 32,432.88 赔偿及罚款收入 42,034.00 1,055,926.70 42,034.00 无需支付款项 200,000.00 - 200,000.00 报废、毁损资产处置收入 8,375.40 - 8,375.40 其他 64,711.48 203,903.55 64,711.48 合计 347,553.76 1,259,830.25 347,553.76 其他说明: □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中:固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 18,703.79 141,441.90 18,703.79 赔偿、罚款及滞纳金支出 5,895,783.78 104,357.50 5,895,783.78 其他 481,882.36 683,587.91 481,882.36 合计 6,396,369.93 929,387.31 6,396,369.93 110 / 143 2024 年半年度报告 76、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 208,025.85 339,234.88 递延所得税费用 1,511,104.99 60,757.28 合计 1,719,130.84 399,992.16 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 -365,454,704.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 -91,363,676.16 子公司适用不同税率的影响 -4,979,373.84 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,198,951.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 85,803,547.33 归属于合营企业和联营企业的损益 59,682.28 所得税费用 1,719,130.84 其他说明: □适用 √不适用 77、 其他综合收益 □适用 √不适用 78、 现金流量表项目 (1). 与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,876,983.40 30,989,841.88 利息收入 3,401,571.81 2,938,034.05 往来款及其他业务 39,320,145.43 17,904,872.79 合计 46,598,700.64 51,832,748.72 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 销售及管理费用中的有关现金支出 39,073,590.98 36,032,171.84 银行手续费支出 2,731,578.87 1,319,230.19 111 / 143 2024 年半年度报告 往来款及其他业务 50,983,129.06 21,438,077.00 合计 92,788,298.91 58,789,479.03 (2). 与投资活动有关的现金 收到的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到处置云上陕西股权款 - 51,850,000.00 收到的债权投资款 1,538,364.15 8,885,250.00 合计 1,538,364.15 60,735,250.00 支付的重要的投资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的债权投资款 300,000.00 8,500,000.00 合计 300,000.00 8,500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (3). 与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁收到的资金 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 使用权资产租赁费 67,945,609.78 85,682,645.91 合计 67,945,609.78 85,682,645.91 筹资活动产生的各项负债变动情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期增加 本期减少 项目 期初余额 期末余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动 长短期借款(含 一年内到期的长 5,613,917,348.51 1,478,914,000.00 - 1,181,827,581.25 - 5,911,003,767.26 期借款) 租赁负债(含一 年内到期的租赁 207,589,020.16 100,000,000.00 48,396,758.17 67,945,609.78 - 288,040,168.55 负债) 应付债券(含一 75,106,200.32 - 1,057,839.68 74,210,040.00 1,954,000.00 - 112 / 143 2024 年半年度报告 年内到期的应付 债券) 其他应付款-应 1,603,201.12 - - - - 1,603,201.12 付股利 合计 5,898,215,770.11 1,578,914,000.00 49,454,597.85 1,323,983,231.03 1,954,000.00 6,200,647,136.93 (4). 以净额列报现金流量的说明 □适用 √不适用 (5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及 财务影响 □适用 √不适用 79、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -367,173,835.47 17,075,872.54 加:资产减值准备 1,868,706.85 -150,713.56 信用减值损失 21,832,687.70 1,808,381.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 263,535,937.63 243,205,342.01 折旧 使用权资产摊销 25,423,330.14 23,648,501.59 无形资产摊销 21,270,393.78 21,068,503.86 长期待摊费用摊销 6,302,253.20 13,239,983.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 6,324.60 - 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - 财务费用(收益以“-”号填列) 121,842,724.07 106,647,065.64 投资损失(收益以“-”号填列) 3,071,349.48 -4,536,596.67 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 183,232.93 - 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 1,327,872.06 - 存货的减少(增加以“-”号填列) 8,133,099.78 -11,644,242.44 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -18,021,965.92 416,844,913.35 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 60,933,841.87 -631,245,271.23 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 150,535,952.70 195,961,739.53 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 409,221,749.06 476,133,672.73 减:现金的期初余额 340,228,963.99 450,736,302.10 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 113 / 143 2024 年半年度报告 现金及现金等价物净增加额 68,992,785.07 25,397,370.63 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 409,221,749.06 340,228,963.99 其中:库存现金 320,843.16 368,347.64 可随时用于支付的银行存款 402,960,751.55 339,255,996.16 可随时用于支付的其他货币资金 5,940,154.35 604,620.19 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 409,221,749.06 340,228,963.99 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 □适用 √不适用 (6) 不属于现金及现金等价物的货币资金 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: □适用 √不适用 81、 外币货币性项目 (1).