关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字(2023)002950 号
陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下
简称广电网络）2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并
及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）等有关规
定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是广电网络管理层
的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册
会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核
工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施
了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广电网络 2022 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解广电网络 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供广电网络 2022 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙有航
中国注册会计师：汪亚龙
中国北京 二〇二三年四月十九日
附表 2
关于陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上 上市公司核
非经营性资金 资金占用方 2022 年期初占用 2022 年度占用累计发 2022 年度占用资 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用性
市公司的关 算的会计科 占用形成原因
占用 名称 资金余额 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 计发生金额 用资金余额 质
联关系 目
现大股东及其
附属企业
小计 / / / /
前大股东及其
附属企业
小计 / / / /
总计 / / / /
往来方与上 上市公司核 2022 年度往来资
其他关联资金 2022 年期初往来 2022 年度往来累计发 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来性
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 金的利息（如 往来形成原因
往来 资金余额 生金额（不含利息） 计发生金额 来资金余额 质
系 目 有）
经营性
陕西广播电视台 控股股东 应收账款 3.77 90.53 94.30 维保费、网络资源租赁
往来
经营性
陕西广播电视台 控股股东 预付款项 0.10 0.10 物业管理费
往来
陕西省广播电视信 控股股东、
大股东及其附 经营性
息网络股份有限公 实际控制人 其他应收款 21.98 11.50 33.48 电费押金
属企业 往来
司 的附属企业
陕西省广播电视信 控股股东、
房租预付款、物管预付 经营性
息网络股份有限公 实际控制人 预付款项 237.03 1,043.59 1,267.53 13.09
款 往来
司 的附属企业
控股股东、
陕西广电鑫梦传媒 经营性
实际控制人 应收账款 3.49 3.49 节目影视版权
科技有限责任公司 往来
的附属企业
控股股东、
陕西广信新媒体有 经营性
实际控制人 应收账款 21.64 19.23 19.23 21.64 销售商品
限责任公司 往来
的附属企业
控股股东、
陕西省户户通直播 经营性
实际控制人 应收账款 241.15 241.15 销售商品
卫星技术有限公司 往来
的附属企业
控股股东、
陕西省户户通直播 经营性
实际控制人 预付款项 0.81 0.81
卫星技术有限公司 往来
的附属企业
陕西广播电视塔文 控股股东、
经营性
化旅游发展有限公 实际控制人 预付款项 0.72 0.72 广告宣传费及展览会费
往来
司 的附属企业
控股股东、 广告发布费、呼叫中心
陕西广电都市青春 经营性
实际控制人 应收账款 16.26 10.19 26.45 通讯费、综合运营业务
传媒有限公司 往来
的附属企业 收入
陕西省广播电视传 控股股东、
经营性
媒运营有限责任公 实际控制人 预付款项 391.88 391.88 预付广告代理费
往来
司 的附属企业
控股股东、
陕西广电大剧院管 经营性
实际控制人 预付款项 7.04 1.00 8.04 场地费
理有限公司 往来
的附属企业
控股股东、
陕西润达传播有限 经营性
实际控制人 应收账款 414.78 414.78 卫视落地费
公司 往来
的附属企业
控股股东、
陕西电视产业集团 经营性
实际控制人 应收账款 4.00 39.18 43.18 集团专网、电费
有限公司 往来
的附属企业
控股股东、 节目传输业务收入、物
陕西乐家电视购物 经营性
实际控制人 应收账款 73.73 151.99 122.00 103.72 业管理费、基础业务收
有限责任公司 往来
的附属企业 入
控股股东、
西安烨霖电子科技 经营性
实际控制人 预付款项 4.81 4.81 商品销售
有限责任公司 往来
的附属企业
控股股东、 商品销售、平台服务
陕西丝路云启智能 经营性
实际控制人 应收账款 249.82 9.60 49.31 210.11 费、集团专网、宽带收
科技有限公司 往来
的附属企业 入
陕西广电丝路影视 子公司及其 非经营
其他应收款 3.10 3.10 代垫工资及社保
上市公司的子 文化传播有限公司 控制的法人 性往来
公司及其附属 延安广通广电信息
子公司及其 非经营
企业 网络技术开发有限 其他应收款 1,224.33 42.92 3.49 1,263.76 借款
控制的法人 性往来
责任公司
陕西广电金马传媒 子公司及其 非经营
其他应收款 303.37 125.95 177.42 代垫社保及借款
有限责任公司 控制的法人 性往来
陕西三砥文化传播 子公司及其 非经营
其他应收款 29.19 29.19 代垫社保
有限公司 控制的法人 性往来
陕西省广电同方数
子公司及其 非经营
字电视有限责任公 其他应收款 24.07 6.15 3.84 26.38 代垫社保
控制的法人 性往来
司
陕西广电华通投资 子公司及其 非经营
其他应收款 17,701.71 907.69 14,865.11 3,744.28 代垫社保及借款
控股有限公司 控制的法人 性往来
陕西广电通付电子 子公司及其 非经营
其他应收款 0.00 85.14 85.14 代垫社保
商务有限公司 控制的法人 性往来
陕西国联信息技术 子公司及其 非经营
其他应收款 5.91 4.15 10.06 代垫社保
有限公司 控制的法人 性往来
陕西省社区信息管 子公司及其 非经营
其他应收款 57.43 3.23 60.66 代垫社保
理服务有限公司 控制的法人 性往来
陕西广电智慧社区
子公司及其 非经营
服务运营管理有限 其他应收款 716.69 10.23 726.92 代垫社保、年金等费用
控制的法人 性往来
责任公司
陕西华秦永和投资 上市公司的 其他反映占 经营性
506.94 506.94 债权投资
管理有限公司 附属企业 用实质科目 往来
关联自然人
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
其他关联方及
其附属企业
总计 / / / 22,256.31 1,538.05 907.69 17,645.24 7,056.81 / /