上海商业网点发展实业股份有限公司一九九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、正确性和完整性负个别及连带责任。上海中结会计中华会计师副务所为本公司出具的审计报告为拒绝发表意见的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
1.公司的法定中文名称:
上海商业网点发展实业股份有限公司
公司的法定英文名称:
SHANGHAI COMMERCLAL REAL ESTATE DEVELOPMENT INDUSTRY CO.,LTD
2.报告期内公司法定代表人:邱嘉昌先生
现任公司法定代表人;朱广军先生
3.公司董事会秘书:魏军女士
联系地址:上海市南市区外马路974号5楼
电话总机:(021)63131618
传 真:(021)63135518
4.公司注册地址:上海市浦东新区浦三路1260弄4号
邮政编码:20125
公司办公地址:上海市南市区外马路974号5楼 邮政编码:200011
5.公司年度报告备置地点:上海市南市区外马路974号5楼
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:商业网点
证券代码:600833
二、会计数据和业务数据摘要
项目名称 1998年 1997年(经调整后) 1996年(经调整后)
主劳业务收入 -15195.18 13666.52 21158.96
净利润 -14028.02 -7267.44 2267.37
总资产 98682.81 112051.92 100052.20
股东权益 9947.43 23974.71 21307.83
每股收益(元) -0.88 -0.59 0.25
加权每股收益(元) -0.88 -0.70 0.25
每股净资产(元) 0.62 1.96 2.32
净资产收益率(%) -141.02% -30.31% 10.64%
加权净资产收益率(%) -82.71% -32.10% 11.47%
调整后每股资产(元) 0.28 1.17 1.04
每股收益=净利润/年末股本数
加权每股收益=净利润/加权平均股本
每股净资产=年末净资产/年末股本数
净资产收益率=净利润/年末净资产*100%
加权资产收益率=净利润/加权净资产*100%
调整后每股净资产=(年末净资产--三年以上应收款-待摊费用财产净损失-递延资产)/年末股本数
加权平均股本=(年初股本数*月份+年末股本数*月份)/12
加权净资产=(年初净资产+年末股本数*月份)/2
报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
122574869.00 15878487.13 29062963.26 7308375.38
-70769228.30 239747091.09
本期增加
36772522.00 7450.00 1053063.69 0.00
-140280227.20 -102447191.51
本期减少
0.00 12257548.20 1053063.69 6255311.69
-23564429.30 99474313.89
变动原因:
股本:根据董事会决议,以1997年末总股本122574869为基数,向全体股东按每10股送红股2股,按10股转增1股。
资本公积:本期增加为接受捐赠实物资产,本期减少为转增股本.
盈余公积:本期发生数为公司使用公益金购建职工住房,从公益金转入任意盈余人以积。
未分配利润:本期增加数为净利润转入数,本期减少数为按每10股送红股2股。
三、股本为动及股东情况介绍
2.股本变动情况:
(1)股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变地劝增减(+,-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
59913213 11982642 5991321 17973963 77887176
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
59913213 11982642 5991321 17973963 77887176
外资法人持有股份
2、募集法人股
257754584 5150917 2575458 7726375 33480959
3、内部职工股
4、优先股或其他
10090200 2018040 1009020 3027060 13117260
尚未流通股份合计
95757997 19151599 9575800 28727398 124485395
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
26816872 5363416 2681708 8045124 34861996
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、基他
已流通股份合计
26816872 5363416 2681708 8045124 34861996
三、股份总数
122574869 24515015 12257507 36772522 159347391
(2)、股票发行与上市情况:
本报告期内公司于1998年7月实施利润分配方案,即:以公司1997年末股本122574869股为基数,向全体股东每10股送红股2股、资本公积金转 增1股。本次送、增总计36772522股。股权登记日为7月15日,除权日为7月16日。公司总股本扩大至1593347391股。
2.股东情况介绍:
(1).报告期末股东总数290016户,包括法人股东79户.
(2).前十名股东持情况:
序号 股东名称 持股数量(股) 比例(%)
1 上海商业网点发展公司 35003265 21.97
2 上海友谊(集团)有限公司 9202050 5.77
3 上海新亚(集团)股份有限公司 9202050 5.77
4 交通银行上海分行 613700 3.85
5 上海市土产物资总公司 6134700 3.85
6 上海国际信托投资公司 3680820 2.31
7 上海徐汇区商业建设总公司 3062197 1.92
8 上海申银万国证券股份有限公司 2688471 1.69
9 上海市虹口区商业建设公司 2453880 1.54
10 上海南上海商业投资公司 253880 1.54
11 上海氯碱化工股份有限公司 2453880 1.54
说明:前10名股东之间不存在关联关系。持有本公司5%以上股东均无所持本公司股份质押或冻结的情况,
(3)持有本公司10%以上股份的情况
法人股东名称:上海商业网点发展有限责任公司
法定代表人:朱广军
经营范围:商业网点用房的开发、建筑材料(除专项规定),业务咨询。
(4)报告期内控股股东的变更情况
华联(集团)有限公司经与包头市信托投资公司签订协议后,将全资子公司上海商业网点发展公司的全部股权转让给包头市投资公司。包头市信托投资公司间接持有本公司21.97%的股权。该项公司刊登于1998年12月29日的《上海证券报》
(5)报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
邱嘉昌 董事长 2736 3557 送股
凌承进 副董事长 0 0
马建平 董事 2736 3557 送股
陈文富 董事 1884 2449 送股
王立群 董事 2280 2964 送股
张志毅 董事 2280 2964 送股
邵一尔 董事 1095 1424 送股
陈大川 董事 2280 2964 送股
浦静波 董事 0 0
陈秋帆 董事 2280 2964 送股
吴光明 董事 2280 2964 送股
杨正雄 董事 1884 2449 送股
傅兆宝 董事 2280 2964 送股
柯明瑜 董事 2280 2964 送股
黄东城 董事 0 0
魏军 董事会秘书 2280 2964 送股
陆伟民 师长 0 0
孙秋龙 监事 1884 2449 送股
吴红 监事 2280 2964 送股
戴春年 监事 2280 2964 送股
朱伦 监事 10944 14227 送股
殷东明 监事 2280 2964 送股
戴春年 监事 2280 2964 送股
黄宗辉 总经理 0 0
吴星宝 副总经理 0 0
王根章 副总经理 0 0
王长新 副总经理 5472 7114 送股
朱仁海 总会计师 0 0
四、股东大会简介
1997年度公司第七次股东大会于1998年5月25日下午在上海商务中心召开。出席会议股东463名,代表股权数7085741股,占公司股本总数的57.8%,符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。
1、会议审议产通过了如决议:
(1).全票通过"总经理业务工作报告";(2).全票通过"董事会工作报告";(3).审议通过"监事会工作报告";(4).全票通过"财务工作报告";(5).全票通过"1997年度分配方案";(6).审议通过"部分董事人选变动报告";(7).全票通过"部分监事人选变动报告";(8)全票通过"修改公司章程说明";
2、董事、监事情况:(本届董监事任期从1995年8月到1999年2月止)
职务 姓名 性别 年龄 年度报酬
董事长 邱嘉昌 男 59 74916元
副董事长 凌承进 女 50 未领取报酬
董事兼总经理: 马建平 男 43 31386元(至5月份)
董事 陈文富 男 48 49561元
董事 王立群 男 48 35841元
董事 张志毅 男 62 未领取报酬
董事 邵一尔 男 56 未领取报酬
董事 陈大川 女 52 未领取报酬
董事 浦静波 男 37 未领取报酬
董事 杨正雄 男 47 未领取报酬
董事 吴光明 女 53 未领取报酬
董事 陈秋帆 女 51 未领取报酬
董事 黄东诚 男 45 未领取报酬
董事 柯明瑜 男 63 未领取报酬
董事 傅兆宝 男 41 未领取报酬
监事长 陆伟民 男 58 未领取报酬
监事 朱 伦 男 54 未领取报酬
监事 吴 红 女 47 35616元
监事 孙秋龙 男 45 34141元
监事 殷东明 男 33 未领取报酬
监事 梅文炳 男 47 未领取报酬
监事 戴春年 男 48 未领取报酬
3、因董事单位要求,经股东大会会议决定,免去刘守敏、唐兆其、应惠海三位先生的董事职务,选举凌承进女士、浦静波先生、黄东诚先生三位为董事;
因本人申请,经股东大会会议决定,免去韩根初先生的监事职务,选举陆伟民先生为监事;
五、董事会报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)本公司二届八次董事会于1998年4月20日召开,董事长邱嘉昌先生主持会议,会议通过如下决议:
(1)审议通过97年度业务工作报告;(2)审议通过97年度董事会工作报告;(3)审议通过97年度财务工作报告;(4)审议通过1997年度利润分配和资本公积金转增股本预案;(5)审议通过修改公司章程说明;(6)审议通过97年度年报及年报摘要;(7)审议通过收购金光灯具厂报告;(8)审议通过98年工资总额申请报告;(9)审议通过部分董事人选变动报告;(10)审议通过第七次股东大会议程。
2)本公司98临时董事会于1998年8月11日召开,董事长邱嘉昌先生主持会议,会议通过如下决议:
(1)审议通过上半年业务工作报告及下半年工作计划;(2)审议通过上半年财务工作报告;(3)审议通过98年中期报告;(4)审议通过副董事长人选报告,会议选举凌承进女士为公司副董事长;(5)审议通过换届选举方案;(6)审议通过第二届董事会工作报告;(7)审议通过总经理人事变动报告,会议决定接受马建平先生的辞职请求,免去其总经理职务;(8)审议通过修改公司章程说明。
4)本公司98第二次临时董事会于1998年12月24日召开,董事长邱嘉昌先生主持会议,会议通过如下决议:
聘请黄宗辉先生担任总经理,免去曹文开先生总会计师职务,聘请朱仁海先生担任总会计师.