外币货币性项目 □适用 √不适用 (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因 □适用 √不适用 114 / 143 2024 年半年度报告 82、 租赁 (1) 作为承租人 √适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 √不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 6,884,190.92 与租赁相关的现金流出总额 74,829,800.70 售后租回交易及判断依据 □适用 √不适用 与租赁相关的现金流出总额 74,829,800.70(单位:元 币种:人民币) (2) 作为出租人 作为出租人的经营租赁 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 其中:未计入租赁收款额的可 项目 租赁收入 变租赁付款额相关的收入 固定资产-房屋及建筑物 2,319,232.74 固定资产-机器设备 2,633,299.43 合计 4,952,532.17 作为出租人的融资租赁 □适用 √不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 □适用 √不适用 未来五年未折现租赁收款额 □适用 √不适用 (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 √不适用 83、 数据资源 □适用 √不适用 84、 其他 □适用 √不适用 115 / 143 2024 年半年度报告 八、研发支出 (1).按费用性质列示 □适用 √不适用 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 □适用 √不适用 重要的资本化研发项目 □适用 √不适用 开发支出减值准备 □适用 √不适用 (3).重要的外购在研项目 □适用 √不适用 九、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 4、 处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 √适用 □不适用 116 / 143 2024 年半年度报告 单位:万元 币种:人民币 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册资本 注册地 业务性质 名称 直接 间接 方式 视频大数据公司 陕西省 10,000 陕西省西咸新区 软件和信息技术服务业 100.00 - 投资设立 智慧社区公司 西安市 20,000 西安曲江新区 电信、广播电视和卫星传输服务 55.00 - 投资设立 社区信息公司 西安市 1,000 西安曲江新区 软件和信息技术服务业 51.00 40.00 投资设立 基础设施公司 西安市 3,500 西安曲江新区 土木工程建筑业 51.00 - 投资设立 云服务公司 陕西省 10,000 陕西省西咸新区 互联网和相关服务 51.00 - 投资设立 西咸广电 西安市 10,000 陕西省西咸新区 电信、广播电视和卫星传输服务 100.00 - 投资设立 广电通付 西安市 200 西安曲江新区 软件和信息技术服务业 100.00 - 投资设立 金马传媒 西安市 500 西安曲江新区 广播、电视、电影和录音制作业 55.00 - 投资设立 非同一控制下 三砥公司 西安市 500 西安曲江新区 广播、电视、电影和录音制作业 60.00 - 企业合并 新媒体技术 西安市 500 西安曲江新区 电信、广播电视和卫星传输服务 51.00 - 投资设立 广通博达 西安市 1,010 西安市高新区 软件和信息技术服务业 60.00 40.00 投资设立 非同一控制下 广电同方 西安市 3,296.70 西安曲江新区 电信、广播电视和卫星传输服务 51.00 - 企业合并 延安广通 延安市 550 陕西省延安市 电信、广播电视和卫星传输服务 100.00 - 投资设立 华通控股 西安市 15,000 西安曲江新区 新闻和出版业 99.00 1.00 投资设立 国联公司 西安市 1,000 西安市高新区 互联网和相关服务 100.00 - 投资设立 丝路影视 西安市 5,000 西安市高新区 广播、电视、电影和录音制作业 100.00 - 投资设立 宝鸡广电 宝鸡市 18,224.38 宝鸡市渭滨区 软件和信息技术服务业 100.00 - 投资设立 广华投资 西安市 20,802 西安曲江新区 资本市场服务 93.74 - 投资设立 (2).重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权 子公司名称 比例(%) 东的损益 告分派的股利 益余额 广电同方 49.00 -695,972.45 - 11,710,911.52 社区信息公司 9.00 -84,446.02 - 127,596.79 云服务公司 49.00 40,201.72 - 5,236,777.54 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广电同方 71,334,368.47 14,976,007.76 86,310,376.23 62,364,333.36 46,223.45 62,410,556.81 66,520,333.46 17,187,328.11 83,707,661.57 58,341,233.65 46,256.57 58,387,490.22 社区信息公司 138,570,357.46 4,604,825.05 143,175,182.51 141,757,440.37 141,757,440.37 173,955,566.22 5,564,718.10 179,520,284.32 169,005,939.93 242,084.54 169,248,024.47 云服务公司 23,329,707.92 73,916.61 23,403,624.53 13,124,486.70 13,124,486.70 12,459,570.06 109,055.12 12,568,625.18 3,002,596.65 3,002,596.65 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 额 流量 广电同方 19,487,405.10 -1,420,351.93 -1,420,351.93 -1,212,207.74 16,079,913.31 3,428.65 3,428.65 540,858.23 社区信息公司 25,127,155.40 -938,289.15 -938,289.15 -16,546,414.53 10,561,440.37 240,312.20 240,312.20 -117,439.32 云服务公司 15,039,264.69 82,044.32 82,044.32 971,282.26 2,899,069.41 100,715.82 100,715.82 -1,565,615.77 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制: □适用 √不适用 117 / 143 2024 年半年度报告 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 合营企业: 投资账面价值合计 945,252.35 950,394.43 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -5,142.08 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业: 投资账面价值合计 37,633,269.06 40,699,476.46 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -3,066,207.40 --其他综合收益 --综合收益总额 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的 业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失 