上海第一医药股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月二十五日
目 录
一、重要提示…………………………………………………………………2
二、公司基本情况……………………………………………………………3
三、股本变动和主要股东持股情况…………………………………………5
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………………8
五、管理层讨论与分析………………………………………………………9
六、重要事项…………………………………………………………………11
七、财务报告…………………………………………………………………15
八、备查文件目录……………………………………………………………58
第一部分 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司法人代表、董事长盛小洪先生、财务总监娄健颖女士及会计主管财务部经理周亚栋女士保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二部分 公司基本情况
一、公司基本情况简介
㈠ 法定中文名称：上海第一医药股份有限公司
法定英文名称：SHANGHAI NO.1 PHARMACY CO.，LTD.
英文名称缩写：NO.1 PHARMACY
㈡ 股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：第一医药
股票代码：600833
㈢ 注册地址：上海市黄浦区南京东路616号
公司办公地址：上海市黄浦区南京东路616号
邮政编码：200001
国际互联网网址：http://www.dyyy.com.cn
电子信箱：shcred @ online.sh.cn
㈣ 法定代表人：盛小洪先生
㈤ 董事会秘书：娄健颖女士
联系地址：上海市黄浦区南京东路616号
联系电话：(021)63514171、63617711*158
传 真：(021)63521346
电子信箱：shcred @ online.sh.cn
证券事务代表：陈岚女士
联系地址：上海市黄浦区南京东路616号
联系电话：(021)63514171、63617711*158
传 真：(021)63521346
电子信箱：shcred @ online.sh.cn
㈥ 选定的信息披露报刊名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
二、主要财务数据和指标
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
调整后 调整前
总资产（元） 480,810,784.47 475,363,696.71 481,149,778.9 1.15
0
所有者权益（或股东权益）（元） 249,178,656.53 239,016,742.11 244,892,435.0 4.25
1
每股净资产（元/股） 1.564 1.500 1.537 4.27
报告期（1～6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
） 调整后 调整前
营业利润（元） 13,934,183.11 7,747,319.04 5,701,938.83 79.86
利润总额（元） 13,968,808.76 7,703,125.52 7,716,266.78 81.34
净利润（元） 10,161,914.42 6,158,083.98 6,442,502.10 65.01
扣除非经常性损益后的净利润（元） 10,135,307.75 6,004,590.67 6,289,008.79 68.79
基本每股收益（元） 0.0638 0.039 0.040 63.59
稀释每股收益（元）
净资产收益率（%） 4.08 2.58 2.63 58.14
经营活动产生的现金流量净额（元） 17,276,870.56 20,242,351.42 20,242,351.42 -14.65
每股经营活动产生的现金流量净额（ 0.108 0.127 0.127 -14.96
元）
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非经常性损益项目和金额：
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项目 金额（元）
扣除资产减值准备的其他营业外收支净额 34,625.65
所得税影响数 -4,826.46
少数股东权益影响数 -3,192.52
合计 26,606.67
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第三部分 股本变动和主要股东持股情况
㈠ 股份变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
㈡ 股东情况
⒈ 股东数量和持股情况
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报告期末股东总数 20,475
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例（%） 持有有限售条件 质押或冻 股东性质
股份数量 结情况
上海新路达商业（集团）有限公司 - 37,275,090 23.39% 37,275,090 未知 国有股东
百联集团有限公司 +449,532 30,796,600 19.33% 30,796,600 未知 国有股东
上海市劳动保护用品商店 - 3,744,666 2.35% 3,744,666 未知 其他
上海考普雷投资管理有限公司 - 2,590,611 1.63% 2,590,611 未知 其他
上海汇垄经贸有限公司 -380,232 2,088,768 1.31% 2,088,768 未知 其他
海通证券股份有限公司 - 1,510,080 0.95% 1,510,080 未知 其他
上海华成无线电厂有限公司 - 1,510,080 0.95% 1,510,080 未知 其他
华联（集团）有限公司 - 1,238,988 0.78% 1,238,988 未知 国有股东
上海商投创业投资有限公司 - 1,226,940 0.77% 1,226,940 未知 其他
达安房产 - 1,226,940 0.77% 1,226,940 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈积善 340,000 A股
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 329,000 A股
李海金 310,000 A股
阎晓东 300,000 A股
钱爱华 230,000 A股
齐自平 200,000 A股
李洪学 187,600 A股
李伟 182,600 A股
王利平 160,000 A股
周卓毅 154,220 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，除百联集团是华联（集
团）有限公司的母公司、是上海新路达
商业（集团）有限公司的控股股东，华
联（集团）有限公司是上海市劳动保护
用品商店的控股股东外，其他均无关联
关系和《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人关系。
未知前10名流通股股东是否存在关联关
系或一致行动人关系。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股 限售条件
号 股份数量 份数量
1 上海新路达商业（集团） 37,275,090 2007年7月12日 2,208,492 ⑴所持有的原非流通股股份中发
有限公司 2009年7月12日 35,066,598 起人股自股权分置改革方案实施
完毕复牌之日起36个月内不上市
交易。⑵持有的公募法人股在股
改实施完毕复牌之日起12个月后
可上市交易。
2 百联集团有限公司 30,796,600 2007年7月12日 7,967,370 ⑴所持有的原非流通股股份中发
2008年7月12日 1,588,473 起人股自股权分置改革方案实施
2009年7月12日 21,240,757 完毕复牌之日起36个月内不上市
交易。⑵持有的公募法人股在股
改实施完毕复牌之日起12个月后
可上市交易。由于百联集团持股
5%以上，所持股份在规定期满后
，通过交易所挂牌交易出售数量
占第一医药股份总数的比例：在
12个月不得超过5%，在24个月内
不得超过10%。
3 上海市劳动保护用品商店 3,744,666 2007年7月12日 3,744,666 公募法人股在股改实施完毕复牌
之日起12个月后可上市交易。
4 上海考普雷投资管理有限 2,590,611 2007年7月12日 2,590,611 无特别承诺的发起人股在股改实
公司 施完毕12个月后即可流通。
5 上海汇垄经贸有限公司 2,088,768 2007年7月12日 2,088,768 公司股改时，未明确表示同意参
加股改，为确保公司股改的顺利
完成，百联集团同意先行代其支
付对价。2007年6月该股东已偿
还百联集团有限公司代其支付的
对价380,232股，并完成了股份
过户手续。据此公司董事会向上
海证券交易提出申请，该公司所
持股份流通时间定于2007年7月1
2日。
6 上海华成无线电厂有限公 1,510,080 2007年7月12日 1,510,080 公募法人股在股改实施完毕复牌
司 之日起12个月后可上市交易。
7 海通证券股份有限公司 1,510,080 2007年7月12日 1,510,080 公募法人股在股改实施完毕复牌
之日起12个月后可上市交易。
8 华联（集团）有限公司 1,238,988 2009年7月12日 1,238,988 所持有的原非流通股股份中发起
人股自股权分置改革方案实施完
毕复牌之日起36个月内不上市交
易。
9 上海商投创业投资有限公 1,226,940 2007年7月12日 1,226,940 公募法人股在股改实施完毕复牌
司 之日起12个月后可上市交易。
10 达安房产 1,226,940 2007年7月12日 1,226,940 公募法人股在股改实施完毕复牌
之日起12个月后可上市交易。
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⒉ 持有本公司5%以上（含5%）股份的股东（或前十名股东或发起人股东）变动情况：
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股东名称 本期初持股数（股 本期末持股数（股 本期持股变动增减 持股占总股本比例(%)
） ） 情况（+-） 期初 期末
百联集团有限公司 30,347,068 30,796,600 +449,532 19.04 19.33
上海汇垄经贸有限公司 2,469,000 2,088,768 -380,232 1.549 1.310
上海鼎天大楼清保工程有限公司 200,000 169,200 -30,800 0.126 0.107
上海贝泽贸易有限公司 100,000 84,600 -15,400 0.063 0.053
上海增云经贸有限公司 150,000 134,600 -15,400 0.094 0.084
上海阳光房地产咨询有限公司 100,000 92,300 -7,700 0.063 0.058
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公司在实施股权分置改革中，由百联集团有限公司代为支付对价的公司发起人股股东10位，其中上海汇垄经贸有限公司、上海鼎天大楼清保工程有限公司、上海贝泽贸易有限公司、上海增云经贸有限公司、上海阳光房地产咨询有限公司等5家境内法人股股东已于2007年6月偿还百联集团有限公司代其支付的对价（共计449,532股），并完成了股份过户手续。因此，百联集团有限公司和上述5家发起人股股东的持股比例发生了变化。
⒊ 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四部分 董事、监事、高级管理人员情况
㈠ 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票的情况
㈡ 报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
⒈ 报告期内董事新聘或解聘情况
报告期内，因公司股权变动的原因，经公司2006年度股东大会（第十六次股东大会）审议通过，同意王龙根先生、林安康先生辞去公司第五届董事会董事的职务，审议通过张植先生、翁逸瑜女士为公司第五届董事会董事。公告刊登于2007年6月30日《上海证券报》
⒉ 报告期内监事新聘或解聘情况
报告期内，因公司股权变动的原因，经公司2006年度股东大会（第十六次股东大会）审议通过同意许刚先生辞去公司第五届监事会监事的职务，审议通过江之琳女士为公司第五届董事会董事。公告刊登于2007年6月30日《上海证券报》。
公司原职工监事李本弘先生因到龄退休，不再担任公司职工监事，经公司总经理室和党委提名，职工代表讨论一致通过，推选徐岚女士担任公司第五届监事会职工监事。公告刊登于2007年6月7日《上海证券报》。
第五部分 董事会报告
㈠ 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续发扬企业创新精神和品牌影响力，与时俱进、开拓创新，抓住机遇、迎接挑战，紧紧围绕“创新、发展、整合、完善”的总体工作思路，持续创新引进先进技术、稳健发展加强品牌实力、加速整合形成规模效应、极力完善推进卓越管理。在挑战中谋发展，在机遇中强品牌。
报告期内公司实现营业收入44,630.89万元，同比增幅85.37%；实现营业利润1,393.42万元，同比增幅79.86%；实现净利润1,016.19万元，同比增幅65.01%。
⒈报告期内公司的经营情况
⑴紧抓市场机遇，进一步提升公司竞争能力。在医药零售方面，不断调整商品结构，创新经营模式，积极推广自动化药房系统，使第一医药商厦的主营业务收入同比上升15.83%，取得了可喜的成效；在医药批发方面，积极发展总代理和总经销产品，销售额和毛利均有了同步的提升。
⑵注重品牌化经营，从提升服务质量、深化药学服务等方面入手，进一步深化品牌内涵，提高企业经营的附加值。
⑶实施精细化管理，全面提升绩效考核、学习培训等工作的运行质量，使公司的工作效率有了提高，管理效能进一步得到释放。
⒉报告期内公司财务状况
⑴营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物增加额同比增减变化及原因：（单位：元、%）
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项目 2007年1～6月 2006年1～6月 增减%
营业收入 446,308,901.69 240,764,885.96 85.37
营业利润 13,934,183.11 7,747,319.04 79.86
净利润 10,161,914.42 6,158,083.98 65.01
现金及现金等价物净增加额 8,437,399.20 19,995,080.98 -57.80
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变动的主要原因：①既存业务进一步发展，市场拓展能力增强，经营业绩同比上升；②合并报表范围变化的影响。
⑵总资产、股东权益项目与期初相比的变化及原因：（单位：元、%）
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减%
总资产 480,810,784.47 475,363,696.71 1.15
股东权益 249,199,059.37 239,016,742.11 4.26
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变动的主要原因： 本期实现的净利润
⑶现金流量同比增减变化及原因：（单位：元、%）
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项目 2007年6月30日 2006年6月30日 增减%
经营活动产生的现金流量净额*1 17,276,870.56 20,242,351.42 -14.65
投资活动产生的现金流量净额*2 -3,619,451.36 -247,270.44 减少3,372,180.92元
筹资活动产生的现金流量净额*3 -5,220,020.00 - 全额减少
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变动的主要原因：*1批发业务增幅较大，经营性应收项目增加；*2投资收益同比减少；自动售药系统投入；*3归还部分银行借款。
㈡ 公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
公司现有的内部控制制度已基本建立和健全，能基本适应公司管理的要求和发展的需要。依照有关法律法规，公司制订和修订了一系列规章制度，如《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》等，进一步明确规定决策层、经营层、管理层的权限、职责和议事规则，从制度方面确保公司重大决策的合法、规范、真实、有效，有效地提升了企业的法人治理水平。
公司认真执行各项制度，并根据企业发展的需要，在实际工作中不断补充、修订，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格执行。
随着国家法律法规的逐步完善和公司持续发展的需要，公司内部控制制度还将进一步健全和深化，使制度在实际中得以有效的执行和实施。
㈢ 报告期内主要经营情况
⒈ 占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品（单位：万元、%）
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年同期 营业成本比上 毛利率比上年
） 增减（%） 年同期增减（% 同期增减（%
） ）
分行业
医药零售 29876.15 22774.55 23.77 58.14 60.11 -3.80
批发经营 14754.74 13146.67 10.90 200.41 190.81 36.93
房产经营 全额减少 全额减少
合计 44630.89 35921.22 19.51 85.37 89.06 -7.45
