上海机电股份有限公司
600835
2012 年半年度报告
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ............................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................ 2
三、 股本变动及股东情况 .................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ........................ 5
五、 董事会报告 .......................................... 6
六、 重要事项 ............................................ 9
七、 财务会计报告（未经审计） ........................... 14
八、 备查文件目录 ....................................... 43
1
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 徐建国
主管会计工作负责人姓名 司文培
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邹晓璐
公司负责人徐建国、主管会计工作负责人司文培及会计机构负责人邹晓璐声明：保证本半年度报
告中财务报告的真实、完整。
(五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海机电股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 上海机电
SHANGHAI MECHANICAL & ELECTRICAL
公司的法定英文名称
INDUSTRY CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 SMEIC
公司法定代表人 徐建国
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 司文培 邢晖华
上海市浦东新区民生路 1286 号 上海市浦东新区民生路 1286 号
联系地址
汇商大厦 9 楼 汇商大厦 9 楼
电话 (021)68547168 (021)68547168
传真 (021)68547170 (021)68547550
电子信箱 shjddm@chinasec.cn xhh@chinasec.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市浦东新区北张家浜路 128 号
注册地址的邮政编码 200122
办公地址 上海市浦东新区民生路 1286 号汇商大厦 9 楼
办公地址的邮政编码 200135
公司国际互联网网址 www.chinasec.cn
电子信箱 sec@chinasec.cn
2
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、香港文汇报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海机电 600835
B股 上海证券交易所 机电 B 股 900925
(六) 公司其他基本情况
企业法人营业执照注册号 310000400075814
税务登记号码 310115607262023
组织机构代码 60726202-3
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 19,786,591,921.37 17,910,422,327.91 10.48
所有者权益（或股东权益） 6,178,068,019.93 5,933,846,175.68 4.12
归属于上市公司股东的每
6.04 5.80 4.14
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 896,512,600.80 777,433,499.44 15.32
利润总额 913,739,482.74 788,477,973.22 15.89
归属于上市公司股东的净
550,047,228.63 449,910,723.80 22.26
利润
归属于上市公司股东的扣
413,452,850.09 459,441,878.05 -10.01
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.54 0.44 22.73
扣除非经常性损益后的基
0.40 0.45 -11.11
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.54 0.44 22.73
加权平均净资产收益率(%) 8.86 7.88 增加 0.98 个百分点
经营活动产生的现金流量
1,506,595,920.06 884,143,463.01 70.40
净额
每股经营活动产生的现金
1.47 0.86 70.93
流量净额（元）
3
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,465,926.26
长期股权投资处置损益 147,957,104.24
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -40,000,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 23,354,219.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,760,955.68
所得税影响额 3,980,045.37
少数股东权益影响额（税后） -15,923,872.05
合计 136,594,378.54
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 85,231 户
前十名股东持股情况
股 持有有
质押或冻
东 持股比 报告期内增 限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性 例(%) 减 件股份
数量
质 数量
国
有
上海电气集团股份有限公司 47.28 483,520,364 0 0 无
法
人
平安信托有限责任公司－睿富 其
0.89 9,140,000 -760,000 0 无
一号 他
其
国电资本控股有限公司 0.68 6,932,700 0 0 无
他
中国人寿保险股份有限公司－
其
分 红 － 个 人 分 红 － 005L － 0.49 4,989,159 62,610 0 无
他
FH002 沪
未
谢仁国 0.39 3,947,590 2,729,290 0 无
知
中国银行－华宝兴业动力组合 其
0.37 3,793,874 1,392,632 0 无
股票型证券投资基金 他
Taifook Securities Company 未 未
0.37 3,753,709 3,608,029 0
Limited-Account Client 知 知
中国人寿保险股份有限公司－ 其 0.31 3,201,185 1,601,196 0 无
4
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
传统－普通保险产品－005L－ 他
CT001 沪
TOYO SECURITIES ASIA 未 未
0.28 2,828,025 -75,345 0
LTD. A/C CLIENT 知 知
厦门国际信托有限公司－聚宝 其
0.21 2,156,677 2,156,677 0 无
一号集合资金信托 他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
人民币普通
上海电气集团股份有限公司 483,520,364
股
人民币普通
平安信托有限责任公司－睿富一号 9,140,000
股
人民币普通
国电资本控股有限公司 6,932,700
股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个 人民币普通
4,989,159
人分红－005L－FH002 沪 股
人民币普通
谢仁国 3,947,590
股
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证 人民币普通
3,793,874
券投资基金 股
Taifook Securities Company 境内上市外
3,753,709
Limited-Account Client 资股
中国人寿保险股份有限公司－传统－普 人民币普通
3,201,185
通保险产品－005L－CT001 沪 股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 境内上市外
2,828,025
CLIENT 资股
厦门国际信托有限公司－聚宝一号集合 人民币普通
2,156,677
资金信托 股
1、上海电气集团股份有限公司与前十名流通股的其他股东
之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明 2、中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L
－FH002 沪与中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保
险产品－005L－CT001 沪同属于中国人寿保险股份有限公
司。其他股东之间未知其是否存在关联关系或一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
5
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司六届二十四次董事会和公司 2011 年度股东大会通过的公司董事会换届的决议：徐建国、范秉
勋、陈干锦、陈鸿、朱茜、袁建平担任公司第七届董事会董事；郑肇芳、王方华、张纯担任公司第七
届董事会独立董事。公司七届一次董事会通过决议：徐建国先生担任公司第七届董事会董事长；范秉
勋先生担任公司第七届董事会副董事长。上一届董事会董事朱斌先生、张铭杰先生、王世璋先生、陆
红贵先生任期届满离任，孙铮先生、王志强先生、张人骥先生等三位独立董事任期届满离任。
2、公司六届十三次监事会和公司 2011 年度股东大会通过的公司监事会换届的决议：俞银贵、袁弥芳
担任公司第七届监事会监事；芮鹤建担任公司第七届监事会职工监事。公司七届一次监事会通过决议：
俞银贵先生担任公司第七届监事会监事长。上一届监事会监事韩慧明先生、郑锦荣先生任期届满离任。
3、公司七届一次董事会通过决议：聘请陈鸿先生担任公司总经理；聘请司文培先生担任公司董事会秘
书、财务总监；聘请王心平先生担任公司常务副总经理；聘请刘国平先生担任公司副总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年，我国社会经济发展面临较为复杂严峻的国内外环境。国际大环境下欧债危机和美
国经济复苏乏力对世界经济的影响明显，国内经济发展的不确定性也有所显现。宏观经济调控对房地
产市场的影响逐步显现。在 2012 年上半年国内外经济形势十分复杂的情况下，公司的主要业务电梯业
务还是保持了稳步增长的势头。2012 年上半年公司实现的营业收入（同口径比较，2012 年金泰工程、
绿洲实业、冷气机厂已不再纳入合并范围）同比增长 7.68%，营业利润同比增长 15.44%。
上海三菱电梯以“全面覆盖、重点突出、纵深发展、两头延伸”市场发展战略，满足不同用户的
个性化需求，重点突出高端高速产品，兼顾低端保障房市场。面对激烈的市场竞争，上海三菱电梯一
如既往地重视产品的质量和安全，坚持以质量和安全为重点，进一步巩固在行业内的领头羊地位。同
时，上海三菱电梯面对复杂的市场环境，为保持行业领先地位，采取“进攻型”营销策略，赢得市场
的主动权，拓展市场规模；在整机产销数量同步增长的同时，注重以大项目、大客户作为重要的突破
口，赢得了包括“上海中心项目”等一批标志性项目。从目前来看，上海三菱电梯 2012 年的电梯合同
承接数量同比继续保持增长，预计上海三菱电梯 2012 年电梯的产销量有望突破 5 万台，继续创出历史
新高。上海三菱电梯在推进服务产业化方面，进一步推进分公司为主导的营销服务网络向周边二三级
市场的延伸，2012 年完成新建 5 家分公司，在全国分公司的数量已超过 60 家，进一步完善了覆盖全
国的服务网络，抵御市场波动的能力得以进一步提高。上海三菱电梯 2012 年上半年营业收入同比增长
10.56%，净利润同比增长 12.22%。
2012 年上半年，国内主要工程建设投入及开工情况延续了 2011 年下半年下行的态势。受此影响，
市场对于工程机械产品需求严重下滑，公司的桩工机械产品以及与工程机械配套的液压气动产品销量
出现了不同程度的下降。目前，中央政府发出了明确信号：要贯彻稳中求进的总基调，坚持实施积极
的财政政策和稳健的货币政策，把稳增长放在更加重要的位置，工程机械行业下滑趋势放缓，逐渐走
向稳定。2012 年 4 月份以后，随着中央及地方投资项目逐渐增多，各类工程逐渐开工，去年停工、缓
建项目纷纷开工，桩工机械产品需求小幅回升，但从国内外经济情况看，2012 年的整体形势较 2011
年还是不容乐观的。
6
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
主营业务成 毛利率比上
毛利率 收入比上
分行业 主营业务收入 主营业务成本 本比上年同 年同期增减
(%) 年同期增
期增减（％） （%）
减（％）
增加 0.57 个
电梯及自动扶梯 6,102,699,167.26 4,834,562,534.41 20.78 10.54 9.74
百分点
增加 2.44 个
印刷包装机械 356,884,927.75 275,112,178.79 22.91 -29.69 -31.85
百分点
减少 1.65 个
液压气动产品 393,409,760.13 374,513,931.07 4.80 25.10 27.30
百分点
能源工程业务 54,785,854.60 52,321,713.57 4.50 - - -
减少 0.11 个
焊接器材 173,492,670.25 164,318,881.63 5.29 -27.28 27.20
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
外销 39,883.35 16.23
内销 668,243.89 -3.36
3、报告期公司财务报表项目数据发生较大变动的情况分析
（1）资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动比率
货币资金 9,588,253 8,027,978 19%
应收票据 92,157 240,856 -62%
应收账款 1,552,100 1,286,682 21%
预付账款 1,024,475 757,559 35%
应收利息 32,153 16,563 94%
应收股利 3,189 10,189 -69%
其他流动资产 - 807,167 -100%
长期股权投资 2,265,234 1,559,589 45%
在建工程 149,628 79,039 89%
应付票据 25,047 44,437 -44%
预收账款 8,373,867 6,849,229 22%
应付股利 714,450 1,059 67365%
其他流动负债 29,130 265,481 -89%
1）货币资金增长 19%，主要是由于本期新增订单增加，相应预收账款增加导致的经营活动现金净流
入。
7
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
2）应收票据减少 62%，主要是本期应收票据到期后收回现金所致。
3）应收账款增长 21%，主要是由于本期本公司承接大项目订单比例上升，相应收款期限放长所致。
4）预付账款增长 35%，主要是由于采购增长导致相应预付款项增加。
5）应收利息增长,主要是本期本公司定期存单利息增长所致。
6）应收股利减少 69%,主要是本期本公司收回下属联营公司红利所致。
7）其他流动资产减少 100%，主要是因为去年底金泰工程和上海冷气机厂作为持有待售处理，本期这
两家公司的股权转让手续已经办理完成。
8）长期股权投资增加 45%，主要是由于金泰工程因丧失控制权而变成联营公司所致。
9）在建工程增加 89%，主要由于本公司下属电梯产业本期增加了设备投入所致。
10）应付票据减少 44%,主要由于本公司本期应付票据到期支付所致。
11）预收账款增加 22%，主要是由于本公司下属电梯产业本期产品销售订单增加所致。
12）应付股利增加 67365%，主要是由于三菱电梯本期末红利尚未支付所致。
13）其他流动负债减少 89%，主要是由于去年金泰工程及冷气机列入持有待售处理，但今年这两家公
司的股权转让手续已经办理完成。
（2）利润表
单位:千元 币种:人民币
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 变动比率
营业收入 7,196,076 7,366,026 -2%
营业成本 5,793,796 5,952,173 -3%
财务费用 -103,599 -60,404 72%
资产减值损失 14,105 -8,577 -264%
投资收益 316,779 206,155 54%
营业外支出 1,720 4,492 -62%
1）营业收入及营业成本同比分别下降 2%及 3%，主要原因是本公司本期同比合并范围减少上海绿洲、
冷气机及金泰工程；
2）财务费用减少 72%，主要是由于本期本公司利息收入增长所致。
3）投资收益增长 54%,主要是由于本期本公司转让金泰工程部分股权获取股权转让收益所致。
4）资产减值损失增加 264%，主要由于本期本公司计提坏账准备所致。
5）营业外支出减少 62%，主要是由于本期本公司的固定资产处置损失减少所致。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，非募集资金项目情况请参见“重大关联交易”之“资产收购发生的关联交易” 。
（四）报告期内现金分红政策的制定及执行情况
公司现金分红政策：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润
的百分之三十。 公司执行分红政策的情况：报告期内实施的 2011 年现金红利分配计 306,821,792.40
元，加上已实施的 2010 年和 2009 年的现金红利分配，总计 613,643,584.80 元；最近三年实现的年均
可分配利润的百分之三十计 135,240,203.90 元。因此，公司报告期内实施的现金分红符合公司现金分
红政策。
8
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计制度》、《企业
会计准则》等法律法规，建立了较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体系，主要包括重大投资
决策、信息披露管理、关联交易决策、募集资金管理、财务管理以及人力资源管理、行政管理、采购
销售管理、审计等各个方面，定期对各项制度进行检查和评估，各项制度建立之后得到了有效地贯彻
执行，对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用。 对照《上市公司治理准则》就公司治
理状况作如下说明：
1、关于股东与股东大会 公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东。依据公司制定的
《股东大会议事规则》并严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》相关要求召集、召开股东
大会。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、公
正。
2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东对公司的资产重组有利于公司的发展，没有损害其他股东
的合法权益，公司控股股东没有利用其特殊地位谋取额外的利益。公司董事会、监事会和内部机构能
够独立运作。
3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会成员依
照《董事会议事规则》认真负责地履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董事会
能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。公司股东大会选举产生了独
立董事，按照有关规定落实了独立董事制度，建立了董事会专门委员会，从而进一步完善了公司法人
治理结构。
4、关于监事和监事会 公司监事会的构成符合法律、法规的要求。公司监事会修订完善了《监事会议
事规则》，各位监事能够认真负责地履行其职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董
事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任公开、透明，并严格按照有关法律、法规和公
司章程的规定进行。董事会依据制定的发展战略和投资决策对公司经理层下达经营目标，董事会根据
具体的经营管理情况和完成经营目标情况对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。
6、关于利益相关者 公司充分尊重银行、及其他债权人、职工、消费者和其他利益相关者的合法权利，
与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订了《信息披露制度》，以
保证真实、准确、完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责有关的信息披露、接待来访、回答咨
询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2011 年度利润分配方案：以 2011 年末的总股本 1,022,739,308 股为基数，向全体股东按每 10
股派送现金红利人民币 3.0 元（含税），计 306,821,792.40 元；其中 B 股按 2012 年 5 月 24 日汇率 1 美
元兑换人民币 6.3247 元，折算后实际派发现金红利为每股 0.047433 美元（含税）。 上述方案的实施情
况：A 股股权登记日：2012 年 7 月 2 日；除息日：2012 年 7 月 3 日；现金红利发放日：2012 年 7 月 9
日。B 股最后交易日：2012 年 7 月 2 日；除息日：2012 年 7 月 3 日；股权登记日：2012 年 7 月 6 日；
现金红利发放日：2012 年 7 月 16 日。 公司 2011 年度利润分配实施公告刊登于 2012 年 6 月 27 日的
《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
9
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有其他上市公司股权情况
单位:元 币种:人民币
占该公
证券代 司股权 报告期所有者 会计核算 股份
证券简称 最初投资成本 期末账面价值
码 比例 权益变动 科目 来源
（％）
可供出售
600618 氯碱化工 1,240,000.00 0.03 3,049,200.00 159,236.00 购买
金融资产
可供出售
600633 浙报传媒 7,461,700.00 0.51 32,714,616.00 1,117,512.00 购买
金融资产
可供出售
600665 天地源 1,400,000.00 0.09 3,152,160.00 809,160.00 购买
金融资产
可供出售
600845 宝信软件 2,909,090.91 0.31 16,276,000.00 1,196,000.00 购买
金融资产
可供出售
000501 鄂武商 A 353,400.00 0.03 2,220,125.76 -55,204.74 购买
金融资产
可供出售
601328 交通银行 2,959,029.00 0.003 9,063,469.86 119,781.54 购买
金融资产
合计 16,323,219.91 / 66,475,571.62 3,346,484.80 / /
2、 持有非上市金融企业股权情况
最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价值 会计核算 股份
所持对象名称
本（元） （股） 权比例（%） （元） 科目 来源
上海银行股份有
941,200 1,374,152 0.05 1,374,152 长期投资 购买
限公司
合计 941,200 1,374,152 / 1,374,152 / /
(六) 资产交易事项
1、 收购资产情况
收购资产情况请参见“重大关联交易”之“资产收购发生的关联交易”
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占同类
关联交
关联交 关联交易内 关联交易定 关联交易金 交易金
关联交易方 关联关系 易结算
易类型 容 价原则 额 额的比
方式
例(%)
10
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
上海电气集
母公司的控
团财务有限 存款 银行存款 国家规定 243,932.40 25.44 现金
股子公司
责任公司
上海电气集
母公司的控
团财务有限 贷款 短期贷款 国家规定 26,040.00 100 现金
股子公司
责任公司
上海纳博特
销售商
斯克液压有 联营公司 液压产品 市场价 19,125.39 2.66 现金
品
限公司
三菱电机上
购买商
海机电电梯 联营公司 电梯产品 市场价 82,917.21 14.31 现金
品
有限公司
上海南洋- 实际控制人
购买商
藤仓电缆有 的控股子公 电缆产品 市场价 3,895.33 0.67 现金
品
限公司 司
2、 资产收购、出售发生的关联交易
单位:万元 币种:人民币
转让价格
关联 关联交 转让资产 转让资产 关联交
关联 关联交易内 与账面价
关联方 交易 易定价 的账面价 的评估价 转让价格 易结算
关系 容 值差异较
类型 原则 值 值 方式
大的原因
收购上海电
气（集团）
上海电 以评估
实际 总公司持有
气（集 收购 价值作
控制 的美国高斯 -49,880.80 57,106.00 57,106.00 评估升值 现金
团）总 股权 为交易
人 国际有限公
公司 价格
司 100%股
权
2012 年 7 月 2 日，本公司已通过上海联合产权交易所办妥了相关产权交割手续，但相关政府部门
备案报批手续尚在办理中。
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
11
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 关联关系
上海机电股份 三菱电机上海机
9,361 2011 年 9 月 30 日 2014 年 9 月 30 日 联营公司
有限公司 电电梯有限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 9,361
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 24,861
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.02
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司六届二十二次 《中国证券报》B7、《上 2012 年 2 月 9 在 www.sse.com.cn 上输入公司股
董事会决议公告 海证券报》B24、《香港 日 票代码查询公告
12
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
文汇报》B5
《中国证券报》B7、《上
2012 年 2 月 9
公司关联交易公告 海证券报》B24、《香港 同上
日
文汇报》B5
公司关于召开 2012 《中国证券报》B18、 上
2012 年 2 月 21
年第一次临时股东 海证券报》B9、《香港文 同上
日
大会的通知 汇报》B7
公司 2012 年第一次 《中国证券报》B4、《上
2012 年 3 月 10
临时股东大会决议 海证券报》D33、《香港 同上
日
公告 文汇报》B2
《中国证券报》B34、 上
公司六届二十三次 2012 年 3 月 23
海证券报》B48、《香港 同上
董事会决议公告 日
文汇报》B3
《中国证券报》B34、 上
公司六届十二次监 2012 年 3 月 23
海证券报》B48、《香港 同上
事会决议公告 日
文汇报》B3
《中国证券报》B34、 上
公司对外担保的公 2012 年 3 月 23
海证券报》B48、《香港 同上
告 日
文汇报》B3
《中国证券报》B34、 上
公司 2011 年度报告 2012 年 3 月 23
海证券报》B48、《香港 同上
摘要 日
文汇报》B3
《中国证券报》B3、《上
公司 2012 年第一季 2012 年 4 月 18
海证券报》B88、《香港 同上
度业绩预增公告 日
文汇报》A12
公司六届二十四次
《中国证券报》B40、 上
董事会决议公告暨 2012 年 4 月 27
海证券报》B48、《香港 同上
召开 2011 年度股东 日
文汇报》A17
大会通知
《中国证券报》B40、 上
公司六届十三次监 2012 年 4 月 27
海证券报》B48、《香港 同上
事会决议公告 日
文汇报》A17
《中国证券报》B40、 上
公司 2012 年第一季 2012 年 4 月 27
海证券报》B48、《香港 同上
度报告 日
文汇报》A17
《中国证券报》A36、上
公司 2011 年度股东 2012 年 5 月 24
海证券报》B14、《香港 同上
大会决议公告 日
文汇报》B6
《中国证券报》A36、上
公司七届一次董事 2012 年 5 月 24
海证券报》B14、《香港 同上
会决议公告 日
文汇报》B6
《中国证券报》A36、上
公司七届一次监事 2012 年 5 月 24
海证券报》B14、《香港 同上
会决议公告 日
文汇报》B6
13
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
《中国证券报》B17、 上
公司 2011 年度利润 2012 年 6 月 27
海证券报》B32、《香港 同上
分配实施公告 日
文汇报》
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 9,588,252,783.93 8,027,978,427.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 92,157,292.20 240,855,595.64
应收账款 3 1,552,099,860.11 1,286,682,148.02
预付款项 4 1,024,475,391.77 757,558,716.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5 32,152,847.23 16,562,916.68
应收股利 6 3,188,830.00 10,188,830.00
其他应收款 7 187,935,477.86 182,467,953.58
买入返售金融资产
存货 8 3,194,786,538.15 3,192,394,713.11
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9 807,166,583.02
流动资产合计 15,675,049,021.25 14,521,855,884.15
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10 66,475,571.62 63,129,086.82
持有至到期投资
长期应收款
14
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
长期股权投资 12 2,265,233,734.59 1,559,589,265.07
投资性房地产 13 73,292,903.53 74,671,873.36
固定资产 14 1,186,431,227.63 1,240,647,222.70
在建工程 15 149,628,461.10 79,039,149.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16 196,006,011.58 199,643,123.50
开发支出
商誉 17 12,482,506.73 12,482,506.73
长期待摊费用 18 38,122,290.00 40,188,691.70
递延所得税资产 19 123,870,193.34 119,175,524.36
其他非流动资产
非流动资产合计 4,111,542,900.12 3,388,566,443.76
资产总计 19,786,591,921.37 17,910,422,327.91
流动负债：
短期借款 22 260,400,000.00 274,645,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 23 25,046,814.87 44,437,096.53
应付账款 24 1,439,114,751.13 1,637,097,886.31
预收款项 25 8,373,867,175.91 6,849,228,708.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26 257,750,108.96 267,003,403.64
应交税费 27 80,492,404.65 63,324,421.80
应付利息
应付股利 28 714,449,869.48 1,059,437.08
其他应付款 29 596,118,097.33 585,518,551.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
15
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
一年内到期的非流动
30 50,000,000.00 50,000,000.00
负债
其他流动负债 31 29,130,105.08 265,481,439.31
流动负债合计 11,826,369,327.41 10,037,795,944.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 32 143,000.00 143,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 19 41,411,694.72 40,955,833.35
其他非流动负债 33 5,765,650.00 5,465,650.00
非流动负债合计 47,320,344.72 46,564,483.35
负债合计 11,873,689,672.13 10,084,360,427.72
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 34 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
资本公积 35 1,477,074,053.17 1,476,077,645.15
减：库存股
专项储备
盈余公积 36 1,219,623,867.36 1,234,599,718.03
一般风险准备
未分配利润 37 2,458,630,791.40 2,200,429,504.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
6,178,068,019.93 5,933,846,175.68
权益合计
少数股东权益 1,734,834,229.31 1,892,215,724.51
所有者权益合计 7,912,902,249.24 7,826,061,900.19
负债和所有者权益
19,786,591,921.37 17,910,422,327.91
总计
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
16
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 1,004,920,147.20 894,383,110.21
交易性金融资产
应收票据 2 34,576,267.05
应收账款
预付款项 3 1,205,800.38
应收利息
应收股利 440,449,360.00 146,997,557.02
其他应收款 4 97,133,177.75 22,603,711.04
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 5
流动资产合计 1,543,708,485.33 1,098,560,645.32
非流动资产：
可供出售金融资产 6 66,475,571.62 63,129,086.82
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 3,312,507,488.04 3,135,156,946.53
投资性房地产
固定资产 8 52,939,896.58 53,949,371.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9 32,277,453.12 32,704,822.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
17
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 3,464,200,409.36 3,284,940,227.83
资产总计 5,007,908,894.69 4,383,500,873.15
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10