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年8月11日召开的二届九次董事会上,接受马建平先生辞去总经理职务的请求,免去其总经理职务。
报告期内无聘任或解聘董事会秘书的事项。
3、本年年利润实现数高于预测20%或低于10%的差异原因
公司报告期内净利润实现数-14028.02万元,加上年初未分配利润亏损7076.92万元,再加上转入股本为普通股股利2451.5万元,年末未 分配利润-23556.44元。出现了严重亏损。主要原因是:
1)、由于房产市场持续低迷,再加上本公司房产结构不合理,虽经多方努力,主营业务收入、主营业务成本仍亏损;
2)、从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。根据新的会计制度规定,调整以前年度损益事项,1998年共计调整年初未分配利润-9898.87万元;
3)、本年度计提长期投资减值准备156万元;
4)、由于本年度会计制度变更而引起长期股权投资换算方法的变化,由此减少本年利润191.34万元;
5)、公司担保审核不严,由此引起诉讼案件较多,给公司的经营带来一定影响。
6)、公司管理不善,未能按照现代企业制度运作。
4、对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明。
1、本公司董事会确信,公司依据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等有关规定编制的1998年度财务报表中,真实、公允地反映了本公司的财务状况。
2、本公司持有的上海康奈商业投资发展有限公司50%的股权已经董事会批准对外转让,相关手续尚需有关部门的批准。
3、本公司向上海天都置业有限公司投资500万元,占50%的股权。上海天都置业有限公司向上海不夜城商厦有限公司投资1000万元,占该公司股权的20%,本公司间接持有上海不夜城商厦有限公司10%的股权。上海国华会计师事务所[中报中会8\(94)366号]及上海汇中会计师务所[汇中会(1995)88号]已分别出具对天都置业有限公司及上海不夜城商厦有限公司的验资报告。
4、一九九九年,本公司将抓住有利契机,积极进行调整,努力减少亏损,寻找发展新机遇。
5、公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案
董事会建议公司本年度不进行分工,也不进行资本公积金转增股本。
6、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况
公司于1998年7月实施了1997年度分配方案,以公司1997年末总股本122574869股为基数,向全体股东按每10股送红股2股,资本公积金转增1股,余下的未分配利润1278855.52元一并转入下年分配。此次分红股登记日为1998年7月16日,分红股后公司总股本由122574869股增至159347391股。
六、监事会报告
1、本年度召开监事会会议情况
本年度召开三次监事会,其中临时监事会一次。
(1)98年4月17日,召开二届六次监事会。会议审议了97年度公司董事会工作报告、97年度《资产负债表》、《财务状况变动表》及《利润表》等有关财务状况。
(2)98年5月25日,召开临时监事会,选举陆伟民先生为监事长。
(3)98年8月10日,召开二届七次监事会。审议公司98年上半年度财务报告;讨论并通过了第二届监事会工作报告;讨论并通过了换届选举方案。
2、公司董事、总经理等高级管理人员在履行职责时无违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、对公司出现严重亏损的说明。
公司报告期内净利润实现数为-14028.02万元,加上期初未分配利润亏损7076.92万元,再加转入股本的普通股股利2451.5万元,期末未分配利润达-23556.44万元。公司出现严重亏损的原因是:
1)由于房地产市场持续疲软,使本公司房产结构不合理的弊端显得更为突出,存量房销售较为困难,主营业务收入减少而成本(主要是各未实现销售房产应分摊的财务费用)却在逐渐增加。
2)自98年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。由此而调整了以前年度的损益,1998年度共计调整期初未分配利润-9898.87万元。
3)按照谨慎性原则,98年度计提了长期投资减值准备156万元。
4)由于98年度会计制度变更而引起长期股权投资换算方法的变化,此减少本年利润191.34万元。
5)公司对外担保审核不严,已引起部分诉讼案件。
四、对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项贩说明。
本公司监事会同意公司董事会对会计师事务所出具的审计报告的涉及事项所作的说明。
七、业务报告摘要
一、报告年度的经营情况
1、主营业务概述:
一九九八年公司团绕确定的工作目标,从三个方面着手,抓了经营工作。
(1)从加强基础资料准备入手,千方百计扩大销售成果。
针对连续几年房产市场低迷的现状,公司采取了多种措施。第一,加强促销手段,积极开拓市场,全年销售总收入1580万元。第二,办好各类证件,创造良好销售条件。第三,加强销售管理,责任到人。
(2)分层次、保重点,推进在建工程的进程。
第一,对浦东新区的雪野三街坊基地,做了大是的前期准备工作以及招投标工作。第二,上半年成立了"上海佛迪商品经销网络有限公司",探索在网上进行商品交易的经营方式。第三,及时做好航天宝都A、B楼的成本测算,积极寻找合作伙伴。第四,完成了双狮宝都与双龙大厦房产置换的协议、航天宝都C楼的设备款补偿协议。
(3)梳理工作思路,突出重点解决疑难。成立解决历史遗留问题小组、催讨应收帐款小组、促进销售工作小组。做好融资还贷工作,全年完成了9.61亿元还贷的艰苦任务。第二,制订内部审计制度,规范所属企业财务管理的行为,加强了内部监督力度。第三,加强管理,深化考核,优化队伍。
2、公司财务状况说明:
(1)总资产比上年减少13369.11万元,主要原因是98年当年发生的亏损。
(2)长期负债减少2893.74万元,主要是转出一年内到期的借款2500万元,其他长期负债转出169.91万元,住房周转金支出286.97万元,增加长期借款利息63.14万元。
(3)公司股东权益由23974.71万元减少至9947.43万元。主要原因为:
a、股本增加根据董事会决议,按每10股转增2股,金额为3677.25万元;
b、资本公积增加7450元为接受捐产实物资产;
本期转为股本,金额为1225.76万元;
其中:期初数为-7076.92万元,本期亏损-14028.02万元,本期减少2451.50万元。
(4)主营业务利润为-2249.16万元,主要是房产市场疲软销售额下降,本公司建造成本过高所导致,比上年增加亏损1834.556万元。
(5)净利润当年亏损14028.02万元,比上年增加亏损6760.58万元,主要原因:a、销售额滑坡1885.7万元;b、投资收益减少763.86万元;c、期间费用上升,其中:管理费用增加648.59万元;财务费用增加1103.84万元。
3、公司投资情况说明:
团绕年初确定的对所属企业的资产重组、结构调整的工作目标,由各所属企业的董事会与经营者签订了"经营目标现任书"。实行了效益与收益挂钩的年薪制和风险抵押的试点,深化了企业内部改革1998年公司未进行新的投资运作。
4、公司员工数量和专业素质情况说明:
公司在册职工人数98人,其中中高级职称38人。
一九九八年公司上下虽然做了大量的工作,但由于世界性金融风暴的影响和近几年来房地产市场的急剧变化,使公司原有投资结构不尽合理、规模膨胀过快所带来的信贷压力过在、建设成本过高、侧翼支持力量不足的矛盾日益突出。存量房产盘活遇到相当大的困难,滚动开发项目受资金的掣肘无法按预期实现投资回报,公司发展受到阻滞。在诸多因素综合影响下,公司发生严重亏损。
二、新年度发展计划
一九九九年是本世纪最后一年,也是公司发展中至关重要的一年。今年工作总的指导思想是:抓住资产重组契机,进行积极性调整,努力减少亏损,寻找发展新机遇。主要工作有三个方面:
调整投资结构,保持适度规模。继续抓紧办理已完工程的续后各种手续,为存人纲销售创造条件;调整现有主营业务项目的发展节奏;努力提高侧翼支持力量的质量和强度,分散和减少经营风险;审慎分析新发展项目的论证,严格监控对外投资,避铭投资损失。
盘活存量资产,缓解资金压力。继续加在个销力度,激活存量资产;抓昆催欠工作,注重实际效果;理顺资金住来结算,做好债务重组;采取多方措施,努力降低货款余额,减少财务费用支出。
深化内部改革,改善企业管理。进一步提高投资决策的科学化程度;加强企业内部各项管理,从管理中挖潜力,向管理求效益。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
1998年中期以后涉及公司的重大仲诉事项分别已于1999年4月8日、4月16日在《上海证券报》上公告。
(1)上海国际信托投资公司于1998年7月20日向上海市高级人民法院起诉本公司逾期期末归还贷款4000万元。高院于1998年10月9日(1998)沪高经初字第22号民事判决书判决:本公司应支付本金4000万元及利息、罚息;担保单位上海张江高科技园区开发公司承担连带清偿责任。现本公司已向最高人民法院提起上诉,本安正在审理之中。
(2)1998年8月26日,上海浦东联合信托投资公司向上海市第一中级人民法院起诉贷款人上海康奈商业发展投资有限公司及担保单位本公司借款剩余本金1000万元及1998年利息归还。1998年12月24日一中院(1998)沪一中经初字第759号民事判决书判决:康奈投资公司应支付本金6350695元,支付借款本金11350695元,的利息及逾期利息,上述款项中应扣除被告康奈投资公司已付利息1470750元;本公司承担连带清偿责任。
(3)1998年9月22日,交通银行上海浦东分行向上海第一中级人民法院起诉上海宝都国际贸易有限公司借款300万元未履行还款义务,担保单位本公司承担连带责任。1998年12月15日一中院(1998)沪一中经妆字第840号民事判决书判决:因借款合同期限、利率等变更未取得商业网点公司同意,故该公司不再承担担保证责任。交通银行上海浦东分行不服遂向上海市高级人民法院上诉。1999年3月3日高院(1999)沪高经终字第87号民事判决书判决:驳回上诉,给持原判。
(4)、1998年10月8日,原告广东发展银行上海分行向上海市黄浦区法院起诉上海商业超市供配货有限责任公司借款逾期未还200万元人民币、本公司负连带后保清偿责任一案,法院判决被告应归还借款200万元及相应利息,本承担连带清偿责任。本公司上诉后二审法院终审维持原判。本案已进入执和地程序,法院已查封及冻结本公司部分财产及资金。
(5)1998年10月20日,本公司向上海市第一中级人民法院起诉上海欣华实业公司赔偿本公司经济损失850万元。目前此案正在早理之中。
(6)1998年11月11日,华夏银行银行上海分行向上海市第一中级人民法院起诉贷款人上海康奈商业发展投资有限公司及担保单位本公司借款2000万元逾期未还。1998年12月7日一中院(1998)沪一中经妆字第939号民事判决书判决:康奈投资公司应支付本金2000万元及罚息;本公司承担连带清偿责任。1999年2月8日收到执行通知,现已进入执行程序。
(7)、1998年11月30,原告交通银行上海分行市南支行向上海市黄浦区法院起诉上海商业超市供配货有限责任公司公司借款200万元人民币逾期未归还、本公司偿还原告500万元。