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⒉ 报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
⒊ 报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
⒋ 报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况
单位：元
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司净利润的比重
投资收益
中国海诚工程科技 国内外工程咨询，工程设计，监理，工 10,161,914.42 1,046,153.92 10.29%
股份有限公司 程承包及上述项目所需设备，材料出口
；压力容器设计；设备制造，在国内（
境）外举办各类企业，对外派遣部门的
勘测，咨询，设计和监理劳务人员；办
公楼租赁。
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㈣ 报告期投资情况
⒈ 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
⒉ 报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
第六部分 重要事项
㈠ 公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的规定及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断健全、完善公司法人治理结构，依法规范运作，维护广大投资者权益。
报告期内，为了进一步促进公司规范运作，加强信息披露事务管理，依据中国证监会2007年1月30发布的《上市公司信息披露管理办法》中关于上市公司建立健全信息披露事务管理制度的要求，及2007年4月4日上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》的有关规定，结合公司实际情况，对公司《信息披露制度》进行了修订，进一步规范了公司的运作。上述制度的修订已经公司2007年4月19日五届七次董事会审议通过。相关公告于2007年4月21日在《上海证券报》和上海证券交易所网站予以披露。
根据中国证券监督管理委员会上海监管局沪证监公司字[2007]33号《关于编写上市公司收购兼并与资产重组案例和公司大事记的通知》的要求，公司于2007年5月完成了公司自成立以来大事记及收购兼并与资产重组案例的编制工作。
根据中国证券监督管理委员会下发的证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国证券监督委员会上海监管局下发的沪证监公司字[2007]39号《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》的要求，公司结合实际情况，制定了《公司治理专项活动计划》，并本着实事求是的原则，依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司内部规章制度的要求，对公司治理情况进行了自查，并将有关自查报告和整改计划上报中国证券监督管理委员会上海监管局。上述自查报告和整改计划已经公司2007年6月29日五届九次董事会审议通过，相关报告于2007年7月3日在《上海证券报》和上海证券交易所网站予以披露。
㈡ 报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
公司上年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。报告期内也未制定新股发行方案。
㈢ 报告期内公司发生及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
⒈ 公司曾于2006年11月15日在上海证券报公告原告中国农业银行南京市城北支行诉被告上海第一医药股份有限公司，归还编号为100LC980098信用证项下的垫款本金及利息和归还编号为100LC980089、100LC980107信用证项下的垫款本金及利息。报告期内，公司分别收到江苏省南京市中级人民法院关于上述案件的民事判决书：
⑴江苏省南京市中级人民法院（2006）宁民二初字第316号民事判决书，判决上海第一医药股份有限公司在判决生效之日起十日内给付原告2,065,694.37美元及利息（自1998年12月11日起按外汇流动资金贷款愈期利率计算至前款付清之日止）。
⑵江苏省南京市中级人民法院（2006）宁民二初字第317号民事判决书，判决上海第一医药股份有限公司在判决生效之日起十日内给付原告3,131,973.03美元及利息（其中1,372,076.61美元自1999年2月26日起计息，1,759,896.42美元自1999年1月29日起计息，上述利息均按外汇流动资金贷款愈期利率计算至前款付清之日止）。
对上述判决，公司认为一审法院的判决依据违反了最高院的司法解释，为维护公司的合法权益，以求司法公正，公司已向江苏省高级人民法院提起上诉，以维护法律的尊严。
在2001年资产重组过程中，本公司原第三大股东华联（集团）有限公司及其下属企业上海华联投资发展有限公司出具承诺函：承诺对本公司为江苏银信实业发展有限公司在中国农业银行南京市城北支行开立的五笔信用证贷款担保承担全部法律责任。
⒉ 公司曾于2003年8月7日在《上海证券报》公告原告中国农业银行南京市城北支行诉被告江苏银信实业发展有限公司偿还原告银行借款USD3,649,085.00元及利息，本公司承担连带保证责任一案。经2003年7月28日江苏省南京市中级人民法院民事裁定书裁定：冻结本公司3,571,099.80元的银行存款及位于上海市黄浦区陆家路976号608室及上海市黄浦区南京东路616号房屋产权。
2004年4月2日本公司收到江苏省南京市中级人民法院（2003）宁民二初字第146号民事判决书，判决江苏银信偿付农行城北支行欠款USD3,649,085.00元及利息，本公司对江苏银信所欠本金USD3,415,240.00元及利息承担连带清偿责任，并有权向江苏银信追偿。
2004年4月16日本公司提出上诉，并于2004年8月26日收到江苏省高级人民法院（2004）苏民二终字第163号民事判决书，驳回本公司的上诉，维持原判决。
截止2006年12月31日，公司已就该案支付了1752.60万元人民币。
2001年在本公司重组过程中，公司第三大股东华联（集团）有限公司及其下属上海华联投资发展有限公司出具承诺函：承诺对公司上述担保承担全部法律责任。上述款项已由其承担。
㈣ 报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。
㈤ 报告期内无发生重大关联交易事项。
㈥ 重大合同及其履行情况
⒈ 报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
⒉ 报告期内本公司对外担保事项
以前期间发生但延续到报告期的担保事项
单位:万元币种:美元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保
签署日） 毕 （是或否）
江苏银信实业发展有限公司 1997年 940.95 连带责任担保 逾期 否 否
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 940.95
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 940.95
担保总额占公司净资产的比例 28.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50%部分的金额
上述三项担保金额合计 940.95
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⒊ 报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的行为。
㈦ 承诺事项履行情况
原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺事项及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海新路达商业（集团）有限公司 ⑴所持有的原非流通股股份中发起人股自股权分置改革方案实施完毕复牌 严格履行承诺
之日起36个月内不上市交易。⑵持有的公募法人股在股改实施完毕复牌之
日起12个月后可上市交易。
百联集团有限公司 ⑴所持有的原非流通股股份中发起人股自股权分置改革方案实施完毕复牌 严格履行承诺
之日起36个月内不上市交易。⑵持有的公募法人股在股改实施完毕复牌之
日起12个月后可上市交易。由于百联集团持股5%以上，所持股份在规定期
满后，通过交易所挂牌交易出售数量占第一医药股份总数的比例：在12个
月不得超过5%，在24个月内不得超过10%。
华联（集团）有限公司 所持有的原非流通股股份中发起人股自股权分置改革方案实施完毕复牌之 严格履行承诺
日起36个月内不上市交易。
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㈧ 公司2007年半年度财务报告未经审计。
㈨ 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
㈩ 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
⒈ 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
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序号 股票代码 简称 持股数量（股） 占该公司股权 初始投资成本（元 帐面值（元） 会计核算
比例（%） ） 科目
1 600633 白猫股份 290,400.00 <5% 1,132,000.00 1,132,000.00 长期股权
2 600626 申达股份 609,840.00 <5% 900,000.00 900,000.00 投资
3 600629 s*st棱光 546,480.00 <5% 440,000.00 440,000.00
4 600628 新世界 271,301.00 <5% 191,200.00 191,200.00
5 600638 新黄浦 70,200.00 <5% 200,000.00 200,000.00
6 600530 交大昂立 1,596,000.00 <5% 1,500,000.00 1,500,000.00
7 002116 中国海城 6,538,462.00 5.74% 10,000,000.00 10,000,000.00
期未持有的其他证券投资
合计 14,363,200.00 14,363,200.00
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⒉ 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
天安保险股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 <5% 2,500,000.00
上海银行 55,400.00 55,400.00 <5% 55,400.00
小计 2,555,400.00 2,555,400.00
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[十一] 信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
五届六次董事会决议公告 《上海证券报》148版 2007年3月31日 http://www.sse.com.cn通过“上市公
五届五次监事会决议公告 《上海证券报》148版 2007年3月31日 司资料检索”中输入公司股票简称或
2006年度报告摘要 《上海证券报》148版 2007年3月31日 代码查询
五届七次董事会决议公告 《上海证券报》76版 2007年4月21日
2007年第一季度报告 《上海证券报》76版 2007年4月21日
有关诉讼事宜公告 《上海证券报》28版 2007年5月12日
股票异常波动公告 《上海证券报》30版 2007年6月2日
五届八次董事会决议暨召开公司2006 《上海证券报》D17版 2007年6月7日
年度股东大会
五届七次监事会决议公告 《上海证券报》D17版 2007年6月7日
提示性公告 《上海证券报》28版 2007年6月23日
2006年度股东大会（第十六次股东大 《上海证券报》58版 2007年6月30日
会）决议公告
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第七部分 财务报告（未经审计）
㈠ 会计报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 100,736,092.21 92,298,693.01
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 65,804.39 140,672.25
应收账款 61,584,648.18 55,263,582.40
预付款项 2,587,705.54 3,119,773.50
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 1,959,924.58 2,301,454.13
存货 129,258,087.37 134,569,499.63
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 964.74 0.00
流动资产合计 296,193,227.01 287,693,674.92
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 21,971,614.55 21,971,614.55
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 68,149,775.52 72,560,853.87
在建工程 5,783,991.44 3,228,786.50
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 80,009,276.00 81,279,882.96
开发支出 0.00 0.00
商誉 1,155,086.38 1,155,086.38
长期待摊费用 65,322.60 76,920.60
递延所得税资产 7,482,490.97 7,396,876.93
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 184,617,557.46 187,670,021.79
资产总计 480,810,784.47 475,363,696.71
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 27,500,000.00 32,500,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 142,226,928.80 146,090,234.89
预收款项 4,106,340.61 4,142,023.12
应付职工薪酬 15,218,115.72 13,901,402.70
应交税费 -1,722,484.91 -1,267,018.83
应付利息 0.00 0.00
应付股利 7,201,900.42 7,201,900.42
其他应付款 36,108,517.45 32,813,161.91
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 230,639,318.09 235,381,704.21
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 86,732.36 87,121.69
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 86,732.36 87,121.69
负债合计 230,726,050.45 235,468,825.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,347,391.00 159,347,391.00
资本公积 83,264,879.56 83,264,879.56
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 7,416,183.52 7,416,183.52
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -849,797.55 -11,011,711.97
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 249,178,656.53 239,016,742.11
少数股东权益 906,077.49 878,128.70
所有者权益合计 250,084,734.02 239,894,870.81
负债和所有者权益总计 480,810,784.47 475,363,696.71
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,181,401.79 25,758,813.62
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 34,907,731.89 28,320,252.16
预付款项 330,052.84 169,200.42
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 38,879,057.82 40,020,215.81
存货 55,448,156.00 61,228,836.80
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 158,746,400.34 155,497,318.81
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 56,188,255.39 56,188,255.39