预收款项
应付职工薪酬 11 7,712,619.95 8,659,196.94
应交税费 12 329,788.00 334,590.94
应付利息
应付股利 12 306,821,792.40
其他应付款 13 41,298,875.48 31,582,971.41
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 356,163,075.83 40,576,759.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 14 16,201,001.35 15,364,380.15
其他非流动负债
非流动负债合计 16,201,001.35 15,364,380.15
负债合计 372,364,077.18 55,941,139.44
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
资本公积 1,438,201,087.88 1,435,691,224.28
减：库存股
专项储备
盈余公积 436,454,747.06 433,900,793.70
一般风险准备
未分配利润 1,738,149,674.57 1,435,228,407.73
18
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）
4,635,544,817.51 4,327,559,733.71
合计
负债和所有者权益
5,007,908,894.69 4,383,500,873.15
（或股东权益）总计
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
合并利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
其中：营业收入 38 7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,616,342,870.25 6,794,747,507.94
其中：营业成本 38 5,793,795,568.41 5,952,172,825.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 39 66,375,802.16 50,935,124.37
销售费用 40 311,434,096.91 339,288,086.79
管理费用 41 534,231,845.31 521,332,474.60
财务费用 42 -103,599,118.69 -60,403,988.41
资产减值损失 43 14,104,676.15 -8,577,014.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
44 316,779,008.57 206,154,765.76
列）
其中：对联营企业和合营企
164,164,241.12 202,217,265.76
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
19
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 896,512,600.80 777,433,499.44
加：营业外收入 45 18,947,273.46 15,536,528.57
减：营业外支出 46 1,720,391.52 4,492,054.79
其中：非流动资产处置损失 1,474,922.64 3,327,942.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号
913,739,482.74 788,477,973.22
填列）
减：所得税费用 47 92,773,729.41 94,252,380.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 820,965,753.33 694,225,592.78
归属于母公司所有者的净利润 550,047,228.63 449,910,723.80
少数股东损益 270,918,524.70 244,314,868.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 48 0.54 0.44
（二）稀释每股收益 48 0.54 0.44
七、其他综合收益 49 2,509,863.60 -287,965.93
八、综合收益总额 823,475,616.93 693,937,626.85
归属于母公司所有者的综合收益
552,557,092.23 449,622,757.87
总额
归属于少数股东的综合收益总额 270,918,524.70 244,314,868.98
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
母公司利润表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 15 1,267,231.00 1,183,244.00
减：营业成本
营业税金及附加 71,598.59 66,853.38
销售费用
管理费用 21,847,315.69 35,866,053.44
财务费用 16 -11,736,688.02 -6,269,567.17
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
17 595,772,474.25 643,975,517.60
填列）
20
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：对联营企业和合营
58,957,954.56 56,600,103.78
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 586,857,478.99 615,495,421.95
加：营业外收入 18
减：营业外支出 19 100,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
586,757,478.99 615,495,421.95
填列）
减：所得税费用 20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 586,757,478.99 615,495,421.95
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.57 0.60
（二）稀释每股收益 0.57 0.60
六、其他综合收益 21 2,509,863.60 -334,240.72
七、综合收益总额 589,267,342.59 615,161,181.23
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
9,320,542,419.04 8,828,234,047.47
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
21
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 34,824,255.01 41,930,615.40
收到其他与经营活动
50 223,358,404.08 209,028,097.56
有关的现金
经营活动现金流入
9,578,725,078.13 9,079,192,760.43
小计
购买商品、接受劳务
6,625,329,657.43 6,891,803,403.68
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
333,306,321.48 343,949,636.23
工支付的现金
支付的各项税费 537,627,544.55 422,777,706.52
支付其他与经营活动
60 575,865,634.61 536,518,550.99
有关的现金
经营活动现金流出
8,072,129,158.07 8,195,049,297.42
小计
经营活动产生的
51 1,506,595,920.06 884,143,463.01
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
219,503,505.41 16,318,366.00
现金
22
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 32,523,194.65 4,023,185.12
的现金净额
处置子公司及其他营
51 1,868,513.55
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
253,895,213.61 20,341,551.12
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 154,938,344.14 93,124,807.31
的现金
投资支付的现金 24,934,140.00 145,513,067.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
50 84,921,533.81
有关的现金
投资活动现金流出
264,794,017.95 238,637,874.91
小计
投资活动产生的
-10,898,804.34 -218,296,323.79
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 156,885,000.00 147,915,464.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
156,885,000.00 147,915,464.00
小计
偿还债务支付的现金 171,130,000.00 62,500,000.00
分配股利、利润或偿
9,599,275.93 263,915,652.07
付利息支付的现金
其中：子公司支付给 51,386,000.00
23
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
180,729,275.93 326,415,652.07
小计
筹资活动产生的
-23,844,275.93 -178,500,188.07
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-475,499.18 -499,787.25
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
1,471,377,340.61 486,847,163.90
增加额
加：期初现金及现金
7,566,875,443.32 6,469,902,264.97
等价物余额
六、期末现金及现金等价
51 9,038,252,783.93 6,956,749,428.87
物余额
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
22 13,023,033.51 7,632,013.55
有关的现金
经营活动现金流入
13,023,033.51 7,632,013.55
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为职
7,872,082.72 8,758,146.19
工支付的现金
支付的各项税费 112,544.31 168,860.55
支付其他与经营活动
22 80,062,833.19 16,219,936.31
有关的现金
24
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动现金流出
88,047,460.22 25,146,943.05
小计
经营活动产生的
23 -75,024,426.71 -17,514,929.50
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
185,085,930.41 70,785,856.80
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 475,533.29
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
185,561,463.70 70,785,856.80
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 3,600.00
的现金
投资支付的现金 45,513,100.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
45,516,700.00
小计
投资活动产生的
185,561,463.70 25,269,156.80
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
25
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
204,547,861.60
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
204,547,861.60
小计
筹资活动产生的
-204,547,861.60
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
110,537,036.99 -196,793,634.30
增加额
加：期初现金及现金
894,383,110.21 575,770,810.20
等价物余额
六、期末现金及现金等价
24 1,004,920,147.20 378,977,175.90
物余额
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
26
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上
年年末 1,022,739,308.00 1,476,077,645.15 1,234,599,718.03 2,200,429,504.50 1,892,215,724.51 7,826,061,900.19
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本 1,022,739,308.00 1,476,077,645.15 1,234,599,718.03 2,200,429,504.50 1,892,215,724.51 7,826,061,900.19
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
年年初
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
996,408.02 -14,975,850.67 258,201,286.90 -157,381,495.20 86,840,349.05
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
550,047,228.63 270,918,524.70 820,965,753.33
净利润
（二）
其他综 2,509,863.60 2,509,863.60
合收益
上 述
（一）
2,509,863.60 550,047,228.63 270,918,524.70 823,475,616.93
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -1,513,455.58 -14,975,850.67 14,975,850.67 -22,332,445.26 -23,845,900.84
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
28
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
入所有
者权益
的金额
处置子
-1,513,455.58 -1,513,455.58
公司
因持股
比例下
-14,975,850.67 14,975,850.67 -22,332,445.26 -22,332,445.26
降丧失
控制权
购买子
公司少
数股东
3．其他
（四）
利润分 -306,821,792.40 -405,967,574.64 -712,789,367.04
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -306,821,792.40 -306,821,792.40
东）的
分配
支付少
-405,967,574.64 -405,967,574.64
数股东
29
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
股利
提取职
工奖励
及福利
基金
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
30
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,022,739,308.00 1,477,074,053.17 1,219,623,867.36 2,458,630,791.40 1,734,834,229.31 7,912,902,249.24
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上
年年末 1,022,739,308.00 1,471,393,540.92 1,157,766,101.15 1,835,178,732.70 1,907,296,357.90 7,394,374,040.67
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
31
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
其
他
二、本
年年初 1,022,739,308.00 1,471,393,540.92 1,157,766,101.15 1,835,178,732.70 1,907,296,357.90 7,394,374,040.67
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-287,965.93 -1,942,646.38 227,879,044.76 -195,301,750.28 30,346,682.17
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
449,910,723.80 244,314,868.98 694,225,592.78
净利润
（二）
其他综 -287,965.93 -287,965.93
合收益
上 述
（一）
-287,965.93 449,910,723.80 244,314,868.98 693,937,626.85
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -1,942,646.38 -17,483,817.44 -126,086,603.78 -145,513,067.60
减少资
本
1．所有
32
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
处置子
公司
因持股
比例下
降丧失
控制权
购买子
公司少 -1,942,646.38 -17,483,817.44 -126,086,603.78 -145,513,067.60
数股东
3．其他
（四）
利润分 -204,547,861.60 -313,530,015.48 -518,077,877.08
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者 -204,547,861.60 -204,547,861.60
（或股
33
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
东）的
分配
支付少
数股东 -313,530,015.48 -313,530,015.48
股利
提取职
工奖励
及福利
基金
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
34
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,022,739,308.00 1,471,105,574.99 1,155,823,454.77 2,063,057,777.46 1,711,994,607.62 7,424,720,722.84
余额
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
编制单位:上海机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或股 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储
股 准备
备
一、上
年年末 1,022,739,308.00 1,435,691,224.28 433,900,793.70 1,435,228,407.73 4,327,559,733.71
余额
加
35
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 1,022,739,308.00 1,435,691,224.28 433,900,793.70 1,435,228,407.73 4,327,559,733.71
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
2,509,863.60 2,553,953.36 302,921,266.84 307,985,083.80
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
586,757,478.99 586,757,478.99
净利润
（二）
其他综 2,509,863.60 2,509,863.60
合收益
上 述
（一） 2,509,863.60 586,757,478.99 589,267,342.59
和（二）
36
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
（三）
所有者
投入和 2,553,953.36 22,985,580.25 25,539,533.61
减少资
本
因持股
比例下
2,553,953.36 22,985,580.25 25,539,533.61
降丧失
控制权
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -306,821,792.40 -306,821,792.40
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所 -306,821,792.40 -306,821,792.40
37
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
38
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,022,739,308.00 1,438,201,087.88 436,454,747.06 1,738,149,674.57 4,635,544,817.51
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
减： 一般
项目 实收资本（或股 项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 储
股 准备
备
一、上
年年末 1,022,739,308.00 1,430,157,295.67 359,624,349.62 971,288,272.60 3,783,809,225.89
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本 1,022,739,308.00 1,430,157,295.67 359,624,349.62 971,288,272.60 3,783,809,225.89
39
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
年年初
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-334,240.72 410,947,560.35 410,613,319.63
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
615,495,421.95 615,495,421.95
净利润
（二）
其他综 -334,240.72 -334,240.72
合收益
上 述
（一）
-334,240.72 615,495,421.95 615,161,181.23
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
因持股
比例下
降丧失
控制权
1．所有
40
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -204,547,861.60 -204,547,861.60
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -204,547,861.60 -204,547,861.60
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
41
上海机电股份有限公司 2012 年半年度报告
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,022,739,308.00 1,429,823,054.95 359,624,349.62 1,382,235,832.95 4,194,422,545.52
余额
法定代表人：徐建国 主管会计工作负责人：司文培 会计机构负责人：邹晓璐
(二)财务报表附注（附后）
42
八、 备查文件目录
1、 载有董事长签名的半年度报告文本
2、 载有法定代表人、财务总监、会计主管签名的财务报告文本
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
董事长：徐建国
上海机电股份有限公司
2012 年 8 月 22 日
财务报表附注
一、 本集团的基本情况
上海机电股份有限公司(以下简称：本公司，原名上海上菱电器股份有限
公司，经本公司2003年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有
限公司；经本公司2004年第一次临时股东大会决议更名为上海机电股份
有限公司)是1993年7月29日经上海市经济委员会以沪经企字第331号文批
准设立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A股(600835)和境内
上市外资股B股(900925)，已在上海证券交易所上市。
本公司成立时的注册资本为人民币273,650,900元，之后，本公司又增发
B股，并实施了境内法人股向B股的转让行为，1999年6月，经临时股东大
会决议通过并报经中国证监会核准，增发12,000万股人民币普通股，截
至1999年7月止，本公司变更后的注册资本为人民币448,381,080元。
本公司2000年度、2001年度、2002年度、2003年度及2007年度股东大会
决议通过，分别按2000年末、2001年末、2002年末、2003年末及2007年
末的总股本以资本公积转增股本，转增比例分别为按每10股转增2股、按
每10股转增1股、按每10股转增2股、按每10股转增2股及按每10股转增2
股 。 截 至 2011 年 12 月 31 日 ， 经 历 次 转 增 后 注 册 资 本 增 至 人 民 币
1,022,739,308元，本公司累计发行股本总数为1,022,739,308股，详见
附注五、35。
本公司企业法人营业执照注册号310000400075814。公司董事长：徐建
国。
本公司的注册地址为上海市浦东新区北张家浜路128号。本公司的办公所
在地为中国上海浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼。
本公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。
经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家
用电器；印刷包装机械；电子计算机(器)及其外部设备；起重运输机
械；销售公司自产产品；投资举办符合国家鼓励、允许的企业。
主要产品和提供的劳务：空调设备；印刷包装机械；起重运输机械；人
造板；焊接器材；工程机械；液压机械等领域。
本集团的母公司为于中国成立的上海电气集团股份有限公司(“电气股
份”)；本集团的最终母公司为于中国成立的上海电气(集团)总公司
(“电气总公司”)。
本财务报表业经本公司董事会于2012年8月22日决议批准。
1
二、 重要会计政策和会计估计
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规
定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持
有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持
有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本
集团于2012年6月30日的财务状况以及2012年1-6月的经营成果和现金流
量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特
别说明外，均以人民币元为单位表示。
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的
交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合
并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控
制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，
在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的
其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或
发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公
积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非
2
同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其
他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买
方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负
债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减
值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价
的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购
买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允
价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司
截至2012年6月30日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企
业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政
策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益
及股利于合并时全额抵消。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况
下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果
和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团
对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调
整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和
现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表
时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体
自最终控制方开始实施控制时一直存在。
3
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价
物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为
记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或
其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金
的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债
或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似
金融资产的一部分)：
1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了
及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转
让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既
没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确
认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一
金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替
换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
4
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方
式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的
期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融
资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定
金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资
产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资
产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进
行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实
现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
本集团本报告期内无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团
有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止
确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
本集团本报告期内无持有至到期投资。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
5
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采
用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确
认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确
认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益
于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得
或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计
入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工
具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其
他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融
负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具