广电鑫梦 -589,152.65 -2,699.04 -591,851.69 118 / 143 2024 年半年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十一、政府补助 1、 报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用 √不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 √不适用 2、 涉及政府补助的负债项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计入 本期转 与资产 本期新增补助 财务报表项目 期初余额 营业外收 入其他 本期其他变动 期末余额 /收益 金额 入金额 收益 相关 国家文化大数据陕西省平台 与资产 3,898,230.10 3,898,230.10 (一期)建设项目补助 相关 陕西省文化资源智能化应用矩 与资产 5,000,000.00 5,000,000.00 阵项目 相关 收到陕西省财政厅 2023 年第 与资产 一批新型基础设施建设专项中 30,020,000.00 30,020,000.00 相关 央基建投资补助 中国红色文化基因库云数据中 与资产 3,000,000.00 3,000,000.00 心建设项目 相关 电信普遍服务试点建设项目运 与资产 4,826,502.87 1,533,437.50 3,293,065.37 维补助 相关 与资产 红动延安专项补贴 856,603.78 856,603.78 相关 合计 46,744,732.97 856,603.78 1,533,437.50 46,067,899.25 3、 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 类型 本期发生额 上期发生额 与资产相关 1,533,437.50 10,412,770.92 119 / 143 2024 年半年度报告 与收益相关 5,892,068.09 2,875,055.70 合计 7,425,505.59 13,287,826.62 十二、与金融工具相关的风险 1、 金融工具的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的 详细情况说明详见附注“七、合并财务报表项目注释”。与这些金融工具有关的风险,以及本公 司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监 控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 (1)金融工具的风险 ①资产负债表日的各类金融资产的账面价值 A.2024年6月30日 单位:元 币种:人民币 以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计 金融资产项目 合计 金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产 货币资金 417,304,674.60 - - 417,304,674.60 应收票据 80,000.00 - - 80,000.00 应收账款 2,720,281,511.93 - - 2,720,281,511.93 其他应收款 27,726,397.09 - - 27,726,397.09 其他流动资产 78,159,230.57 - - 78,159,230.57 一年内到期的非流动资产 380,168,725.45 - - 380,168,725.45 长期应收款 291,737,632.22 - - 291,737,632.22 其他权益工具投资 - - 351,921,526.80 351,921,526.80 B.2024 年 1 月 1 日 单位:元 币种:人民币 以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计 金融资产项目 合计 金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产 货币资金 358,685,210.09 - - 358,685,210.09 应收票据 5,221,596.35 - - 5,221,596.35 应收账款 2,678,864,529.99 - - 2,678,864,529.99 其他应收款 21,941,602.09 - - 21,941,602.09 其他流动资产 84,229,519.32 - - 84,229,519.32 一年内到期的非流动资产 300,828,734.89 - - 300,828,734.89 长期应收款 391,579,983.16 - - 391,579,983.16 其他权益工具投资 - - 351,921,526.80 351,921,526.80 ②资产负债表日的各类金融负债的账面价值 A.2024 年 6 月 30 日 单位:元 币种:人民币 以公允价值计量且其变动计入 金融负债项目 其他金融负债 合计 当期损益的金融负债 短期借款 - 966,796,626.74 966,796,626.74 应付票据 - - - 应付账款 - 2,214,518,861.99 2,214,518,861.99 其他应付款 - 30,929,188.02 30,929,188.02 一年内到期的非流动负债 - 2,116,456,000.79 2,116,456,000.79 其他流动负债 - 45,622,130.77 45,622,130.77 长期借款 - 2,955,168,953.13 2,955,168,953.13 租赁负债 - 172,751,015.97 172,751,015.97 长期应付款 - 53,810,019.61 53,810,019.61 B.2024 年 1 月 1 日 单位:元 币种:人民币 120 / 143 2024 年半年度报告 以公允价值计量且其变动计入 金融负债项目 其他金融负债 合计 当期损益的金融负债 短期借款 - 847,720,626.74 847,720,626.74 应付票据 - 1,049,211.65 1,049,211.65 应付账款 - 2,248,789,963.71 2,248,789,963.71 其他应付款 - 38,762,794.82 38,762,794.82 一年内到期的非流动负债 - 2,107,771,739.12 2,107,771,739.12 其他流动负债 - 61,177,821.04 61,177,821.04 长期借款 - 2,859,201,627.49 2,859,201,627.49 租赁负债 - 91,766,255.66 91,766,255.66 长期应付款 - 55,205,123.70 55,205,123.70 注:金融工具不包括预付款项、合同负债、应交税费、预计负债等。 (2)信用风险 信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。可能引起 本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产 产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量 的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未 来公允价值的变化而改变。 本公司信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本公司预期银行存款 不存在重大的信用风险。 对于应收票据及应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司 基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相 应信用政策。本公司会定期对客户信用记录、付款情况进行监控,对于信用记录不良的客户,付 款异常客户,本公司会采用书面催款、专人负责处理等方式,以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司于每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在 确定信用风险自初始确认后是否已显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。