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 53,371,740.89 55,102,960.32
在建工程 4,882,723.04 3,195,555.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 79,690,987.67 80,853,199.74
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 56,077.00 67,675.00
递延所得税资产 6,257,746.87 6,258,362.33
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 200,447,530.86 201,666,007.78
资产总计 359,193,931.20 357,163,326.59
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 22,500,000.00 22,500,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 75,325,214.23 81,168,372.11
预收款项 3,706,151.13 3,892,911.02
应付职工薪酬 555,447.97 508,448.70
应交税费 -3,869,527.14 -4,232,776.64
应付利息 0.00 0.00
应付股利 11,799.20 11,799.20
其他应付款 17,190,917.74 15,346,733.98
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 115,420,003.13 119,195,488.37
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 86,732.36 86,732.36
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 86,732.36 86,732.36
负债合计 115,506,735.49 119,282,220.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 159,347,391.00 159,347,391.00
资本公积 83,264,879.56 83,264,879.56
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 6,255,311.69 6,255,311.69
未分配利润 -5,180,386.54 -10,986,476.39
归属于母公司所有者权益合计 243,687,195.71 237,881,105.86
所有者权益（或股东权益）合计 243,687,195.71 237,881,105.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计 359,193,931.20 357,163,326.59
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
合并利润表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 446,308,901.69 240,764,885.96
其中：营业收入 446,308,901.69 240,764,885.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 433,599,872.50 235,062,947.13
其中：营业成本 359,212,204.17 190,000,402.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,663,041.69 904,686.45
销售费用 41,450,323.48 22,258,379.64
管理费用 30,382,491.63 22,478,694.47
财务费用 818,834.59 271,539.86
资产减值损失 72,976.94 -850,755.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,225,153.92 2,045,380.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,934,183.11 7,747,319.04
加：营业外收入 46,925.65 6,419.51
减：营业外支出 12,300.00 50,613.03
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,968,808.76 7,703,125.52
减：所得税费用 3,778,945.55 1,545,041.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,189,863.21 6,158,083.98
归属于母公司所有者的净利润 10,161,914.42 6,158,083.98
少数股东损益 27,948.79 0.00
六、每股收益： 0.00 0.00
（一）基本每股收益 0.0638 0.0386
（二）稀释每股收益 0.0638 0.039
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 232,810,965.60 201,514,906.58
减：营业成本 197,662,064.31 170,779,412.46
营业税金及附加 802,206.61 609,963.73
销售费用 16,760,984.58 14,942,784.83
管理费用 11,011,214.97 12,505,067.67
财务费用 501,435.40 198,132.93
资产减值损失 25,494.06 -947,542.82
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,221,153.92 4,178,154.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,268,719.59 7,605,241.88
加：营业外收入 0.00 5,119.51
减：营业外支出 2,300.00 45,884.47
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,266,419.59 7,564,476.92
减：所得税费用 1,460,329.74 1,435,138.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,806,089.85 6,129,338.22
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 535,163,238.78 317,608,656.56
收到的税费返还 7,753.98 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 27,322,430.37 18,632,131.00
经营活动现金流入小计 562,493,423.13 336,240,787.56
购买商品、接受劳务支付的现金 446,310,092.78 266,145,540.31
支付给职工以及为职工支付的现金 34,597,329.71 19,970,717.14
支付的各项税费 19,152,269.98 10,488,124.69
支付其他与经营活动有关的现金 45,156,860.10 19,394,054.00
经营活动现金流出小计 545,216,552.57 315,998,436.14
经营活动产生的现金流量净额 17,276,870.56 20,242,351.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 1,035,000.00
取得投资收益收到的现金 1,225,153.92 2,005,098.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 14,825.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 1,225,153.92 3,054,923.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,844,605.28 2,646,898.01
投资支付的现金 0.00 655,296.04
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 4,844,605.28 3,302,194.05
投资活动产生的现金流量净额 -3,619,451.36 -247,270.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 5,000,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 220,020.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 10,220,020.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 -5,220,020.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,437,399.20 19,995,080.98
加：期初现金及现金等价物余额 92,298,693.01 28,313,488.49
六、期末现金及现金等价物余额 100,736,092.21 48,308,569.47
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项目 附注 本期金额 上期金额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,189,863.21 6,158,083.98
加：资产减值准备 72,976.94 -850,755.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,543,122.62 6,263,782.37
无形资产摊销 1,381,837.96 151,614.66
长期待摊费用摊销 11,598.00 91,345.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 0.00 1,300.00
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 14,394.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 298,874.61 271,539.86
投资损失（收益以“－”号填列） -1,225,153.92 -2,045,380.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -85,614.04 271,276.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -389.33 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,311,412.26 3,117,061.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,805,917.89 3,994,678.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 584,260.14 2,803,409.54
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 17,276,870.56 20,242,351.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 100,736,092.21 48,308,569.47
减：现金的期初余额 92,298,693.01 28,313,488.49
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 8,437,399.20 19,995,080.98
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,325,768.56 230,040,325.44
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 25,254,482.60 20,767,087.35
经营活动现金流入小计 274,580,251.16 250,807,412.79
购买商品、接受劳务支付的现金 217,144,958.19 198,324,655.87
支付给职工以及为职工支付的现金 11,708,517.87 10,483,159.54
支付的各项税费 8,506,686.83 7,023,573.12
支付其他与经营活动有关的现金 32,064,938.98 18,259,538.34
经营活动现金流出小计 269,425,101.87 234,090,926.87
经营活动产生的现金流量净额 5,155,149.29 16,716,485.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 1,035,000.00
取得投资收益收到的现金 1,221,153.92 2,005,098.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 13,225.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 1,221,153.92 3,053,323.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,953,715.04 829,206.35
投资支付的现金 0.00 655,296.04
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 2,953,715.04 1,484,502.39
投资活动产生的现金流量净额 -1,732,561.12 1,568,821.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,422,588.17 18,285,307.14
加：期初现金及现金等价物余额 25,758,813.62 22,944,393.41
六、期末现金及现金等价物余额 29,181,401.79 41,229,700.55
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项目 附注 本期金额 上期金额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,806,089.85 6,129,338.22
加：资产减值准备 25,494.06 -947,542.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,114,975.40 3,688,319.20
无形资产摊销 1,263,743.07 91,614.66
长期待摊费用摊销 11,598.00 -76,188.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 0.00 14,394.53
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 3,683.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -12,347.17 198,132.93
投资损失（收益以“－”号填列） -1,221,153.92 -4,178,154.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 615.46 300,022.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,780,680.80 1,721,827.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,607,174.16 9,242,796.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,007,372.10 528,240.57
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 5,155,149.29 16,716,485.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 29,181,401.79 41,229,700.55
减：现金的期初余额 25,758,813.62 22,944,393.41
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 3,422,588.17 18,285,307.14
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法定代表人：盛小洪 财务负责人：娄健颖 会计主管：周亚栋
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有
东权益 者权
益合
计
实收资 资本 减 盈余 一 未分配 其
本(或 公积 ： 公积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 159,34 83,26 7,416 -5,136 244,892,435.01
年年末 7,391. 4,879 ,183. ,019.0
余额 00 .56 52 7