组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有
已实现和未实现的损益均计入当期损益。
本集团本报告期内无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保
证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认
6
为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债
表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始
确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之
中的较高者进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允
价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表
明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未
来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值
减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记
金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利
率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的
价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行
实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已
发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资
产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表
明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公
允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计
7
损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值
已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值
损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合
收益中确认。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，
与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确
认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
也按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融
资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
10. 应收款项
本集团对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证
据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准
备，计入当期损益。
本集团对于单项金额不重大的应收款项按信用风险特征划分为若干组
合，并采用账龄及还款历史相结合的方法计提坏账准备。根据以前年度
与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
11. 存货
存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、修配件、消耗性生
物资产、周转材料等。
8
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他
成本。发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本；周转
材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法
进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可
变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌
价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，
则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价
准备时按单个存货项目或类别计提。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形
成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的
企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现
非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括
购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，
按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买
价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为
初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为
初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公
司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表
中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，
并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际
9
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按
享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权
益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控
制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的
投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成
本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价
值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股
比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，
应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权
益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部
分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准
备计提方法，详见附注二、27。在活跃市场没有报价且公允价值不能可
靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附
注二、9。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地
产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、
已出租的建筑物。
10
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支
出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计
量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
投资性房地产中，房屋及建筑物的折旧釆用年限平均法计提，土地使用
权在其使用寿命内采用直线法摊销，各类资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
投资性房地产 20-30年 0%-10% 3%-4.5%
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计
提方法，详见附注二、27。
14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件
的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在
发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，
相关税费，以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属
于该资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计
净残值率及年折旧率如下:
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 4-10% 2.25-4.8%
机器设备 5-15年 4-10% 6-19.2%
运输工具 5-12年 4-10% 7.5-19.2%
其他设备 5-10年 4-10% 9-19.2%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济
利益的，适用不同折旧率。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值率和
折旧方法进行复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、27。
11
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程
支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相
关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、27。
16． 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款
利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以
资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需
要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
1) 资产支出已经发生；
2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确
定：
1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入
或投资收益后的金额确定。
2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费
用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的
无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按
12
照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预
见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
类别 使用年限
土地使用权 28-50年
商标权 10年
其他 5-20年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房
等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核
算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分
配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至
少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法
进行复核，必要时进行调整。
本集团本报告期内不存在使用寿命不确定的无形资产。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支
出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有
在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其
能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支
出，于发生时计入当期损益。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、27。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
场地开发费 50年
厂房租赁 18年
租入固定资产改良 5-8年
其他 5年
13
19. 附回购条件的资产转让
附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。
转出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格
固定或是原转让价格加上合理回报的，不终止确认所转让的金融资产。
转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权
利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，终止确认所转让的金融资
产。
本集团本报告期内无附回购条件的资产转让。
20. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的
义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
1) 该义务是本集团承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，
并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该
账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
21. 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。发行、回
购、出售或注销自身权益工具，均不确认任何利得或损失。
本集团本报告期内无回购股份。
22. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足
下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该
商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品
收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延
方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值
确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完
14
工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时
满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。本集团以已完工作的测量确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协
议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销
售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和
提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，
或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在
实际发生时计入当期损益。
23. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商
誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均
作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规
定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用
资产负债表债务法计提递延所得税。
15
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或
者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易
不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或
可抵扣亏损。
2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性
差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据
税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重
新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且
递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得
税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，
除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产
成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
16
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，
或有租金在实际发生时计入当期损益。
26． 持有待售的非流动资产
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，
本集团将其划分为持有待售：
1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议；
2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
3) 该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊
销，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待
售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差
额，作为资产减值损失计入当期损益。
27． 资产减值
本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减
值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减
值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也
每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其
可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本集团将其账面价值
减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购
买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组
的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是
能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于
本集团确定的报告分部。
17
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相
关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损
失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首
先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28． 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以
及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认
为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重
大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等
社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期
损益。
对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励
职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的
解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单
方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系
给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自
职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的
社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工
薪酬，计入当期损益。
29. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
30. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方
以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
31. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分
部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
18
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；
(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等
有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
32． 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收
入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确
认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的
条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此
作为经营租赁处理。
会计估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关
键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额作出重大调整。
应收账款坏账准备
应收账款坏账准备是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款坏账
准备要求管理层的判断和估计，而实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的损失或
转回。
存货跌价准备
存货跌价准备是基于评估存货的可变现净值。鉴定存货跌价准备要求管
理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项
的影响等因素的基础上作出判断和估计，而实际的结果与原先估计的差
异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或
转回。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在
可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
19
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价
值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现
金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用
后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现
金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流
量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产
组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量
的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就
所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延税项资产。这需要管理层运用大
量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划
策略，以决定应确认的递延税项资产的金额。
产品质量保证成本及质保期保养成本
产品质量保证成本及质保期保养成本是基于产品合同中含有质量保证
义务、保养义务及期限等条款约定所需承担的成本费用。预计产品质
量保证成本及质保期保养成本要求管理层取得确凿证据、运用判断来
估计，而实际的结果与原先估计的差异将在成本实际发生的期间影响
当期成本费用。
三、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 - 应税收入按17%、13%、3%的税率计算销项税，并按扣
除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
营业税 - 按应税收入的3%或5%计缴营业税。
城巿维护建设税 - 按实际缴纳的流转税的7%缴纳。
教育费附加 - 按实际缴纳的流转税的3%缴纳。
所得税 - 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
2. 税收优惠及批文
本集团下属六家子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的《高新技术企业
证书》，有效期三年。已取得《高新技术企业证书》的子公司为：上海
20
三菱电梯有限公司、上海电气集团印刷包装机械有限公司、上海亚华印
刷机械有限公司、上海申威达机械有限公司、上海紫光机械有限公司及
上海光华印刷机械有限公司。根据《企业所得税法》的有关规定，上述
子公司于本年度减按15%税率计缴企业所得税。其他子公司及本公司的所
得税率为25%。
四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司子公司的情况如下：
子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构
(万元) 代码
屹创能源工程(上海) 有限责任公司 上海 陈鸿 制造业 美元149.00 从事建筑节能的 58341910-1
有限公司 (台港澳与境内 技术开发、技术
合资) 集成及合网能源
管理
同一控制下企业合并取得的子公司
上海三菱电梯有限公司 有限责任公司 上海 范秉勋 制造业 美元15,526.94 制造及销售电梯、 60720514-1
(中外合资) 自动扶梯、电子
舷梯楼宇自动化
管理及安全系统
及提供相关服务
上海电气集团通用冷冻 一人有限责任 上海 陈鸿 项目投资 人民币35,134.00 生产、销售冷冻 63146161-2
空调设备有限公司 公司(法人独资) 及空调设备，提
供技术服务和设
备建设服务
上海冷气机厂 *注1 国有企业(法人) 上海 胡鼎华 制造业 人民币7,012.90 制造及销售空调 13306795-4
设备及提供相关
工程服务
上海电气集团印刷包装 一人有限责任 上海 刘国平 制造业 人民币55,786.27 生产及销售印刷 63113993-0
机械有限公司 公司(法人独资) 包装设备备用部
件及原料
上海亚华印刷机械 有限责任公司(台 上海 郑锦荣 制造业 美元1,030.00 生产、经营印刷 60723432-1
有限公司 港澳与境内合资) 包装机械设备
上海申威达机械有限公司 一人有限责任 上海 郑锦荣 制造业 人民币3,228.52 生产、经营印刷 60720583-8
公司(法人独资) 包装机械设备
上海焊接器材有限公司 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 人民币10,071.44 生产焊接，有色 13221369-X
金属及焊接物料
上海斯米克焊材 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 美元645.00 有色金属及特殊 60721416-0
有限公司 (中外合资) 材料的焊丝焊条
上海电气液压气动 一人有限责任 上海 葛志伟 制造业 人民币25,124.32 销售高压汞泵及 75317268-3
有限公司 公司(法人独资) 相关设备
上海金泰工程机械 *注2 有限责任公司 上海 杨一川 制造业 人民币83,223.92 制造及经营工程 74213202-9
有限公司 机器及相关设备
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海光华印刷机械有限公司 有限责任公司 上海 曹敏 制造业 人民币17,247.99 生产印刷包装机 60722156-3
械及相关机电产
品等
上海紫光机械有限公司 一人有限责任 上海 郑锦荣 制造业 人民币4,750.68 设计、生产、维 60723095-3
公司(法人独资) 修装订机械、包
装机械、印刷机
械及其它相关机
械等
期末实际出资 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合 少数股东权益
(人民币万元) 直接间接 直接间接 并报表
通过设立或投资等方式取得的子公司
屹创能源工程(上海)有限公司 576.47 61 - 61 - 是 3,655,348.10
同一控制下企业合并取得的子公司
上海三菱电梯有限公司 84,884.34 52 - 52 - 是 1,678,722,400.59
上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 35,060.47 100 - 100 - 是 -
上海冷气机厂 *注1 - - - - - 至处置日 -
上海电气集团印刷包装机械有限公司 55,786.27 100 - 100 - 是 -
21
上海亚华印刷机械有限公司 3,740.70 - 60 - 60 是 32,637,849.76
上海申威达机械有限公司 5,616.11 - 100 - 100 是 -
上海焊接器材有限公司 10,071.44 100 - 100 - 是 -
上海斯米克焊材有限公司 2,749.72 67 - 67 - 是 19,818,630.86
上海电气液压气动有限公司 30,572.78 100 - 100 - 是 -
上海金泰工程机械有限公司 *注2 - 46.45 - 46.45 - 至处置日 -
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海光华印刷机械有限公司 34,529.31 - 100 - 100 是 -
上海紫光机械有限公司 12,701.38 - 100 - 100 是 -
注1：该子公司于本年度处置，详见附注四、1。
注2：该子公司于本年度处置48.35%股权，详见附注四、2。
2. 合并范围变更
除附注四、3的说明外，合并财务报表范围与上年度一致。
3. 本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
2012年6月30日，不再纳入合并范围的子公司如下：
处置日 年初至处置日
净资产 净收益
上海冷气机厂 4,537,996.12 46,415.33
上海金泰工程机械有限公司 429,746,140.26 -
处置日
上海冷气机厂 2012年2月14日
上海金泰工程机械有限公司 2012年1月1日
4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司
上海冷气机厂
于2011年度，本公司董事会决议通过本公司之子公司上海电气集团通用
冷冻空调设备有限公司以人民币8,355,740.60元的价格将其所持有的上
海冷气机厂（以下简称：冷气机）100%的产权转让给电气总公司下属子
公司上海海立特种制冷设备有限公司，评估基准日为2011年7月31日。上
述产权转让事项于2012年2月14日完成。同时，本公司因处置冷气机而承
担人员费用人民币1,248,875.31元。另外，根据协议，自评估基准日
2011年7月31日至2011年12月31日之间的亏损2,465,329.90元人民币,由
本公司承担。
故自2012年2月14日起，本集团不再将冷气机纳入合并范围，冷气机的相
关财务信息列示如下：
2012年2月14日 2011年12月31日
账面价值 账面价值
流动资产 21,916,806.89 22,181,690.37
非流动资产 7,562,281.49 8,453,405.48
流动负债 (24,941,092.26) (26,143,515.06)
4,537,996.12 4,491,580.79
因处置子公司而转出资本公积 (1,513,455.58)
处置收益 1,616,994.85
处置对价 4,641,535.39
22
2011年12月31日
至2月14日期间
营业收入 -
营业成本 -
净收益 46,415.33
上海金泰工程机械有限公司
于2011年度，广西柳工集团有限公司(“广西柳工”)有意通过增资方式
获取本公司之子公司上海金泰工程机械有限公司(“金泰工程”)51%的股
权。各方于2011年10月19日签订《上海金泰工程机械有限公司增资协
议》。根据协议，金泰工程的注册资本将由人民币407,797,217.00元增
加 至 人 民 币 832,239,218.00 元 ， 由 广 西 柳 工 以 货 币 资 金 人 民 币
611,275,017.00元认购。于2011年12月12日，本公司董事会决议通过同
意上述增资事项。增资完成后，本公司仍持有金泰工程46.45%的股权，
金泰工程不再成为本公司之子公司。上述增资事项于2012年1月完成。
处置日剩余股权46.45%的公允价值为人民币553,753,804.39元，减去按
原持股比例94.8%计算的应享有金泰工程自购买日开始持续计算的净资产
的份额人民币407,413,695.00元之间的差额人民币146,340,109.39元，
计入丧失控制权当期的投资收益。
根据补充协议，2011年12月31日之后的损益归三方股东共同拥有。故自
2012年1月起，本集团不再将金泰工程纳入合并范围，金泰工程的相关财
务信息列示如下：
2012年1月1日
账面价值
流动资产 533,187,208.46
非流动资产 243,344,278.71
流动负债 (346,785,346.91
429,746,140.26
少数股东权益 22,332,445.26
处置收益 146,340,109.39
剩余股权的公允价值 553,753,804.39