根据信用风险是否显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对于处于不同阶 段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处 于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后 信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预 期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司 按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于应收票据和应收账款,本公司采用《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》简 化方法按照全部应收票据和应收账款整个存续期内的预期信用损失计量损失准备。 对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经 济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信 用损失。 (3)流动性风险 流动性风险指本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司管理流动 性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企 业信誉造成损害。本公司严密监控现金流量要求使现金收益最优化,综合运用票据结算、银行借 款等多种融资手段,优化融资公司结构。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度, 减低流动性风险。 (4)市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市 场风险主要包括汇率风险和利率风险。 ①汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算,本公司不存在重大的以外币结算 的资产或负债。 121 / 143 2024 年半年度报告 ②利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面 临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的 市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款以及债券等有 关。对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率。 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款以及债券等有 关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。 2、 套期 (1) 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 3、 金融资产转移 (1) 转移方式分类 □适用 √不适用 (2) 因转移而终止确认的金融资产 □适用 √不适用 (3) 继续涉入的转移金融资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 十三、公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末公允价值 项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价 合计 价值计量 价值计量 值计量 一、持续的公允价值计量 (一)交易性金融资产 122 / 143 2024 年半年度报告 1.以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (3)衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 (1)债务工具投资 (2)权益工具投资 (二)其他债权投资 (三)其他权益工具投资 351,921,526.80 351,921,526.80 (四)投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土 地使用权 (五)生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资产总 351,921,526.80 351,921,526.80 额 (六)交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债 其中:发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融负债 持续以公允价值计量的负债总 额 二、非持续的公允价值计量 (一)持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产 总额 非持续以公允价值计量的负债 总额 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用 123 / 143 2024 年半年度报告 本公司对其他权益工具投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近 期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的 最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏 感性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的 政策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十四、关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 比例(%) 权比例(%) 广电融媒体 西安市雁 广播、电视、电影和 125,605.34 29.20 29.20 集团 塔区 录音制作业 本企业最终控制方是中共陕西省委宣传部。 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注“十、1、在子公司中的权益”。 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用 本公司合营或联营企业详见附注“七、17、长期股权投资”。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 124 / 143 2024 年半年度报告 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 受同一母公司控制 陕西乐家电视购物有限责任公司 受同一母公司控制 陕西广电移动电视有限公司 受同一母公司控制 陕西广信新媒体有限责任公司 受同一母公司控制 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 受同一母公司控制 西安烨霖电子科技有限责任公司 受同一母公司控制 陕西广电智能工程有限公司 受同一母公司控制 陕西广电融创文旅发展有限公司 受同一母公司控制 陕西广电锐玩文化发展有限公司 受同一母公司控制 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 受同一母公司控制 陕西声媒广告文化传播有限责任公司 受同一母公司控制 陕西广播电视报社有限公司 受同一母公司控制 陕西电视台技术开发有限责任公司 受同一母公司控制 陕西未来村文化传媒科技有限公司 受同一母公司控制 陕西广播电视台 控股股东关联公司 陕西广播产业(集团)有限责任公司 控股股东关联公司 陕西广电都市青春传媒有限公司 控股股东关联公司 陕西广电大剧院管理有限公司 控股股东关联公司 陕西电视产业集团有限公司 控股股东关联公司 陕西丝路云启智能科技有限公司 控股股东关联公司 云上陕西 控股股东关联公司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否超过 获批的交易 关联交易 交易额度 关联方 本期发生额 额度(如适 上期发生额 内容 (如适 用) 用) 陕西电视产业集团有限公司 接受劳务 - 59,580.90 陕西广播产业(集团)有限责任公司 接受劳务 228,301.89 9,433.96 陕西广播电视塔文化旅游发展有限公司 接受劳务 81,873.90 6,792.45 陕西广电移动电视有限公司 接受劳务 189,905.66 2,016,132.02 陕西声媒广告文化传播有限责任公司 接受劳务 - 471,698.11 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 接受劳务 2,480,646.48 2,754,903.50 中广电移动网络有限公司陕西分公司 接受劳务 - 106,951.75 陕西广电融创文旅发展有限公司 接受劳务 2,394,601.89 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 