加：会 -5,875 878，1 -4,997,564.20
计政策 ,692.9 28.70
变更 0
前期差
错更正
二、本 159,34 83,26 - 7,416 -11,01 878，1 239,894,870.81
年年初 7,391. 4,879 ,183. 1,711. 28.70
余额 00 .56 52 97
三、本
年增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 10,161 27,948 10,189,863.21
净利润 ,914.4 .79
2
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述（ 10,161 27,948 10,189,863.21
一）和 ,914.4 .79
（二） 2
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 159,34 83,26 7,416 -849,7 906,07 250,084,734.02
期期末 7,391. 4,879 ,183. 97.55 7.49
余额 00 .56 52
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编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 数
本(或股 积 ： 积 般 利润 他 股
本) 库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、上年年 159,347 84,021 - 7,127, -17,817 232,679,277.85
末余额 ,391.00 ,258.1 713.75 ,085.06
6
加：会计政 4,977,1 4,977,184.92
策变更 84.92
前期差错更 -
正
二、本年年 159,347 84,021 - 7,127, -12,839 237,656,462.77
初余额 ,391.00 ,258.1 713.75 ,900.14
6
三、本年增 -
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 6,158,0 6,158,083.98
润 83.98
（二）直接 - - - - - - - -
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出 -
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法 -
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入 -
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 -
上述（一） - - - - 6,158,0 6,158,083.98
和（二）小 83.98
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 159,347 84,021 7,127, -6,681, 243,814,546.75
末余额 ,391.00 ,258.1 713.75 816.16
6
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母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 159,347,391.00 83,264,879.56 6,255,311.69 -3,975,147.24 244,892,435.01
加：会计政策变更 -7,011,329.15 -7,011,329.15
前期差错更正
二、本年年初余额 159,347,391.00 83,264,879.56 6,255,311.69 -10,986,476.39 237,881,105.86
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 5,806,089.85 5,806,089.85
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,806,089.85 5,806,089.85
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 159,347,391.00 83,264,879.56 6,255,311.69 -5,180,386.54 243,687,195.71
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编制单位：上海第一医药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 159,347,391.0 84,021,258.16 6,255,311.69 -16,944,683.00 232,679,277.85
0
加：会计政策变更 4,860,775.18 4,860,775.18
前期差错更正
二、本年年初余额 159,347,391.0 84,021,258.16 6,255,311.69 -12,083,907.82 237,540,053.03
0
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 6,129,338.22 6,129,338.22
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 6,129,338.22 6,129,338.22
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 159,347,391.0 84,021,258.16 6,255,311.69 -5,954,569.60 243,669,391.25
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
㈡ 财务报表附注
⒈ 公司简介
上海第一医药股份有限公司(以下简称“公司”)前身为上海商业网点发展实业股份有限公司，系于1992年5月13日经上海市人民政府办公室以沪府财贸(92)第178号文批准设立的股份有限公司。公司股票于1994年2月24日在上海证券交易所上市交易。公司注册资本159,347,391元，经营范围：中成药（含参茸银耳），化学药制剂，抗生素，生化药品，生物制品，医疗器械，商业网点用房及调网用房开发建设、利用、转让，网点用房维修、装潢和设施更新，房产经营，建筑材料，装潢材料，有色金属，五金交电，百货，塑料，陶瓷制品，化工原料（除危险品），酒，食品（不含熟食），房产咨询服务，家用电器，仪器仪表（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
经公司第十一次股东大会的决议通过，并于2002年9月9日获上海市工商行政管理局的核准，领取了新的营业执照，公司名称正式变更为“上海第一医药股份有限公司”。
⒉ 公司遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表按财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
⒊ 重要会计政策和会计估计
⑴ 财务报表的编制基础
以持续经营为财务报表的编制基础。
⑵ 会计年度
公历1月1日至12月31日。
⑶ 记账本位币
人民币。
⑷ 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
⑸ 外币业务核算方法
A. 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
B. 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益，其中与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
⑹ 现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
⑺ 应收帐款坏账准备的确认核算方法
A. 坏账的确认标准：
① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项；对确实不能收回的应收账款，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账核销。
B. 坏账损失核算方法：本公司坏账核算采用备抵法，按照期末应收款项余额的5%计提坏账准备；对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小，依据稳健原则加计坏账准备；账龄逾期3年以上的应收款项，应全额计提坏账准备。
⑻ 存货核算方法
存货包括：开发产品、开发成本、原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、包装物、委托代销商品、低值易耗品等。
取得存货时按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品采取五五摊销法核算。即领用低值易耗品时摊销50%，低值易耗品报废时摊销50%；包装物领用时采用一次摊销法核算。
开发产品、开发成本按房地产开发业务会计处理规定核算。
存货期末采用单项比较法按成本高于可变现净值差额计提存货跌价准。
⑼ 金融资产的核算方法
公司取得的金融资产在初始确认时划分为下列三类：
① 持有至到期投资
公司从二级市场购入，并有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等，按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额，在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收益。
资产负债表日，对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据未来现金流量现值低于帐面价值的差额确认减值损失，计提减值准备。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资帐面价值之间的差额计入投资收益。
② 可供出售金融资产
公司购入在活跃市场上有报价的股票、债券和基金等归类为可供出售金融资产，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，在持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益；资产负债表日以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
资产负债表日，当公允价值发生较大幅度下降，预期下降趋势属于非暂时性时，可以认定该项金融资产发生减值，确认减值损失，将原直接计入资本公积的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与帐面价值之间的差额计入投资损益；并将原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑽ 长期投资核算方法
① 长期股权投资的初始投资成本
A． 企业合并
同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担的债务帐面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者帐面价值的份额作为长期股权投资的初试投资成本，长期股权投资初试投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，按《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初试投资成本。
B. 除企业合并以外形成的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款（包括与之直接相关的费用、税金及其他必要支出）作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；企业合并形成、通过非货币性资产交换取得以及通过债务重组取得的长期股权投资应分别按准则相关规定进行初始计量。
② 成本法核算范围
公司对实施控制的子公司的长期股权投资以及对被投资单位不具共同控制或重大影响、并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
③ 权益法核算范围
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
④ 投资收益的确认方法
对采用成本法核算的，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；对采用权益法核算的，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益。
⑤ 长期股权投资的减值
公司对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，按帐面价值与未来现金流量折现确定的现值之间的差额计提长期股权投资减值准备。
对其他长期股权投资发生减值时，按可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
⑥ 长期股权投资的处置
按帐面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
⑾ 委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息。
期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
⑿ 固定资产及折旧方法
① 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值较高的资产。固定资产按其购建时的实际成本计价。
② 折旧方法：年限平均法。
③ 固定资产分类及使用年限
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类别 使用年限 残值率(%) 折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 5 3.80-2.375
固定资产装修 2-5年 - 20.00-50.00
家具用具 5-9年 5 10.55-19.00
机器设备 10年 5 9.50
运输设备及电子设备 5-10年 5 9.50-19.00
其他设备 5-10年 5 9.50-19.00
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④ 接受捐赠固定资产的计价方法：
A. 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。
B. 捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
Ⅰ 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值；
Ⅱ 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
Ⅲ 如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确定的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
⑤ 固定资产减值准备
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
⒀ 在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
⒁ 借款费用
① 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
② 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A． 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B． 借款费用已经发生；
C． 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
③ 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
A． 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B． 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
⒂ 无形资产计价和摊销方法
A． 无形资产的计价方法
按照实际成本进行计价。
外购成本：包括购买价款、相关税费及该无形资产达到预定用途所发生的其他支出。
自行开发成本：研究阶段的支出于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
B． 无形资产的摊销方法
公司对使用寿命有限的无形资产自取得当月起按直线法摊销，摊销金额一般计入当期损益；如果无形资产包含的经济利益是通过所生产的产品或其他资产实现的，摊销金额计入相关资产的成本。
公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，有证据表明该无形资产的使用寿命是有限时，则估计其使用寿命并按规定进行摊销。
C． 无形资产的减值计提
资产负债表日，公司对各单项无形资产是否存在减值迹象判断计提减值准备，当预计可收回金额低于帐面价值时，按其差额计提减值准备，并当减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
⒃ 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
⒄ 预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
① 该义务是企业承担的现时义务。
② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