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2012年6月30日 2011年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 236,580.52 183,702.73
— 美元 500.00 6.3249 3,162.45 500.00 6.3009 3,150.45
— 欧元 4,029.00 7.8710 31,712.26 4,029.00 8.1625 32,886.71
271,455.23 219,739.89
银行存款
— 人民币 9,004,414,749.33 7,395,548,819.69
— 美元 5,307,039.49 6.3249 33,566,494.07 11,580,629.36 6.3009 72,968,387.53
— 欧元 7.36 7.8710 57.94 - - -
— 港币 33.07 0.8152 26.96 33.08 0.8107 26.82
— 日元 5.02 0.0796 0.40 113,951,341.00 0.0811 9,241,453.76
9,037,981,328.70 7,477,758,687.80
23
其他货币资金
— 人民币 550,000,000.00 550,000,000.00
9,588,252,783.93 8,027,978,427.69
于 2012 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 的 所 有 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币
550,000,000.00元(2011年12月31日：人民币550,000,000.00元)，系本
集团以人民币550,000,000.00元银行定期存单质押作为获取银行授予开
具 最 高 额 度 为 人 民 币 4,150,000,000.00 元 (2011 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
4,000,000,000.00元)的信用证或保函的保证金。
于2012年6月30日，本集团无存放于境外的货币资金(2011年12月31日：
无)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期
为3个月至1年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期
存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
2012年6月30日 2011年12月31日
银行承兑汇票 43,457,192.79 196,125,785.24
商业承兑汇票 48,700,099.41 44,729,810.40
92,157,292.20 240,855,595.64
于2012年6月30日，本集团没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款
的票据；年末已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项
如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
第一名 2012/03/23 2012/09/23 790,000.00
第二名 2012/04/26 2012/10/25 700,000.00
第三名 2012/03/27 2012/09/27 540,000.00
第四名 2012/02/09 2012/08/09 500,000.00
第五名 2012/02/24 2012/08/24 500,000.00
于2011年12月31日，本集团没有因出票人无力履约而将票据转为应收账
款的票据；年末已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五
项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
第一名 2011/08/16 2012/02/16 3,604,000.00
第二名 2011/08/10 2012/02/10 1,680,000.00
第三名 2011/08/26 2012/02/26 1,290,000.00
第四名 2011/09/27 2012/03/26 1,200,000.00
第五名 2011/07/05 2012/01/05 1,100,000.00
于2012年6月30日，本集团无应收持本公司5%或以上表决权股份的股东单
位的票据(2011年12月31日：无)。本集团与其他关联方之应收票据余额
见附注六、6。
24
3. 应收账款
应收账款信用期通常为1至3个月，部分客户可以延长至6个月。应收账款
并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1年以内 1,065,975,690.41 895,572,232.96
1年至2年 461,314,950.65 422,476,259.10
2年至3年 228,957,101.59 188,454,604.14
3年以上 256,833,560.37 227,697,319.50
2,013,081,303.02 1,734,200,415.70
减：应收账款坏账准备 460,981,442.91 447,518,267.68
1,552,099,860.11 1,286,682,148.02
应收账款坏账准备的变动如下：
期初数 本期增加 本期减少 2012年6月30日
计提 转回 转销 其他
2012年6月30日 447,518,267.68 42,845,173.72 25,640,597.39 3,741,401.10 - 460,981,442.91
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销 其他
2011年12月31日 386,824,864.18 109,494,121.54 25,965,500.69 9,418,700.44 13,416,516.91 447,518,267.68
于2012年6月30日，无其他减少和其他增加(2011年：其他减少为因持有
待售子公司而减少人民币13,416,516.91元)。
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备 188,526,197.00 9.37 96,714,769.70 51.30 208,414,496.83 12.02 119,856,199.53 57.51
按组合计提坏账准备
1年以内 1,052,530,325.71 52.28 1,310,662.61 0.12 849,586,403.28 48.99 1,184,846.49 0.14
1至2年 399,944,463.98 19.87 125,960,863.75 31.49 365,285,412.08 21.06 92,765,058.81 25.40
2至3年 188,870,256.75 9.38 72,487,070.27 38.38 138,408,909.48 7.98 72,049,030.97 52.06
3至4年 57,691,636.96 2.87 42,156,019.09 73.07 52,878,005.88 3.05 43,128,022.18 81.56
4至5年 31,693,323.79 1.57 29,209,292.44 92.16 29,462,928.17 1.70 28,542,627.17 96.88
5年以上 82,304,387.90 4.09 81,915,839.90 99.53 78,441,775.75 4.52 78,296,945.75 99.82
1,813,034,395.09 90.06 353,039,748.06 1,514,063,434.64 87.30 315,966,531.37
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 11,520,710.93 0.57 11,226,925.15 97.45 11,722,484.23 0.68 11,695,536.78 99.77
2,013,081,303.02 100.00 460,981,442.91 1,734,200,415.70 100.00 447,518,267.68
于2012年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款情
况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
公司1 792,350.00 792,350.00 100.00% 预计无法收回
25
公司2 750,000.00 750,000.00 100.00% 预计无法收回
公司3 674,616.00 674,616.00 100.00% 预计无法收回
公司4 666,526.32 666,526.32 100.00% 预计无法收回
公司5 625,700.00 625,700.00 100.00% 预计无法收回
其他 8,011,518.61 7,717,732.83 96.33% 预计可回收性不确定
11,520,710.93 11,226,925.15
于2011年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
公司1 792,350.00 792,350.00 100.00% 预计无法收回
公司2 772,553.50 772,553.50 100.00% 预计无法收回
公司3 680,000.00 680,000.00 100.00% 预计无法收回
公司4 662,830.75 662,830.75 100.00% 预计无法收回
公司5 625,700.00 625,700.00 100.00% 预计无法收回
其他 8,189,049.98 8,162,102.53 99.67% 预计可回收性不确定
11,722,484.23 11,695,536.78
于2012年6月30日，无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的
比例较大的重大应收账款转回或收回。
于2011年度，重大应收账款转回或收回情况如下：
转回或收回 确定 转回或收回前 转回或收回
原因 原坏账准备 累计已计提 金额
的依据 坏账准备金额
对方清理账户
公司1 开始还款 预计无法收回 49,690,922.90 14,957,844.85
2012年1-6月实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交
易产生
公司1 货款 261,079.00 胜诉后却无可执行资产 否
公司2 货款 259,600.00 胜诉后却无可执行资产 否
公司3 货款 193,400.00 胜诉后却无可执行资产 否
公司4 货款 183,000.00 胜诉后却无可执行资产 否
公司5 货款 148,625.00 无法收回的长账龄款项 否
其他 货款 2,695,697.10 无法收回的长账龄款项 否
3,741,401.10
2011年实际核销的应收账款如下：
性质 核销金额 核销原因 关联交
易产生
公司1 货款 1,164,970.00 无法收回的长账龄款项 否
公司2 货款 878,459.54 对方公司已破产，无法收回 否
公司3 货款 747,088.38 无法收回的长账龄款项 否
26
公司4 货款 615,453.86 对方公司已破产，无法收回 否
公司5 货款 572,500.00 无法收回的长账龄款项 否
其他 货款 5,440,228.66 无法收回的长账龄款项 否
9,418,700.44
于2012年6月30日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的
股东单位。（2011年：无）
于2012年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总
额的比例(%)
第一名 非关联方 76,028,152.65 4年以内 3.78
第二名 非关联方 30,445,349.25 1年以内 1.51
第三名 同受最终控股方控制 17,880,197.93 1年以内 0.89
第四名 非关联方 14,302,054.65 1年以内 0.71
第五名 非关联方 14,217,436.00 1年以内 0.71
152,873,190.48 7.60
于2011年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占应收账款总
额的比例(%)
第一名 非关联方 75,015,402.65 4年以内 4.33
第二名 非关联方 30,445,349.25 1年以内 1.76
第三名 非关联方 18,768,400.00 1年以内 1.08
第四名 非关联方 14,302,054.65 1年以内 0.82
第五名 非关联方 14,217,436.00 1年以内 0.82
152,748,642.55 8.81
于2012年6月30日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总
额的比例(%)
日本秋山国际株式会社 同受最终控股方控制 17,880,197.93 0.89
上海重型机器厂有限公司 同受母公司控制 11,318,156.00 0.56
上海电气风电设备有限公司 同受母公司控制 4,678,183.89 0.23
上海电气风电设备东台有限
公司 同受母公司控制 1,865,200.23 0.09
其他 3,562,379.68 0.18
39,304,117.73 1.95
于2011年12月31日，应收关联方账款如下：
与本集团关系 金额 占应收账款总
额的比例(%)
上海重型机器厂有限公司 同受母公司控制 13,716,832.00 0.79
日本秋山国际株式会社 同受最终控股方控制 7,810,415.75 0.45
上海电气风电设备有限公司 同受母公司控制 3,818,319.74 0.22
上海电气集团上海电机厂
有限公司 同受母公司控制 3,728,534.00 0.22
其他 2,043,819.98 0.12
31,117,921.47 1.80
27
4. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 919,672,586.47 89.77 701,515,313.65 92.60
1年至2年 78,522,026.42 7.66 39,433,956.22 5.21
2年至3年 15,981,926.67 1.56 10,595,280.44 1.40
3年以上 10,298,852.21 1.01 6,014,166.10 0.79
1,024,475,391.77 100.00 757,558,716.41 100.00
于2012年6月30日，预付账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
第一名 联营企业 152,404,130.72 1年以内 货物尚未收到
第二名 非关联方 42,651,531.00 1年以内 货物尚未收到
第三名 非关联方 40,458,497.00 1年以内 货物尚未收到
第四名 非关联方 14,388,000.00 1年以内 货物尚未收到
第五名 非关联方 11,451,000.00 1年以内 货物尚未收到
261,353,158.72
于2011年12月31日，预付账款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
第一名 非关联方 94,207,986.61 1年以内 货物尚未收到
第二名 联营企业 75,877,794.40 1年以内 货物尚未收到
第三名 非关联方 33,095,577.63 1年以内 货物尚未收到
第四名 非关联方 25,472,187.00 1年以内 货物尚未收到
第五名 非关联方 19,189,696.51 1年以内 货物尚未收到
247,843,242.15
于2012年6月30日，本集团无预付持本公司5%或以上表决权股份的股东单
位的款项(2011年12月31日：无)。本集团与其他关联方之预付款项余额
见附注六、6。
5. 应收利息
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存单利息 16,562,916.68 31,284,243.55 15,694,313.00 32,152,847.23
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
定期存单利息 21,852,611.11 16,562,916.68 21,852,611.11 16,562,916.68
于2012年6月30日，本集团无逾期利息。
28
6. 应收股利
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 2012年6月30日 未收回的原因 是否发
生减值
1年以内
高斯图文印刷系统(中
国)有限公司 10,188,830.00 - 7,000,000.00 3,188,830.00 已宣告未发放完毕 否
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 未收回的原因 是否发
生减值
1年以内
高斯图文印刷系统(中
国)有限公司 16,206,366.00 20,188,830.00 26,206,366.00 10,188,830.00 已宣告未发放完毕 否
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 112,000.00 - 112,000.00 -
16,318,366.00 20,188,830.00 26,318,366.00 10,188,830.00
7. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1年以内 165,128,194.68 144,219,888.97
1年至2年 15,343,307.87 30,525,442.77
2年至3年 5,122,982.99 5,881,124.13
3年以上 13,159,840.94 13,135,832.49
198,754,326.48 193,762,288.36
减：其他应收款坏账准备 10,818,848.62 11,294,334.78
187,935,477.86 182,467,953.58
其他应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销 其他
2012年6月30日 11,294,334.78 2,000.00 477,486.16 - - 10,818,848.62
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销 其他
2011年12月31日 17,727,875.19 521,666.63 3,537,592.93 - 3,417,614.11 11,294,334.78
2012年6月30日，无其他减少和增加，于2011年度，其他减少包括因处
置子公司而减少人民币161,213.04元及因持有待售子公司而减少人民币
3,256,401.07元。
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准备 2,304,278.15 1.16 2,304,278.15 100.00 2,304,278.15 1.19 2,304,278.15 100.00
按组合计提坏账准备
1年以内 159,588,495.48 80.29 167,858.60 0.11 144,139,805.80 74.39 183,392.60 0.13
1至2年 17,401,071.18 8.76 99,347.00 0.57 30,438,333.81 15.71 587,123.11 1.93
2至3年 8,175,954.88 4.11 506,103.35 6.19 5,589,419.25 2.88 825,041.60 14.76
3至4年 2,463,448.74 1.24 428,938.25 17.41 2,603,586.56 1.34 161,326.37 6.20
29
4至5年 3,177,660.65 1.60 1,909,385.58 60.09 3,309,087.42 1.71 2,883,065.68 87.13
5年以上 2,828,239.97 1.42 2,828,239.97 100.00 2,473,173.88 1.28 1,691,233.50 68.38
193,634,870.90 97.42 5,939,872.75 188,553,406.72 97.31 6,331,182.86
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备 2,815,177.43 1.42 2,574,697.72 91.46 2,904,603.49 1.50 2,658,873.77 91.54
198,754,326.48 100.00 10,818,848.62 193,762,288.36 100.00 11,294,334.78
于2012年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
公司1 666,518.68 666,518.68 100.00% 预计无法收回
公司2 386,689.07 272,972.51 70.59% 预计可收回性不确定
公司3 370,000.00 370,000.00 100.00% 预计无法收回
公司4 359,125.37 359,125.37 100.00% 预计无法收回
公司5 232,125.05 232,125.05 100.00% 预计无法收回
其他 800,719.26 673,956.11 84.16% 预计可收回性不确定
2,815,177.43 2,574,697.72
于2011年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收
款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
公司1 666,518.68 666,518.68 100.00% 预计无法收回
公司2 386,689.07 272,972.51 70.59% 预计可收回性不确定
公司3 370,000.00 370,000.00 100.00% 预计无法收回
公司4 359,125.37 359,125.37 100.00% 预
计无法收回
公司5 232,125.05 232,125.05 100.00% 预计无法收回
其他 890,145.32 758,132.16 85.17% 预计可收回性不确定
2,904,603.49 2,658,873.77
于2012年6月30日，无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的
比例较大的重大其他应收款转回或收回(2011年度：无)。
2012年6月30日无其他应收款实际核销(2011年度：无)。
于2012年6月30日，本账户余额无持本集团5%或以上表决权股份的股东单
位的欠款(2011年12月31日：无)。
于2012年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 非关联方 34,742,250.98 1年以内 17.48
第二名 同受最终控股方控制 11,629,317.71 1年以内 5.85
第三名 非关联方 9,047,308.08 1年以内 4.55
第四名 非关联方 7,844,602.60 1年以内 3.95
第五名 非关联方 3,192,392.00 1年以内 1.61
66,455,871.37 33.44
30
于2011年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 同受最终控股方控制 17,999,276.09 1年以内 9.29
第二名 非关联方 16,704,630.29 1年以内 8.62
第三名 非关联方 6,827,441.47 1年以内 3.52
第四名 非关联方 6,807,093.65 1年以内 3.51
第五名 非关联方 5,500,000.00 1年以内 2.84
53,838,441.50 27.78
于2012年6月30日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
上海电气租赁有限公司 同受最终控股方控制 11,629,317.71 5.85
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 联营企业 2,300,000.00 1.16
13,929,317.71 7.01
于2011年12月31日，其他应收关联方款项如下：
与本集团关系 金额 占其他应收款
总额的比例(%)
上海电气租赁有限公司 同受最终控股方控制 17,999,276.09 9.29
高斯图文印刷系统(中国)
有限公司 联营企业 78,586.00 0.04
18,077,862.09 9.33
8. 存货
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 365,158,561.49 8,120,350.88 357,038,210.61 432,894,917.00 9,077,096.33 423,817,820.67
在产品 443,177,489.93 10,336,735.72 432,840,754.21 344,623,135.81 11,050,020.79 333,573,115.02
自制半成品 132,949,481.88 4,150,659.12 128,798,822.76 210,544,081.14 4,384,938.13 206,159,143.01
库存商品 2,211,144,844.83 12,270,703.40 2,198,874,141.43 2,175,600,634.84 20,284,912.90 2,155,315,721.94
修配件 75,934,880.81 - 75,934,880.81 72,446,676.26 - 72,446,676.26
消耗性生物资产 - - - - - -
周转材料 1,299,728.33 - 1,299,728.33 1,082,236.21 - 1,082,236.21
3,229,664,987.27 34,878,449.12 3,194,786,538.15 3,237,191,681.26 44,796,968.15 3,192,394,713.11
31
存货跌价准备变动如下：
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 转回 转销 其他
原材料 9,077,096.33 - 537,433.79 419,311.66 - 8,120,350.88
在产品 11,050,020.79 - - 713,285.07 - 10,336,735.72
自制半成品 4,384,938.13 - 234,279.01 - - 4,150,659.12
库存商品 20,284,912.90 89,296.49 1,941,997.71 6,161,508.28 - 12,270,703.40
44,796,968.15 89,296.49 2,713,710.51 7,294,105.01 - 34,878,449.12
2011年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销 其他
原材料 27,823,195.05 51,218.16 133,681.13 5,582,630.36 13,081,005.39 9,077,096.33
在产品 26,309,239.53 3,544,854.08 388,939.89 16,203,921.88 2,211,211.05 11,050,020.79
自制半成品 4,390,992.50 576,905.25 - 582,959.62 - 4,384,938.13
库存商品 60,404,295.57 9,444,072.60 8,977,367.85 5,952,759.73 34,633,327.69 20,284,912.90
消耗性生物
资产 3,015,444.66 - 893,408.62 - 2,122,036.04 -
周转材料 32,856.39 - - 32,856.39 - -
121,976,023.70 13,617,050.09 10,393,397.49 28,355,127.98 52,047,580.17 44,796,968.15
2012年6月30日，无其他因素增加或减少的存货跌价准备。（于2011年
度，其他减少包括因处置子公司而减少人民币4,409,261.27元及因持有
待售子公司而减少人民币47,638,318.90元。）
本集团按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，并当以前减
记存货价值的影响因素消失时，在原已计提的存货跌价准备的金额内转
回。
转回金额占该种类存货年末余额比例：
2012年 2011年
原材料 0.15% 0.03%
在产品 - 0.11%
自制半成品 0.18% -
库存商品 0.09% 0.41%
于2012年6月30日，本集团存货所有权均未受到限制(2011年12月31日：
无)。
9. 其他流动资产
2012年6月30日 2011年12月31日
持有待售子公司的资产 - 807,166,583.02
于2011年度，广西柳工集团有限公司(“广西柳工”)有意通过增资方式
获取本公司之子公司上海金泰工程机械有限公司(“金泰工程”)51%的股
32
权。各方于2011年10月19日签订《上海金泰工程机械有限公司增资协
议》。根据协议，金泰工程的注册资本将由人民币407,797,217.00元增
加 至 人 民 币 832,239,218.00 元 ， 由 广 西 柳 工 以 货 币 资 金 人 民 币
611,275,017.00元认购。于2011年12月12日，本公司董事会决议通过同
意上述增资事项。增资完成后，本公司仍持有金泰工程46.45%的股权，
金泰工程不再成为本公司之子公司。上述增资事项于2012年1月17日完
成。
于2011年度，本公司董事会决议通过本公司之子公司上海电气集团通用
冷冻空调设备有限公司以人民币8,355,740.60元的价格将其所持有的上
海冷气机厂100%的产权转让给电气总公司下属子公司上海海立特种制冷
设备有限公司。上述产权转让事项于2012年2月14日完成。
本公司管理层认为，于2011年12月31日，金泰工程及上海冷气机厂已符
合划分为持有待售的条件，且无减值迹象，故金泰工程以及上海冷气机
厂的账面总资产及总负债抵销本集团合并往来后分别在合并资产负债表
中列示为其他流动资产及其他流动负债。相关财务信息汇总列示如下：
2011年12月31日
账面价值
流动资产 555,368,898.83
非流动资产 251,797,684.19
807,166,583.02
流动负债 369,232,291.85
非流动负债 15,233,333.33
抵销合并往来 (147,958,290.95)
236,507,334.23
10. 可供出售金融资产
2012年6月30日 2011年12月31日
可供出售权益工具 66,475,571.62 63,129,086.82
于2012年6月30日，上述可供出售权益工具均可流通且无需计提可供出售
金融资产减值准备。
11. 对合营企业和联营企业投资
2012年1-6月
公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构
(万元) 代码
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装 中外合资 上海 徐铸农 生产喷枪、涂装机械 日元32,941 60720389-1
33
机械有限公司
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 合资(港 上海 王心平 生产人造板制造机械 美元1,200 13361915-7
澳台)
三菱电机上海机电电梯有限公司 中外合资 上海 范秉勋 生产电梯管理系统等 美元5,300 74057522-1
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 中外合资 上海 郑锦荣 生产销售印刷机械 美元1,550 60725585-1
开利空调销售服务(上海)有限公司 中外合作 上海 陈鸿 安装、销售开利在中 美元1,000 60732050-2
国合资企业生产的产品
上海一冷开利空调设备有限公司 合资(港 上海 陈鸿 生产中央空调制冷设备 人民币37,234 60730040-5
澳台)
上海法维莱交通车辆设备有限公司 中外合资 上海 王心平 生产列车空调机组设备 德国马克1,050 60726362-4
上海萨澳液压传动有限公司 中外合资 上海 葛志伟 生产各种液压泵、马达和 美元1,800 60731004-8
静音传动装置
上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资 上海 葛志伟 生产液压、减速装置等 美元1,450 60735003-1
上海ABB电机有限公司 中外合资 上海 方秦 生产电动机、发动机及其 美元1,121.65 60733819-8
配套零部件
上海马拉松革新电气有限公司 中外合资 上海 杨青 生产维修电机、电气、 美元370 60734767-6
机组产品
上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合资 上海 芮鹤建 生产用于汽车新型发动 美元1,700 60739187-X
机的冷却风扇和鼓风机
长春日用友捷汽车电气有限公司 中外合资 长春 芮鹤建 生产、检测用于汽车座椅 人民币1,000 66164451-6
及玻璃升降器的电动执行
元件等
江苏纳博特斯克液压有限公司*注1 中外合资 江苏 葛志伟 生产静液压驱动装置等 美元4,000 582295979-9
上海金泰工程机械有限公司*注2 有限责任 上海 杨一川 生产施工机械等 人民币83,223 74213202-9
注1:本期江苏纳博特斯克液压有限公司全体股东第二次注资美元1200万美金，其中本公司投入396万美金。
注2:见附注四、4
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损)
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 43,978,964.82 13,123,633.86 30,855,330.96 21,556,508.87 1,008,847.34
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 757,053,713.64 628,650,389.43 128,403,324.21 205,039,374.15 5,392,219.44
三菱电机上海机电电梯有限公司 1,240,515,648.08 741,257,342.67 499,258,305.41 1,032,458,455.92 43,121,773.55
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 872,593,234.83 553,512,739.50 319,080,495.33 218,523,978.98 20,136,331.87
开利空调销售服务(上海)有限公司 1,766,020,300.32 1,624,136,591.73 141,883,708.59 1,361,554,653.07 21,551,771.76
上海一冷开利空调设备有限公司 2,003,732,598.93 928,868,177.97 1,074,864,420.96 1,536,574,172.58 176,725,687.05
上海法维莱交通车辆设备有限公司 573,172,367.56 312,930,135.33 260,242,232.23 272,709,532.70 22,899,666.86
上海萨澳液压传动有限公司 569,277,648.31 31,350,960.93 537,926,687.38 155,999,295.95 39,602,226.52
上海纳博特斯克液压有限公司 793,446,537.02 224,011,837.52 569,434,699.50 530,459,222.99 40,350,537.99
上海ABB电机有限公司 571,395,467.65 395,348,161.25 176,047,306.40 557,455,800.19 17,474,766.44
上海马拉松革新电气有限公司 286,976,417.15 56,237,017.83 230,739,399.32 145,113,983.30 24,357,972.29
上海日用-友捷汽车电气有限公司 616,878,325.55 183,968,013.41 432,910,312.14 521,266,206.83 40,419,412.22
长春日用友捷汽车电气有限公司 75,094,355.76 50,790,002.95 24,304,352.81 140,285,730.40 770,130.87
江苏纳博特斯克液压有限公司 171,854,100.65 805,046.24 171,049,054.41 - -4,408,764.07
上海金泰工程机械有限公司 1,385,048,642.71 176,859,195.33 1,208,189,447.38 252,749,803.83 16,039,168.83
2011年12月31日
公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构
(万元) 代码
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装 中外合资 上海 徐铸农 生产喷枪、涂装机械 日元32,941 60720389-1
