陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司    2019 年度董事会审计委员会履职情况报告



               陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

              2019年度董事会审计委员会履职情况报告


    2019 年度，董事会审计委员会能够按照《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《公司章程》、《董事会专门委员会工作制度》、《审计委
员会年报工作规程》等有关规定，积极开展工作，勤勉履行职责。现将 2019 年
度履职情况报告如下：

       一、审计委员会基本情况

    公司第八届董事会审计委员会由独立董事聂丽洁女士、郝士锋先生和董事、
总经理韩普先生三人组成。召集人聂丽洁女士为会计学专业副教授，会计专业人
士。

       二、2019 年度会议召开情况

    审计委员会 2019 年度共召开五次会议，全体委员均亲自出席。具体如下：
    1、2019 年 1 月 25 日，召开第八届董事会审计委员会第十三次会议，审议
通过《公司编制的 2018 年度未审财务会计报表》。
    2、2019 年 4 月 22 日，召开第八届董事会审计委员会第十四次会议，审议
通过《经年审会计师出具初步意见的公司 2018 年度财务会计报表》、《关于 2018
年度财务审计总结及续聘 2019 年度年审会计师事务所的议案》、《2018 年度董事
会审计委员会履职情况报告》、《2018 年度内部控制评价报告》、《2018 年度风险
评估报告》、《2019 年度审计及内控工作计划》、《关于 2018 年度内控审计总结及
续聘 2019 年度内部控制审计机构的议案》。
    3、2019 年 4 月 28 日，召开第八届董事会审计委员会第十五次会议，审议
通过《2019 年第一季度报告》。
    4、2019 年 8 月 22 日，召开第八届董事会审计委员会第十六次会议，审议
通过《2019 年半年度报告》、《2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项
报告》。
    5、2019 年 10 月 29 日，召开第八届董事会审计委员会第十七次会议，审议
通过《2019 年第三季度报告》、《关于调整以募集资金置换预先投入募投项目自
筹资金金额的议案》、《关于修订<募集资金管理办法>的议案》、《关于修订<内部
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审计制度>的议案》、《关于修订<内部控制评价办法>的议案》。

     三、2019 年度重点工作情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外审机构审计工作
    2019 年 5 月 17 日，公司 2018 年年度股东大会决定续聘希格玛会计师事务
所（特殊普通合伙）（简称“希格玛”）担任 2019 年度年审会计师事务所、内
部控制审计机构。希格玛严格审慎执业，为公司出具了审计报告。2019 年年度
审计、内控审计费用与上年一致，分别为 80 万元、35 万元。
    2、履行年报审计监督职责
    2018 年年报工作期间，审计委员会切实发挥审计监督作用，确保了年报相
关工作顺利开展。在 2019 年年报工作中，审计委员会认真履行职责，具体完成
以下工作：
    （1）2020 年 1 月初，与公司及年审会计师协商确定 2019 年年报审计工作
安排和计划。
    （2）2020 年 1 月 22 日，审阅公司编制的 2019 年度未审财务会计报表。
    （3）2020 年 2 月至 4 月，在年报审计期间主动了解审计进展情况。针对受
疫情影响公司年审工作进度有所滞后、延后年报披露时间的实际，提示公司全力
配合年审会计师事务所，加快推进年审工作，确保年报按照证券监管相关要求进
行披露。特别是积极与财务总监、财务部门及年审会计师加强沟通协调，努力解
决审计过程中存在的问题。由于受疫情停工、停产等综合因素影响，公司相关业
务补充结算资料以及合同谈判均受到一定影响及限制，获悉后及时与管理层、年
审会计师沟通，认为此事项将导致公司年度业绩亏损，为此，提出尽快发布业绩
预亏公告，公司于 4 月 21 日发布了业绩预亏公告。此后，结合审计进展和管理
层汇报情况，提示公司加强与年审会计师的沟通，保证业绩预测的准确性和及时
性，加快审计工作进度，及时提交年度审计报告，确保年度报告按照证券监管要
求如期披露。4 月 22 日，召开审计委员会会议，与年审会计师就年度审计情况
及存在问题进行沟通交流。
    （二）审阅公司财务报告并发表意见
    审计委员会认真审阅了公司 2019 年度的四份财务报告，特别是对年度财务
会计报表先后两次出具审阅意见。在 2019 年度财务报告编制期间，由于年审会
计师初步审定的财务报表与公司未审报表差异较大，导致公司未能在证券监管规
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定时限内发布业绩预告。对此，审计委员会在审计见面会上详细听取了年审会计
师的解释说明和公司财务部的原因分析，特别提示公司管理层和财务部就关键审
计事项加强与会计师的沟通，提升财务报表质量。
    （三）评估内部控制的有效性
    希格玛对公司2019年度财务报告内部控制出具了带强调事项段的无保留意
见之内部控制审计报告。对强调事项的内容，我们提示公司制定整改计划，积极
落实整改，不断提升内控规范和财务核算水平，切实防控风险。
    （四）指导内部审计工作
    2019年4月22日，审计委员会审议通过《2019年度审计及内控工作计划》。10
月29日，审议通过《内部审计制度》、《内部控制评价办法》修订等事项，以使相
关制度更加符合监管的规范要求和公司的实际情况。2020年4月22日，审计委员
会听取了公司审计部关于2019年度审计执行情况的汇报，认为公司能够按照审计
计划组织开展内部审计工作，提示公司严格执行内部控制规范要求，按照相关制
度规定，加强对公司合同管理、项目建设、资金运作、经营管理及内部控制等活
动的内部审计监督，进一步提升内部控制规范水平。
    （五）关注募集资金管理
    审计委员会持续关注公司公开发行可转债募集资金管理与使用的相关情况，
审议通过了公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、募集资金
置换金额调整、《募集资金管理办法》修订、2019年度募集资金存放与实际使用
情况专项报告等事项，听取了公司审计部关于2019年度募集资金使用情况的检查
报告，提示公司按照监管要求合规使用募集资金，结合公司和市场实际合理加快
募投项目进度，争取使募集资金发挥更大的效益。

     四、总体评价

    2019 年，审计委员会能够按照有关规定勤勉尽职，在监督外部审计、指导
内部审计、促进公司完善内部控制、规范募集资金管理与使用等方面发挥了重要
作用。2020 年，审计委员会将争取更好地发挥监督职能，为董事会科学决策提
供专业意见，促进公司健康发展。
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（此页无正文，为《陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司 2019 年度董事会审计委员会

履职情况报告》之签章页）



审计委员会委员（签字）：




     聂丽洁                               郝士锋                         韩   普




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                                                         2020 年 4 月 27 日