③ 该义务金额能够可靠地计量。
⒅ 收入确认原则
① 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
② 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
③ 提供劳务，劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时确认收入。
④ 其他收入按相关制度的规定予以确认。
⒆ 所得税的会计处理方法
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
⒇ 合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
(21)会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
2007年1月1日起执行新的企业会计准则。
根据中华人民共和国财政部于2006年2月15日发布的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号），公司从2007年1月1日起执行该通知规定的新企业会计准则。根据中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）和新的《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，公司已对2007年股东权益期初余额，按新企业会计准则进行了调整，并编制了含相应调整内容的调整表。按新企业会计准则调整以后，2007年初公司股东权益为239,894,870.81元，比以原有企业会计准则及《企业会计制度》为基础的股东权益减少4,997,564.20元。
⒋ 主要税项
⑴ 流转税：增值税税率17%；其中药材和参茸按应税收入的13%缴纳
营业税税率5%
消费税税率5%
⑵ 所得税：税率33%
⒌ 控股子公司及合营企业情况表
⑴ 纳入合并范围的子公司及合营公司
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子公司名称 注册资本（元） 经营范围 母公司投资额（元 所占权益比
） 例
上海第一医药连锁经营有限公司 13,000,000.00 化学药制剂、中成药、医疗器械、卫 13,000,000.00 100%
生保健品、日用化学品、玻璃仪器、
泡制酒、银耳
上海长城华美仪器化剂有限公司 3,000,000.00 料器，科学实验仪器，医疗器械、化 3,000,000.00 100%
学试剂、中成药等
上海第一医药深海药妆有限公司 1,100,000.00 销售，预包装食品（不含熟食卤味、 1,000,000.00 90.91%
不含冷冻（冷藏）食品），化妆品，
日用百货，文化用品，经济信息咨询
服务，附设分支机构
上海汇丰医药药材有限责任公司 7,942,000.00 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗 7,942,000.00 100%
生素、生化药品、生物制品、精神药
品（限第二类）、医疗器械、建筑材
料、装潢材料、家用电器、百货、酒
、计划生育药具的销售，食品销售管
理（非实物方式），家用电器维修、
室内装潢；附设分支机构
上海汇丰太和堂药房有限公司 500,000.00 中成药、配方饮片，化学药制剂，抗 455,000.00 91%
生素，生化药品，生物制品，普通诊
察器械，其他中医仪器等(涉及许可
经营的凭许可证经营)
上海汇丰莱阳药店有限公司 500,000.00 中成药、化学药制剂，抗生素，生化 455,000.00 91%
药品，生物制品的零售，食品(不含
熟食)、与医药有关的日用品的销售(
涉及许可经营的凭许可证经营)
上海汇丰新青药房有限公司 500,000.00 中成药、化学药制剂，抗生素，生化 450,500.00 90.1%
药品，生物制品的零售，食品(不含
熟食)、与医药有关的日用品的销售(
涉及许可经营的凭许可证经营)
上海汇丰大药房有限公司 5,000,000.00 中药材、中成药、滋补营养药制剂、 4,500,000.00 90%
化学原料药、化学药制剂、酒剂、医
疗器械、建筑装潢、家用电器、百货
、茶叶、饮料销售；家用电器维修；
室内装潢，附设分支机构。(涉及许
可经营的凭许可证经营)。
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⑵ 不纳入合并范围的子公司及合营公司
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公司名称 注册资本（元 经营范围 母公司投资额（ 所占 未合并原因
） 元） 比例
金坛市沪金第一医药有限责任公司 500,000.00 化学药制剂、抗生素、中成药、中 275,000.00 55% 无控制权
药饮片等的销售
上海汇丰复星大药房有限公司 500,000.00 中成药、化学药制剂，抗生素，生 250,000.00 50% 无控制权
化药品，生物制品的零售，食品(
不含熟食)、与医药有关的日用品
的销售(涉及许可经营的凭许可证
经营)
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⒍ 会计报表项目附注(单位：人民币元)
Ⅰ 合并会计报表项目附注
⑴ 货币资金
① 帐面价值
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 859,433.00 1,126,773.75
小计 859,433.00 1,126,773.75
银行存款 99,477,619.60 90,707,112.65
小计 99,477,619.60 90,707,112.65
其他货币资金 399,039.61 464,806.61
小计 399,039.61 464,806.61
合计 100,736,092.21 92,298,693.01
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② 期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
⑵ 应收账款
① 帐面价值
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帐龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 64,126,332.62 98.92% 3,206,316.63 60,920,015.99
1－2年 471,824.50 0.73% 23,591.23 448,233.27
2－3年 227,788.34 0.35% 11,389.42 216,398.92
合计 64,825,945.46 100.00% 3,241,297.28 61,584,648.18
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 57,516,993.14 98.87% 2,875,849.68 54,641,143.46
1－2年 274,780.88 0.47% 13,739.04 261,041.84
2－3年 380,418.00 0.66% 19,020.90 361,397.10
合计 58,172,192.02 100.00% 2,908,609.62 55,263,582.40
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② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③ 应收账款期末余额中欠款最大的前五名合计及占应收账款总额比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末欠款余额 内容 占应收账款总额比例 欠款时间
前五名合计 18,917,260.48 货款 29.18% 1年以内
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⑶ 其他应收款
① 帐面价值
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帐龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 1,920,633.51 92.65% 96,031.68 1,824,601.83
1－2年 16,000.00 0.77% 800.00 15,200.00
2－3年 126,445.00 6.10% 6,322.25 120,122.75
3年以上 9,900.00 0.48% 9,900.00 -
合计 2,072,978.51 100.00% 113,053.93 1,959,924.58
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 净值
1年以内 1,744,268.50 71.71% 87,213.42 1,657,055.08
1－2年 133,185.20 5.48% 6,659.26 126,525.94
2－3年 545,129.59 22.41% 27,256.48 517,873.11
3年以上 9,900.00 0.40% 9,900.00 -
合计 2,432,483.29 100.00% 131,029.16 2,301,454.13
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② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
③ 其他应收款期末余额中欠款最大的前五名合计及占其他应收款总额比例
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期末欠款余额 内容 占其他应收账款总额比例 欠款时间
前五名合计 1,292,791.01 保证金/备用金/押金 62.36% 1年以内
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④ 金额较大的其他应收款
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项目 期末数 性质 账龄
存出保证金 935,144.34 保证金 1年以内
押金 165,226.67 押金 1年以内
备用金 97,770.00 备用金 1年以内
业务周转金 35,250.00 周转金 1年以内
上海复旦医药有限公司 59,400.00 房租 1年以内
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⑷ 预付账款
① 帐面价值
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账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
1年以内 2,587,705.54 100% 3,119,773.50 100%
合计 2,587,705.54 100% 3,119,773.50 100%
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② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
⑸ 存货
① 账面价值
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项目 期末数
金额 跌价准备 净值
原材料 106,088.15 - 106,088.15
库存商品 107,082,097.04 - 107,082,097.04
包装物 227.00 - 227.00
物资采购 269,152.99 - 269,152.99
低值易耗品 1,509,549.53 - 1,509,549.53
委托代销商品 64,645.19 - 64,645.19
开发产品 22,179,880.69 5,269,026.73 16,910,853.96
开发成本 3,315,473.51 - 3,315,473.51
合计 134,527,114.10 5,269,026.73 129,258,087.37
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
金额 跌价准备 净值
原材料 - - -
库存商品 112,625,455.83 - 112,625,455.83
包装物 14,756.12 - 14,756.12
物资采购 186,939.51 - 186,939.51
低值易耗品 1,485,662.95 - 1,485,662.95
委托代销商品 30,357.75 - 30,357.75
开发产品 22,179,880.69 5,269,026.73 16,910,853.96
开发成本 3,315,473.51 - 3,315,473.51
合计 139,838,526.36 5,269,026.73 134,569,499.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 开发产品
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项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末存货跌价准备
虹临宝都 98年12月 16,057,281.90 - - 16,057,281.90 3,136,186.46
阳澄湖山庄 97年12月 1,171,851.80 - - 1,171,851.80 441,000.00
天平路179号房产 1,054,167.03 - - 1,054,167.03 639,919.35
航天宝都地下车库 1,664,000.00 - - 1,664,000.00 -
其它 2,232,579.96 - - 2,232,579.96 1,051,920.92
合计 22,179,880.69 - - 22,179,880.69 5,269,026.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③ 开发成本
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项目名称 期初数 期末数 期末存货跌价准备 工程情况
东上海旅游城 3,300,000.00 3,300,000.00 - 项目暂停之中
其它 15,473.51 15,473.51 - 项目暂停之中
合计 3,315,473.51 3,315,473.51 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④ 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开发产品 5,269,026.73 - - 5,269,026.73
合计 5,269,026.73 - - 5,269,026.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑹ 长期股权投资
① 账面价值
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项目 期末数
期末余额 减值准备 账面价值
股票投资 14,418,600.00 - 14,418,600.00
其他股权投资 8,803,014.55 1,250,000.00 7,553,014.55
合计 23,221,614.55 1,250,000.00 21,971,614.55
项目 期初数
期初余额 减值准备 账面价值
股票投资 4,418,600.00 - 4,418,600.00
其他股权投资 18,803,014.55 1,250,000.00 17,553,014.55
合计 23,221,614.55 1,250,000.00 21,971,614.55
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② 股票投资
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被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册 投资金额 减值准备期末
资本的比例 余额
上海白猫股份有限公司 法人股 290,400.00 <5% 1,132,000.00 -
上海申达股份有限公司 法人股 609,840.00 <5% 900,000.00 -
上海棱光实业股份有限公司 法人股 546,480.00 <5% 440,000.00 -
上海新世界股份有限公司 法人股 271,301.00 <5% 191,200.00 -
上海银行 法人股 55,400.00 <5% 55,400.00 -
上海新黄浦(集团)股份有限公司 法人股 70,200.00 <5% 200,000.00 -
上海交大昂立股份有限公司 法人股 1,596,000.00 <5% 1,500,000.00 -
中国海城工程科技股份有限公司 法人股 6,538,462.00 5.74% 10,000,000.00
合计 14,418,600.00
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③ 其他股权投资
A. 成本法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投资单位注册资 减值准备期末余额
本的比例
江苏常州医药站 1993 138,000.00 18% -
上海宏达进出口有限公司 1994.1 580,500.00 10%
上海申宏公司 1993.12 300,000.00 2.55%
天安保险股份有限公司 1994.10 2,500,000.00 0.368%
上海优康医药国际贸易有限公司 2001.3 190,000.00 19%
上海依嘉医药咨询服务公司 1999.11 40,000.00 40%
上海五洲大药房有限公司 2003. 100,000.00 20% -
东方雪蛤有限公司 1996.3-2016.3 150,000.00 15% -
上海新路达典当行 2003.2-2016.2 500,000.00 10% -