机械有限公司
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 合资(港 上海 王心平 生产人造板制造机械 美元1,200 13361915-7
澳台)
三菱电机上海机电电梯有限公司 中外合资 上海 范秉勋 生产电梯管理系统等 美元5,300 74057522-1
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 中外合资 上海 曹敏 生产销售印刷机械 美元1,550 60725585-1
开利空调销售服务(上海)有限公司 中外合作 上海 陈鸿 安装、销售开利在中 美元1,000 60732050-2
国合资企业生产的产品
上海一冷开利空调设备有限公司 合资(港 上海 陈鸿 生产中央空调制冷设备 人民币37,234 60730040-5
澳台)
上海法维莱交通车辆设备有限公司 中外合资 上海 王心平 生产列车空调机组设备 德国马克1,050 60726362-4
上海中钢焊材有限公司*注1 中外合资 上海 王顺祥 制造业 美元600 60724536-2
上海萨澳液压传动有限公司 中外合资 上海 葛志伟 生产各种液压泵、马达和 美元1,800 60731004-8
静音传动装置
上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资 上海 葛志伟 生产液压、减速装置等 美元1,450 60735003-1
上海ABB电机有限公司 中外合资 上海 方秦 生产电动机、发动机及其 美元1,121.65 60733819-8
配套零部件
上海马拉松革新电气有限公司 中外合资 上海 杨青 生产维修电机、电气、 美元370 60734767-6
机组产品
上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合资 上海 芮鹤建 生产用于汽车新型发动 美元1,700 60739187-X
机的冷却风扇和鼓风机
长春日用友捷汽车电气有限公司 中外合资 长春 芮鹤建 生产、检测用于汽车座椅 人民币1,000 66164451-6
及玻璃升降器的电动执行
元件等
江苏纳博特斯克液压有限公司*注2 中外合资 江苏 葛志伟 生产静液压驱动装置等 美元4,000 582295979-9
34
注1：于2011年10月，本公司之子公司上海焊接器材有限公司向第三方出让了其所持有的上海中钢焊材有限公司50%的股权,上海中钢焊材有限公
司不再成为本集团之联营企业。
注2：于2011年，本公司之子公司上海电气液压气动有限公司出资与日本纳博特斯克液压有限公司共同设立该联营公司。
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(亏损)
年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
合营企业
上海阿耐思特-岩田涂装
机械有限公司 38,739,299.59 8,892,815.97 29,846,483.62 39,049,134.10 3,654,728.60
联营企业
上海人造板机器厂有限公司 797,507,695.32 672,067,801.16 125,439,894.16 487,610,841.29 17,752,019.53
三菱电机上海机电电梯有限公司 1,037,102,052.03 582,338,495.89 454,763,556.14 1,592,728,219.74 59,790,278.98
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 810,264,139.28 511,319,976.10 298,944,163.18 601,645,456.70 59,799,792.03
开利空调销售服务(上海)有限公司 1,367,739,863.71 1,247,407,926.88 120,331,936.83 2,742,699,250.33 44,342,572.20
上海一冷开利空调设备有限公司 1,758,331,961.23 860,193,227.31 898,138,733.92 3,224,881,525.10 357,825,512.23
上海法维莱交通车辆设备有限公司 493,953,982.32 256,611,416.95 237,342,565.37 554,712,871.88 7,605,757.61
上海萨澳液压传动有限公司 548,319,341.48 49,994,880.62 498,324,460.86 474,061,770.33 115,149,882.93
上海纳博特斯克液压有限公司 881,868,435.66 259,886,010.01 621,982,425.65 1,784,137,365.94 180,663,447.43
上海ABB电机有限公司 624,858,482.26 431,418,425.24 193,440,057.02 1,226,080,162.84 36,148,838.56
上海马拉松革新电气有限公司 243,309,825.77 36,928,398.75 206,381,427.02 322,859,920.04 47,683,428.00
上海日用-友捷汽车电气有限公司 418,229,759.38 48,527,246.73 369,702,512.65 748,167,213.61 79,199,371.48
长春日用友捷汽车电气有限公司 37,382,677.96 13,848,456.00 23,534,221.96 252,691,594.47 5,850,950.60
江苏纳博特斯克液压有限公司 99,899,818.48 - 99,899,818.48 - (1,231,381.52)
12. 长期股权投资
2012年6月30日 2011年12月31日
权益法 2,236,059,967.90 1,530,415,498.38
成本法 58,281,326.71 58,281,326.71
2,294,341,294.61 1,588,696,825.09
减：长期股权投资减值准备 29,107,560.02 29,107,560.02
2,265,233,734.59 1,559,589,265.07
2012年6月30日
初始投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股 表决权 减值准备 本期计提 本期
比例 比例 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
上海阿耐思特-岩田
涂装机械有限公司 12,739,424.87 14,923,241.81 504,423.67 15,427,665.48 50% 50% - -
联营企业
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 37,631,968.25 889,029.01 38,520,997.26 30% 30% - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 181,905,422.45 17,797,899.71 199,703,322.16 40% 40% - - -
高斯图文印刷系统(中
国)有限公司 58,526,702.90 119,577,665.27 8,054,532.86 127,632,198.13 40% 40% - -
开利空调销售服务
(上海)有限公司 22,399,965.92 36,099,581.05 6,465,531.53 42,565,112.58 30% 30% - - -
上海一冷开利空调
设备有限公司 154,405,342.52 282,079,516.12 53,017,706.12 335,097,222.24 30% 30% - -
上海法维莱交通车
设备有限公司 46,187,742.66 116,297,857.03 11,220,836.76 127,518,693.79 49% 49% - -
上海萨澳液压传动
有限公司 58,602,425.08 199,329,784.34 15,840,890.61 215,170,674.95 40% 40% - - -
上海纳博特斯克液压
有限公司 39,961,545.24 186,594,727.70 (15,764,317.85) 170,830,409.85 30% 30% - - 27,321,575.00
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 74,425,010.80 (4,348,187.66) 70,076,823.14 25% 25% - - 9,886,140.99
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 92,871,642.16 10,961,087.53 103,832,729.69 45% 45% - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 151,005,296.91 16,167,764.89 167,173,061.80 40% 40% - - -
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 4,706,844.39 154,026.17 4,860,870.56 20% 20% - - -
上海金泰工程机械
有限公司 553,753,804.39 561,203,998.31 561,203,998.31 46.45% 46.45%
江苏纳博特斯克液压
有限公司 58,307,436.00 32,966,940.10 23,479,247.86 56,446,187.96 33% 33% - - -
小计 1,389,693,679.37 1,530,415,498.38 705,644,469.52 2,236,059,967.90 - - 37,207,715.99
成本法：
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63% 2.63% - - 3,937,500.00
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 - 2,600,000.00 6.19% 6.19% - - 96,000.00
日本秋山国际株式会社 30,900,026.10 29,107,560.02 - 29,107,560.02 5% 5% 29,107,560.02 - -
上海银行 941,200.00 941,200.00 - 941,200.00 - - -
小计 60,073,792.79 58,281,326.71 - 58,281,326.71 29,107,560.02 - 4,033,500.00
总计 1,449,767,472.16 1,588,696,825.09 705,644,469.52 2,294,341,294.61 29,107,560.02 - 41,241,215.99
35
2011年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年
比例 比例 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
上海阿耐思特-岩田
涂装机械有限公司 12,739,424.87 14,705,077.51 218,164.30 14,923,241.81 50% 50% - - 1,609,200.00
联营企业
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 32,306,362.39 5,325,605.86 37,631,968.25 30% 30% - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 157,989,310.86 23,916,111.59 181,905,422.45 40% 40% - - -
高斯图文印刷系统(中
国)有限公司 58,526,702.90 115,846,578.46 3,731,086.81 119,577,665.27 40% 40% - - 20,188,830.00
开利空调销售服务
(上海)有限公司 22,399,965.92 22,796,809.39 13,302,771.66 36,099,581.05 30% 30% - - -
上海一冷开利空调
设备有限公司 154,405,342.52 244,791,352.77 37,288,163.35 282,079,516.12 30% 30% - - 70,059,490.32
上海法维莱交通车
设备有限公司 46,187,742.66 122,371,035.80 (6,073,178.77) 116,297,857.03 49% 49% - - 9,800,000.00
上海中钢焊材有限
公司 - - - - 50% 50% - - -
上海萨澳液压传动
有限公司 58,602,425.08 153,269,831.17 46,059,953.17 199,329,784.34 40% 40% - - -
上海纳博特斯克液压
有限公司 39,961,545.24 151,936,752.07 34,657,975.63 186,594,727.70 30% 30% - - 19,541,058.60
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 83,774,239.95 (9,349,229.15) 74,425,010.80 25% 25% - - 18,386,438.79
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 71,414,099.56 21,457,542.60 92,871,642.16 45% 45% - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 119,325,548.32 31,679,748.59 151,005,296.91 40% 40% - - -
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 3,536,654.27 1,170,190.12 4,706,844.39 20% 20% - - -
江苏纳博特斯克液压
有限公司 33,373,296.00 - 32,966,940.10 32,966,940.10 33% 33% - - -
小计 811,005,734.98 1,294,063,652.52 236,351,845.86 1,530,415,498.38 - - 139,585,017.71
成本法：
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63% 2.63% - - 3,937,500.00
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 - 2,600,000.00 6.19% 6.19% - - 112,000.00
日本秋山国际株式会社 30,900,026.10 29,107,560.02 - 29,107,560.02 5% 5% 29,107,560.02 - -
上海银行 941,200.00 941,200.00 - 941,200.00 - - -
小计 60,073,792.79 58,281,326.71 - 58,281,326.71 29,107,560.02 - 4,049,500.00
总计 871,079,527.77 1,352,344,979.23 236,351,845.86 1,588,696,825.09 29,107,560.02 - 143,634,517.71
13. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价 102,921,054.92 - - 102,921,054.92
累计折旧
及摊销 28,249,181.56 1,378,969.83 - 29,628,151.39
账面净值 74,671,873.36 73,292,903.53
减值准备 - - - -
账面价值 74,671,873.36 73,292,903.53
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价 102,921,054.92 - - 102,921,054.92
累计折旧
及摊销 25,424,293.84 2,824,887.72 - 28,249,181.56
账面净值 77,496,761.08 74,671,873.36
减值准备 - - - -
账面价值 77,496,761.08 74,671,873.36
2012年1-6月计提的折旧或摊销金额为人民币1,378,969.83元(2011年:人
民币2,824,887.72元)。
该投资性房地产以经营租赁的形式租给第三方。
36
14． 固定资产
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 847,292,931.57 4,398,617.22 143,372.88 851,548,175.91
机器设备 1,594,205,591.85 9,655,774.49 35,289,120.40 1,568,572,245.94
运输工具 108,630,456.55 3,953,121.25 4,379,179.97 108,204,397.83
其他设备 101,505,245.75 5,981,908.08 798,332.57 106,688,821.26
2,651,634,225.72 23,989,421.04 40,610,005.82 2,635,013,640.94
累计折旧
房屋及建筑物 342,453,517.99 15,510,013.12 129,035.88 357,834,495.23
机器设备 921,184,978.36 50,043,782.89 17,228,589.75 954,000,171.50
运输工具 68,996,161.14 4,535,629.21 3,774,260.61 69,757,529.74
其他设备 57,914,680.08 5,312,285.07 566,437.65 62,660,527.50
1,390,549,337.57 75,401,710.29 21,698,323.89 1,444,252,723.97
账面净值
房屋及建筑物 504,839,413.58 493,713,680.68
机器设备 673,020,613.49 614,572,074.44
运输工具 39,634,295.41 38,446,868.09
其他设备 43,590,565.67 44,028,293.76
1,261,084,888.15 1,190,760,916.97
减值准备
房屋及建筑物 543,263.70 - - 543,263.70
机器设备 19,588,724.16 - 15,872,691.52 3,716,032.64
运输工具 125,798.75 - 65,798.75 60,000.00
其他设备 179,878.84 - 169,485.84 10,393.00
20,437,665.45 - 16,107,976.11 4,329,689.34
账面价值
房屋及建筑物 504,296,149.88 493,170,416.98
机器设备 653,431,889.33 610,856,041.80
运输工具 39,508,496.66 38,386,868.09
其他设备 43,410,686.83 44,017,900.76
1,240,647,222.70 1,186,431,227.63
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 942,134,662.58 68,866,225.69 163,707,956.70 847,292,931.57
机器设备 1,808,116,874.62 97,781,238.65 311,692,521.42 1,594,205,591.85
运输工具 143,875,543.71 12,528,621.63 47,773,708.79 108,630,456.55
其他设备 82,749,405.74 26,451,529.06 7,695,689.05 101,505,245.75
2,976,876,486.65 205,627,615.03 530,869,875.96 2,651,634,225.72
累计折旧
房屋及建筑物 334,792,870.93 40,624,771.63 32,964,124.57 342,453,517.99
机器设备 1,002,992,890.93 119,196,953.27 201,004,865.84 921,184,978.36
运输工具 88,437,249.14 11,968,611.69 31,409,699.69 68,996,161.14
其他设备 54,711,045.88 7,918,470.85 4,714,836.65 57,914,680.08
1,480,934,056.88 179,708,807.44 270,093,526.75 1,390,549,337.57
账面净值
房屋及建筑物 607,341,791.65 504,839,413.58
机器设备 805,123,983.69 673,020,613.49
运输工具 55,438,294.57 39,634,295.41
其他设备 28,038,359.86 43,590,565.67
1,495,942,429.77 1,261,084,888.15
减值准备
房屋及建筑物 1,678,091.77 272,832.70 1,407,660.77 543,263.70
机器设备 20,010,526.36 3,286,513.48 3,708,315.68 19,588,724.16
运输工具 639,527.58 - 513,728.83 125,798.75
其他设备 264,763.69 61,822.56 146,707.41 179,878.84
22,592,909.40 3,621,168.74 5,776,412.69 20,437,665.45
37
账面价值
房屋及建筑物 605,663,699.88 504,296,149.88
机器设备 785,113,457.33 653,431,889.33
运输工具 54,798,766.99 39,508,496.66
其他设备 27,773,596.17 43,410,686.83
1,473,349,520.37 1,240,647,222.70
2012年1-6月计提的折旧金额为人民币75,401,710.29元(2011年：人民
币179,708,807.44元)。2012年6月30日由在建工程转入固定资产原价的
金额为人民币17,606,835.86元(2011年：人民币139,616,645.70元)。
于2012年1-6月，固定资产减值准备的减少因固定资产处置而减少。
(2011年：固定资产减值准备的减少包括因处置子公司而减少人民币
2,607,685.06元及因持有待售子公司而减少人民币1,896,265.87元）。
于2012年6月30日，本集团以账面价值为人民币45,093,353.98 元的房
屋及建筑物(2011年12月31日：账面价值为人民币46,781,566.51元的房
屋及建筑物) 为抵押，取得银行借款。
于2012年6月30日，暂时闲置固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 6,360,142.66 2,223,189.46 3,716,032.64 420,920.56
其他设备 483,816.00 237,267.18 - 246,548.82
于2011年12月31日，暂时闲置固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 5,404,873.89 2,119,960.19 2,940,808.05 344,105.65
其他设备 7,612.00 2,148.02 5,083.38 380.60
本集团本报告期内无重大融资租入固定资产。
于2012年6月30日，经营性租出固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 92,611,446.43 33,720,368.27 - 58,891,078.16
机器设备 19,008,391.03 17,001,524.28 - 2,006,866.75
于2011年12月31日，经营性租出固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 92,611,446.43 32,839,686.80 - 59,771,759.63
机器设备 18,110,138.94 16,392,925.98 - 1,717,212.96
于2012年6月30日，本集团尚未获得房地产证的房屋建筑物总面积约为
39,745.98平方米，账面价值约为人民币15,908,283.41元。具体情况如
下：
未办妥 预计办结
产权证书原因 产权证书时间
38
罗锦路218号厂房 建造在租赁土地上的房屋 期限不定
昆阳路820号厂房 超规划红线外面积/扩建 期限不定
浦东南路2266号厂房 黄浦江两岸规划限制 期限不定
茶陵北路20号厂房 无证土地上扩建 期限不定
15. 在建工程
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 147,448,607.21 - 147,448,607.21 77,856,204.19 - 77,856,204.19
预付工程款 - - - - - -
其他 2,179,853.89 - 2,179,853.89 3,431,876.95 2,248,931.62 1,182,945.33
149,628,461.10 - 149,628,461.10 81,288,081.14 2,248,931.62 79,039,149.52
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
设备安装 77,856,204.19 86,735,719.34 17,143,316.32 - 147,448,607.21
预付工程款 - - - - -
其他 3,431,876.95 1,720,428.10 463,519.54 2,508,931.62 2,179,853.89
81,288,081.14 88,456,147.44 17,606,835.86 2,508,931.62 149,628,461.10
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数
固定资产
设备安装 95,597,366.23 92,564,151.64 110,305,313.68 - 77,856,204.19
预付工程款 26,968,629.38 892,533.69 27,861,163.07 - -
其他 4,510,834.74 2,287,332.34 1,450,168.95 1,916,121.18 3,431,876.95
127,076,830.35 95,744,017.67 139,616,645.70 1,916,121.18 81,288,081.14
本公司2012年1-6月在建工程项目均使用自有资金，无资本化的借款费
用。
在建工程减值准备：
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减少原因
其他 2,248,931.62 - 2,248,931.62 - 出售
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
其他 870,320.00 1,378,611.62 - 2,248,931.62 可收回金额
低于账面价值
16. 无形资产
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地使用权 231,421,553.32 - - 231,421,553.32
商标权 16,105,100.00 - - 16,105,100.00
其他 27,474,179.98 - - 27,474,179.98
275,000,833.30 - - 275,000,833.30
39
累计摊销
土地使用权 31,968,883.09 2,580,455.22 - 34,549,338.31
商标权 14,574,546.00 750,000.00 - 15,324,546.00
其他 18,007,029.85 306,656.70 - 18,313,686.55
64,550,458.94 3,637,111.92 - 68,187,570.86
账面净值
土地使用权 199,452,670.23 196,872,215.01
商标权 1,530,554.00 780,554.00
其他 9,467,150.13 9,160,493.43
210,450,374.36 206,813,262.44
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
商标权 338,238.81 - - 338,238.81
其他 4,530,030.00 - - 4,530,030.00
10,807,250.86 - - 10,807,250.86
账面价值
土地使用权 193,513,688.18 190,933,232.96
商标权 1,192,315.19 442,315.19
其他 4,937,120.13 4,630,463.43
199,643,123.50 196,006,011.58
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
土地使用权 354,414,843.11 - 122,993,289.79 231,421,553.32
商标权 16,105,100.00 - - 16,105,100.00
其他 28,071,982.27 594,922.91 1,192,725.20 27,474,179.98
398,591,925.38 594,922.91 124,186,014.99 275,000,833.30
累计摊销
土地使用权 47,165,660.44 7,368,709.08 22,565,486.43 31,968,883.09
商标权 13,074,546.00 1,500,000.00 - 14,574,546.00
其他 16,642,006.08 2,493,697.51 1,128,673.74 18,007,029.85
76,882,212.52 11,362,406.59 23,694,160.17 64,550,458.94
账面净值
土地使用权 307,249,182.67 199,452,670.23
商标权 3,030,554.00 1,530,554.00
其他 11,429,976.19 9,467,150.13
321,709,712.86 210,450,374.36
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - - 5,938,982.05
商标权 338,238.81 - - 338,238.81
其他 - 4,530,030.00 - 4,530,030.00
6,277,220.86 4,530,030.00 - 10,807,250.86
账面价值
土地使用权 301,310,200.62 193,513,688.18
40
商标权 2,692,315.19 1,192,315.19
其他 11,429,976.19 4,937,120.13
315,432,492.00 199,643,123.50
2012年1-6月无形资产摊销金额为人民币3,637,111.92元(2011年：人民
币11,362,406.59元)。
于2012年6月30日，账面价值人民币10,217,907.68元(2011年12月31日：
人民币10,401,765.80元)无形资产所有权受到限制，系为取得银行抵押
借款。该土地使用权于 2012年1-6月的摊销额为人民币 183,858.12元
(2011年：人民币367,770.24元)。
17. 商誉
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 其中：减值准备
上海紫光机械有
限公司 12,482,506.73 - - 12,482,506.73 -
上海光华印刷机
械有限公司 - - - - 60,958,513.48
12,482,506.73 - - 12,482,506.73 60,958,513.48
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 其中：减值准备
江西绿洲人造板
有限公司 3,627,166.84 - 3,627,166.84 - -
上海紫光机械有
限公司 12,482,506.73 - - 12,482,506.73 -
上海光华印刷机
械有限公司 - - - - 60,958,513.48
16,109,673.57 - 3,627,166.84 12,482,506.73 60,958,513.48
于2012年6月30日，经减值测试，没有新增商誉减值。
18. 长期待摊费用
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少原因
场地开发费 20,057,517.00 - 210,762.00 - 19,846,755.00 -
厂房租赁 16,724,827.05 - 505,579.44 - 16,219,247.61 -
租入固定资产
改良 3,406,347.65 - 338,957.34 1,011,102.92 2,056,287.39 解除租赁合同
其他 - - - - -
40,188,691.70 - 1,055,298.78 1,011,102.92 38,122,290.00
41
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数 其他减少原因
场地开发费 20,479,041.00 - 421,524.00 - 20,057,517.00 -
厂房租赁 17,706,867.57 - 982,040.52 - 16,724,827.05 -
租入固定资产
改良 4,371,534.64 - 965,186.99 - 3,406,347.65 -
其他 51,776.65 - 51,776.65 - - -
42,609,219.86 - 2,420,528.16 - 40,188,691.70
其中，长期待摊费用减值准备如下：
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
租入固定资产改良支出 26,568,342.88 - 26,568,342.88 -
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
租入固定资产改良支出 26,568,342.88 - - 26,568,342.88
19． 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：
已确认递延所得税资产和负债：
2012年6月30日 2011年12月31日
递延所得税资产
资产减值准备 57,581,642.82 55,764,563.88
预提费用 62,474,137.97 59,596,547.93
预计负债 3,814,412.55 3,814,412.55
123,870,193.34 119,175,524.36
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 12,538,087.90 11,701,466.70
长期股权投资形成之负商誉 3,662,913.45 3,662,913.45
非同一控制下合并公允价值调整 25,210,693.37 25,591,453.20
41,411,694.72 40,955,833.35
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
可抵扣暂时性差异 393,289,999.25 426,946,536.43
可抵扣亏损 483,237,685.20 407,198,836.89
876,527,684.45 834,145,373.32
42
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2012年6月30日 2011年12月31日
2013年 159,179,471.72 142,241,473.79
2014年 79,548,817.44 79,978,740.38
2015年 70,808,647.19 75,501,611.66
2016年 76,526,076.99 109,477,011.06
2017年 97,174,671.86 -
483,237,685.20 407,198,836.89
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2012年6月30日 2011年12月31日
抵销后的递延 抵销后的可抵扣/ 抵销后的递延 抵销后的可抵扣/
所得税资产或负债 应纳税暂时性差异 所得税资产或负债 应纳税暂时性差异
递延所得税资产 123,870,193.34 788,585,255.88 119,175,524.36 792,216,199.77
递延所得税负债 41,411,694.72 232,875,294.65 40,955,833.35 232,067,208.65
2012年6月30日已确认递延所得税资产和负债无互相抵销(2011年：无)。
20. 所有权受到限制的资产