(8)、1998年11月30日,上海同济科技实业股份有限公司向上海市第二中级人民法院起诉本公司违反内部融资协议书要求归还借款500万元及利息。1999年3月16日,二中院(1998)沪二中经初字第816号民事判决书判决:内部融资协议无效;本公司偿还原告500万元。
(9)1999年1月26日,本公司收到上海市第一中级人民法院磅达的起诉状,知悉招商银行上海分行向上海市第一中级人民法院起诉上海恒通国际贸易有限公司偿付信用证垫付款美元981379.72元及利息,担保单位本公司承担连带清偿责任。目前一审已开庭,尚未判决。
(10)、1999年1月27日,上海双希海事发展有限公司向上海市第一中级人民法院起扩本公司房屋买卖纠纷一案,要求法院判决原房屋买卖合同无效,并请求本公司返还房款209.3万元以及赔偿损失支付利息120万元。本案已开庭审理。
(11)、1999年2月24日,原告上海银行环龙支行向上海市第二中级人民法院起诉上海商业超市供配货有限责任公司借款300万元人民币逾期未归还、本公司承提连带担保清偿责任一案,法院已开庭审理。
(12)、1999年2月24日,上海市石油天然气总公司向上海市第一中级法院起诉我公司欠款130万元以及371万元两案,法院已开庭审理。
(13)1999年3月5日,上海银行环龙支行因本公司借款1400万元到期因故未能归还,向上海市第二中级人民法院起诉本公司及担保单位上海张江高科技园区开发公司。目前一审已开庭,尚未判决。
(14)、1999年3月11日,建设银行上海第二支行向上海市第一中级人民法院起诉本公司500万元借款逾期未还,担保单位上海同济科技实业股份有限公司承担连带清偿责任。目前该诉讼还未开庭。
(15)、1999年4月3日,原告上海银行金专支行向上海市一中级人民法院起诉本公司借款人民币500万元逾期归还、上海市张江高科技园区开发公司承担连带担保清偿责任一案,法院已开庭审理尚未判决。
2、未能归还到期重大债务的违约情况
截至到1998年4月20日,本公司未能归还的逾期贷款本金总额为52390万元。其中包括1998年12月31日止未能归还的逾期贷款本金总额为25317万元。见1999年4月13日、4月29日《上海证券报》
聘任、改聘、解聘会计师事务所的情况
经99年第二次临时股东大会通过,聘请上海中华会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计。
3、重大担保、抵押事项
(1)、截至1998年末,公司为上海市张江高科技园开发公司、上海同济科技实业股份有限公司、上海康奈商业发展投资有限公司、上海康奈宝都置业有限公司、江苏银信发展有限公司等企业担保的银行贷款总额为人民币23669万元、美元1154.197万元;上海市张江高科技园区开发公司、上海同济科技实业股份有限公司、华联(集团)有限公司等企业为本公司担保的银行贷款总额为人民币54633万元。
(2)、截至1998年末、对外财产抵押共计14977.3万元。
4、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况
5、计算机2000年问题
本公司的计算机主要用于财务管理、人事管理和股权管理等方面。公司已对所有计算机进行了测试,产更新了部分计算机设备软件,所以计算机2000年问题不会对公司经营产生影响。
6、其他重大事项
(1)、公司第一大股东变动情况
华联(集团)有限公司经济与包头市信托投资公司签订协议后,将全资子公司上海商业网点发展公司的全部股权转让给包头市信托投资公司。包头市信的长投资公司间的妆持有本公司21.97%的股权。该项公告刊登于1998年12月29日的上海证券报
(2)、董、监事换届选举情况
1999年2月8日召开的99临时股东大会通过了董、监事换届选举方案,第三届董事会由朱广军、朱仁海、朱瑾、张志毅、陈大川、陈秋帆、陈罡、吴光明、周嘉华、柯明瑜、黄示辉等11名组成;第三届监事会由王珑、孙秋龙、肖雄、耿祥荣、戴春年第5名监事组成。三届一次董事会选举朱广军先生为董事长,黄宗辉先生为副董事长兼总经理,聘任魏军女士为董事会秘书,王根章先生、包晓刚先生为副总经理,朱仁海先生为总会计师。三届一次监事会选举王珑先生为监事长。见1999年2月10日《上海证券报》。
九、财务报告
1、审计报告
沪中社会字(99)第503号
上海商业网点发展实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(以下简称"贵集团")1998年12月31日的资产负债表和截至该日止的1998年度贵公司和贵集团的利润及利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负债,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
根据我们的审查:
1.贵公司和航天科技国际集团有限公司共同投资组建的沪港合资上海康奈商业发展投资有限公司(以下简称"康奈公司"),注册资本为2000万美元,双方投资各占50%,截止1998年12月31日,贵公司对康奈公司长期股权投资的帐面值101388834.27元,该项和长期股权投资占贵公司长期投资总额近60%,占贵公司资产总额近10%。由于审计范围受到了严重限制,我们无法确认该笔投资尚存的金额。
3.如贵公司会计报表附注七及附注九所示,截止1999年4月29日,贵公司已公告的再加上合并子公司上海宝都国际贸易有限公司后的或有事项、承诺事项及重大事项如下:
(1)截止1999年4月24日,未能归还的逾期借款本金总额为55390万元,其中:截止1998年12月31日,未能归还的逾期借款本金总额为25317万元,包括法院已判决但仍未归还的逾期借款3150万元;
(2)截止1998年12月31日,对外提供信用担保23669万元及1154万美元,其中为江苏银信实业发展公司在中国农业江苏省分行阳光支插的信用证开证作出不可撤消的五项担保总额为959.24万美元9截至1998年12月31日余额为945.95万美元),因该五笔信用证项下债务已逾期且已转为押汇,其中四笔担保金额746.87万美元及利息已被开证行于1998年12月15日来函催讨;
(3)截止1998年12月31日,对外财产抵押共计14997.21万元;
(4)截止1999年4月29日,正在进行的未决诉讼和已判决但尚未执行完毕的诉讼共计约21100万元。
由于贵公司或有事项、承诺事项及重大事项涉及金额巨大,且贵公司1998年度产生巨额亏损,主要财务指标显示其财务状况严重恶化,存在巨额逾期债务无法偿还,我们无法取得必要的证据确认贵公司依据持续经营和历史成本的假设编制的会计报表的合理性。
我们认为,由于上述原因,我们不能取得充分必要的审计证据,无法确认其对会计报表整体反映的影响程度,我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定以及是否公驺地反映了贵公司和贵集团1998年12月31日的财务状况以及截至该日止的1998年度的经营成果和现金流量情况发表审计意见。
上海中华会计师事务所 中国注册会计师 孙勇
中国注册会计师 赵蓉
中国.上海 1999年5月13日
上海商业网点发展实业股份有限公司
1998年度会计报表附注
一、公司简介
上海商业网点发展实业股份有限公司(以下简称"公司")是1992年5月13日经上海市人民政府办公室以沪府财贸(92)第178号文批准设立的股份有限公司。1992年9月23日由上海市工商行政管理局颁布发企业法人营业执照,注册号为3100001001144,公司注册资本为159347391元。
公司性质:股份制。所属行业:房地产。
公司经营范围:商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让、网点用房维修、装潢和设施更新、房产经营、建筑材料、装潢材料、有色金属、五金交电、百货、塑料、陶瓷制品、化工原料(除危险品)、房产咨询服务、物业管理。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.执行的会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:公历1月1日至12月31日
3.记帐本位币:人民币
4.记帐基础:权责发生制;计价原则;历史成本
5.外币业务核算方法
外币业务发生时,采用发生当月月初外汇市场汇价中间价折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按月未上汇市场汇价中间价折合人民币进行调整,调整后人民币余额与原帐面余额之间的差额记作"财务费用-汇兑损益"列入当期损益。
6.合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含50%),或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合国家财政部颁布的财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
(2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发《《合并会计报表暂行规定》》的通知》,以母公司公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据在, 在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额,债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,合并各项目的数额,编制合并会计报表。
(3)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)公司对于所持股权比例与其他投资方相等的被投资企业不存在共同控制权,故不采用比例合并法。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物确定的标准为期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资,主要是自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资,作为现金等价物。本年度公司无现金等价物。
8.坏帐核算方法
采用直接转销法,其转销条件为:
(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期末履行偿债务超过三年仍然不能收回的应收帐款;
9.存货的核算方法
(1)存货分类为:开发产品、开发成本、商品采购、库存商品、库存材料、低值易耗品。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价,发出时按加权平均法计价核算;低值易耗品按一次摊销。
(3)公司从事房地产开发业务,为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本;在开发产品完工之 后,计入当期损益。
(4)公司本年度未计提存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资的计价及收益确认方法:债券投资取得时按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,产按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资时实际支付的价款(包括支付的和税金、手续费等费用)或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决资本总额20%或20%以上,或虽然投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算,反之,则采用成本法核算。