陕西电视产业集团有限公司 提供劳务 - 94,339.62 125 / 143 2024 年半年度报告 陕西电视台技术开发有限责任公司 提供劳务 186,579.62 117,452.30 陕西广播产业(集团)有限责任公司 提供劳务 113,207.54 1,311,320.79 广电融媒体集团 提供劳务 - 166,117.04 陕西广信新媒体有限责任公司 提供劳务 117,924.52 - 陕西乐家电视购物有限责任公司 提供劳务 37,735.86 706,918.23 丝路云启 提供劳务 - 14,150.95 云上陕西 提供劳务 14,150.94 14,150.95 中广电移动网络有限公司陕西分公司 提供劳务 - 21,175,166.06 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表: □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方: □适用 √不适用 126 / 143 2024 年半年度报告 本公司作为承租方: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 简化处理的短期 未纳入租赁负债 租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债利息支 支付的租金 增加的使用权资产 产租赁的租金费 付款额(如适 出 租赁资 出租方名称 用(如适用) 用) 产种类 上期 本期发 上期发 本期发 上期发 上期发生 本期发生额 上期发生额 本期发生额 本期发生额 发生 生额 生额 生额 生额 额 额 陕西省广播 电视信息网 房屋 2,394,545.72 1,545,142.86 528,403.38 29,943.54 13,423,042.94 - 络股份有限 公司 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 127 / 143 2024 年半年度报告 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 151.08 264.20 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 应收、应付关联方等未结算项目情况 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 陕西电视产业集团有限公司 37,735.86 3,924.53 37,735.86 2,075.47 应收账款 陕西广播产业(集团)有限责任公司 119,434.01 6,568.87 20,000.03 1,100.00 应收账款 陕西广电都市青春传媒有限公司 264,486.80 173,196.23 264,486.80 27,506.63 应收账款 广电融媒体集团 2,318.64 630.67 2,318.64 408.08 应收账款 陕西广信新媒体有限责任公司 22,896.00 8,059.39 22,896.00 6,227.71 应收账款 陕西乐家电视购物有限责任公司 777,735.86 132,315.47 740,000.00 76,960.00 应收账款 丝路云启 2,498,151.00 571,919.32 2,498,151.00 235,646.02 应收账款 云上陕西 42,452.83 2,334.91 28,301.89 1,556.60 应收账款 中广电移动网络有限公司陕西分公司 - - 166,915.73 9,180.37 应收账款 陕西电视台技术开发有限责任公司 197,078.14 10,839.30 - - 应收账款 中共陕西省委宣传部 3,396.22 139.25 - -- 其他应收款 陕西广电大剧院管理有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 1,040.00 其他应收款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 - - 17,610.29 1,831.47 预付账款 陕西电视产业集团有限公司 23,898.60 - 23,898.60 - 预付账款 陕西广电大剧院管理有限公司 70,400.00 - 70,400.00 - 预付账款 陕西广电锐玩文化发展有限公司 158,340.00 - 158,340.00 - 预付账款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 - - 2,807,303.69 - 预付账款 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 8,050.00 - 8,050.00 - 预付账款 西安烨霖电子科技有限责任公司 31,199.00 - 48,147.00 - 预付账款 中广电移动网络有限公司陕西分公司 - - 322,785.40 - 128 / 143 2024 年半年度报告 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 陕西广电智能工程有限公司 29,120.00 1,640,188.00 应付账款 陕西广电融创文旅发展有限公司 1,394,601.89 186.00 应付账款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 5,186,791.54 7,691,266.45 应付账款 陕西省户户通直播卫星技术有限公司 378,049.29 394,780.29 应付账款 丝路云启 17,264.50 1,135,958.51 应付账款 西安烨霖电子科技有限责任公司 1,176,626.97 1,176,626.97 应付账款 中广电移动网络有限公司陕西分公司 - 9,144.00 合同负债 陕西电视台技术开发有限责任公司 - 696.26 合同负债 陕西乐家电视购物有限责任公司 10,000.00 10,000.00 合同负债 中广电移动网络有限公司陕西分公司 - 1,824,464.87 其他应付款 广电融媒体集团 32,400.00 32,400.00 其他应付款 陕西省广播电视信息网络股份有限公司 - 337,475.34 其他应付款 丝路云启 170,952.08 432,851.33 (3). 其他项目 □适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十五、股份支付 1、 各项权益工具 □适用 √不适用 期末发行在外的股票期权或其他权益工具 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 本期股份支付费用 □适用 √不适用 5、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 129 / 143 2024 年半年度报告 6、 其他 □适用 √不适用 十六、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 本公司于 2023 年 12 月 25 日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下 发的《立案告知书》(编号:证监立案字 0092023009 号)。因公司涉嫌信息披露违法违规,根 据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公 司立案。 2024 年 7 月 5 日,公司收到中国证监会陕西监管局《行政处罚事先告知书》(陕证监处罚 字〔2024〕2 号),有关内容详见公司当日披露的“关于收到中国证监会陕西监管局《行政处罚 事先告知书》的公告”,其中中国证监会陕西监管局拟决定对公司责令改正,给予警告,并处以 540.00 万元罚款。 公司将该项预计罚款损失 540.00 万元记入本期营业外支出项目,最终行政处罚决定以中国 证监会陕西监管局下发的正式文件为准。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明: □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十七、资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十八、其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 130 / 143 2024 年半年度报告 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 重要债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 √适用 □不适用 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,鉴于本公司经济特征相似性较多, 本公司的经营业务未划分为经营分部。