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
用于担保的资产
货币资金 550,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 550,000,000.00 注1
固定资产 46,781,566.51 - 1,688,212.53 45,093,353.98 注2
无形资产 10,401,765.80 - 183,858.12 10,217,907.68 注2
607,183,332.31 50,000,000.00 51,872,070.65 605,311,261.66
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
用于担保的资产
货币资金 550,000,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 550,000,000.00 注1
固定资产 99,182,141.10 - 52,400,574.59 46,781,566.51 注2
无形资产 14,317,269.63 - 3,915,503.83 10,401,765.80 注2
663,499,410.73 550,000,000.00 606,316,078.42 607,183,332.31
注1：于2012年6月30日，本集团以人民币550,000,000.00元(2011年12月
31日：人民币550,000,000.00元)银行定期存单质押于银行作为获取银行
授予开具最高额度为人民币4,150,000,000.00元(2011年12月31日：人民
币4,000,000,000.00元)的信用证或保函的保证金。
43
注2：于2012年6月30日，本集团以账面价值为人民币45,093,353.98 元
的房屋及建筑物(2011年12月31日：账面价值为人民币46,781,566.51元
的房屋及建筑物)，以及账面价值为人民币10,217,907.68 元(2011年12
月31日：人民币10,401,765.80元)的土地使用权为抵押，取得银行借款
人 民 币 128,500,000.00 元 (2011 年 12 月 31 日 ： 人 民 币 139,000,000.00
元)。该土地使用权于2012年1-6月的摊销额为人民币183,858.12元(2011
年：人民币367,770.24元)。
21. 资产减值准备
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 转回 转销 其他
坏账准备 458,812,602.46 42,847,173.72 26,118,083.55 3,741,401.10 - 471,800,291.53
存货跌价准备 44,796,968.15 89,296.49 2,713,710.51 7,294,105.01 - 34,878,449.12
长期投资减值准备 29,107,560.02 - - - - 29,107,560.02
固定资产减值准备 20,437,665.45 - - 16,107,976.11 - 4,329,689.34
在建工程减值准备 2,248,931.62 - - 2,248,931.62 - -
无形资产减值准备 10,807,250.86 - - - - 10,807,250.86
商誉减值准备 60,958,513.48 - - - - 60,958,513.48
长期待摊费用
减值准备 26,568,342.88 - - 26,568,342.88 - -
653,737,834.92 42,936,470.21 28,831,794.06 55,960,756.72 - 611,881,754.35
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销 其他
坏账准备 404,552,739.37 110,015,788.17 29,503,093.62 9,418,700.44 16,834,131.02 458,812,602.46
存货跌价准备 121,976,023.70 13,617,050.09 10,393,397.49 28,355,127.98 52,047,580.17 44,796,968.15
长期投资减值准备 29,107,560.02 - - - - 29,107,560.02
固定资产减值准备 22,592,909.40 3,621,168.74 - 1,272,461.76 4,503,950.93 20,437,665.45
在建工程减值准备 870,320.00 1,378,611.62 - - - 2,248,931.62
无形资产减值准备 6,277,220.86 4,530,030.00 - - - 10,807,250.86
商誉减值准备 60,958,513.48 - - - - 60,958,513.48
长期待摊费用
减值准备 26,568,342.88 - - - - 26,568,342.88
672,903,629.71 133,162,648.62 39,896,491.11 39,046,290.18 73,385,662.12 653,737,834.92
2012年6月30日，无其他增减变动（2011年度，其他减少包括因处置子公
司及因持有待售子公司而减少,详见附注五、3、7、8及14）。
22. 短期借款
2012年6月30日 2011年12月31日
抵押借款 128,500,000.00 139,000,000.00
保证借款 105,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 23,000,000.00 32,500,000.00
附追索权的票据贴现 3,900,000.00 3,145,000.00
260,400,000.00 274,645,000.00
44
于2012年6月30日，上述借款的年利率为5.540%-6.560% (2011年12月31
日：5.454%-6.560%)。
上述保证借款中含本公司为子公司担保的短期借款为人民币
100,000,000.00元 (2011 年12 月31日： 人民 币 100,000,000.00元) 。于
2012 年 6 月 30 日 ， 子 公 司 间 相 互 担 保 的 短 期 借 款 为 人 民 币
5,000,000.00(2011年12月31日：无)。
于2012年6月30日，本集团抵押用于取得短期借款的各项资产账面价值人
民币55,311,261.66元(2011年12月31日：人民币57,183,332.31元)，详
见附注五、20。
于2012年6月30日，无已到期但未偿还的短期借款。
23. 应付票据
2012年6月30日 2011年12月31日
商业承兑汇票 25,046,814.87 44,437,096.53
下一会计期间将到期的金额为人民币25,046,814.87元。
本集团与其他关联方之应付票据余额见附注六、7。
24. 应付账款
应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。
2012年6月30日 2011年12月31日
应付账款 1,439,114,751.13 1,637,097,886.31
于2012年6月30日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
公司1 7,136,172.61 对方未追讨
公司2 3,738,558.14 对方未追讨
于2011年12月31日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付金额 未偿还原因
公司1 4,618,558.14 对方未追讨
公司2 1,197,972.70 对方未追讨
于2012年6月30日，本集团无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东单
位的款项(2011年12月31日：无)。本集团与其他关联方之应付账款余额
见附注六、7。
45
25. 预收款项
2012年6月30日 2011年12月31日
预收账款 8,373,867,175.91 6,849,228,708.07
预收账款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
上海电气集团股份有限公司 577,010.00 577,010.00
本集团与其他关联方之预收款项余额见附注六、7。
于2012年6月30日，账龄超过1年的大额预收款项列示如下：
单位名称 预收金额 未结转原因
公司1 20,673,360.00 大型工程工期较长
公司2 12,456,300.00 大型工程工期较长
公司3 10,757,790.00 大型工程工期较长
公司4 9,918,450.00 大型工程工期较长
公司5 7,828,340.00 大型工程工期较长
于2011年12月31日，账龄超过1年的大额预收款项列示如下：
单位名称 预收金额 未结转原因
公司1 40,426,280.00 大型工程工期较长
公司2 18,381,040.00 大型工程工期较长
公司3 18,192,500.00 大型工程工期较长
公司4 13,716,270.00 大型工程工期较长
公司5 13,566,518.50 大型工程工期较长
26. 应付职工薪酬
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 17,009,108.48 171,938,759.92 178,028,832.41 10,919,035.99
职工福利费 - 10,106,277.72 10,106,277.72 -
职工奖励及福利基金 150,185,794.87 - 40,315,644.83 109,870,150.04
社会保险费 984,505.97 54,691,668.15 54,249,785.12 1,426,389.00
其中： 医疗保险费 39,968.64 17,710,508.28 17,713,182.69 37,294.23
基本养老保险 361,435.63 31,712,866.41 31,722,746.30 351,555.74
补充养老保险 1,335.14 793,009.77 337,346.69 456,998.22
失业保险费 581,766.56 2,640,914.49 2,642,140.24 580,540.81
工伤保险费 - 742,169.87 742,169.87 -
生育保险费 - 1,092,199.33 1,092,199.33 -
住房公积金 630,385.69 10,197,539.83 10,488,180.66 339,744.86
工会经费和职工教育经费 5,284,599.48 3,041,772.17 3,336,287.53 4,990,084.12
因解除劳动关系给予的补偿 90,606,526.35 40,002,492.04 2,697,472.34 127,911,546.05
经营者奖励基金等 2,302,482.80 10,158.90 19,482.80 2,293,158.90
267,003,403.64 289,988,668.73 299,241,963.41 257,750,108.96
46
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 17,080,965.80 558,432,227.51 558,504,084.83 17,009,108.48
职工福利费 - 23,410,322.05 23,410,322.05 -
职工奖励及福利基金 139,811,856.36 77,286,156.09 66,912,217.58 150,185,794.87
社会保险费 1,086,249.36 131,976,502.23 132,078,245.62 984,505.97
其中： 医疗保险费 36,013.67 41,847,281.92 41,843,326.95 39,968.64
基本养老保险 469,200.68 76,564,543.93 76,672,308.98 361,435.63
补充养老保险 1,363.14 3,801,249.69 3,801,277.69 1,335.14
失业保险费 579,671.87 6,229,698.12 6,227,603.43 581,766.56
工伤保险费 - 1,648,466.30 1,648,466.30 -
生育保险费 - 1,885,262.27 1,885,262.27 -
住房公积金 3,115,758.02 25,663,323.96 28,148,696.29 630,385.69
工会经费和职工教育经费 7,255,481.78 8,927,435.38 10,898,317.68 5,284,599.48
因解除劳动关系给予的补偿 78,788,595.94 59,287,461.63 47,469,531.22 90,606,526.35
经营者奖励基金等 2,617,105.60 627,410.85 942,033.65 2,302,482.80
249,756,012.86 885,610,839.70 868,363,448.92 267,003,403.64
于2012年6月30日，无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2011年12月31日：
无)。
2012年6月30日工会经费和职工教育经费计提金额为人民币3,041,772.17
元(2011年：人民币8,927,435.38元)，因解除劳动关系给予补偿为人民
币40,002,492.04元(2011年：人民币59,287,461.63元)。
于2012年6月30日,本集团职工奖励及福利基金余额预计于2012年下半年
度及2013年度使用；因解除劳动关系给予的补偿余额中内退人员费用将
按照相关人员退休期限陆续支付；经营者奖励基金余额将根据母公司统
一安排支付；除此以外的其他项目预计将于2012年下半年度全部发放和
使用完毕。
27. 应交税费
2012年6月30日 2011年12月31日
增值税 18,308,735.18 (95,374,831.80)
营业税 (8,455,852.21) (7,883,989.75)
企业所得税 62,809,919.43 164,518,747.62
个人所得税 (192,590.72) 253,373.97
城市维护建设税 3,996,382.63 (45,596.85)
房产税 24,000.00 498,961.94
土地使用税 - 182,541.00
教育费附加 2,851,461.08 164,341.28
其他 1,150,349.26 1,010,874.39
80,492,404.65 63,324,421.80
28. 应付股利
2012年6月30日 2011年12月31日 超过1年
未支付原因
应付人民币普通股 241,951,290.00 -
应付境内上市的外资股 64,870,502.40 -
日本三菱电机株式会社 271,045,760.00 -
三菱电机香港集团有限公司 67,761,440.00 -
中国机械进出口集团有限公司 67,761,440.00 -
47
上海海申照明电器(集团)
有限公司 1,059,437.08 1,059,437.08 对方未要求支付
714,449,869.48 1,059,437.08
29. 其他应付款
2012年6月30日 2011年12月31日
预提销售佣金 369,629,333.63 339,552,037.07
预提电梯质保期保养成本 54,596,107.00 71,436,416.00
技术提成费 37,748,751.35 26,714,535.65
预提审计和评估费 6,400,000.00 13,500,000.00
人员托管费 1,063,941.37 1,043,395.57
应付工程及固定资产采购款 75,800.00 5,769,558.80
押金及保证金 6,218,546.17 6,359,078.93
预提租金、水电等费用 2,306,042.17 2,290,017.17
其他 118,079,575.64 118,853,512.44
596,118,097.33 585,518,551.63
预提销售佣金为根据与代理商佣金协议计提而尚未到付款时间的款项。
2012年6月30日，无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
款项。
本集团与其他关联方之其他应付款项余额见附注六、7。
于2012年6月30日，本集团无账龄超过1年的大额其他应付款。
30. 一年内到期的非流动负债
2012年6月30日 2011年12月31日
一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
于2012年6月30日，一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)2012年6月30日 2011年12月31日
上海电气集团财务
有限责任公司 2009.08.31 2012.08.30 人民币 5.54 50,000,000.00 50,000,000.00
上述保证借款中含本公司为子公司担保的一年内到期的长期借款为人民
币50,000,000.00元。
31. 其他流动负债
2012年6月30日 2011年12月31日
预计负债 25,429,417.00 25,429,417.00
递延收益 3,700,688.08 3,544,688.08
持有待售子公司的负债 - 236,507,334.23
29,130,105.08 265,481,439.31
48
其中，预计负债如下：
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证成本 25,429,417.00 - - 25,429,417.00 注1
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
产品质量保证成本 39,997,603.56 15,274,663.95 29,842,850.51 25,429,417.00 注1
注1: 集团就若干产品向客户提供一年至三年的质保期，并根据预计在质
保期内所需承担的成本费用确认预计负债。
其中，递延收益如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
与收益相关的政府补助：
科委拨款 3,700,688.08 3,544,688.08
持有待售子公司的负债详见附注五、9。
32. 长期应付款
2012年6月30日 2011年12月31日
其他 143,000.00 143,000.00
143,000.00 143,000.00
33. 其他非流动负债
2012年6月30日 2011年12月31日
递延收益 5,765,650.00 5,465,650.00
其中，递延收益如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
与资产相关的政府补助：
上海市重点技术改造项目
-大型施工机械用斜轴泵
技术改造项目 1,120,000.00 1,120,000.00
与收益相关的政府补助：
科委专项资金 2,645,650.00 2,345,650.00
国家重大科技转换项目拨款 2,000,000.00 2,000,000.00
5,765,650.00 5,465,650.00
49
34. 股本
2012年6月30日
期初数 本期增(减)股数 期末数
股数 比例 股数 比例
无限售条件股份
1. 人民币普通股 806,504,300 78.86% - 806,504,300 78.86%
2. 境内上市的外资股 216,235,008 21.14% - 216,235,008 21.14%
无限售条件股份合计 1,022,739,308 100.00% - 1,022,739,308 100.00%
股份总数 1,022,739,308 100.00% - 1,022,739,308 100.00%
2011年12月31日
期初数 本期增(减)股数 期末数
股数 比例 股数 比例
无限售条件股份
1. 人民币普通股 806,504,300 78.86% - 806,504,300 78.86%
2. 境内上市的外资股 216,235,008 21.14% - 216,235,008 21.14%
无限售条件股份合计 1,022,739,308 100.00% - 1,022,739,308 100.00%
股份总数 1,022,739,308 100.00% - 1,022,739,308 100.00%
35. 资本公积
2012年6月30日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 1,170,237,227.57 - - 1,170,237,227.57
其他资本公积
可供出售金融资产
公允价值变动 35,104,400.01 3,346,484.80 836,621.20 37,614,263.61
其他所有者权益变动 91,911,362.83 - - 91,911,362.83
原制度资本公积转入 141,052,216.26 - - 141,052,216.26
其他 37,772,438.48 - 1,513,455.58*注 36,258,982.90
1,476,077,645.15 3,346,484.80 2,350,076.78 1,477,074,053.17
注：因处置子公司而转出资本公积，详见附注四、4
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 1,170,237,227.57 - - 1,170,237,227.57
其他资本公积
可供出售金融资产
公允价值变动 29,926,596.31 7,378,571.48 2,200,767.78 35,104,400.01
其他所有者权益变动 91,911,362.83 - - 91,911,362.83
原制度资本公积转入 141,052,216.26 - - 141,052,216.26
其他 38,266,137.95 - 493,699.47 37,772,438.48
1,471,393,540.92 7,378,571.48 2,694,467.25 1,476,077,645.15
36. 盈余公积
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 592,188,912.65 - 14,975,850.67 577,213,061.98
任意盈余公积 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
储备基金 186,285,196.36 - - 186,285,196.36
企业发展基金 365,916,182.36 - - 365,916,182.36
1,234,599,718.03 - 14,975,850.67 1,219,623,867.36
50
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 535,622,147.85 86,685,539.22 30,118,774.42 592,188,912.65
任意盈余公积 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
储备基金 176,204,566.32 10,080,630.04 - 186,285,196.36
企业发展基金 355,729,960.32 10,186,222.04 - 365,916,182.36
1,157,766,101.15 106,952,391.30 30,118,774.42 1,234,599,718.03
根据公司法、本公司及部分子公司章程的规定，本公司及部分子公司按
净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为公司注册资本
50%以上的，可不再提取。
本公司及部分子公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积
金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
根据部分中外合资子公司的章程以及董事会决议，该等子公司按净利润
一定比例提取储备基金、企业发展基金及职工奖励及福利基金。
于2012年6月30日，法定盈余公积减少系因持股比例下降丧失控制权而减
少人民币14,975,850.67元。
于 2011 年 度 ， 法 定 盈 余 公 积 减 少 系 因 处 置 子 公 司 而 减 少 人 民 币
27,655,657.99元以及因收购少数股东股权而减少人民币2,463,116.43
元。
37. 未分配利润
附注五 2012年6月30日 2011年12月31日
上年年末未分配利润 2,200,429,504.50 1,835,178,732.70
归属于母公司的净利润 550,047,228.63 711,480,275.79
加：因处置子公司由
法定盈余公积转入 - 27,655,657.99
因丧失控制权由
法定盈余公积转入 14,975,850.67 -
因收购少数股东股权
而减少 - (22,168,047.91)
减： 提取法定盈余公积 37 - 86,685,539.22
提取储备基金 37 - 10,080,630.04
提取企业发展基金 37 - 10,186,222.04
提取职工奖励及福利
基金 - 40,216,861.17
应付现金股利 306,821,792.40 204,547,861.60
年末未分配利润余额 2,458,630,791.40 2,200,429,504.50
于2012年5月23日，本公司2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分
配方案：以公司2011年末的总股本1,022,739,308股为基数，向全体股东
按每10股派送现金红利人民币3元(含税)，共计人民币306,821,792.40
元。
51
38. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
主营业务收入 7,081,272,379.99 7,257,563,975.98
其他业务收入 114,804,082.49 108,462,265.64
7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
营业成本列示如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
主营业务成本 5,700,829,239.47 5,867,485,206.50
其他业务成本 92,966,328.94 84,687,618.83
5,793,795,568.41 5,952,172,825.33
主营业务的分产品信息如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
收入 成本 收入 成本
电梯业务 6,102,699,167.26 4,834,562,534.41 5,520,935,414.31 4,405,384,442.50
焊材业务 173,492,670.25 164,318,881.63 238,582,038.12 225,704,482.63
液压机器业务 393,409,760.13 374,513,931.07 314,467,319.67 294,191,240.66
人造板业务 - - 200,917,240.67 187,942,686.73
印刷包装业务 356,884,927.75 275,112,178.79 507,597,101.18 403,678,946.09
挖掘机业务 - - 462,659,556.86 339,772,016.50
冷气机业务 - - 12,405,305.17 10,811,391.39
能源工程业务 54,785,854.60 52,321,713.57 - -
7,081,272,379.99 5,700,829,239.47 7,257,563,975.98 5,867,485,206.50
主营业务的分地区信息如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
收入 成本 收入 成本
中国大陆 6,682,438,869.16 5,356,843,269.34 6,914,417,441.56 5,556,693,512.88
其他国家和地区 398,833,510.83 343,985,970.13 343,146,534.42 310,791,693.62
7,081,272,379.99 5,700,829,239.47 7,257,563,975.98 5,867,485,206.50
于2012年1-6月，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)
第一名 35,749,290.09 0.50
第二名 33,932,042.76 0.47
第三名 28,122,598.28 0.39
第四名 25,115,008.58 0.35
第五名 24,068,717.94 0.33
146,987,657.65 2.04
52
于2011年1-6月，前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)
第一名 98,172,097.47 1.33
第二名 63,977,300.57 0.87
第三名 47,599,373.51 0.65
第四名 41,517,352.09 0.56
第五名 36,834,940.12 0.50
288,101,063.76 3.91
营业收入列示如下：
2012年6月30日 2011年1-6月
销售商品 6,028,006,487.34 6,409,150,314.02
提供劳务 1,140,360,692.53 931,197,076.47
租赁收入 16,835,059.07 13,646,607.57
其他 10,874,223.54 12,032,243.56
7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
39. 营业税金及附加
2012年1-6月 2011年1-6月
营业税 24,386,439.78 23,574,535.78
城市维护建设税 23,942,420.06 13,714,275.25
教育费附加 17,183,064.47 10,075,685.38
其他 863,877.85 3,570,627.96
66,375,802.16 50,935,124.37
营业税金及附加的计缴标准参见附注三、税项。
40. 销售费用
2012年1-6月 2011年1-6月
代理费及佣金 164,502,503.16 174,345,915.71
人力费用 29,437,035.85 30,056,471.68
市场开拓费 28,702,865.88 33,592,983.57
运费及包装费 17,373,556.12 21,037,109.26
售后服务费及
产品质量保证成本 15,278,173.16 13,104,420.88
差旅费 10,415,595.20 15,012,387.73
办公费用 13,004,427.54 12,306,217.93
租赁费用 7,207,304.61 7,537,136.73
其他 25,512,635.39 32,295,443.30
311,434,096.91 339,288,086.79
41. 管理费用
2012年1-6月 2011年1-6月
人力费用 229,140,286.79 212,400,831.06
研发费用 157,942,934.70 179,527,986.77
办公费用 31,553,520.11 32,610,557.16
税金 12,872,031.00 10,659,743.74
53
租赁费用 9,722,301.41 12,927,314.48
折旧费用 4,577,975.53 8,596,615.04
差旅费用 7,701,876.64 8,280,613.51
其他 80,720,919.13 56,328,812.84
534,231,845.31 521,332,474.60
42. 财务费用
2012年1-6月 2011年1-6月
利息支出 9,599,275.93 7,989,088.52
减：利息收入 114,417,657.91 70,823,147.70
汇兑损失 41,520.72 420,339.72
其他 1,177,742.57 2,009,731.05
(103,599,118.69) （60,403,988.41)
本集团本期无资本化利息支出(2011年：无)。
43． 资产减值损失
2012年1-6月 2011年1-6月
坏账损失 16,729,090.17 (8,246,729.12)
存货跌价损失 （2,624,414.02） (3,957,452.46)
商誉减值损失 - 3,627,166.84
14,104,676.15 (8,577,014.74)
44. 投资收益
2012年1-6月 2011年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益 164,164,241.12 202,217,265.76
其中：联营企业投资收益 163,659,817.45 200,668,817.60
合营企业投资收益 504,423.67 1,548,448.16
成本法核算的长期股权投资收益 4,033,500.00 3,937,500.00
处置子公司产生的投资收益 147,957,104.24 -
处置联营企业产生的投资收益 - -
处置其他长期股权投资产生
的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得投资收益 - -
持有可供出售金融资产等期间
取得的投资收益 624,163.21 -
316,779,008.57 206,154,765.76
成本法核算的长期股权投资收益具体如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
上海电气集团财务有限责任公司 3,937,500.00 3,937,500.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 96,000.00 -
上海银行 - -
4,033,500.00 3,937,500.00
54
于2012年1-6月，权益法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最
高的前五家投资单位如下：
2012年6月30日 2011年1-6月
上海一冷开利空调设备有限公司 53,017,706.12 44,950,013.86
三菱电机上海机电电梯有限公司 17,797,899.71 17,925,138.05
上海日用-友捷汽车电气有限公司 16,167,764.89 16,802,666.35
上海萨澳液压传动有限公司 15,840,890.61 40,833,325.57
上海纳博特斯克液压有限公司 11,557,257.15 32,672,100.23
114,381,518.48 153,183,244.06
于2012年6月30日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
45. 营业外收入
2012年1-6月 2011年1-6月
政府补助 3,810,321.75 10,123,796.48
非流动资产处置利得 6,940,848.90 857,307.92
其中：固定资产处置利得 6,246,848.89 857,307.92
在建工程处置利得 694,000.01 -
无法支付的款项 506,597.60 2,716,557.13
违约金收入 5,427,792.22 752,232.41
其他 2,261,712.99 1,086,634.63
18,947,273.46 15,536,528.57
计入当期损益的政府补助如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
先征后返的增值税 - 9,306,047.48
政府拨款 3,299,168.00 -
科委拨款 511,153.75 817,749.00
税金返还 - -
3,810,321.75 10,123,796.48
46. 营业外支出
2012年1-6月 2011年1-6月
非流动资产处置损失 1,474,922.64 3,327,942.11
其中：固定资产处置损失 1,474,922.64 3,319,167.94
无形资产处置损失 - 8,774.17
公益性捐赠支出 60,000.00 590,000.00
赔偿金及各种罚款支出 29,996.33 13,428.70
其他 155,472.55 560,683.98
1,720,391.52 4,492,054.79
55
47． 所得税费用
2012年6月30日 2011年1-6月
当期所得税费用
当期应纳所得税额 93,829,360.52 109,775,299.03
对以前期间当期所得税的调整 (6,131,059.92) (7,639,035.07)
递延所得税费用 5,075,428.81 (7,883,883.52)
92,773,729.41 94,252,380.44
2012年1-6月 2011年1-6月
利润总额 913,739,482.74 788,477,973.22
按适用税率计算的所得税费用*注 228,434,870.69 189,234,713.57
某些子公司适用不同税率的影响 (62,918,151.45) (57,255,862.62)
对以前期间当期所得税的调整 (6,131,059.92) (7,639,035.07)
归属于合营企业和联营企业的损益 (40,235,607.00) （40,672,311.52）
无须纳税的收入*注1 (37,725,443.15) （1,176,924.92）
不可抵扣的费用 819,657.91 824,915.18
利用以前年度可抵扣亏损 (791,092.69) （969,368.58）
未确认的可抵扣暂时性差异的影响
和可抵扣亏损 11,320,555.02 11,906,254.40