(3)股权投资差额:公司对上述(2)中投资额与按比例享有的被投资单位经营状况恶化等原因致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复的,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:①使用年限超过一年的房屋建筑物、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法平均计算旧,各类固定资产估计的残值率为其原值的5%,各类固定资产估计的折旧年限和折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 3.16%-4.75%
运输设备 5-10年 9.5%-19%
其他设备 5-10年 9.5%-19%
12.在建工程核算方法
在建工程按工程所发生的实际成本计价,包括尚未完工交付使用前的资本化利息。在建工程在完工交付使用后,即转入固定资产。
13.开办费及长期待摊费用摊销方法
公司的开办费和长期待摊费用按实际发生的全部地以出计价,在下列预计的受益期内平均摊销。
项目 摊销年限
开办费 5年
装修费 4.5年
借入车辆使用费 3.8年
进出口使用权 10年
房地产开发项目利息 3年*
*公司将截止1996年12月31日的开发成本中所包含的利息支出分摊默许主递延资产,按照税务部门的规定分3年摊销。公司在1997年摊销的基础上,1998年1月1日的余额在1998年和1999年分2年平均摊销。
14.收入确认原则
(1)房地产或商品销售收入:在将房产或商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该房产或商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售该房产或商品有关的成本能够可靠地计量时,确认为收入的实现。
(2)提供劳务:在完成劳务,并且相关的收入已经收一以或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用应付税款法。
16.本年度会计政策、会计估计、合并会计报表的变更情况
(1)本年度会计制度及会计政策的变更情况
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1日起根据财政部的有关规定执行《股份有限公司会计制度》,主要变更内容为:
①由于所执行的会计制度的变更而引起长期股权投资核算方法的变化;即原对持股在50%以上以及虽在50%以下但有重要影响的,按权益法核算,现改为对持股在20%以上以及虽在20%以下但有重要影响的,按权益法核算,由此减少本年利润1923430.48元。
②对于因长期投资由成本法改变为权益法核算时产生的股权投资差额-605910.17元,自1998年1月1日开始分10年摊销,1998年摊销的增加利润60591.02元,对公司财务状况和经营成果无重大影响。
③公司本年计提长期投资减值准备1560000元。
④公司本年度发生了调整以前年度损益的事项,按《股份有限公司计制度》的规定,调整了本年度会计报表相关科目的年初数和上年数,主要列示如下:
a.1996年12月20日上海宏图房地产开发经营公司与公司签订协议相互参建双方建筑的房产,其中上海宏图房地产开发经营公司参建公司建造的"双龙大厦"8500平方米,1997年1月3日,上海宏图房地产开发经营公司又与公司签订了相互退建协议。作为销售退回,公司冲回1997年主营业务收入93500000.00元,同时冲回主营业务成本63750000.00元,营业税金及附加5203275.00元。
b.上海微捷电子设备有限公司1997年11月25日和1997年12月10日与公司签订协议参建公司建造的"双狮定都"6315.79平方米,1998年1月15日上海微捷电子设备有限公司又与公司签订退建协议。作为销售退回,公司冲回1997年主营业务收入60000000元,同时冲回主营业务成本33712423.86元,营业税金及附加3339000.00元。
c.1997年上海申通房地产公司和上海石油天然气总公司购买公司建告的"航天宝都"C幢11063.02平方米,由于客观条件的限制,公司少结转成本36073126.26元,公司于1998年调整补计1997年成本后影响1997年毛利-36073126.26元。
d.根据财政部财会字(1998)66号文的规定;从事房地产开业业务的公司,为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用,在开发产品完工之前,计入开发成本;在开发产品完工之后,计入当期损益。公司1997年将已完工的"双龙大厦"、"航天宝都"C幢、"玉兰宝都"计入开发成本的利息调整转出计入1997年损益,其中"双龙大厦"11613663.76元,"航天大厦"C幢2360389.20元,"玉兰宝都"4182089.06元,合计影响公司1997年毛利-18156142.02元。
e.1994年10月20日上海商业网点调剂服务中心与公司签定合同参建公司建造的"虹临宝都"5500平方米,为此1994年公司实现主营业务收入35134000元,结转主营业务成本24750000元,产生毛利10384000元;1995年12月25日公司又与上海商业网点调剂服务中心签订协议回购"虹临宝都"相同面积的房产,回购价格为35992000元,公司作为增加开发产品处理,而未将1994年的销售收入和毛利冲回。1998年公司将回购的"虹临宝都"存量部分中未冲回1994年实现的毛利调整冲回计4699068.36元。
f.公司在浦东花木地区征用28492平方米土地准备建造"花园玉都",可建造建筑总面积为42738平方米,1994年6月10日、1995年3月29日及1996年12月10日公司与上海南杨置业发展公司签订了联建协议,将其中的可建造建筑面积34490平方米转让给上海南杨置业发展公司,转让价为23124791.78元,公司在以前年度只是收到转让款时冲减开发成本,而未作为销售处理。1998年公司将这笔已实现的销售调整转入收入23124791.78元,同时结转成本8778061.34,营业税金及附加1286894.67元。
g.1998年以前年度公司在销售"花园宝都"时,由于客观条件的限制少结转成本6286495.42元,公司已于1998年进行调整。
h.公司所投资的占40%股权的上海欣翔装饰工程公司1994年预分给公司1017630元利润,公司以成本法作为投资收益入帐。1998年的执行《股份有限公司会计制度》后,公司对欣翔公司的长期股权投资由成本法改为权益法后,发现欣翔公司因无董事会决议,1994年预分的利润挂在应收公司的往来帐上。公司1998年对该笔投资收益1017630进行了调整冲回。
i.公司的合并报表子公司上海宝都国际贸易有限公司投资的占股70%的上海赛曲爱医用高科技发展有限公司因1998年前未采用权益法核算影响利润-4437396.91元。
j.扣除所得税和计提盈余公积后,影响年妆未分配利润-96042583.15元,公司已调整了本年度会计报表相关项目(主营业务收入、主营业务成本、存货、预收帐款、其他应收款、应交税金、所得税、盈余公积、未分配利润等)的年初数、期末数以及上年数、本年数。
(2)会计估计的变更:公司本年度没有发生会计估计的变更情况。
(3)合计报表范围的变更:
新增的合并对象 增加理由 增加时间 对公司财务状况
及经营成果的影响
上海雪野房地 为公司占股90% 1997年1月1日 无重大影响
产有限公司 的项目公司,以
前年度一直在存货
--开发成本核算,
现作为子公司合并报表
三、税项
1.流转税及附加的税费与费率如下:
项目 税率和费率 计税基础
增值税 17% 当期销项税--当期进项税额
营业税 5% 营业额
城市维护建设税 7% 应纳增值税和营业税额
教育费附加 3% 应纳增值税和营业税额
堤防费 1% 应纳增值税和营业税额
义务兵优待金 0.3% 应纳增值税和营业税额
2.所得税:公司适用的所得税率为15%。
四、控股子公司
由公司控股的所有子公司及合并企业:
被投资单位名称
注册地点 经营范围 注册资本 公司持 是否合并
股比例
(比例合并) 未合并原因
(1)上海宝都国际贸易有限公司
中国上海 国际贸易,保税区 USD300万 70% 是
企业之间贸易等
(2)上海雪野房地产有限公司
中国上海 房地产开发经营 RMB500万 90% 是
(3)上海宝都建筑装饰工程公司
中国上海 主营防水,防火, RMB300万 100% 否 总资产,收
防腐等施工服务; 入,净资产
比例均为
10%以下
(4)上海迪商品营销有限公司
中国上海 百货,五金交电 RMB50万 90% 否 总资产,收
陶瓷制品等 入,净资产
比例均为
10%以下
(5)上海赛同爱医用高科持发展有限公司
中国上海 生产一次性子宫 USD220万 70% 否 已歇业
颈癌早期诊断检测灯
(6)上海康奈商业发展投资有限公司
中国上海 从事商业网点开 USD2000万 50% 否 审计范围
发建设,经营管 受限制
理和咨询服务,
房地产的开发建
设、经营等
(7)上海天都国际置业有限公司
中国上海 日用百货,工艺 RMB1000万 50% 否 审计范围
饰品,建筑材料 受限制
(80SUNNET(USA)INC
美国 旅行社 USD90万 50% 否 资金调度受
限制的境外子
公司
五、合并会计报表主要项目的注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 242477.05 365761.57
银行存款 140183605.71 3984081.01
合计 140426082.76 4350042.58
上述期末货币资金中有美元存款50498.98元,按期末市场汇价中间价8.278折合人民币418065.90元;
2.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 1050000.00 9.54% - -
1-2年 184813.37 1.68% 500000.00 4.85%
2-3年 14600.00 0.13% 41058.37 0.40%
3年以上 9756864.29 88.65% 9762064.29 94.75%
合计 11006277.66 100% 10303122.66 100%
期末余额中无应收持公司5%以上(含 5%)股份的股东单位款项。
3.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 28583260.00 56.49% 12850330.54 37.46%
1-2年 5413107.54 10.70% 15904610.63 46.36%
2-3年 2671786.51 5.28% 3609719.61 10.52%
3年以上 13929973.97 27.53% 194081.19 5.66%
合计 50598128.02 100% 34305511.97 100%
期末余额中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
4.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 59828198.88 57.44% 29314141.25 29.97%
1-2年 34588123.32 33.46% 41300915.63 42.23%
2-3年 7297428.20 7.01% 18565946.95 18.98%
