关于陕西广电网络传媒(集团)股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2022)001761 号
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下
简称广电网络）2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据
是广电网络管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发
表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册
会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核
工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施
了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广电网络 2021 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解广电网络 2021 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供广电网络 2021 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王锋革
（盖章） （项目合伙人）
中国注册会计师：孙有航
中国北京 二〇二二年四月二十日
附表
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度占用 2021 年度占用
占用方与上市公司的关联 上市公司核算的会 2021 年期初占 2021 年度偿还 2021 年期末占 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息(如 占用性质
关系 计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
(不含利息) 有)
非经营性占用
现控股股东及其他关联方
非经营性占用
小计 / / / / /
非经营性占用
前控股股东及其他关联方
非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度往来 2021 年度往来
上市公司核算的会 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往 往来形成原
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 累计发生金额 资金的利息（如 往来性质
计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
（不含利息） 有）
维保费、网
陕西广播电视台 控股股东 应收账款 7.52 1.51 5.26 3.77 经营性往来
络资源租赁
陕西广播电视台 控股股东 预付账款 0.10 0.10 物业管理费 经营性往来
陕西省广播电视信息
控股股东的附属企业 其他应收款 21.98 21.98 电费押金 经营性往来
网络股份有限公司
房 租 预 付
陕西省广播电视信息
控股股东的附属企业 预付账款 905.74 1,366.94 2,035.65 237.03 款、物管预 经营性往来
网络股份有限公司
付款
陕西广电鑫梦传媒科 节目影视版
控股股东的附属企业 应收账款 3.49 0.00 3.49 经营性往来
技有限责任公司 权
陕西广信新媒体有限
控股股东的附属企业 应收账款 50.90 5.75 35.00 21.64 销售商品 经营性往来
责任公司
陕西省户户通直播卫
控股股东的附属企业 应收账款 185.08 233.56 177.49 241.15 销售商品 经营性往来
大股东及其附属企业 星技术有限公司
商品销售、
平 台 服 务
陕西丝路云启智能科
控股股东的附属企业 应收账款 291.07 0.60 41.85 249.82 费、集团专 经营性往来
技有限公司
网、宽带收
入
广 告 发 布
陕西广电都市青春传
控股股东的附属企业 应收账款 40.26 14.40 38.40 16.26 费、呼叫中 经营性往来
媒有限公司
心通讯费
陕西省广播电视传媒 预付广告代
控股股东的附属企业 预付账款 391.88 391.88 经营性往来
运营有限责任公司 理费
陕西广电大剧院管理
控股股东的附属企业 预付账款 7.04 7.04 场地费 经营性往来
有限公司
陕西都市传媒有限公 控股股东的附属企业 应收账款 1.92 1.92 数据传输服 经营性往来
司 务
陕西润达传播有限公
控股股东的附属企业 应收账款 422.80 291.98 300.00 414.78 卫视落地费 经营性往来
司
陕西广电卫星传媒集
控股股东的附属企业 应收账款 720.20 720.20 卫视落地费 经营性往来
团有限公司
陕西电视产业集团有 集团专网、
控股股东的附属企业 应收账款 106.70 102.70 4.00 经营性往来
限公司 电费
集团专网、
陕西乐家电视购物有
控股股东的附属企业 应收账款 229.33 155.60 73.73 物 业 管 理 经营性往来
限责任公司
费、资源费
陕西广电丝路影视文 代垫工资及
全资子公司 其他应收款 44.35 401.47 445.83 非经营性往来
化传播有限公司 社保
陕西广电网络新媒体 代垫社保及
控股子公司 其他应收款 112.69 112.69 非经营性往来
技术有限公司 借款
延安广通广电信息网
络技术开发有限责任 全资子公司 其他应收款 1,224.33 1,224.33 借款 非经营性往来
公司
陕西广电金马传媒有 代垫社保及
控股子公司 其他应收款 301.77 1.60 303.37 非经营性往来
限责任公司 借款
陕西三砥文化传播有
控股子公司 其他应收款 28.87 0.32 29.19 代垫社保 非经营性往来
限公司
上市公司的子公司及其附属企 陕西省广电同方数字
控股子公司 其他应收款 24.07 24.07 代垫社保 非经营性往来
业 电视有限责任公司
陕西广电华通投资控 代垫社保及
控股子公司 其他应收款 17,877.11 5.56 922.48 1,103.44 17,701.71 非经营性往来
股有限公司 借款
陕西广电通付电子商
全资子公司 其他应收款 7.22 7.22 0.00 代垫社保 非经营性往来
务有限公司
陕西国联信息技术有
全资子公司 其他应收款 3.73 2.18 5.91 代垫社保 非经营性往来
限公司
陕西省社区信息管理
控股子公司 其他应收款 55.20 2.23 57.43 代垫社保 非经营性往来
服务有限公司
陕西广电智慧社区服
代垫社保、
务运营管理有限责任 控股子公司 其他应收款 528.48 235.37 47.16 716.69 非经营性往来
年金等费用
公司
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
非经营性往来
其他关联方及其附属企业
非经营性往来
总计 / / / 23,204.71 2,952.59 922.48 5,330.41 21,749.37 / /