按本集团实际税率计算的
所得税费用 92,773,729.41 94,252,380.44
本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计
提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行
法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
注1、上述无须纳税的收入中包含了因对金泰工程持股比例下降丧失控
制权取得的股权转让收益。具体详见附注四、4。
48. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在
外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
收益
归属于本公司普通股股东的
当期净利润 550,047,228.63 449,910,723.80
股份
本公司发行在外普通股的
加权平均数*注 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
56
本公司无稀释性潜在普通股。
注： 于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在
外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
49. 其他综合收益
2012年1-6月 2011年1-6月
可供出售金融资产产生的利得/(损失) 3,346,484.80 （399,379.51）
减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 836,621.20 （111,413.58）
2,509,863.60 （287,965.93）
按照权益法核算的在被投资单位
其他综合收益中所享有的份额 - -
外币报表折算差额 - -
前期计入其他综合收益当年
转入损益的净额 - -
- -
2,509,863.60 （287,965.93）
50. 现金流量表项目注释
2012年1-6月 2011年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金：
银行存款利息 98,827,727.36 90,958,050.48
政府补助款 2,293,231.75 728,000.00
违约金收入 5,233,241.75 752,142.41
收回代垫款 98,054,321.48 98,146,222.42
租赁收入 13,650,986.29 12,432,311.33
其他 5,298,895.45 6,011,370.92
223,358,404.08 209,028,097.56
2012年1-6月 2011年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现金：
销售费用 220,028,939.36 226,832,872.05
管理费用 271,106,829.53 222,576,096.73
手续费 1,174,591.85 1,529,379.90
其他 83,555,273.87 85,580,202.31
575,865,634.61 536,518,550.99
2012年1-6月 2011年1-6月
支付的其他与投资活动有关的现金：
因持股比例下降丧失控制权
而减少的子公司的现金 84,921,533.81 -
57
51. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2012年6月30日 2011年1-6月
净利润 820,965,753.33 694,225,592.78
加： 资产减值准备 14,104,676.15 （8,577,014.74）
固定资产折旧 75,401,710.29 93,353,490.26
无形资产摊销 3,637,111.92 5,885,056.03
投资性房地产折旧及摊销 1,378,969.83 1,412,443.86
长期待摊费用摊销 1,055,298.78 1,236,152.40
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的收益 (5,509,407.68) 2,470,634.19
固定资产报废损失 43,481.42 -
财务费用 10,074,775.11 7,962,231.78
投资收益 (316,779,008.57) （206,154,765.76）
递延所得税资产增加 (4,694,668.98) （577,257.34）
递延所得税负债减少 (380,759.83) （7,306,626.18）
存货的增加 （2,391,825.04） （268,753,843.43）
经营性应收项目的减少 （525,332,568.95) （485,283,377.27）
经营性应付项目的增加 1,435,022,382.28 1,054,250,746.43
经营活动产生的现金流量净额 1,506,595,920.06 884,143,463.01
(2) 处置子公司及其他营业单位的信息
2012年1-6月 2011年1-6月
处置子公司及其他营业单位收到
的现金和现金等价物 5,890,410.70 -
减：处置子公司及其他营业单位
持有的现金和现金等价物 4,021,897.15 -
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额 1,868,513.55 -
处置子公司的净资产 -
流动资产 21,916,806.89 -
非流动资产 7,562,281.49 -
流动负债 24,941,092.26 -
非流动负债 - -
58
(3) 现金及现金等价物
2012年1-6月 2011年1-6月
现金
其中：库存现金 271,455.23 364,583.25
可随时用于支付的
银行存款 9,037,981,328.70 6,956,384,845.62
年末现金及现金等价物余额 9,038,252,783.93 6,956,749,428.87
六、 关联方关系及其交易
1. 母公司
企业类型 注册地 法人 业务性质 注册资本 对本公司 对本公司 组织机构
代表 (人民币万元) 持股 表决权 代码
比例(%) 比例(%)
上海电气集团 股份有限公司 上海 徐建国 电站及输配电，机电一 1,282,363 47.28 47.28 75956508-2
股份有限公司 (A/H股上市) 体化、交通运输、环保
设备的设计制、造销售，
电力工程总承包，设备
总成套或分交，进出口
业务，实业投资等
本公司的最终控制方为上海电气(集团)总公司。
2. 子公司
子公司详见附注四、1。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注五、11。
4. 其他关联方
关联公司名称 关联方关系 组织机构代码
上海电气集团财务有限责任公司 同受母公司控制 13224819-8
上海电气国际经济贸易有限公司 同受母公司控制 13223764-0
上海重型机器厂有限公司 同受母公司控制 13220076-8
上海电气临港重型机械装备有限公司 同受母公司控制 77762499-8
上海汽轮机厂有限公司 同受母公司控制 71788037-5
上海环保工程成套有限公司 同受母公司控制 13234807-6
上海电气集团上海电机厂有限公司 同受母公司控制 63165102-9
上海电气自动化设计研究所有限公司 同受母公司控制 13251825-8
上海电气风电设备有限公司 同受母公司控制 79275971-9
上海市机械制造工艺研究所有限公司 同受母公司控制 42500331-1
上海电气网络科技有限责任公司 同受母公司控制 78589218-3
上海电气风电设备东台有限公司 同受母公司控制 55024826-2
上海市机电设计研究院有限公司 同受母公司控制 13220496-1
上海电气电站设备有限公司 同受母公司控制 71788037-5
上海电气风电设备黑龙江有限公司 同受母公司控制 57421435-8
上海电气租赁有限公司 同受最终控股方控制 77932805-X
上海电焊机厂 同受最终控股方控制 13350798-0
59
上海联合滚动轴承有限公司 同受最终控股方控制 60722512-6
上海振华轴承总厂 同受最终控股方控制 13364384-3
上海热处理厂 同受最终控股方控制 13271467-7
上海集优机械股份有限公司 同受最终控股方控制 78114143-8
上海鼓风机厂有限公司 同受最终控股方控制 13302833-0
上海天安轴承有限公司 同受最终控股方控制 60725452-5
上海南洋电机有限公司 同受最终控股方控制 75855242-3
上海南洋-藤仓电缆有限公司 同受最终控股方控制 60732502-0
上海标五高强度紧固件有限公司 同受最终控股方控制 60733785-7
上海自动化仪表股份有限公司 同受最终控股方控制 13220468-9
上海电气实业公司 同受最终控股方控制 13240700-5
上海海立特种制冷设备有限公司 同受最终控股方控制 63167167-9
日本秋山国际株式会社 同受最终控股方控制 不适用
美国高斯国际有限公司 同受最终控股方控制 不适用
上海南洋电缆有限公司 原同受最终控股方控制 75696195-2
5. 本集团与关联方之主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
注释 2012年1-6月 2011年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
三菱电机上海机电电梯有限公司 (1)a 829,172,078.53 14.31 563,787,724.36 9.47
上海南洋-藤仓电缆有限公司 (1)a 38,953,256.76 0.67 16,089,614.22 0.27
日本秋山国际株式会社 (1)a 21,801,269.77 0.38 12,644,884.71 0.21
上海振华轴承总厂 (1)a 24,783,160.02 0.43 25,002,286.30 0.42
上海标五高强度紧固件有限公司 (1)a 9,602,189.90 0.17 3,841,192.24 0.06
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 (1)a - - 6,319,733.33 0.11
上海纳博特斯克液压有限公司 (1)a 2,278,162.99 0.04 3,185,912.87 0.05
上海南洋电机有限公司 (1)a 1,558,857.89 0.03 2,338,910.23 0.04
上海联合滚动轴承有限公司 (1)a 386,532.20 0.01 506,950.20 0.01
上海电气自动化设计研究所有限公司 (1)a 450,685.45 0.01 444,906.62 0.01
上海市机械制造工艺研究所有限公司 (1)a 356,300.05 <0.01 507,136.29 <0.01
上海热处理厂 (1)a 73,968.82 <0.01 252,367.84 0.01
上海电气国际经济贸易有限公司 (1)a 1,830,592.00 0.03 588,073.06 <0.01
上海电气网络科技有限责任公司 (1)a 166,500.00 <0.01 85,000.00 <0.01
上海市机电设计研究院有限公司 (1)a - - 80,000.00 -
上海重型机器厂有限公司 (1)a - - 109,152.67 <0.01
上海南洋电缆有限公司 (1)a 985,197.85 0.02 792,514.20 0.01
上海电气风电设备东台有限公司 (1)a - - 32,704.28 <0.01
上海电气欧亚工业发展有限公司 (1)a 51,145,183.91 0.88 - -
上海电气广告有限公司 (1)a 125,164.10 <0.01 - -
983,669,100.24 16.98 636,609,063.42 10.70
向关联方销售商品和提供劳务
注释 2012年1-6月 2011年1-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
上海电气租赁有限公司 (1)b - - 237,162,393.10 3.22
上海纳博特斯克液压有限公司 (1)b 191,253,948.91 2.66 98,172,097.47 1.33
日本秋山国际株式会社 (1)b 20,820,189.80 0.29 4,839,410.01 0.07
三菱电机上海机电电梯有限公司 (1)b 15,462,978.74 0.21 9,506,114.90 0.13
上海重型机器厂有限公司 (1)b 5,891,883.69 0.08 4,672,471.76 0.06
上海电气集团上海电机厂有限公司 (1)b 17,419,063.25 0.24 10,207,230.77 0.14
美国高斯国际有限公司 (1)b 649,727.77 0.01 - -
上海电气风电设备有限公司 (1)b 2,053,729.98 0.03 1,533,760.68 0.02
上海法维莱交通车辆设备有限公司 (1)b - - 2,639,316.88 0.04
上海电气风电设备东台有限公司 (1)b 850,427.33 0.01 801,282.07 0.01
上海电气国际经济贸易有限公司 (1)b - - 822,393.17 <0.01
上海电气风电设备黑龙江有限公司 (1)b 461,829.22 0.01 - -
上海电气电站设备有限公司 (1)b 85,128.22 <0.01 110,326.51 <0.01
60
上海重型机器厂冶铸厂 (1)b - 127,350.43 <0.01
上海市机械制造工艺研究所有限公司 (1)b 15,168.49 <0.01 - -
上海电气网络科技有限公司 (1)b 12,500.00 <0.01 - -
254,976,575.40 3.54 370,594,147.75 5.03
(2) 关联方租赁
自关联方承租资产
2012年6月30日
注释 租赁资产 租赁 租赁 年度确认的
类型 起始日 终止日 租赁费用
上海电气实业公司 (2) 房屋建筑物 2010.10.1 2028.7.31 494,579.46
2011年6月30日
注释 租赁资产 租赁 租赁 本期确认的
种类 起始日 终止日 租赁费用
上海电气实业公司 (2) 房屋建筑物 2010.10.1 2028.7.31 494,579.46
(3) 关联方担保
提供关联方担保
注释 被担保方 担保金额(万美元) 担保 担保 担保是否
名称 2012年6月30日 起始日 到期日 履行完毕
本公司 (3) 三菱电机上海机电 1,480 2011.9.30 2014.9.30 否
电梯有限公司
注释 被担保方 担保金额(万美元) 担保 担保 担保是否
名称 2011年 起始日 到期日 履行完毕
本公司 (3) 三菱电机上海机电 1,480 2011.9.30 2014.9.30 否
电梯有限公司
(5) 其他关联方交易
注释 2012年1-6月 2011年1-6月
日本秋山国际株式会社 (4) 270,000.00 640,000.00
注释：
(1) 关联方商品和劳务交易
(a) 本期，本集团以市场价向关联企业采购产品价格参考市场价格决
定。
(b) 本期，本集团以市场价向关联企业销售商品价格参考市场价格决
定。
(2) 关联方资产租赁
本期，本集团下属子公司上海亚华印刷机械有限公司向上海电气实
业公司租入朱莘路1388号的房屋建筑物使用权，使用期限为2010年
61
10 月 1 日 至 2028 年 7 月 31 日 止 ， 房 屋 使 用 费 共 计 人 民 币
17,640,000.00元，根据租赁合同2012年1-6月确认租赁费用人民币
494,579.46元(2011年：人民币989,158.92元)。
(3) 关联方担保
于2011年9月30日，本集团与三菱电机欧洲财务公司(Mitsubishi
Electric Finance Europe PLC)签订担保合同，为联营企业三菱电
机上海机电电梯有限公司(“三菱电机”)最高限额3,700万美元
(2011年12月31日：3,700万美元)的贷款提供借款总额40%的还款保
证，本集团相应承担的最高担保限额及实际担保额均为1,480万美
元(2011年12月31日：1,480万美元)，折合人民币为93,608,520.00
元(2011年12月31日：93,253,320.00元)。
(4) 其他主要的关联交易
本期，上海光华印刷机械有限公司发生对日本秋山国际株式会社的
技术转让费及品牌使用费合计人民币270,000.00元(2011年1-6月：
人民币640,000.00元)。
6. 关联方应收款项余额
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海重型机器厂有限公司 11,318,156.00 - 13,716,832.00 -
日本秋山国际株式会社 17,880,197.93 - 7,810,415.75 -
上海电气风电设备有限公司 4,678,183.89 - 3,818,319.74 -
上海电气集团上海电机厂有限公司 1,436,350.00 - 3,728,534.00 -
上海电气风电设备东台有限公司 1,865,200.23 - 870,200.23 -
上海电气风电设备黑龙江有限公司 1,107,482.57 - 567,142.38 -
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 504,426.37 - 504,426.37 -
上海汽轮机厂有限公司 37,800.00 - 102,021.00 -
上海电气国际经济贸易有限公司 30.00 - 30.00 -
美国高斯国际有限公司 454,690.74 - - -
上海电气电站设备有限公司 21,600.00 - - -
合计 39,304,117.73 - 31,117,921.47 -
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
上海电气租赁有限公司 11,629,317.71 748,179.25 17,999,276.09 1,154,358.21
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 - - 78,586.00 -
上海法维莱交通车辆设备有限公司 2,300,000.00 - - -
合计 13,929,317.71 748,179.25 18,077,862.09 1,154,358.21
62
2012年6月30日 2011年12月31日
应收票据
上海电气租赁有限公司 23,430,000.00 3,030,000.00
上海重型机器厂有限公司 6,427,400.00 2,627,400.00
合计 29,857,400.00 5,657,400.00
预付款项
三菱电机上海机电电梯有限公司 152,404,130.72 75,877,794.40
上海纳博特斯克液压有限公司 2,080,198.53 3,148,447.32
上海电气国际经济贸易有限公司 5,330,500.00 3,049,500.00
上海电气自动化设计研究所有限公司 - 200,000.00
上海自动化仪表股份有限公司 3,041.50 3,041.50
合计 159,817,870.75 82,278,783.22
应收股利
高斯图文印刷系统
(中国)有限公司 3,188,830.00 10,188,830.00
本集团对关联方之应收票据、预付款项及应收股利未计提减值准备。
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他流动资产-持有待售子公司资产
上海电气租赁有限公司 - - 46,169,900.00 58,550.00
上海法维莱交通车辆设备有限公司 - - 5,131,957.98 38,358.97
上海重型机器厂有限公司 - - 1,195,994.46 362,697.66
上海电气临港重型机械装备有限公司 - - 374,009.80 308,959.80
合计 - - 52,871,862.24 768,566.43
7. 关联方应付款项余额
2012年6月30日 2011年12月31日
应付账款
三菱电机上海机电电梯有限公司 27,470,145.20 46,004,055.18
日本秋山国际株式会社 8,286,704.01 17,962,096.46
上海标五高强度紧固件有限公司 16,785,900.38 13,234,885.76
上海振华轴承总厂 1,014,563.68 4,732,119.26
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 2,261,188.00 2,556,188.00
美国高斯国际有限公司 526,718.70 -
上海集优机械股份有限公司 333,983.49 733,983.49
上海热处理厂 85,733.18 74,189.66
上海市机械制造工艺研究所有限公司 247,530.49 53,073.69
上海电气自动化设计研究所有限公司 380,842.74 50,540.74
上海电气集团广告有限公司 92,845.00 -
上海电气网络科技有限责任公司 21,200.00 45,000.00
合计 57,507,354.87 85,446,132.24
63
2012年6月30日 2011年12月31日
预收款项
上海纳博特斯克液压有限公司 156,729,669.52 133,403,131.57
上海电气集团股份有限公司 577,010.00 577,010.00
上海环保工程成套有限公司 195,000.00 195,000.00
上海电气临港重型机械装备
有限公司 151,204.00 176,364.00
合计 157,652,883.52 134,351,505.57
应付票据
上海标五高强度紧固件有限公司 1,510,000.00 -
其他应付款
日本秋山国际株式会社 21,228,543.05 20,626,988.69
上海纳博特斯克液压有限公司 22,033,011.08 16,133,279.68
上海电焊机厂 658,858.95 658,858.95
电气总公司 100,000.00 100,000.00
上海电气国际经济贸易有限公司 300,000.00 -
合计 44,320,413.08 37,519,127.32
其他流动负债-持有待售子公司负债
上海电气国际经济贸易有限公司 - 8,079,515.48
上海海立特种制冷设备有限公司 - 657,804.60
- 8,737,320.08
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
8. 关联方提供的存款及贷款服务
本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来余额如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
银行存款 2,439,324,039.49 2,923,888,082.36
应收利息 18,196,597.23 10,310,486.12
短期借款 260,400,000.00 274,645,000.00
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
持有待售子公司的银行存款 - 75,924,511.84
持有待售子公司的应收利息 - 111,944.45
本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来交易如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
存款利息收入 31,846,267.29 14,428,076.30
利息支出 9,459,643.48 5,793,436.13
贴现 139,632.45 38,208.04
64
2012年6月30日，上述存款、贷款及贴现利息按协议条款参考基准利率及
市场利率水平计息，活期存款年利率为0.44%，定期存款年利率为3.10%-
3.50%(2011年度：活期存款年利率为0.50%，定期存款年利率为3.25%-
3.50%)；借款的年利率为5.54%-6.56%(2011年12月31日：借款的年利率
为5.45%-6.56%)；贴现利率为5.1%-8.1%(2011年度：3.6%-6.36%)。
七、 或有事项
于2011年9月30日，本集团为联营企业三菱电机提供担保，担保期限至
2014年9月30日止。详情见附注六、5(3)。
于 2012 年 6 月 30 日 ， 金 融 机 构 为 本 集 团 开 具 的 非 财 务 保 函 为 人 民 币
2,135,658,075.32元(2011年12月31日：金融机构为本集团开具的非财务
保函为人民币1,698,358,374.36元)。
于 2012 年 6 月 30 日 ， 金 融 机 构 为 本 集 团 开 具 的 信 用 证 为 人 民 币
147,823,888.56元(2011年12月31日：人民币124,355,637.19元)。
八、 承诺事项
资本承诺 2012年6月30日 2011年6月30日
已签约但未记账金额
土地、房屋及建筑物 - 59,429,622.00
机器设备 171,562,693.29 10,652,062.00
合计 171,562,693.29 70,081,684.00
已被董事会批准但未签约
土地、房屋及建筑物 - -
机器设备 - 18,920,910.00
合计 - 18,920,910.00
九、 资产负债表日后事项
(1) 于 2012 年 2 月 8 日 ， 本 公 司 董 事 会 决 议 通 过 本 公 司 以 人 民 币
571,060,000.00元现金方式受让电气总公司持有的美国高斯国际有限公
司(“高斯国际”)100%股权。股权转让价格参照经评估的高斯国际股东
全部权益值确定。本公司与电气总公司于2012年2月8日签订《股权转让
协议》。于2012年3月9日，经本公司临时股东大会批准。
2012年7月2日本公司已通过上海联合产权交易所办妥了相关产权交割手
续，但相关政府部门备案报批手续尚在办理中。
(2)于2012年3月21日，本公司董事会审议通过同意上海焊接器材有限公
司注册资本由人民币100,714,404.74元减至人民币5,000,000.00元，
2012年7月6日，相关减资手续及工商变更手续办理完毕。
65
十、 其他重要事项
1． 租赁
作为出租人
重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租
赁收款额如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1年以内(含1年) 18,980,800.90 27,436,393.57
1年至2年(含2年) 24,823,495.65 25,047,139.02
2年至3年(含3年) 21,473,456.11 21,497,609.26
3年以上 72,227,135.43 81,200,403.95
合计 137,504,888.09 155,181,545.80
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租
赁付款额如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1年以内(含1年) 14,898,066.52 25,994,707.48
1年至2年(含2年) 16,546,033.92 19,086,186.08
2年至3年(含3年) 12,752,983.21 16,933,768.74
3年以上 65,211,727.09 71,329,091.13
合计 109,408,810.74 133,343,753.43
2． 以公允价值计量的资产和负债
2012年6月30日
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 63,129,086.82 3,346,484.80 50,152,351.51 - 66,475,571.62
2011年12月31日
年初数 本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数
变动损益 累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 56,200,040.05 7,378,571.48 46,805,866.71 - 63,129,086.82
3． 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下
八个报告分部：
66
(1)起重运输机械业务分部主要生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要
产品系引进日本三菱制造技术的电梯和自动扶梯；
(2)焊接器材业务分部主要生产销售各种有色金属及特殊材料的焊接材
料及设备，主要产品包括焊丝、焊条、堆焊及铸铁焊条、钎焊材料、热
喷涂粉末、焊剂、电焊机、气焊机等；
(3) 液压机械业务分部主要生产销售液压泵、液压阀、液压成套设
备、各类减压器等；
(4) 人造板业务分部主要生产销售人造板及相关制品，主要产品包括
中高密度纤维板、装饰板、贴面板等；
(5) 印刷包装机械业务分部主要生产各类印刷、包装机械设备及备品
配件，印刷包装机械原辅材料，仪器仪表等；
(6) 工程机械业务分部主要生产销售各种机械施工钻机、地质勘探设
备、矿山机械等设备；
(7) 冷冻设备分部主要生产销售各类冷冻设备、空调设备等。
(8) 能源工程分部主要从事建筑节能的技术研发及合同能源管理等。
上述八个报告分部中，人造板业务于2011年出售，工程机械业务及冷冻
设备业务分别于2012年年初出售，详见附注四、4.
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果
分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标
系对利润总额进行调整后的指标，除不包括投资收益、财务费用以及总
部费用，该指标与本集团利润总额是一致的。
分部资产不包括递延所得税资产、应收股利、可供出售金融资产、长期
股权投资、商誉和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集
团统一管理。
分部负债不包括借款、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总
部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
67
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
2012年6月30日
电梯业务 焊材业务 液压机械业务 印包机械业务 能源工程业务 总部资产及其 调整与抵销 合并数
他未分配资产
营业收入
对外交易收入 6,185,031,234.19 179,677,892.63 397,066,896.13 378,247,353.93 54,785,854.60 1,267,231.00 - 7,196,076,462.48
6,185,031,234.19 179,677,892.63 397,066,896.13 378,247,353.93 54,785,854.60 1,267,231.00 - 7,196,076,462.48
利润/(亏损)总额 553,110,632.60 1,645,719.79 (3,167,272.12) (36,737,332.61) 387,437.45 398,500,297.63 - 913,739,482.74
资产总额 13,974,925,995.23 191,285,903.21 651,348,248.00 1,184,171,776.68 57,458,395.19 3,727,401,603.06 - 19,786,591,921.37
负债总额 10,516,808,174.02 126,718,667.39 458,992,914.32 538,764,424.20 47,647,463.22 184,758,028.98 - 11,873,689,672.13
其他披露
资产减值损失 15,254,857.88 (960,577.74) 628,977.20 (818,581.19) - - - 14,104,676.15
折旧费和摊销费 53,904,407.17 2,257,175.58 4,435,679.67 19,391,478.75 7,760.21 1,476,589.44 - 81,473,090.82
资本性支出 91,683,037.42 544,206.57 1,892,772.35 633,323.98 85,392.30 - - 94,838,732.62
2011年6月30日
电梯业务 焊材业务 液压机器业务 人造板业务 印包机械业务 钻机业务 冷冻业务 总部资产及其 调整与抵销 合并数
他未分配资产
营业收入
对外交易收入 5,594,475,892.63 244,476,004.49 316,813,050.19 204,037,626.10 526,510,344.20 465,652,310.46 12,877,769.55 1,183,244.00 7,366,026,241.62
分部间交易收入 - - - - - - - - - -
5,594,475,892.63 244,476,004.49 316,813,050.19 204,037,626.10 526,510,344.20 465,652,310.46 12,877,769.55 1,183,244.00 - 7,366,026,241.62
利润总额 521,477,242.86 (98,158.58) （7,233,674.16） 3,085,940.88 （1,173,533.06） 47,813,476.01 （4,449,995.11） 229,056,674.38 788,477,973.22
资产总额 11,280,316,409.06 170,172,577.75 427,224,822.09 419,979,462.14 1,198,867,787.31 834,700,662.29 45,629,240.30 2,352,933,103.35 16,729,824,064.29
负债总额 7,933,027,878.78 100,562,423.14 279,791,352.45 122,549,206.60 414,672,941.44 369,465,901.76 35,191,081.27 49,842,556.01 9,305,103,341.45
其他披露
资产减值损失 （14,546,128.37） - 383,115.31 3,548,938.14 1,721,956.22 315,103.96 - - - （8,577,014.74）
折旧费和摊销费 52,130,765.82 2,503,440.27 4,579,927.20 8,555,610.26 23,712,877.01 8,079,340.84 589,335.79 1,735,845.36 - 101,887,142.55
资本性支出 72,666,704.73 475,754.61 696,359.39 1,316,407.29 2,176,339.82 31,517,927.43 1,434,839.43 3,600.00 - 110,287,932.70
68
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
2012年1-6月 2011年1-6月
电梯业务 6,185,031,234.19 5,594,475,892.63
焊材业务 179,677,892.63 244,476,004.49
液压机械业务 397,066,896.13 316,813,050.19
人造板业务 - 204,037,626.10
印包机械业务 378,247,353.93 526,510,344.20
钻机业务 - 465,652,310.46
冷冻业务 - 12,877,769.55
能源工程业务 54,785,854.60 -
总部收入 1,267,231.00 1,183,244.00
7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
地理信息
对外交易收入
2012年1-6月 2011年1-6月
中国大陆 6,797,242,951.65 7,022,879,707.20
其他国家或地区 398,833,510.83 343,146,534.42
7,196,076,462.48 7,366,026,241.62
对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2012年6月30日 2011年12月31日
中国大陆 1,643,480,893.84 1,634,190,060.78
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产、长期股权投资、
商誉和递延所得税资产。
十一、公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2012年6月30日 2011年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 18,158.98 11,649.04
银行存款
— 人民币 1,004,898,681.63 894,368,169.64
— 美元 522.79 6.3249 3,306.59 522.39 6.3009 3,291.53
1,004,920,147.20 894,383,110.21
69
于2012年6月30日，本公司无所有权受到限制的货币资金。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。2012年6月30日无定
期存款（2011年：定期存款的存款期为3个月至1年，依本公司的现金需
求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入）。
2. 应收票据
2012年6月30日 2011年12月31日