3年以上 2177553.48 2.09% 8621088.71 8.81%
合计 104161303.88 100% 97802972.54 100%
其他应收款期末余额中持本公司5%以上(含5%)股东单位上海商业网点发展公司的欠款为16199907.02元,其明细见本会计报表附注六2。
其他应收款其末余额非关联单位欠款的主要内容为:
与非关联企业之间往来 68526545.23
代退房款 1146000.00
货款保证金 1010854.18
银行冻结款项 614000.00
其他 699057.06
合计 71996456.47
5.存货
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
商品采购 335593.12 - - -
库存商品 2253110.00 - - -
库存材料 38160.00 - 38160.00 -
开发产品 103019303.98 - 102079145.17 -
开发成本 442125121.52 - 513586285.77 -
低值易耗品 1450.00 - 2350.00 -
合计 547772738.62 - 615705940.94 -
6.长期投资
(1)长期投资项目
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
171092619.04 561257.00 11908978.28 166597623.62
长期债权投资
合计
171092619.04 561257.00 11908978.28 166597623.62
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权的比例
上海丰华圆珠笔股份有限公司
法人股 792000 <5% 2750000.00
上海申达股份有限公司
法人股 396000 <5% 900000.00
上海东方明珠股份有限公司
法人股 36000 <5% 1530000.00
上海棱光实业股份有限公司
法人股 496800 <5% 440000.00
上海新亚快餐食品股份有限公司
法人股 105000 <5% 164000.00
上海氯化工股份有限公司
法人股 990000 <5% 4860000.00
上海华联商厦股份有限公司
法人股 1089000 <5% 3712000.00
上海双鹿电器商城股份有限公司
法人股 2990400 <5% 1132000.00
上海豫园旅游股份有限公司
法人股 346060 <5% 1600000.00
上海第一百货股份有限公司
法人股 240240 <5% 890000.00
上海申能股份有限公司
法人股 50000 <5% 140000.00
上海开开实业股份有限公司
法人股 450000 <5% 450000.00
交通银行
法人股 526050 <5% 700000.00
上海银行
法人股 41100 <5% 111257.00
合计 19379257.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限
投资成本 占被投资单位 采用权益法核算 期末数
注册资本比例 本期权益增减额 累计权益增额
苏州阳澄房发展有限公司 长期
2443000.00 25.00% -1937.67 -69795.93 2373204.07
上海鹏程宝都实业发展公司 长期
7520000.00 30.00% -1951826.68 -1723150.88 5796849.12
上海杰汉森双利房地产发展 长期
(上海)有限公司
5041520.00 10.00% - - 5041520.00
上海宏达进出口有限公司 长期
580500.00 10.00% - - 580500.00
上海欣翔装饰工程有限公司 长期
2304480.00 40.00% 439208.29 454610.80 2759090.80
上海宝都建筑装饰防水工程公司 长期
3000000.00 100.00% -365627.44 2240062.55 5240062.55
天安保险股份有限公司 长期
5000000.00 2.50% - - 5000000.00
上海康奈商业发展投资有限公司 长期
82480376.68 50.00% -6498.97 18908457.59 101388834.27
上海宝都智能化大楼网络设计 长期
管理工程有限公司
2329180.05 40.00% -398874.42 -514503.45 1814676.60
上海天都国际置业有限公司 长期
5000000.00 50.00% - - 5000000.00
上海金光灯具厂 长期
100000.00 20.00% - - 100000.00
上海货迪商品营销有限公司 长期
450000.00 90.00% 5110.31 5110.31 455110.31
上海宝都超市有限责任公司 长期
1560000.00 15.60% - - 1560000.00
上海赛曲爱医用高科技有限公司 长期
12862819.20 70.00% -836396.86 -71775535.30 5687283.90
上海华秀服装有限公司 长期
525000.00 50.00% - - 525000.00
SUNNET(USA)INC. 长期
389635.00 50.00% - - 3896235.00
合计
135093110.93 -3116843.44 12125255.69 147281366.62
③股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海宝都智能化大楼网络设计管理工程有限公司
1156290.33 10年 115629.03 1040661.30
苏州阳澄房地发展有限公司
678582.64 10年 67858.26 610724.38
上海鹏程宝都实业发展公司
-226757.99 10年 -228675.80 -2058082.19
上海欣翔装饰工程有限公司
-154025.15 10年 -15402.51 -138622.64
合计 -605910.17 -60591.02 -545319.15
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称 计提减值准备金额 计提原因
上海宝都超市有限责任公司 1560000.00 该公司净资产已为负数
7.固定资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 23493536.88 1053063.69 - 24546600.37
运输设备 2306776.09 7450.00 197941.54 2170284.55
其他设备 1202859.62 18580.00 122263.03 109917.59
合计 27057172.39 1079093.69 320204.57 27816061.51
累计折旧:
房屋建筑物 127395.40 883397.58 - 1010792.98
运输设备 1154802.57 324116.53 113493.90 1365424.98
其他设备 741083.40 187638.27 65614.12 863107.55
合计 2023281.15 1395152.38 179108.02 3239325.51
净值 25033891.24 24576736.00
8.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 36352.64 - 24235.04 12117.60
车辆使用数 934797.28 - 231994.48 70280.80
进出口使用权 180000.00 - 30000.00 15000.00
待转销汇兑损益 1462510.92 - 1462510.92 -
利息 67678202.12 - 33839101.06 33839101.06
合计 70291862.96 - 35587841.50 34704021.46
10.短期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款: 598780000.00 629730000.00
其中:抵押借款 70000000.00 77000000.00
担保借款 528780000.00 527230000.00
信用借款 - 25500000.00
向其他单位借款 71500000.00 90057440.00
合计 670280000.00 719787440.00
11.应付票据
期初数 期末数
11249895.86 9385481.29
期末余额中无应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
13.预收帐款
期初数 期末数
117854903.86 39564627.28
期末余额中无预收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
期末数比期初数减少66.43%,系公司本年度退还上海微捷电子设备有限公司房款6000万元所致。
14.应交税金
项目 期初数 期末数
企业所得税 855598.66 -221444.47
营业税 3014642.35 -11511522.73
增值税 -2146316.61 -1897416.22
城建税 209398.86 -806810.92
固定资产投资方向调节税 180000.00 233000.00
合计 2113323.26 -14204194.34
15.其他应付款
期初数 期末数
8466353.80 44748459.09
期末余额中无庆付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项
其他应付款期末余额中,应付非关联单位款项主要项目有:
期末数
应付单位款项 13398333.15
退房款 14532576.20
其他 804889.91
合计 28735799.26
16.预提费用
类别 期初数 期末数
借款利息 304033.34 22646868.13
17.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 - -
担保借款 4210000.00 29210000.00
信用借款 - -
合计 4210000.00 29210000.00
18.长期借款
借款单位
金额 借款期限 月利率 借款条件
原币 折合人民币
水产项目办
USD4214642.30 34891767.49 1992.12-2002.09 5% 担保
合计
USD4214642.30 34891767.49
19.股本
股份类别
期初数 本期变动 期末数
送股 公积金持股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
59913213.00 11982642.00 5991321.00 17973963.00 77887176.00
其中境内法人
持有股份
59913213.00 11982642.00 5991321.00 17973963.00 77887176.00
2.募集法人股
25754584.00 5150917.00 2575458.00 7726375.00 33580959.00
3.其他转配股
10090200.00 2018040.00 109000.00 3027060.00 13117260.00
尚未流通股份合计