因此,本公司不需呈报分部信息。 (4). 其他说明 □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 2023 年 10 月 27 日,本公司收到中国证券监督管理委员会陕西监管局下发的《关于对陕西 广电网络传媒(集团)股份有限公司采取责令改正并对王立强、韩普、胡晓莱采取出具警示函措 施的决定》(以下简称“《监管措施》”)。 就《监管措施》中“公司出资广华投资的真实目的与投资决策不符,相关资金经四道流转后 回到公司,形成资金闭环,相关交易构成自循环,不具备商业实质”、“出资广华投资间接购买 自身应收账款及不良债权资产的会计核算不准确”等问题。截至本报告报出日,公司已将广华投 资纳入合并范围,消除报表项目列报错误的影响,但因相关应收账款保理资产和不良债权资产已 进行转让,为解决上述资产重新确权事项,公司正在通过与律师确定相关处理方案,希望与青岛 131 / 143 2024 年半年度报告 海德金信资产管理有限公司、西安海德金信企业管理咨询合伙企业(有限合伙)就应收账款保理 资产和不良债权资产重新确权,通过对整体业务进行还原,解决资产权力受限事项。因资产受限 事项尚在解决过程中,公司已对资产受限情况在附注“七、31、所有权或使用权受限资产”进行 披露。 8、 其他 □适用 √不适用 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 1,283,975,520.12 1,177,935,524.50 1 年以内小计 1,283,975,520.12 1,177,935,524.50 1-2 年(含 2 年) 542,224,222.27 798,326,963.31 2-3 年(含 3 年) 414,287,612.27 375,490,871.72 3 年以上 3-4 年(含 4 年) 202,428,831.22 110,789,257.89 4-5 年(含 5 年) 48,289,833.75 50,269,320.80 5 年以上 53,497,707.14 51,677,138.31 合计 2,544,703,726.77 2,564,489,076.53 (2).按坏账计提方法分类披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面 账面 比例 计提比 价值 比例 计提比 价值 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 按单项计提坏 18,473,665.56 0.73 18,473,665.56 100.00 - 18,689,934.86 0.73 18,689,934.86 100.00 - 账准备 按组合计提坏 2,526,230,061.21 99.27 274,111,010.19 10.85 2,252,119,051.02 2,545,799,141.67 99.27 261,153,478.40 10.26 2,284,645,663.27 账准备 其中: 政府部门及非 1,485,881,963.80 58.39 144,017,581.54 9.69 1,341,864,382.26 1,493,947,122.07 58.25 150,389,622.20 10.07 1,343,557,499.87 营利组织组合 企业单位及个 869,899,506.05 34.18 105,046,377.63 12.08 764,853,128.42 851,284,896.12 33.20 93,482,225.85 10.98 757,802,670.27 人组合 内部关联方组 170,448,591.36 6.70 25,047,051.02 14.69 145,401,540.34 200,567,123.48 7.82 17,281,630.35 8.62 183,285,493.13 合 合计 2,544,703,726.77 / 292,584,675.75 / 2,252,119,051.02 2,564,489,076.53 -- 279,843,413.26 -- 2,284,645,663.27 按单项计提坏账准备: √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 渭南市大荔县扶贫开发局 6,652,940.00 6,652,940.00 100.00 预期无法收回 渭南市富平县扶贫开发办公室 2,675,910.00 2,675,910.00 100.00 预期无法收回 渭南市白水县农业综合(扶贫)开发办公室 2,406,680.00 2,406,680.00 100.00 预期无法收回 132 / 143 2024 年半年度报告 榆林市横山区扶贫开发办公室 1,795,280.00 1,795,280.00 100.00 预期无法收回 汉中市南郑县扶贫办 1,299,140.00 1,299,140.00 100.00 预期无法收回 其他汇总 3,643,715.56 3,643,715.56 100.00 预期无法收回 合计 18,473,665.56 18,473,665.56 100.00 / 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: √适用 □不适用 组合计提项目:政府部门及非营利组织组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 754,038,707.15 30,915,586.99 4.10 1-2 年(含 2 年) 387,966,209.50 31,425,262.97 8.10 2-3 年(含 3 年) 182,916,416.48 24,693,716.22 13.50 3-4 年(含 4 年) 111,293,546.21 26,265,276.92 23.60 4-5 年(含 5 年) 30,962,983.69 12,013,637.67 38.80 5 年以上 18,704,100.77 18,704,100.77 100.00 合计 1,485,881,963.80 144,017,581.54 按组合计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 组合计提项目:企业单位及个人组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 524,388,430.49 28,841,363.68 5.50 1-2 年(含 2 年) 112,949,367.70 11,746,734.24 10.40 2-3 年(含 3 年) 126,990,719.06 22,350,366.55 17.60 3-4 年(含 4 年) 77,635,160.70 21,116,763.73 27.20 4-5 年(含 5 年) 10,717,096.70 3,772,418.03 35.20 5 年以上 17,218,731.40 17,218,731.40 100.00 合计 869,899,506.05 105,046,377.63 按组合计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 组合计提项目:内部关联方组合 单位:元 币种:人民币 期末余额 名称 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5,472,759.73 224,383.16 4.10 1-2 年(含 2 年) 41,242,599.77 3,340,650.58 8.10 2-3 年(含 3 年) 103,569,292.73 13,981,854.52 13.50 3-4 年(含 4 年) 12,018,119.30 2,836,276.15 23.60 4-5 年(含 5 年) 5,689,433.36 2,207,500.14 38.80 5 年以上 2,456,386.47 2,456,386.47 100.00 133 / 143 2024 年半年度报告 合计 170,448,591.36 25,047,051.02 按组合计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 (3).