银行承兑汇票 - 34,576,267.05
于2012年6月30日，本公司没有因出票人无力履约而将票据转为应收账
款的票据；无已经背书给他方但尚未到期的应收票据(2011年12月31
日：无)。
于2012年6月30日，本公司无应收持本公司5%或以上表决权股份的股东
单位或其他关联方的票据(2011年12月31日：无)。
3. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 1,205,800.38 100.00 - -
1,205,800.38 100.00 - -
注：预付账款性质为待摊费用
4. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
1年以内 96,911,581.23 22,382,114.52
1年至2年 - -
2年至3年 221,596.52 221,596.52
97,133,177.75 22,603,711.04
本公司管理层认为，于资产负债表日无需计提其他应收款坏账准备。
70
于2012年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 子公司 75,000,000.00 一年以内 77.21
第二名 子公司 20,480,000.00 一年以内 21.08
第三名 非关联方 1,263,619.39 一年以内 1.30
第四名 非关联方 221,596.52 两至三年 0.23
第五名 非关联方 162,861.84 一年以内 0.17
97,128,077.75 99.99
于2011年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 子公司 20,955,533.29 一年以内 92.71
第二名 非关联方 1,263,619.39 一年以内 5.59
第三名 非关联方 221,596.52 两至三年 0.98
第四名 非关联方 162,861.84 一年以内 0.72
第五名 非关联方 100.00 一年以内 <0.01
22,603,711.04 100.00
于2012年6月30日，本账户余额无持本公司5%或以上表决权股份的股东单
位的欠款(2011年12月31日：无)。
于2012年6月30日，其他应收关联方款项如下：
与本公司关系 金额 占其他应收账款
总额的比例(%)
上海斯米克焊材有限公司 子公司 20,480,000.00 21.08
上海电气集团印刷包装机械有限公司 子公司 75,000,000.00 77.21
95,480,000.00 98.29
于2011年12月31日，其他应收关联方款项如下：
与本公司关系 金额 占其他应收账款
总额的比例(%)
上海斯米克焊材有限公司 子公司 20,955,533.29 92.71
5. 应收股利
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 是否发
生减值
1年以内
上海三菱电梯有限公司 - 440,449,360.00 - 440,449,360.00 已宣告未发放 否
上海金泰工程机械有 146,997,557.02 - 146,997,557.02 - 否
限公司
小计 146,997,557.02 440,449,360.00 146,997,557.02 440,449,360.00 已宣告未发放 否
71
6. 可供出售金融资产
2012年6月30日 2011年12月31日
可供出售权益工具 66,475,571.62 63,129,086.82
于2012年6月30日，上述可供出售权益工具均可流通且无需计提可供出售
金融资产减值准备。
7． 长期股权投资
2012年6月 2011年12月31日
权益法 1,075,172,326.08 542,546,184.96
成本法 2,338,049,566.70 2,693,325,166.31
3,413,221,892.78 3,235,871,351.27
减：长期股权投资减值准备 100,714,404.74 100,714,404.74
3,312,507,488.04 3,135,156,946.53
2012年6月30日
初始投资成本 期初数 本期增减 期末数 持股 表决权 减值准备 本期计提 本期
比例(%) 比例(%) 减值准备 现金红利
权益法：
联营企业
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 37,631,968.25 889,029.01 38,520,997.26 30 30 - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 181,905,422.45 17,797,899.71 199,703,322.16 40 40 - - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 74,425,010.80 (4,348,187.66) 70,076,823.14 25 25 - - 9,886,140.99
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 92,871,642.16 10,961,087.53 103,832,729.69 45 45 - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 151,005,296.91 16,167,764.89 167,173,061.80 40 40 - - -
上海金泰工程机械 483,554,327.55 - 491,004,521.47 491,004,521.47 46.45 46.45 - - -
有限公司
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 4,706,844.39 154,026.17 4,860,870.56 20 20 - - -
小计 868,363,617.34 542,546,184.96 532,626,141.12 1,075,172,326.08 - - 9,886,140.99
成本法：
子公司
上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 848,843,404.16 - 848,843,404.16 52 52 - - 440,449,360.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 350,604,677.82 350,604,677.82 - 350,604,677.82 100 100 - - -
上海焊接器材有限公司 100,714,404.74 100,714,404.74 - 100,714,404.74 100 100 100,714,404.74 - -
上海金泰工程机械
有限公司 355,275,599.61 355,275,599.61 （355,275,599.61） - 46.45 46.45 - - -
上海电气集团印刷
包装机械有限公司 557,862,662.81 557,862,662.81 - 557,862,662.81 100 100 - - -
上海电气液压气动
有限公司 305,727,800.23 305,727,800.23 - 305,727,800.23 100 100 - - -
上海斯米克焊材有限公司 139,735,200.00 139,735,200.00 - 139,735,200.00 67 67 - - -
屹创能源工程（上海）
有限公司 5,764,698.25 5,764,698.25 - 5,764,698.25 61 61 - - -
其他股权投资
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63 2.63 - - 3,937,500.00
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 1,790,000.00 1,790,000.00 - 1,790,000.00 3.34 3.34 - - -
上海银行 1,374,152.00 1,374,152.00 - 1,374,152.00 <1 <1 - - -
小计 2,693,325,166.31 2,693,325,166.31 （355,275,599.61） 2,338,049,566.70 100,714,404.74 - 444,386,860.00
3,561,688,783.65 3,235,871,351.27 177,350,541.51 3,413,221,892.78 100,714,404.74 - 444,386,860.00
72
2011年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年
比例(%) 比例(%) 减值准备 现金红利
权益法：
联营企业
上海人造板机器厂
有限公司 20,675,198.82 32,306,362.39 5,325,605.86 37,631,968.25 30 30 - - -
三菱电机上海机电
电梯有限公司 169,654,424.45 157,989,310.86 23,916,111.59 181,905,422.45 40 40 - - -
上海ABB电机有限公司 71,392,572.43 83,774,239.95 (9,349,229.15) 74,425,010.80 25 25 - - 18,386,438.79
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334,291.17 71,414,099.56 21,457,542.60 92,871,642.16 45 45 - - -
上海日用-友捷汽车
电气有限公司 70,752,802.92 119,325,548.32 31,679,748.59 151,005,296.91 40 40 - - -
长春日用友捷汽车
有限公司 2,000,000.00 3,536,654.27 1,170,190.12 4,706,844.39 20 20 - - -
小计 384,809,289.79 468,346,215.35 74,199,969.61 542,546,184.96 - - 18,386,438.79
初始投资成本 年初数 本年增减 年末数 持股 表决权 减值准备 本年计提 本年
比例(%) 比例(%) 减值准备 现金红利
成本法：
子公司
上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 848,843,404.16 - 848,843,404.16 52 52 - - 334,009,000.00
上海电气集团通用冷冻
空调设备有限公司 350,604,677.82 350,604,677.82 - 350,604,677.82 100 100 - - 69,000,000.00
上海绿洲实业有限公司 - 190,000,000.00 (190,000,000.00) - - - - - 83,780,000.00
上海焊接器材有限公司 100,714,404.74 100,714,404.74 - 100,714,404.74 100 100 100,714,404.74 - -
上海金泰工程机械
有限公司 355,275,599.61 355,275,599.61 - 355,275,599.61 94.80 94.80 - - 146,997,557.02
上海电气集团印刷
包装机械有限公司 557,862,662.81 512,349,562.81 45,513,100.00 557,862,662.81 100 100 - - -
上海电气液压气动
有限公司 305,727,800.23 225,727,800.23 80,000,000.00 305,727,800.23 100 100 - - 20,000,000.00
上海斯米克焊材有限公司 139,735,200.00 - 139,735,200.00 139,735,200.00 67 67 - - -
屹创能源工程（上海）
有限公司 5,764,698.25 - 5,764,698.25 5,764,698.25 61 61 - - -
其他股权投资
上海电气集团财务
有限责任公司 25,632,566.69 25,632,566.69 - 25,632,566.69 2.63 2.63 - - 3,937,500.00
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 1,790,000.00 - 1,790,000.00 1,790,000.00 3.34 3.34 - - -
上海银行 1,374,152.00 1,374,152.00 - 1,374,152.00 <1 <1 - - -
小计 2,693,325,166.31 2,610,522,168.06 82,802,998.25 2,693,325,166.31 100,714,404.74 - 657,724,057.02
3,078,134,456.10 3,078,868,383.41 157,002,967.86 3,235,871,351.27 100,714,404.74 - 676,110,495.81
8． 固定资产
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 70,550,974.01 - - 70,550,974.01
机器设备 329,129.87 - - 329,129.87
运输工具 1,350,208.00 - - 1,350,208.00
其他设备 1,920,007.31 - - 1,920,007.31
74,150,319.19 - - 74,150,319.19
累计折旧
房屋及建筑物 17,856,370.05 868,147.74 - 18,724,517.79
机器设备 147,777.46 19,013.76 - 166,791.22
运输工具 497,161.02 60,759.36 - 557,920.38
其他设备 1,429,208.16 61,554.06 - 1,490,762.22
19,930,516.69 1,009,474.92 - 20,939,991.61
账面净值
房屋及建筑物 52,694,603.96 51,826,456.22
机器设备 181,352.41 162,338.65
运输工具 853,046.98 792,287.62
其他设备 490,799.15 429,245.09
54,219,802.50 53,210,327.58
减值准备
房屋及建筑物 270,431.00 - - 270,431.00
账面价值
房屋及建筑物 52,424,172.96 51,556,025.22
机器设备 181,352.41 162,338.65
运输工具 853,046.98 792,287.62
其他设备 490,799.15 429,245.09
53,949,371.50 52,939,896.58
73
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 70,550,974.01 - - 70,550,974.01
机器设备 237,803.00 91,326.87 - 329,129.87
运输工具 4,323,477.92 - 2,973,269.92 1,350,208.00
其他设备 1,872,257.31 47,750.00 - 1,920,007.31
76,984,512.24 139,076.87 2,973,269.92 74,150,319.19
累计折旧
房屋及建筑物 16,120,074.57 1,736,295.48 - 17,856,370.05
机器设备 125,150.38 22,627.08 - 147,777.46
运输工具 1,499,115.63 389,113.08 1,391,067.69 497,161.02
其他设备 1,289,876.79 139,331.37 - 1,429,208.16
19,034,217.37 2,287,367.01 1,391,067.69 19,930,516.69
账面净值
房屋及建筑物 54,430,899.44 52,694,603.96
机器设备 112,652.62 181,352.41
运输工具 2,824,362.29 853,046.98
其他设备 582,380.52 490,799.15
57,950,294.87 54,219,802.50
减值准备
房屋及建筑物 270,431.00 - - 270,431.00
账面价值
房屋及建筑物 54,160,468.44 52,424,172.96
机器设备 112,652.62 181,352.41
运输工具 2,824,362.29 853,046.98
其他设备 582,380.52 490,799.15
57,679,863.87 53,949,371.50
于2012年1-6月，计提的折旧金额为人民币1,009,474.92元(2011年度：
人民币2,287,367.01元)。
于2012年6月30日，无房屋及建筑物的所有权受到限制(2011年12月31
日：无)。
9. 无形资产
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地使用权 42,103,322.62 - - 42,103,322.62
累计摊销
土地使用权 9,398,499.64 427,369.86 - 9,825,869.50
账面净值
土地使用权 32,704,822.98 32,277,453.12
减值准备
土地使用权 - - - -
账面价值
土地使用权 32,704,822.98 32,277,453.12
74
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
土地使用权 60,244,316.91 - 18,140,994.29 42,103,322.62
累计摊销
土地使用权 11,439,776.64 1,066,239.60 3,107,516.60 9,398,499.64
账面净值
土地使用权 48,804,540.27 32,704,822.98
减值准备
土地使用权 5,938,982.05 - 5,938,982.05 -
账面价值
土地使用权 42,865,558.22 32,704,822.98
于2012年1-6月，无形资产摊销金额为人民币427,369.86元(2011年度：
人民币1,066,239.60元)。
于2012年6月30日，无形资产所有权未受到限制(2011年12月31日：无)。
10． 资产减值准备
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 转回 转销
长期股权投资
减值准备 100,714,404.74 - - - 100,714,404.74
固定资产
减值准备 270,431.00 - - - 270,431.00
100,984,835.74 - - - 100,984,835.74
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计提 转回 转销
长期股权投资
减值准备 100,714,404.74 - - - 100,714,404.74
固定资产
减值准备 270,431.00 - - - 270,431.00
无形资产
减值准备 5,938,982.05 - - 5,938,982.05 -
106,923,817.79 - - 5,938,982.05 100,984,835.74
75
11. 应付职工薪酬
2012年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 2,900,000.00 5,180,447.32 5,968,752.22 2,111,695.10
职工福利费 - 20,001.30 20,001.30 -
社会保险费 936,317.72 1,749,503.20 1,744,201.39 941,619.53
其中：基本养老保险 326,387.04 674,517.40 672,907.80 327,996.64
补充养老保险 1,335.14 329,192.50 325,903.79 4,623.85
医疗保险费 31,202.83 662,244.00 662,042.80 31,404.03
失业保险费 577,392.71 61,118.50 60,916.20 577,595.01
工伤保险费 - 11,215.40 11,215.40 -
生育保险费 - 11,215.40 11,215.40 -
住房公积金 18,498.97 331,536.00 331,536.00 18,498.97
工会经费和职工教育经费 2,501,897.45 - 154,250.00 2,347,647.45
经营者奖励基金等 2,302,482.80 10,158.90 19,482.80 2,293,158.90
8,659,196.94 7,291,646.72 8,238,223.71 7,712,619.95
2011年12月31日
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 2,900,000.00 9,658,026.19 9,658,026.19 2,900,000.00
职工福利费 - 1,421,241.43 1,421,241.43 -
社会保险费 934,003.02 2,622,331.90 2,620,017.20 936,317.72
其中：基本养老保险 324,513.14 1,022,825.50 1,020,951.60 326,387.04
补充养老保险 1,363.14 619,072.00 619,100.00 1,335.14
医疗保险费 30,968.33 848,505.00 848,270.50 31,202.83
失业保险费 577,158.41 97,896.60 97,662.30 577,392.71
工伤保险费 - 17,016.40 17,016.40 -
生育保险费 - 17,016.40 17,016.40 -
住房公积金 18,498.97 664,379.00 664,379.00 18,498.97
工会经费和职工教育经费 3,451,881.09 - 949,983.64 2,501,897.45
经营者奖励基金等 2,617,105.60 352,624.90 667,247.70 2,302,482.80
9,921,488.68 14,718,603.42 15,980,895.16 8,659,196.94
12. 应交税费
2012年6月30日 2011年12月31日
个人所得税 327,627.22 291,484.44
其他 2,160.78 43,106.50
合计 329,788.00 334,590.94
13. 其他应付款
2012年6月30日 2011年12月31日
预提费用 6,400,000.00 13,500,000.00
其他 34,898,875.48 18,082,971.41
41,298,875.48 31,582,971.41
于2012年6月30日，本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股
东单位的款项 (2011年12月31日：无)。
76
于2012年6月30日，其他应付关联方款项如下：
与本公司关系 金额 占其他应付账款
总额的比例(%)
上海焊接器材有限公司 子公司 20,091,326.87 48.65
14． 递延所得税负债
已确认递延所得税负债：
2012年6月30日 2011年12月31日
可供出售金融资产公允价值变动 12,538,087.90 11,701,466.70
长期股权投资形成之负商誉 3,662,913.45 3,662,913.45
16,201,001.35 15,364,380.15
未确认递延所得税资产如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
可抵扣暂时性差异 111,779,530.84 119,667,835.74
可抵扣亏损 41,744,833.38 33,732,268.49
153,524,364.22 153,400,104.23
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期。
2012年6月30日 2011年12月31日
2013年 1,862,794.28 -
2014年 11,592,251.51 13,455,045.79
2015年 20,102,755.69 20,102,755.69
2016年 704,557.41 174,467.01
2017年 7,482,474.49 -
41,744,833.38 33,732,268.49
15. 营业收入
营业收入列示如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
租赁收入 1,267,231.00 1,183,244.00
16. 财务费用
2012年1-6月 2011年1-6月
利息收入 (11,755,802.51) (6,448,769.55)
其他 19,114.49 179,202.38
(11,736,688.02) (6,269,567.17)
77
17. 投资收益
2012年1-6月 2011年1-6月
按成本法核算的长期股权投资收益 444,386,860.00 585,589,557.02
按权益法核算的长期股权投资收益 58,957,954.56 56,600,103.78
处置子公司产生的净收益 91,803,496.48 -
持有可供出售金融资产期间取得
的投资收益 624,163.21 -
委托贷款投资损益 - 1,785,856.80
595,772,474.25 643,975,517.60
成本法核算的长期股权投资收益如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
上海三菱电梯有限公司 440,449,360.00 334,009,000.00
上海电气集团通用冷冻空调
设备有限公司 - 69,000,000.00
上海绿洲实业有限公司 - 83,780,000.00
上海金泰工程机械有限公司 - 94,863,057.02
上海电气集团财务有限责任公司 3,937,500.00 3,937,500.00
444,386,860.00 585,589,557.02
权益法核算的长期股权投资收益如下：
2012年1-6月 2011年1-6月
上海日用-有捷汽车电气有限公司 16,167,764.89 16,802,666.35
上海ABB电机有限公司 5,537,953.33 5,735,478.79
上海马拉松革新电气有限公司 10,961,087.53 13,509,727.59
三菱电机上海机电电梯有限公司 17,797,899.71 17,925,138.05
上海人造板机器厂有限公司 889,029.01 2,092,109.66
上海金泰工程机械有限公司 7,450,193.92 -
长春日用友捷汽车有限公司 154,026.17 534,983.34
58,957,954.56 56,600,103.78
18. 营业外支出
2012年1-6月 2011年1-6月
其他 100,000.00 -
19． 所得税费用
2012年1-6月 2011年1-6月
当期所得税费用 - -
递延所得税费用 - -
合计 - -
78
2012年1-6月 2011年1-6月
利润总额 586,757,478.99 615,495,421.95
按适用税率计算的税项 146,689,369.75 147,718,901.27
归属于联营企业的损益 (14,739,488.64) (13,584,024.91)
无须纳税的收入 (134,203,629.92) (140,541,493.69)
不可抵扣的费用 617,456.41 466,677.90
未确认的可抵扣暂时性差异
的影响和可抵扣亏损 1,636,292.40 5,939,939.43
按本公司实际税率计算的税项费用 - -
21. 其他综合收益
2012年1-6月 2011年1-6月
可供出售金融资产产生的
利得/(损失) 3,346,484.80 (445,654.30)
减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 836,621.20 （111,413.58）
2,509,863.60 (334,240.72)
22. 现金流量表项目注释
2012年1-6月 2011年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金：
租金收入 1,267,231.00 1,183,244.00
银行存款利息 11,755,802.51 6,448,769.55
13,023,033.51 7,632,013.55
支付的其他与经营活动有关的现金：
管理费用 5,062,833.19 12,952,175.85
代垫款 75,000,000.00 -
其他 - 3,267,760.46
80,062,833.19 16,219,936.31
23. 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量：
2012年1-6月 2011年1-6月
净利润 586,757,478.99 615,495,421.95
加：固定资产折旧 1,009,474.92 1,147,417.38
无形资产摊销 427,369.86 533,119.80
投资收益 (595,772,474.25) (643,975,517.60)
经营性应收项目的减少 (76,210,800.37) (853,748.98)
经营性应付项目的增加 8,764,524.14 10,138,377.95
经营活动产生的现金流量净额 (75,024,426.71) (17,514,929.50)
79
24. 现金和现金等价物
2012年1-6月 2011年1-6月
现金
其中：库存现金 18,158.98 25,118.51
可随时用于支付的银行存款 1,004,901,988.22 378,952,057.39
年末现金及现金等价物余额 1,004,920,147.20 378,977,175.90
25. 母公司与关联方之主要交易
(1) 对子公司担保
截至2012年6月30日，本公司为子公司上海电气集团印刷包装机械有限公
司向上海电气集团财务有限责任公司的借款提供借款担保，金额为人民
币150,000,000.00元(2011年12月31日：人民币150,000,000.00元)。
(2) 对外担保
于2011年9月30日，本公司为联营企业三菱电机提供担保，担保期限至
2014年9月30日止。详情见附注六、5(3)。
(3) 上海电气集团财务有限责任公司提供的存款贷款服务
2012年6月30日 2011年6月30日
存款余额
银行存款 973,454,327.33 378,952,057.39
2012年1-6月 2011年1-6月
往来交易
存款利息收入 11,678,635.43 6,440,510.55
26. 母公司关联方应收应付款项余额
2012年6月30日 2011年12月31日
应收股利
上海金泰工程机械有限公司 - 146,997,557.02
其他应收款
上海斯米克焊材有限公司 20,480,000.00 20,955,533.29
上海电气集团印刷包装机械 75,000,000.00 -
有限公司
95,480,000.00 20,955,533.29
其他应付款
上海焊接器材有限公司 20,091,326.87 91,326.87
80
上海机电股份有限公司
附录 财务报表补充资料
2012年6月30日
人民币元
一、 非经常性损益明细表
2012年1-6月金额
非流动资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分 5,465,926.26
长期股权投资处置损益 147,957,104.24
可供出售金融资产处置损益 -
计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府补助除外) -
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等(注) (40,000,000.00)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 23,354,219.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,760,955.68
148,538,205.22
所得税影响数 3,980,045.37
少数股东权益影响数 (15,923,872.05)
136,594,378.54
注：企业重组费用主要系子公司人员处置费用。
本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发
行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执
行。
A-1
上海机电股份有限公司
附录 财务报表补充资料(续)
2012年6月30日
人民币元
二、 净资产收益率和每股收益
2012年6月30日
加权平均净资产收益率 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 8.86% 0.54 0.54
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 6.66% 0.40 0.40
2011年6月30日
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股
股东的净利润 7.88% 0.44 0.44
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 8.04% 0.45 0.45
本公司无稀释性潜在普通股。
本集团对净资产收益率和每股收益的列报依照中国证监会《公开发行证
券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披
露》(2010年修订)的规定。
A-2
上海机电股份有限公司
附录 财务报表补充资料(续)
2012年6月30日
人民币元
三、 财务报表项目数据的变动分析
金额异常或两个期间的数据变动异常的报表项目分析如下：
(人民币千元)
项目 注释 2012年6月30日 2011年12月31日 变动金额 变动比率
货币资金 1 9,588,253 8,027,978 1,560,274 19%
应收票据 2 92,157 240,856 (148,698) -62%
应收账款 3 1,552,100 1,286,682 265,418 21%
预付账款 4 1,024,475 757,559 266,917 35%
应收利息 5 32,153 16,563 15,590 94%
应收股利 6 3,189 10,189 (7,000) -69%
其他流动资产 7 - 807,167 (807,167) -100%
长期股权投资 8 2,265,234 1,559,589 705,644 45%
在建工程 9 149,628 79,039 70,589 89%
应付票据 10 25,047 44,437 (19,390) -44%
预收账款 11 8,373,867 6,849,229 1,524,638 22%
应付股利 12 714,450 1,059 713,390 67365%
其他流动负债 13 29,130 265,481 (236,351) -89%
项目 注释 2012年1-6月 2011年1-6月 变动金额 变动比率
营业收入 14 7,196,076 7,366,026 (169,950) -2%
营业成本 14 5,793,796 5,952,173 (158,377) -3%
财务费用 15 (103,599) (60,404) (43,195) 72%
资产减值损失 16 14,105 (8,577) 22,682 -264%
投资收益 17 316,779 206,155 110,624 54%
营业外支出 18 1,720 4,492 (2,772) -62%
1、 货币资金增长19%，主要是由于本期新增订单增加，相应预收账款增加导致的经营
活动现金净流入。
2、 应收票据减少62%，主要是本期应收票据到期后收回现金所致。
3、 应收账款增长21%，主要是由于本期本公司承接大项目订单比例上升，相应收款期
限放长所致。
4、 预付账款增长35%，主要是由于采购增长导致相应预付款项增加。
A-3
上海机电股份有限公司
附录 财务报表补充资料(续)
2012年6月30日
人民币元
三、 财务报表项目数据的变动分析(续)
5、 应收利息增长,主要是本期本公司定期存单利息增长所致。
6、 应收股利减少69%,主要是本期本公司收回下属联营公司红利所致。
7、 其他流动资产减少100%，主要是因为去年底金泰工程和上海冷气机厂作为持有待
售处理，本期这两家公司的股权转让手续已经办理完成。
8、 长期股权投资增加45%，主要是由于金泰工程因丧失控制权而变成联营公司所致。
9、 在建工程增加89%，主要由于本公司下属电梯产业本期增加了设备投入所致。
10、 应付票据减少44%,主要由于本公司本期应付票据到期支付所致。
11、 预收账款增加22%，主要是由于本公司下属电梯产业本期产品销售订单增加所致。
12、应付股利增加67365%，主要是由于三菱电梯本期末红利尚未支付所致。
13、其他流动负债减少89%，主要是由于去年金泰工程及冷气机列入持有待售处理，但
今年这两家公司的股权转让手续已经办理完成。
14、营业收入及营业成本同比分别下降2%及3%，主要原因是本公司本期同比合并范围
减少上海绿洲、冷气机及金泰工程；
15、财务费用减少72%，主要是由于本期本公司利息收入增长所致。
16、投资收益增长54%,主要是由于本期本公司转让金泰工程部分股权获取股权转让收
益所致。
17、资产减值损失增加264%，主要由于本期本公司计提坏账准备所致。
18、 营业外支出减少62%，主要是由于本期本公司的固定资产处置损失减少所致。
A-4