上海昂立汇丰医药有限公司 2001.7-2021.7 1,250,000.00 15.63% 1,250,000.00
徐汇中药饮片厂 2003.4-2018.12 2,449,200.00 10% -
合计 - 8,197,700.00 1,250,000.00
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B. 权益法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册 投资成本期末数 累计权益调整期 期末数
资本的比例 末数
江苏济生堂第一医药药房有限公司 长期 45% 450,000.00 -316,909.08 133,090.92
金坛市沪金第一医药有限责任公司 2002.9-2022.9 55% 275,000.00 -67,266.62 207,733.38
上海汇丰复星大药房有限公司 2005.6-2015.3 50% 250,000.00 14,490.25 264,490.25
合计 975,000.00 -369,685.45 605,314.55
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a. 投资成本
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被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00 - - 450,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00 - - 275,000.00
上海汇丰复星大药房有限公司 250,000.00 - - 250,000.00
合计 975,000.00 - - 975,000.00
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b. 累计权益调整
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被投资单位名称 期初数 本期被投资单位 本期被投资单位宣告分得 其他转 期末数
权益增减额 的现金红利额 出
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -316,909.08 - - -316,909.08
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -67,266.62 - - -67,266.62
上海汇丰复星大药房有限公司 14,490.25 - - 14,490.25
合计 -369,685.45 - - -369,685.45
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④ 长期股权投资减值准备
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海昂立汇丰医药有限公司 1,250,000.00 - 1,250,000.00
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⑺ 固定资产及累计折旧
① 帐面价值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 44,487,443.80 - - 44,487,443.80
机器设备 12,809,300.45 247,783.00 - 13,057,083.45
电子设备 11,888,026.50 579,649.79 - 12,467,676.29
运输设备 9,400,014.33 172,747.00 - 9,572,761.33
其他设备 4,074,010.46 436,172.22 88,544.10 48,013,082.24
固定资产装修 47,279,358.24 733,724.00 - 4,421,638.58
合计 129,938,153.78 2,170,076.01 88,544.10 132,019,685.69
累计折旧 -
房屋及建筑物 7,083,647.43 539,466.36 - 7,623,113.79
机器设备 6,876,920.40 412,142.06 - 7,289,062.46
电器设备 7,354,685.42 565,840.39 - 7,920,525.81
运输设备 4,187,776.86 453,102.68 - 4,640,879.54
其他设备 2,608,862.55 556,340.95 50,512.36 3,114,691.14
固定资产装修 29,265,407.25 4,016,230.18 - 33,281,637.43
合计 57,377,299.91 6,543,122.62 50,512.36 63,869,910.17
净值 72,560,853.87 68,149,775.52
固定资产减值准备
房屋及建筑物 -
机器设备 -
运输设备及电子设备 -
家具用具 -
合计 -
净额 72,560,853.87 - - 68,149,775.52
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期末被冻结的固定资产情形如下
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被冻结的固定资产项目 被冻结固定资产期末净值 抵押/担保目的
房屋建筑物－黄浦区陆家浜路976号608室 838,612.08 诉讼冻结*1
房屋建筑物－黄浦区南京东路616号 13,160,071.60 诉讼冻结*1
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*1详见附注⒓其他重要事项诉讼事项。
⑻ 在建工程
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项目 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源
软件开发系统 135,555.00 918,645.00 882,446.00 121,754.00 50,000.00 自筹
房屋装修 33,231.50 1,493,727.90 625,691.00 - 901,268.40 自筹
人民东路商铺 3,060,000.00 492,723.04 - - 3,552,723.04 自筹
自动售药系统 - 1,280,000.00 - 1,280,000.00 自筹
合计 3,228,786.50 4,185,095.94 1,508,137.00 121,754.00 5,783,991.44
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本期无借款费用资本化。
⑼ 无形资产
① 帐面价值
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种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 减值准备
冠心药房商誉 1,200,000.00 360,000.00 - - 60,000.00 300,000.00 -
房屋使用权 220,000.00 120,018.00 - - 10,998.00 109,020.00 -
软件 2,551,164.00 1,814,271.04 111,231.00 58,094.89 108,026.31 1,759,380.84 -
土地使用权 80,130,312.68 78,985,593.92 - - 1,144,718.76 77,840,875.16 -
合计 84,101,476.68 81,279,882.96 111,231.00 58,094.89 1,323,743.07 80,009,276.00 -
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② 期末被冻结的无形资产情形如下
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被冻结的固定资产项目 被冻结无形资产期末净值 抵押/担保目的
土地使用权－黄浦区南京东路616号 80,130,312.68 诉讼冻结*1
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*1详见附注⒓其他重要事项诉讼事项。
⑽ 长期待摊费用
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项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
VIP管理工程 67,675.00 - 11,598.00 - 56,077.00
网点开办费 9,245.60 - - - 9,245.60
合计 76,920.60 - 11,598.00 - 65,322.60
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⑾ 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
坏账准备 883,620.33 798,006.29
存货跌价准备 1,738,778.82 1,738,778.82
长期投资减值准备 412,500.00 412,500.00
长期股权投资 4,447,591.82 4,447,591.82
合计 7,482,490.97 7,396,876.93
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⑿ 资产减值准备明细表
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项目 年初余额 本期计提数 本期减少数 年末余额
转回额 转出额 合计
一、坏账准备合计 3,039,638.78 332,687.66 17,975.23 - 17,975.23 3,354,351.21
其中：应收帐款 2,908,609.62 332,687.66 - - - 3,241,297.28
其他应收款 131,029.16 - 17,975.23 - 17,975.23 113,053.93
长期应收款 - - - - - -
二、存货跌价准备合计 5,269,026.73 - - - - 5,269,026.73
其中：库存商品 - - - - - -
原材料 - - - - - -
开发产品 5,269,026.73 - - - - 5,269,026.73
开发成本 - - - - - -
消耗性生物资产 - - - - - -
三、持有到期投资减值准备 - - - - - -
四、长期股权投资减值准备 1,250,000.00 - - - - 1,250,000.00
五、固定资产减值准备 - - - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - - - -
机器设备 - - - - - -
投资性房地产 - - - - - -
六、工程物资减值准备 - - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - - -
八、无形资产减值准备 - - - - - -
其中：专利权 - - - - - -
商标权 - - - - - -
九、商誉减值准备 - - - - - -
合计 9,558,665.51 332,687.66 17,975.23 - 17,975.23 9,873,377.94
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⒀ 短期借款
① 借款类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行借款 - -
其中：抵押借款 - -
保证借款 5,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 - -
其他借款 22,500,000.00 22,500,000.00
合计 27,500,000.00 32,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 上述其他借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下
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贷款单位 金额 月利率 资金用途
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 7,500,000.00 0.924% 流动资金
委托贷款-上海国际信托投资公司浦东分公司 5,000,000.00 0.6375% 流动资金
委托贷款-广东发展银行外滩分行 5,000,000.00 0.585% 流动资金
委托贷款-广东发展银行外滩分行 5,000,000.00 0.70125% 流动资金
合计 22,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述委托贷款由上海恒通国际贸易有限公司通过上海国际信托投资公司浦东分公司及广东发展银行外滩分行委贷给本公司，同时该公司为本公司为江苏银信实业发展有限公司在中国农业银行江苏省分行阳光支行的信用证担保提供不可撤销的反担保。上述互保均已逾期。
⒁ 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
1年以内 139,732,188.84 143,056,347.76
1－2年 1,032,899.75 459,207.69
2－3年 198,852.91 533,894.54
3年以上 1,262,987.30 2,040,784.90
合计 142,226,928.80 146,090,234.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⒂ 预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
1年以内 966,941.03 1,002,623.54
3年以上 3,139,399.58 3,139,399.58
合计 4,106,340.61 4,142,023.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
⒃ 应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 28,449,704.07 27,563,577.94 886,126.13
二、职工福利费 5,467,798.22 3,387,671.90 3,368,089.10 5,487,381.02
三、社会保险费 5,932,987.87 7,321,553.81 7,058,358.95 6,196,182.73
其中：1.医疗保险费 2,373,285.94 2,175,342.35 2,086,617.27 2,462,011.02
2.基本养老保险费 3,244,647.87 4,529,303.28 4,376,545.70 3,397,405.45
3.年金缴费
4.失业保险费 256,921.60 413,850.34 399,672.94 271,099.00
5.工伤保险费 29,066.23 101,528.92 97,761.52 32,833.63
6.生育保险费 29,066.23 101,528.92 97,761.52 32,833.63
四、住房公积金 - 1,363,424.00 1,363,424.00 -
五、工会经费和职工教育经费 2,500,616.61 1,081,700.45 933,891.22 2,648,425.84
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
合计： 13,901,402.70 41,604,054.23 40,287,341.21 15,218,115.72
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⒄ 其他应付款
① 帐面价值
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帐龄 期末数 期初数
1年以内 16,037,276.86 16,532,741.27
1－2年 15,083,710.31 1,880,146.54
2－3年 1,514,446.43 3,586,333.09
3年以上 3,473,083.85 10,813,941.01
合计 36,108,517.45 32,813,161.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 持本公司5%<含5%>以上股份的股东单位的欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 期末欠款余额 期初欠款余额 内容
华联（集团）有限公司 153,044.65 269,199.49 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⒅ 应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资人 期末数 期初数
上海新路达商业(集团)有限公司 3,394,001.60 3,394,001.60
徐汇区新路达商业集团集体联合会 3,796,099.62 3,796,099.62
其他 11,799.20 11,799.20
合计 7,201,900.42 7,201,900.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⒆ 应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 1,103,374.88 1,041,171.23
营业税 -5,198,965.37 -5,086,472.41
城建税 -231,327.60 -267,070.58
所得税 1,866,520.72 2,810,714.70
个人所得税 89,4229.20 409,374.97