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 预期信用损失 279,843,413.26 12,741,262.49 - - - 292,584,675.75 合计 279,843,413.26 12,741,262.49 - - - 292,584,675.75 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明: □适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占应收账款和合 应收账款期末余 合同资产期末 应收账款和合同资产 同资产期末余额 坏账准备期末余 单位名称 额 余额 期末余额 合计数的比例 额 (%) 咸阳市三原县公安局 75,707,006.70 - 75,707,006.70 2.96 3,103,987.27 社区信息公司 57,656,604.07 2,230,351.42 59,886,955.49 2.34 4,849,653.87 榆林市靖边县行政审批服 53,393,260.37 - 53,393,260.37 2.09 4,309,233.58 务局 铜川市公安局 39,438,482.59 - 39,438,482.59 1.54 1,919,690.04 陕西嵯峨智云信息技术有 32,329,835.40 - 32,329,835.40 1.26 2,522,144.28 限责任公司 合计 258,525,189.13 2,230,351.42 260,755,540.55 10.19 16,704,709.04 其他说明: □适用 √不适用 134 / 143 2024 年半年度报告 2、 其他应收款 项目列示 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 360,000.00 360,000.00 其他应收款 246,332,760.66 298,922,949.71 合计 246,692,760.66 299,282,949.71 其他说明: □适用 √不适用 应收利息 (1).应收利息分类 □适用 √不适用 (2).重要逾期利息 □适用 √不适用 (3).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (5).坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (6).本期实际核销的应收利息情况 □适用 √不适用 其中重要的应收利息核销情况 □适用 √不适用 135 / 143 2024 年半年度报告 核销说明: □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 应收股利 (7).应收股利 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 三砥公司 360,000.00 360,000.00 合计 360,000.00 360,000.00 (8).重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 (9).按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备: □适用 √不适用 按单项计提坏账准备的说明: □适用 √不适用 按组合计提坏账准备: □适用 √不适用 (10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 √不适用 (11). 坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 √不适用 (12). 本期实际核销的应收股利情况 □适用 √不适用 其中重要的应收股利核销情况 □适用 √不适用 核销说明: □适用 √不适用 136 / 143 2024 年半年度报告 其他说明: □适用 √不适用 其他应收款 (1).按账龄披露 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内 其中:1 年以内分项 1 年以内(含 1 年) 174,732,039.56 112,417,526.51 1 年以内小计 174,732,039.56 112,417,526.51 1-2 年(含 2 年) 3,236,937.34 126,511,280.24 2-3 年(含 3 年) 65,636,753.61 48,038,791.61 3 年以上 3-4 年(含 4 年) 5,073,891.43 37,669,560.69 4-5 年(含 5 年) 28,990,639.48 5,432,658.10 5 年以上 39,429,012.16 36,549,144.60 合计 317,099,273.58 366,618,961.75 (2).按款项性质分类 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 职工备用金 10,994,274.78 8,373,548.89 保证金及押金 20,471,768.67 18,790,118.61 企业间往来 285,633,230.13 339,455,294.25 合计 317,099,273.58 366,618,961.75 (3).坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期 整个存续期预期 合计 坏账准备 未来12个月预 预期信用损 信用损失(已发生 期信用损失 失(未发生信 信用减值) 用减值) 2024年1月1日余额 64,828,168.50 - 2,867,843.54 67,696,012.04 2024年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,070,500.88 - - 3,070,500.88 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 137 / 143 2024 年半年度报告 2024年6月30日余额 67,898,669.38 - 2,867,843.54 70,766,512.92 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明: □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据: □适用 √不适用 (4).坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期变动金额 类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额 计提 转回 核销 变动 预期信用损失 67,696,012.04 3,070,500.88 - - - 70,766,512.92 合计 67,696,012.04 3,070,500.88 - - - 70,766,512.92 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: □适用 √不适用 (5).本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况: □适用 √不适用 其他应收款核销说明: □适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 占其他应收款 坏账准备 单位名称 期末余额 期末余额合计 款项的性质 账龄 期末余额 数的比例(%) 宝鸡广电 96,274,562.77 30.36 内部往来款 注1 3,871,575.44 视频大数据公司 76,175,066.47 24.02 内部往来款 注2 7,277,955.60 华通控股 36,212,394.67 11.42 内部往来款 注3 13,191,743.43 西咸广电 27,646,738.57 8.72 内部往来款 注4 2,165,907.11 延安广通 13,022,184.78 4.11 内部往来款 注5 12,045,883.62 合计 249,330,947.26 78.63 38,553,065.20 注 1:1 年以内金额为 47,107,635.04 元;1-2 年金额为 49,166,927.73 元。 注 2:1 年以内金额为 10,656,094.44 元;1-2 年为 28,695,730.41 元;2-3 年金额为 36,823,241.62 元。 注 3:1 年以内金额为 17,347.74 元;1-2 年金额为 3,818,372.72 元;2-3 年金额为 9,076,889.21 元;3-4 年金额为 55,607.62 元;4-5 年金额为 23,244,177.38 元。 注 4:1 年以内金额为 5,562,383.26 元;1-2 年金额为 13,136,176.89 元;2-3 年金额为 8,948,178.42 元。 138 / 143 2024 年半年度报告 注 5 : 1-2 年 金 额 为 356,072.28 元 ; 2-3 年 金 额 为 380,919.11 元 ; 4-5 年 金 额 为 628,502.51 元;5 年以上金额为 11,656,690.88 元。 