95757997.00 19151599.00 9575799.00 28727398.00 124485395.00
二、已流通股份
境内上市的人民
币普通股
28816872.00 5363374.80 2681749.20 8045124.00 34861996.00
已流通股份合计
26816872.00 5363374.80 2681749.20 8045124.00 34861996.00
三、股份总数
122574869.00 24514973.80 12257548.20 36772522.00 159347391.00
股本期末数比期初数增加了30%,原因是:公司根据董事会决议,以1997年末总股本122574869为基数,向全体股东按每10股送红股2股,按每10股转增1股。
20.资本公积
股本溢价 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
136987597.37 - 12257548.20 124730049.17
接受捐赠资产准备
20604.95 7450.00 - 28054.95
资产评估增值准备
21870284.81 - - 21870284.81
合计 158878487.13 7450.00 12257548.20 146628388.93
资本公积本期减少数系系转增股本。
21.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
8633174.33 - - 8663174.33
公益金
7308375.38 - 1053063.69 6255311.69
任意盈余公积
13121413.55 1053063.69 - 14174477.24
合计 29062963.26 1053063.69 1053063.69 29062963.26
盈余公积本期发生数为公司使用公益金购建职工住房,从公益金转 入任意盈余公积。
22.未分配利润
期初未分配利润 -70769228.30
加:1998年度合并净利润 -140280227.20
提取公益金
减:转作股本的普通股股利 24514973.80
期末未分配利润 -235564429.30
23.主营业务收入、主营业务成本
行业 主营业务收入 主营业务成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房产收入
119639437.04 -59045035.96 114870541.65 -31375324.34
4768895.39 -2669711.62
贸易收入
17025765.69 7193230.46 20009733.13 7028779.91
-2983967.44 364458.55
合计
13665202.73 -51851805.50 134880274.78 -25346544.43
1784927.95 -26505261.07
本年度主营业务收入及主营业务成本负数,原因为发生销售退回,主要有:
(1)浙江鄞县医药药材公司1993年12月购买公司建造的"东华宝都"1号楼1082.18M2,因东华宝都1号楼建造在高压电线下,属于建章建筑,1998折补上海市浦东新区整治建章建设领导小组责令拆除,浙江鄞县医药药材公司为此要求退房,公司冲回1998年主营业务收入3461375.12元,冲回主营业务成本3030104.00元,影响公司1998年毛利-431271.12元。
(2)上海康奈商业发展投资有限公司1995年4月20日与公司签订协议参建公司建造的"双狮宝都"9608.19M2,公司将此项交易记入1996年的收入、成本和利润,根据1998年上海康奈商业发展投资有限公司一届一 次董事会决议,上海康奈商业发展投资有限公司退出"双狮宝都"的参建。作为销售退回,公司冲回1998年主营业务收入69178968.00元,冲回主营业务成本62453235.00元,影响公司1998年毛利-6275733.00元。
(3)上海第一毛条厂1997年5月20日与公司签订协议参建公司建造的"玉兰宝都"1000M2根据协议,因公司未在1997年12月31日前将玉兰宝都"交付上海第一毛条厂,上海第一毛条厂有权终止参建并收回参建款,截止1999年4月,上海第一毛条厂已收回大部分参建款。作为销售退回,公司冲回1998年主营业务收入5000000元,冲回主营业务成本2520000元,影响3公司1998年毛利-2480000元。
24.管理费用
本年发生数 上年发生数
19968737.84 13482850.86
公司本年管理费用比上年增加48.10%,原因是公司本年度对一些无法收回的应收款项进行处理,发生坏帐损失共计8991800.78元,占全年管理费用的45.03%,比上年大幅增加。
25.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
(1)利息支出 84634005.14 74100686.06
减:利息收入 1183815.91 1899270.24
(2)汇兑损失(减:汇兑收益) -501113.82 -292242.59
(3)其他 9764.57 18279.57
合计 82958840.08 71920453.40
26.投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 516757.85 573150.05
非控股公司分配来的利润 - 2632526.47
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
-3116843.44 106829.96
提取长期投资减值准备 -1560000.00 -
股权投资差额摊销 60591.02 -
收回投资损失 -440401.00 -
合计 -4539895.57 3098846.56
27.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
没收定金收入 - 10000000.00
其他 233.20 1450.00
合计 233.20 10001450.00
28.营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 39183.00 91300.97
捐赠支出 10000.00
退心赔款支出 2872738.15
固定资产清理损失 104096.70
罚没定金支出 618226.08
非常损失 8980590.42*
合计 12624834.35 91300.97
*本年发生的非常损失系公司建造的"东华宝都"作为违章建筑被责令拆除而发生的损失。
六、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
表人
业关系
上海福都国际贸易有限公司
中国上海 国际贸易、保税区企 子公司 有限公司 马建平
业之间的贸易等
中国上海 房地产开发经营 子公司 有限公司 方 浩
上海宝都建筑装饰工程公司
中国上海 主营防水、防火、防 子公司 有限公司 五照顺
腐等施工服务兼营建
筑、装饰等材料
上海货迪商品营销有限公司
中国上海 百货、五金交电、陶 子公司 有限公司 吴星宝
瓷制品、机电产品、日用
杂货等
上海赛曲爱医用高科技有限公司
中国上海 生产销售一次性子宫 子公司 有限公司 韩士章
颈癌时期诊断检测灯
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海宝都国际贸易有限公司
USD3000000 0 0 USD3000000
上海雪野房地产有限公司
RMB5000000 0 0 RMB5000000
上海宝都建筑装饰工程公司
RMB3000000 0 0 RMB3000000
上海佛迪商品营销有限公司
RMB500000 0 0 RMB500000
上海赛曲爱医用高科技有限公司
USD2200000 0 0 USD2200000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海宝都国际贸易有限公司
USD2100000 70% 0 0% 0 0% USD2100000 70%
上海雪野房地产有限公司
RMB4500000 90% 0 0% 0 0% RMB4500000 90%
上海宝都建筑装饰工程公司
RMB3000000 100% 0 0% 0 0% RMB300000 100%
上海货迪商品营销有限公司
0 0% RMB450000 90% 0 0% RMB450000 90%
上海赛曲爱医用高科技发展有限公司
USD1540000 70% 0 0% 0 0% USD9540000 70%
(4)存在控制关系的关联方交易
公司对外披露的合并会计报表的合并范围包括上海宝都国际贸易有限公司和上海雪野房地产有限公司.已对相应的往来及内部交易进行了抵消。与未合并报表的存在控制关系的子公司的关联交易披露如下:
A.提供其他服务
企业名称 交易内容 上年发生数 本年发生数
1.上海宝都建筑装饰工程公司
代本公司向银行借款(本金) 19100000.00 39100000.00
2.上海宝都建筑装饰工程公司
本公司支付其借款利息 315126.99 295657.38
3.上海宝都建筑装饰工程公司
为本公司提供借款担保 0.00 150000.00
B.交易条件
本公司以存在控制关系的关联企业的名义向银行借款,支付给关联企业的利息按照同期银行贷款利率计算。
C.关联方庆收应付款项
期初数 期末数
其他应收款
上海宝都建筑装饰工程公司 2174735.29 -
上海赛曲爱医用高科技发展有限公司 2263408.07 3147430.87
USD70000.00 USD70000.00
其他应付款
上海宝都建筑装饰工程公司 1650000.00 2840504.42
上海费迪商品营销有限公司 0.00 58604.17
上海赛曲爱医用高科技发展有限公司 USD40000.00 USD40000.00
预付货款
上海宝都建筑装饰工程公司 1000000.00 4800000.00
2.不在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海商业网点发展公司 发起人
上海欣翔装饰工程有限公司 联营企业
苏州阳澄房产发展有限公司 联营企业
上海鹏程宝都实业公司 联营企业
杰汉森以利房地产发展(上海)有限公司 参股企业
上海宏达进出口有限公司 参股企业
天安保险股份有限公司 参股企业
上海宝都智能化大楼网络设计管理工程 联营企业
有限公司(SIBD)
上海天都国际置业有限公司 联营企业
上海金光灯具厂 参股企业
上海宝都超市有限责任公司 参股企业
上海康奈商业发展投资公司 联营企业
(2)不存在控制关系的关联方交易金额
A.提供其他服务
企业名称 交易内容 上年发生数 本年发生数
1.上海康奈商业发展投资有限公司
代本公司向银行借款 - 20000000.00
2.上海康奈商业发展投资有限公司
本公司支付其借款利息 - 295657.38
3.上海康奈商业发展投资有限公司
为本公司提供借款担保 - 1800000.00
4.上海康奈商业发展投资有限公司
本公司为工春提供借款担保 10000000.00 91700000.00
5.上海欣翔装饰工程有限公司
为本公司提供借款担保 5000000.00 410000.00
6.上海宝都超市有限责任公司
本公司为其提供借款担保 3000000.00 9000000.00
7.上海鹏程宝都实业公司
本公司为其提供借款担保 - 7000000.00
8.上海宝都智能化大楼网络设计管理工程有限公司
本公司为其提供借款担保 500000.00 1000000.00