教育费附加 -99,127.29 -114,702.09
堤防税 -97,093.90 -96,996.59
义务兵及家属优待金 -29,184.50 -29,184.50
河道管理费 69,088.95 64,146.44
社会事业建设税 2,000.00
合计 -1,722,484.91 -1,267,018.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⒇ 递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
坏账准备 - 389.33
长期股权投资 86,732.36 86,732.36
合计 86,732.36 87,121.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(21)股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例（%
新股 股 ）
Ⅰ.有限售条件股份
①国家持股 36305586 22.78 36305586 22.78
②国有法人持股 27610048 17.33 27610048 17.33
③其他内资持股 35457687 22.25 35457687 22.25
其中：
境内法人持股 35457687 22.25 35457687 22.25
境内自然人持股
④外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 99373321 62.36 99373321 62.36
Ⅱ.无限售条件股份
①人民币普通股 59974070 37.64 59974070 37.64
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
无限售条件流通股份合计 59974070 37.64 59974070 37.64
Ⅲ.股份总数 159347391 100.00 159347391 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(22)资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
接受非现金资产捐赠准备 79,006,334.95 79,006,334.95
关联交易差价 2,731,213.91 2,731,213.91
其他资本公积转入 1,527,330.70 1,527,330.70
合计 83,264,879.56 83,264,879.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(23)盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 7,416,183.52 7,416,183.52
公益金 - -
任意盈余公积 - -
合计 7,416,183.52 7,416,183.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(24)未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2007年期初未分配利润 -11,011,711.97
加：本期净利润 10,161,914.42
减：少数股东损益 27,948.79
可供分配利润 -849,797.55
减：母公司提取子公司本年提取的盈余公积中应属母公司的份额 -
2007年6月30日未分配利润 -849,797.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(25)少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期末数 期初数
上海第一医药深海药妆有限公司 107,686.15 100,140.20
上海汇丰医药药材有限公司 798,391.34 777,988.50
合计 906,077.49 878,128.70
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(26)营业收入及营业成本
① 营业收入
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项目 本期数 上期数
主营业务收入 433,777,330.70 234,355,237.51
其他业务收入 12,531,570.99 6,409,648.45
合计 446,308,901.69 240,764,885.96
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② 营业成本
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项目 本期数 上期数
主营业务成本 358,052,347.80 189,497,286.60
其他业务成本 1,159,856.37 503,115.83
合 计 359,212,204.17 190,000,402.43
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③ 按主营业务种类列示
Ⅰ. 分行业主营业务
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项目 本期数 上期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药销售收入 433,777,330.70 358,052,347.80 231,632,813.51 186,943,512.52
房产销售收入 - - 2,722,424.00 2,553,774.08
合计 433,777,330.70 358,052,347.80 234,355,237.51 189,497,286.60
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Ⅱ. 分地区主营业务
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项目 本期数 上期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 433,777,330.70 358,052,347.80 234,355,237.51 189,497,286.60
合计 433,777,330.70 358,052,347.80 234,355,237.51 189,497,286.60
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Ⅲ. 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 本期数
销售总额 比例(%)
前五名客户销售 15,792,079.68 6.74%
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(27)营业税金及附加
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税种 本期数 上期数
营业税 397,097.39 136,121.20
城乡维护建设税 887,029.00 543,384.42
教育费附加 356,145.66 225,180.83
其他 22,769.64 -
合计 1,663,041.69 904,686.45
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(28)财务费用
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项目 本期数 上期数
利息支出 212,776.25 -
其他 927,499.82 373,406.61
减：利息收入 321,441.48 101,866.75
合计 818,834.59 271,539.86
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（29）资产减值损失
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项目 本期数 上期数
一、坏账损失 72,976.94 -850,755.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 72,976.94 -850,755.72
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(30)投资收益
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项目 本期发生额 上期发生额
现金股利-江苏常州医药站 30,000.00 -
-天安保险股份有限公司 145,000.00 -
-中国海诚工程科技股份有限公司 1,046,153.92 1,961,538.60
-东方雪蛤有限公司 4,000.00 -
-上海申达股份有限公司 - 43,560.00
处置股权损益-海伦第一医药药房有限公司 - 40,281.61
合计 1,225,153.92 2,045,380.21
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(31)营业外收入
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项目 本期数 上期数
非流动资产处置利得合计 - 1,300.00
其中：固定资产处置利得 - 1,300.00
罚款收入 - 3,400.00
其他收入 46,925.65 1,719.51
合计 46,925.65 6,419.51
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(32)营业外支出
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项目 本期数 上期数
非流动资产处置损失合计 - 14,394.53
其中：固定资产处置损失 - 14,394.53
罚款支出 10,300.00 4,966.16
固定资产盘亏损失 - 3,683.94
捐赠支出 2,000.00 7,000.00
其他 - 20,568.40
合计 12,300.00 50,613.03
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（33）所得税费用
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项目 本期数 上期数
当期所得税费用 3,864,948.92 1,273,764.68
递延所得税费用 -86,003.37 271,276.86
合计 3,778,945.55 1,545,041.54
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（34）每股收益
基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程
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2007年1-6月 净资产收益率 基本每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.08% 4.16% 0.064 0.064
扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利 4.07% 4.15% 0.064 0.064
润
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计算过程:
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项目 2007年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 10,161,914.42
非经营性损益 26,606.67
扣除非经营性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10,135,307.75
期初净资产 239,016.742.11
本期净利润 10,161.914.42
分配 -
期末净资产 249,178,656.53
期初股本 159,347,391
期末股本 159,347,391
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Ⅱ 母公司会计报表项目附注
⑴ 应收账款
① 帐面价值
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帐龄 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 34,999,442.72 98.63% 554,867.00 34,444,575.72
1－2年 308,371.31 0.87% 15,418.56 292,952.75
2－3年 179,161.50 0.50% 8,958.08 170,203.42
合计 35,486,975.53 100.00% 579,243.64 34,907,731.89
帐龄 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 28,477,157.76 98.72% 508,751.33 27,968,406.43
1－2年 191,202.43 0.66% 9,560.12 181,642.31
2－3年 179,161.50 0.62% 8,958.08 170,203.42
合计 28,847,521.69 100.00% 527,269.53 28,320,252.16
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② 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 长期投资
① 帐面价值
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项目 期末数
金额 减值准备 账面价值
股票投资 14,318,600.00 - 14,318,600.00
其他股权投资 16,801,023.10 - 16,671,800.58
合计 31,119,623.10 - 30,990,400.58
项目 期初数
金额 减值准备 账面价值
股票投资 14,318,600.00 - 14,318,600.00
其他股权投资 15,007,671.56 - 14,865,307.78
合计 29,326,271.56 - 29,183,907.78
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② 股票投资
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被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资 投资金额 减值准备期
本的比例 末余额
上海白猫股份有限公司 法人股 290,400.00 <5% 1,132,000.00 -
上海申达股份有限公司 法人股 609,840.00 <5% 900,000.00 -
上海棱光实业股份有限公司 法人股 546,480.00 <5% 440,000.00 -
上海新世界股份有限公司 法人股 271,301.00 <5% 191,200.00
上海银行 法人股 55,400.00 <5% 55,400.00
上海新黄浦（集团）股份有限公司 法人股 35,100.00 <5% 100,000.00
上海交大昂立股份有限公司 法人股 1,596,000.00 <5% 1,500,000.00
中国海诚工程科技股份有限公司 法人股 10,000,000.00 5.74% 10,000,000.00
合计 14,318,600.00 -
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③ 其他股权投资
A. 成本法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投资单位注册资本的 减值准备期末余
比例 额
江苏常州医药站 1993 138,000.00 18% -
上海宏达进出口有限公司 1994.1 580,500.00 10% -
上海申宏公司 1993.12 300,000.00 2.55% -
天安保险股份有限公司 1994.10 2,500,000.00 2.5% -
上海优康医药国际贸易有限公司 2001.3 190,000.00 19% -
上海依嘉医药咨询服务公司 1999.11 40,000.00 40% -
上海五洲大药房有限公司 2003. 100,000.00 20% -
合计 - 3,848,500.00 - -
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B. 权益法核算的其他股权投资
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被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资成本期末数 累计权益调整期末 期末数
注册资本比例 数
江苏济生堂第一医药药房有限公司 长期 45% 450,000.00 -316,909.08 133,090.92
上海长城华美仪器化剂公司 长期 100% 2,000,000.00 2,544,481.41 4,544,481.41
医药一店连锁经营公司 长期 100% 12,000,000.00 -4,734,752.36 7,265,247.64
金坛市沪金第一医药有限责任公司 2002.9-2022.9 55% 275,000.00 -67,266.62 207,733.38
上海第一医药深海药妆有限公司 长期 90.91% 1,000,000.00 1,755.91 1,001,755.91
上海汇丰医药药材有限责任公司 2006.11-2019.5.31 100% 23,522,449.02 1,346,397.11 24,868,846.13