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 723,728,988.71 71,860,000.00 651,868,988.71 723,728,988.71 71,860,000.00 651,868,988.71 对联营、合营企业投资 21,777,031.81 - 21,777,031.81 24,467,365.95 - 24,467,365.95 合计 745,506,020.52 71,860,000.00 673,646,020.52 748,196,354.66 71,860,000.00 676,336,354.66 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期计 本期 本期 减值准备期末 被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 增加 减少 余额 准备 宝鸡广电 177,336,982.42 - - 177,336,982.42 - - 西咸广电 57,517,946.39 - - 57,517,946.39 - - 华通控股 136,547,597.74 - - 136,547,597.74 - - 三砥公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - 云服务公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - - 广通博达 6,060,000.00 - - 6,060,000.00 - 6,060,000.00 新媒体技术 2,550,000.00 - - 2,550,000.00 - 2,550,000.00 延安广通 5,500,000.00 - - 5,500,000.00 - 5,500,000.00 金马传媒 2,750,000.00 - - 2,750,000.00 - 2,750,000.00 丝路影视 35,109,741.45 - - 35,109,741.45 - - 华一传媒 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 - - 国联公司 10,087,800.00 - - 10,087,800.00 - - 广电同方 13,398,920.71 - - 13,398,920.71 - - 广电通付 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - 社区信息公司 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 - - 视频大数据公司 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 - - 智慧社区公司 55,000,000.00 - - 55,000,000.00 - 55,000,000.00 广华投资 165,370,000.00 - - 165,370,000.00 - - 合计 723,728,988.71 - - 723,728,988.71 - 71,860,000.00 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用 139 / 143 2024 年半年度报告 单位:元 币种:人民币 本期增减变动 减值 追 减 投资 期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备 加 少 权益法下确认的 其 单位 余额 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末 投 投 投资损益 他 调整 变动 或利润 准备 余额 资 资 一、合营企业 小计 二、联营企业 版权交易 24,467,365.95 -2,690,334.14 21,777,031.81 小计 24,467,365.95 -2,690,334.14 21,777,031.81 合计 24,467,365.95 -2,690,334.14 21,777,031.81 (3).长期股权投资的减值测试情况 □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 553,631,975.76 550,694,935.22 1,102,468,583.11 722,328,307.91 其他业务 - - - - 合计 553,631,975.76 550,694,935.22 1,102,468,583.11 722,328,307.91 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合计 合同分类 营业收入 营业成本 商品类型 有线电视业 508,352,313.50 512,847,985.79 商品销售业 45,079,945.27 37,750,129.63 广告代理业 199,716.99 96,819.80 其他业务收入 - - 合计 553,631,975.76 550,694,935.22 按经营地区分类 关中地区 318,463,988.48 307,697,082.65 陕南地区 116,318,470.29 120,623,109.13 陕北地区 118,849,516.99 122,374,743.44 合计 553,631,975.76 550,694,935.22 其他说明 □适用 √不适用 (3). 履约义务的说明 □适用 √不适用 140 / 143 2024 年半年度报告 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 □适用 √不适用 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -2,690,334.14 -3,656,268.02 处置长期股权投资产生的投资收益 - 8,147,896.13 交易性金融资产在持有期间的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 合计 -2,690,334.14 4,491,628.11 6、 其他 □适用 √不适用 二十、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准 备的冲销部分 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标 7,425,505.59 准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除 外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债 产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 802,851.65 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项 141 / 143 2024 年半年度报告 资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费 用,如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产 生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支 付费用 对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应 付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,081,249.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减:所得税影响额 73,776.29 少数股东权益影响额(税后) -46,066.72 合计 2,119,398.62 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 每股收益 加权平均净资产 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 收益率(%) (元/股) (元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 -12.33 -0.512 -0.512 扣除非经常性损益后归属于公司 -12.40 -0.515 -0.515 普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 142 / 143 2024 年半年度报告 4、 其他 □适用 √不适用 陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司 董事长:韩普 董事会批准报送日期:2024 年 8 月 29 日 修订信息 □适用 √不适用 143 / 143