(3)不存在控制关系的关联方应收应付款项:
期初数 期末数
短期借款-上海康奈商业发展投资有限公司 - 20000000.00
预收帐款-上海宝都智能化大楼网 1720000.00 1720000.00
络设计管理工程有限公司
其他应收款
上海宝都超市有限责任公司 3610000.00 3700000.00
上海天都国际置业有限公司 539.00 539.00
苏州阳澄房产发展有限公司 1290000.00 1290000.00
上海宝都智能化大楼网络设计 888250.00 888250.00
管理工程有限公司
上海商业网点发展实业有限有限公司 16199907.20 16199907.20
上海康奈商业发展投资有限公司 49071972.20
其他应付款
上游欣翔装饰工程有限公司 2488380.00 3506010.00
杰汉森双利房地产发展(上海)有限公司 1426867.00 1426867.00
上海康奈商业发展投资有限公司 - 666952.84
上海鹏程宝都实业公司 - 1180000.00
3.其他应披露的事项
1998年度公司支付给关键人员(包括董事长、总经理等5人)的报酬为人民币261253元;1997年度为人民币388398.50元。
七、或有事项及承诺事项
截止1998年12月31日,公司发生以下的承诺及或事项:
1.对外资产抵押
抵押权人 抵押物
抵押价值 抵押期限 借款余额 备注
浦东发展银行社保部 虹临宝都24套共计4729.11M2
2332万 1998/4/24 1 500万
浦东发展银行黄浦支行 双龙大厦2F;9F-18F共计12100.35M2
6497.8万 1998/4-2001/5/21 3500万
同济科技实业股份有限公司 双龙大厦4F,5F共计3279.16M2
1277.61万 1998/10/16-1999/10/15 2981万
交通银行静安支行 玉兰宝都在建工程7F-12F共计11060M2
相应土地使用权
4869.9万 1997/7-2000/7 2700万
合计14977.31万 10681万
2、对外信用担保
被担保单位 担保金额 担保金额 对方为公
(人民币) (美元) 司担保
江苏银信实业发展有限公司 - 9459490
上海市张江高科技园区开公司 71000000 - 732630000
上海市同济科技实业股份有限公司 36500000 - 97800000
上海康奈商业发展投资有限公司 91700000 - 1800000
上海宝都超市有限责任公司 9000000 -
上海康奈宝都置业有限公司 9000000 2082480
上海商业高新技术发展有限公司 2240000
上海鹏程宝都实业发展公司 7000000
上海微捷电子设备有限公司 1500000
上海商业超市供配货有限责任公司 7000000
上海宝都智能化大楼网络设计管 1000000
理有限公司
上海新康国际置业有限公司 75000
华联(集团)有限公司 - - 10000000
上海欣翔装饰工程有限公司 - - 410000
236690000 11541970 546330000
3.正在进行的未决诉讼
原告 被告 事由 标的
加在杰汉森公司
商业网点 往来款 USD50万
上海国际信托投资公司
商业网点,张江高科 借款 4000万及利息
浦东联合信托投资有限责任公司
商业网点康奈宝都置业 借款 1000万及利息
凌银华 商业网点 房款 1040825万
商业网点 欣华实业 联建款 850万
交通银行上海市浦东分行
宝都国贸 借款 300万及利息
上海宝都国际贸易有限公司
朱永森,上海中建焊科 往来款 310.7万及利息
技有限公司,上海市黄浦
欧大富豪酒楼
4.已判决,尚未归还的逾期借款
原告 被告 标的
中信实业银行上海分行 商业网点 250万及利息
广东发展银行上海分行 商业网点 200万及利息
华夏银行上海分行 商业网点 2000万及利息
交通银行上海分行市南支行 商业网点 200万及利息
上海同济科技实业股份有限公司 商业网点 500万及利息
5.未入帐的应付票据(截止1998年12月31日未到期)
票据持有人 截止审计报告 截止审计报告 合计
日已到期 日未到期
上海同济科技实业股份有限公司 66000000 36800000 102800000
工程项目核算处 1500000 1500000 3000000
67500000 38300000 105800000
八、资产负债表日后事项
资产负债表日后发生的重要诉讼案件的进行或终结:
日期 原告 被告 事由 标的 进行
情况
99/1/26 招商银行上海分行 商业网点 借款 USD98.2380万 未决
99/1/27 上海双希海事发展 商业网点 房款 329.3万 未决
有限公司
99/1/2 上海石油天然气总 商业网点 往来款 1671万 未决
-99/2/20 公司 及利息
99/2/24 上海银行环龙支行 商业网点 借款 1700万 未决
-99/3/16 及利息
99/3/26 中国建设银行上海 商业网点 借款 500万 未决
第二支行 及利息
99/3/2 上海银行金专支行 商业网点 借款 500万 未决
及利息
99/3/18 中国投资银行上海分行
商业网点 借款 100万 未决
张江高科
99/3/22 上海工投国际经贸有限公司
微捷电子 汇票 515万 未决
商业网点 退票 及利息
99/4/12 上海市投资管理公司
康奈商业 借款 1200万 未决
发展投资
商业网点
99/4/6 刘月 商业网点 房款 110万 未决
及利息
99/4 爱建信托投资公司 商业网点 借款 2600万 未决
同济科技 及利息
九、重大事项
截止1999年4月24日,公司未能归还的逾期贷款合计本金总额为55798万元,其中截止1998年12月31日,未能归还的逾期贷款本金总额为29767万元。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日为1992年9月23日
注册地址:上海市浦东新区浦三路1260弄4号
公司于1998年9月28日变更注册资金为15934万元
2.企业法人营业执照号为:310044520216138
3.税务登记号码:310044132205884
4.公司未上市股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司
5.会计师事务所名称:上海中华会计师事所
办公地址:上海浦东大道288号东信大厦七楼
备查文件
1.载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.报告期内在上海证券报上公开披露过的公司文件正本及公告的原告;
5.1998年5月25日第七股东大会通过的公司章程。
上海商业网点发展实业股份有限公司
一九九九年五月十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 会股地年01表
编制单位：上海商业网点发展实业股份有限公司 金额单位：元
资产 年初数 年初数 期末数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
135393096.79 140426082.76 3517195.83 4350042.58
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
10646877.66 11006277.66 10301522.66 10303122.66
减：坏帐准备
应收帐款净额
10646877.66 11006277.66 10301522.66 10303122.66
预付帐款
23680756.30 50598128.02 19571610.63 34305511.97
应收补贴款
其他应收款
178638546.67 104161303.88 172525526.17 97802092.54
存货
507545182.09 547772738.62 550036021.08 6157058940.94
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
507545182.09 547772738.62 550036021.08 6157058940.94
待摊费用
41424.90 4142.90 1261.00 1261.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
855945884.41 854005955.84 755953137.37 762467971.69
长期投资：
长期股权投资
1715010429.14 171092619.04 160989104.72 762467971.69
长期债权投资
长期投资合计
1715010429.14 171092619.04 160989104.72 762467971.69
减：长期投资减值准备
长期投资净额
1715010429.14 171092619.04 160989104.72 762467971.69
其中：合并价差
其中：股权投资差额
-605910.17 -605910.17 -545319.15 -545319.15
固定资产：
固定资产原价
25958760.60 27057172.39 26805968.96 27816061.51
减：累计折旧
1338952.14 2023281.15 2411516.82 3239325.51
固定资产净值
24619808.46 25033891.24 24394452.14 24576736.00
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
24619808.46 25033891.24 24394452.14 24576736.00
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
0.00 94916.29 0.00 41767.93
长期待摊费用
70291862.96 70291862.96 34704021.46 34704021.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
70291862.96 70386779.25 34704021.46 34745789.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1122357984.97 1120519245.37 974480715.69 986828120.70
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
663250000.00 670280000.00 712537440.00 719787440.00
应付票据
1000000.00 1000000.00 3420000.00 3420000.00
应付帐款
11221895.86 11249895.86 93355481.29 9385481.29
预收帐款
112334083.92 117854903.86 36580421.98 39564627.28
代销商品款
应付工资
应付福利费
0.00 21609.31
应付股利
385061.74 747150.33 385061.74 747150.33
应交税金
4215879.77 2113323.26 -12321125.45 -14204194.34
其他应交款
128630.71 128630.71 -495612.44 -495612.44
其他应付款