合计 39,247,449.02 -1,226,293.63 38,021,155.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a. 投资成本
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被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏济生堂第一医药药房有限公司 450,000.00 - - 450,000.00
上海长城华美仪器化剂公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
医药一店连锁经营公司 12,000,000.00 - - 12,000,000.00
金坛市沪金第一医药有限责任公司 275,000.00 - - 275,000.00
上海第一医药深海药妆有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
上海汇丰医药药材有限责任公司 23,522,449.02 - - 23,522,449.02
合计 39,247,449.02 - - 39,247,449.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b. 累计权益调整
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被投资单位名称 期初数 本期被投资单位 本期被投资单位宣告分 其他 期末数
权益增减额 得的现金红利额 转出
江苏济生堂第一医药药房有限公司 -316,909.08 - - - -316,909.08
上海长城华美仪器化剂公司 2,544,481.41 - - - 2,544,481.41
医药一店连锁经营公司 -4,734,752.36 - - - -4,734,752.36
金坛市沪金第一医药有限责任公司 -67,266.62 - - - -67,266.62
上海第一医药深海药妆有限公司 1,755.91 - - - 1,755.91
上海汇丰医药药材有限责任公司 1,346,397.11 - - - 1,346,397.11
合计 -1,226,293.63 - - - -1,226,293.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
现金股利-江苏常州医药站 30,000.00 -
-天安保险股份有限公司 145,000.00 -
-中国海诚工程科技股份有限公司 1,046,153.92 1,961,538.60
-上海申达股份有限公司 - 43,560.00
处置股权损益-海伦第一医药药房有限公司 - 40,281.61
权益法核算的调整被投资单位所有者权益净增减额-上海第一医药连锁经营 1,855,619.44
有限公司
-上海长城华美仪器化剂有限公司 277,154.45
合计 1,221,153.92 4,178,154.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⒎ 关联方关系及其交易
Ⅰ 关联方关系
⑴ 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性质 法定代
地址 业关系 表人
百联集团有限公司*1 上海 国有资产经营，资产重组，投资开发，国内贸易(除专项 实际控 有限责任 薛全荣
审批外)，生产资料，企业管理(涉及许可经营的凭许可证 制人
经营)
上海新路达商业（集团）有限公 上海 实业投资开发、国内贸易（除专项规定外）、房地产开发 公司第 有限责任 王枫
司 经营及咨询服务、物业管理、自营和代理内销商品范围内 一大股
商品的进出口业务、经营来料加工和“三来一补”业务、 东
经营对销贸易和转口贸易
上海第一医药连锁经营有限公司 上海 化学药制剂、中成药、医疗器械、卫生保健品、日用化学 子公司 有限责任 邵松岐
品、玻璃仪器、泡制酒、银耳
上海第一医药深海药妆有限公司 上海 预包装食品、化妆品、日用百货、文化用品、经济信息咨 子公司 有限责任 黄国樑
询服务，附设分支机构
上海长城华美仪器化剂有限公司 上海 料器，科学实验仪器，医疗器械、化学试剂、中成药等 子公司 有限责任 宋子敏
上海汇丰医药药材有限责任公司 上海 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生 子公司 有限责任 高峰
物制品、精神药品（限第二类）、医疗器械、建筑材料、
装潢材料、家用电器、百货、酒、计划生育药具的销售，
食品销售管理（非实物方式），家用电器维修、室内装潢
；附设分支机构。
上海汇丰太和堂药房有限公司*2 上海 中成药，配方饮品，化学药制剂，抗生素，生化药品，普 子公司 有限责任 尤建敏
通诊察器械，其他中医仪器，卫生材料及敷料，灌洗，排
便器具，一般防护用品，日用化学品，食品，日用百货的
零售，医疗器械出租，医药卫生咨询，附设分支机构
上海汇丰大药房有限公司*2 上海 中药材、中成药、滋补营养药制剂、化学原料药、化学药 子公司 有限责任 高峰
制剂、酒剂、医疗器械、建筑装潢、家用电器、百货、茶
叶、饮料销售；家用电器维修；室内装潢，附设分支机构
。
上海汇丰莱阳药店有限公司*2 上海 中成药，化学药制剂，抗生素，生化药品，生物制品，日 子公司 有限责任 尤建敏
用百货，食品的销售，以上相关技术的咨询服务。
上海汇丰新青药房有限公司*2 上海 中成药，配方饮片，化学药制剂，抗生素，生化药品，生 子公司 有限责任 尤建敏
物制品，普通诊察器械，其他中医仪器，卫生材料及敷料
，灌洗，排便器具，一般防护用品，日用化学品，食品，
日用百货的零售，医疗器械出租，医药卫生咨询，附设分
支机构
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
百联集团有限公司 110,000万元 110,000万元
上海新路达商业（集团）有限公司 21,850万元 21,850万元
上海第一医药连锁经营有限公司 1,300万元 1,300万元
上海第一医药深海药妆有限公司 110万元 110万元
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元 300万元
上海汇丰医药药材有限责任公司 794.20万元 794.20万元
上海汇丰太和堂药房有限公司 50万元 50万元
上海汇丰大药房有限公司 500万元 500万元
上海汇丰莱阳药店有限公司 50万元 50万元
上海汇丰新青药房有限公司 50万元 50万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
百联集团有限公司 30,347,068元 19.04 449,532元 0.29 30,796,600元 19.33
上海新路达商业（集团）有限公司 37,275,090元 23.39 37,275,090元 23.39
上海第一医药连锁经营有限公司 1,300万元 100 1,300万元 100
上海第一医药深海药妆有限公司 100万元 90.91 100万元 90.91
上海长城华美仪器化剂有限公司 300万元 100 300万元 100
上海汇丰医药药材有限责任公司 794.20万元 100 794.20万元 100
上海汇丰太和堂药房有限公司 45.5万元 91 45.5万元 91
上海汇丰大药房有限公司 450万元 90 450万元 90
上海汇丰莱阳药店有限公司 45.5万元 91 45.5万元 91
上海汇丰新青药房有限公司 45.05万元 90.1 45.05万元 90.1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑷ 存在控制关系的关联方交易
关联方应收、应付款项余额(单位：元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期末 上期末
其他应付款
百联集团有限公司下属华联(集团)有限公司 153,044.65 269,199.49
应付股利
上海新路达商业（集团）有限公司 3,394,001.60 3,394,001.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅱ 不存在控制关系的关联方情况
⑴ 不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
上海优康医药国际贸易有限公司 参股企业
上海五洲大药房有限公司 联营企业
东方雪蛤有限公司 联营企业
徐汇中药饮片厂 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 不存在控制关系的关联方交易
① 采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
徐汇中药饮片厂 381,575.27 -
东方雪蛤有限公司 98,400.00 -
信谊天一 273,375.09 -
合计 753,350.36 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
上海五洲大药房有限公司 3,896,557.13 -
合计 3,896,557.13 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③ 关联方应收、应付款项余额(单位：元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期末 上期末
应收账款
上海五洲大药房有限公司 2,628,826.98 2,730,600.23
应付账款
东方雪蛤有限公司 87,083.16 171,185.72
徐汇中药饮片厂 446,204.46 275,441.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⒏ 或有事项
公司为关联公司及其他单位提供担保情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保单位 担保事项 担保金额
江苏银信实业发展有限公司 信用证担保* 9,409,490.00美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司为江苏银信实业发展公司在中国农业银行江苏省分行阳光支行开了的信用证作出不可撤销的五项担保，担保总额为940.95万美元，因该五笔信用证项下债务已逾期且已转为押汇，上海恒通国际贸易有限公司为本公司上述担保提供不可撤销的反担保。
⒐ 资产负债表日后事项中的非调整事项
本期无需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
⒑ 重大承诺事项
本期无需要说明的重大承诺事项。
⒒ 债务重组事项
本公司无需要说明的债务重组事项。
⒓ 其他重要事项
诉讼事项
⑴ 公司于2003年8月5日收到江苏省南京市中级人民法院传票，案由为：原告中国农业银行南京市诚北支行诉江苏银信实业发展有限公司偿还编号为100LC980052、100LC980076信用证项下的垫款本金共计美元3,649,085.00元及至还清日的利息。公司作为上述信用证的担保人承担连带保证责任。2003年7月28日法院民事裁定书裁定：冻结公司银行存款3,571,099.80元；冻结公司位于上海市黄浦区陆家浜路976号608室及上海市黄浦区南京东路616号房屋产权。
2004年3月20日江苏省南京市中级人民法院下达(2003)宁民二初字第146号民事判决书，判决第一被告江苏银信实业发展有限公司偿付中国农业银行南京市城北支行欠款本金3,649,085美元及利息（其中2,300,245美元自1998年10月9日起计息，1,348,840美元自1998年11月23日起计息，上述利息均按外汇流动资金贷款逾期利率计算至付清之日止）；第二被告上海第一医药股份有限公司对江苏银信所欠本金3,415,240美元及利息（其中2,066,400美元自1998年10月9日起计息，1,348,840美元自1998年11月23日起计息，上述利息均按外汇流动资金贷款逾期利率计算至付清之日止)承担连带清偿责任；第一医药承担保证责任后，有权向江苏银信追偿。
公司2004年4月16日公司向江苏省高级人民法院提起上诉，2004年7月22日江苏省高级人民法院下达(2004)苏民二终字第163号民事判决书，驳回公司的上诉，维持江苏省南京市中级人民法院下达(2003)宁民二初字第146号民事判决书的判决。
截至2006年12月31日，由于2001年公司第三大股东华联(集团)有限公司及其下属上海华联投资发展有限公司承诺对该担保而产生诉讼的全部损失承担偿付责任,公司已被执行的1,752.60万元已由其承担。
⑵ 公司曾于2006年11月15日在上海证券报上公告原告中国农业银行南京市城北支行诉被告上海第一医药股份有限公司，归还编号为100LC980098信用证项下的垫款本金及利息和归还编号为100LC980089、100LC980107信用证项下的垫款本金及利息。报告期内，公司分别收到江苏省南京市中级人民法院关于上述案件的民事判决书：
① 江苏省南京市中级人民法院（2006）宁民二初字第316号民事判决书，判决上海第一医药股份有限公司在判决生效之日起十日内给付原告2,065,694.37美元及利息（自1998年12月11日起按外汇流动资金贷款愈期利率计算至前款付清之日止）。
② 江苏省南京市中级人民法院（2006）宁民二初字第317号民事判决书，判决上海第一医药股份有限公司在判决生效之日起十日内给付原告3,131,973.03美元及利息（其中1,372,076.61美元自1999年2月26日起计息，1,759,896.42美元自1999年1月29日起计息，上述利息均按外汇流动资金贷款愈期利率计算至前款付清之日止）。
对上述判决，公司认为一审法院的判决依据违反了最高院的司法解释，为维护公司的合法权益，以求司法公正，公司已向江苏省高级人民法院提起上诉，以维护法律的尊严。
在2001年资产重组过程中，本公司原第三大股东华联（集团）有限公司及其下属企业上海华联投资发展有限公司出具承诺函：承诺对本公司为江苏银信实业发展有限公司在中国农业银行南京市城北支行开立的五笔信用证贷款担保承担全部法律责任。
⒔ 非经常性损益
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非经常性项目 金额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交易损益
委托投资损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 34,625.65
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小计 34,625.65
所得税影响数 -4,826.46
少数股东损益影响数 -3,192.52
合计 26,606.67
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⒕ 补充资料
⑴ 比较利润表的调整过程
合并利润表调整项目
(2006年1至6月份)
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项目 调整前 调整后
投资收益 2,058,524.47 2,045,380.21
所得税 1,273,764.68 1,545,041.54
净利润 6,442,502.10 6,158,083.98
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母公司利润表调整项目
(2006年1至6月份)
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项目 调整前 调整后
投资收益 4,191,295.36 4,178,154.10
所得税 1,135,116.08 1,435,138.70
净利润 6,442,502.10 6,129,338.22
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⑵ 2006年1～6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表
2006年1-6月合并净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 6,442,502.10
追溯调整项目影响合计数 -284,418.12
其中:投资收益 -13,141.26
所得税 271,276.86
2006年1-6月净利润(新会计准则) 6,158,083.98
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 446,236.76
其中:销售费用 -446,236.76
2006年1-6月模拟净利润 6,604,320.74
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2006年1-6月母公司净利润差异调节表
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项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 6,442,502.10
追溯调整项目影响合计数 -313,163.88
其中:投资收益 -13,141.26
所得税 300,022.62
2006年1-6月净利润(新会计准则) 6,129,338.22
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 419,141.31
其中:销售费用 -419,141.31
2006年1-6月模拟净利润 6,548,479.53
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第八部分 备查文件
㈠ 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
㈡ 载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表；
㈢ 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件文本；
㈣ 文件存放地：上海市黄浦区南京东路616号5楼公司董事会办公室。
董事长： 盛小洪
上海第一医药股份有限公司
2007年8月25日