26301084.62 8466353.80 42441403.34 44748459.09
预提费用
304033.34 304033.34 21526348.13 22646868.13
一年内到期的长期负债
4210000.00 4210000.00 29210000.00 29210000.00
其他流动负债
流动负债合计
823350669.96 816375900.47 842619418.59 854831828.65
长期负债：
长期借款
59260223.92 59260223.92 348891767.49 24891767.49
应付债券
长期应付款
住房周转金
0.00 0.00 -2869789.33 -2869789.33
其他长期负债
0.00 1699147.38
长期负债合计
59260223.92 60959371.30 32021978.16 32021978.16
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
882610893.88 877335271.77 874641396.75 886853806.81
少数股东权益
0.00 3436882.51 0.00 500000.00
股东权益
股本
122574869.00 122574869.00 159347391.00 159347391.00
资本公积
158878487.13 158878487.13 146628388.93 146628388.93
盈余公积
25542488.79 29062963.26 28542488.79 29062963.26
其中：公益金
7308375.38 7308375.38 6255311.69 6255311.69
未分配利润
-70248753.83 -70769228.30 -234678949.78 -235564429.30
外币报表折算差额
股东权益合计
239747091.09 239747091.09 99839318.94 99474313.89
负债及股东权益总计
1122357984.97 1120519245.37 974480715.69 986828120.70
利润及利润分配表
1998年度 会股地年02表
编制单位：上海商业网点发展实业股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 上年数 本年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
119639437.04 136665202.73 -59045035.96 -51851805.50
减：折扣与折让
主营业务收入净额
119639437.04 136665202.73 -59045035.96 -51851805.50
减：主营业务成本
114870541.65 134880274.78 -32375324.34 -25346544.43
主营业务税金及附加
5930860.96 5930860.96 -4013643.38 -4013643.38
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
-1161965.57 -4145933.01 -22656068.24 -22491617.69
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2674137.26 4009275.47 12548.04 46143.46
减：存货跌价损失
营业费用
3566632.09 3638368.99 578412.07 679560.84
管理费用
9830972.98 13482850.86 10799709.28 19968737.84
财务费用
72168984.01 71920453.40 82746771.12 82958840.08
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-84054417.39 -89178330.79 -116768412.67 -123052612.99
加：投资收益(损失以"-"号填列)
1469401.48 3098846.56 -10556224.57 -4539895.57
补贴收入
营业外收入
10001450.00 10001450.00 233.20 233.20
减：营业外支出
90810.70 91300.97 12590818.11 12624834.35
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
-72674376.61 -76169335.20 -139915222.15 -143217109.71
减：所得税
减：少数股东损益
0.00 -3494958.59 0.00 -2936882.51
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-72674376.61 -72674376.61 -139915222.15 -143217109.71
加：年初未分配利润
11626812.18 11106337.71 -70248753.83 -70769228.30
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
-61047564.43 -61568038.90 -210163975.98 -211049455.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
-61047564.43 -61568038.90 -210163975.98 -211049455.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
9201189.40 9201189.40 24514973.80 24514973.80
八、未分配利润
-70248753.83 -70769228.30 -234678949.78 -235564429.30
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位： 上海商业网点发展实业股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5918118.57 14719307.40
收取的租金 79200.00 79200.00
收到的税费返还 0.00 40185.03
收到的其他与经营活动有关的现金 233.20 23711720.54
现金流入小计 5997551.77 38550412.97
购买商品、接受劳务支付的现金 38695866.67 64257745.82
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3371359.14 3699904.44
支付的增值税款 0.00 625.65
支付的所得税款 1107629.32 1107629.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
12187563.86 12216226.12
支付的其他与经营活动有关的现金 845340663.74 89948613.58
现金流出小计 139896482.73 171230744.93
经营活动产生的现金流量净额 -133898930.96 -132680331.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 516757.85 5156757.85
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
28000.00 28000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 544757.85 544757.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
198580.00 198580.00
权益性投资所支付的现金 561257.00 561257.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 759837.00 759837.00
投资活动产生的现金流量净额 -215079.15 -215079.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 914837440.00 933637440.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 914837440.00 933637440.00
偿还债务所支付的现金 863580000.00 887360000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 49019313.15 49456822.76
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 912599313.15 936816822.76
筹资活动产生的现金流量净额 2238126.85 -3179382.76
四、汇率变动对现金的影响 -17.70 -1246.31
五、现金及现金等价物净增加额 -131875900.96 -136076040.18
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 (139915222.15)(140280227.20)
加：少数股东损益 0.00 (2936882.51)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1146841.24 8997800.78
固定资产折旧 1197369.70 1395152.38
无形资产、长期待摊费用摊销 1748740.44 1801888.80
待摊费用摊销 40163.90 40163.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
70080.46 70080.46
固定资产报废损失 0.00 34016.24
财务费用 82449547.50 82674576.76
投资损失(减收益) 10556224.57 4539895.57
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (45490838.99) (67933202.32)
经营性应收项目的减少(减增加) 3399315.66 (1614041.12)
经营性应付项目的增加(减减少) (52101153.29) (19469553.70)
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (133898930.96)(132680331.96)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3517195.83 4350042.58
减:货币资金的期初余额 135393096.79 140426082.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (131875900.96)(136076040.18)
