上海市农垦农工商综合商社股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
一、公司简况
1.公司法定名称:上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
2.公司法定地址:上海市天山路800号
3.公司法定代表人:汪正纲
4.公司电话号码:021-2747367
传真号码:021-2748871
邮编号码:200051
5.股东咨询地点:上海市天山路800号514室董事会办公室
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 金额单位:千元
流动资金来源
本年净利润 21,243
不减少流动资金的费用和损失 11,359
其他来源小计 14,598
流动资金来源合计 47,200
流动资金运用
利润分配小计 4,388
其他运用小计 104,680
流动资金运用合计 109,068
流动资金增加净额 -61,868
流动资产本年增加数
货币资金金 42,240
短期投资及应收票据 -6,642
应收帐款净额及预付货款 96,006
存货净额 17,693
流动资产增加净额 172,063
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 259,210
流动负债增加净额 233,931
流动资金增加净额 -61,868
4.财务报表编制说明
(一)说明:简化的财务报表中的相关数据取自经立信会计师事务所徐逸星、朱志雨注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报表“信会师报字(95)第528号”。
(二)主要会计政策:
a.会计核算年度:自公历每年1月1日至12月31日。
b.会计报表编制原则:公司对所属企业,在财务上均实行独立核算,在期末由公司汇总编制财务报表。在编制年度报表时,对所属企业相互间的内部往来、拨出拨入资金、内部应收及应付款项,在编表时已作调整抵销。其余帐项均逐一汇总编制。
c.会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》和国家有关主管部门颁发的财务制度。
d.记帐方法及原则:采用借贷复式记帐法及权责发生制原则。
e.销售收入实现的标志:指商品已经发出,收到货款或取得收取货款的权利时,作为销售收入的实现。
f.税项:公司的所得税税率为15%;商品批发、零售按新税制实行增值税;服务性行业及汽车出租企业交纳营业税。
g.长期投资的核算:公司对外长期投资额占被投资企业总资本的比例均未超过50%以上,故全部按成本法核算,不编制合并报表。
h.存货:存货按实际成本计价。其中:库存批发商品按商品进货原价记帐;零售商品按售价法核算,其售价与进价的差额,通过“商品进销差价”科目核算;低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
i.存货变现损失准备:按照《商品流通企业会计制度》的规定,按年末库存商品余额的3‰提取。
j.固定资产及其折旧:公司对房屋建筑物、运输工具、其他设备等,单位价值在2,000元以上和使用年限在一年以上的列作固定资产。固定资产折旧采用直线法计算,残值为原值的5%,折旧年限参照《商品流通企业财务制度》规定的折旧年限计算。
k.坏帐准备:根据《股份制试点企业财务管理若干问题的暂行规定》按照年末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备金。
l.外汇汇率:按照国家外汇管理局和中国人民银行公布的人民币市场汇价的中间价为折合汇率。年末100美元:844.62人民币折。
m.递延资产:按照受益期限或使用年限分期摊销,开办费按五年摊销。
(三)报表数据变动幅度超过30%的数据分析:
(1)总资产:本年年末比年初增加21,051.94万元。
其中:A.流动资产增加17,206.27万元。主要是:
a.货币资金增加4,224万元。
b.短期投资增加583万元,系与大连经济技术开发区吉兴经贸公司等单位短期合作经营项目增加所致。
c.应收票据减少1,247万元,因票据到期,货款收回。
d.预付货款增加10,534.76万元,因年末预付橡胶、纺织原料等货款。
e.待处理流动资产净损失减少25万元,系对以前年度财产损失作了处理。
B.长期投资增加2,965万元,主要是对中国农垦进出口公司上海分公司、上海外商投资服务中心、太仓锦艺钢铁试验厂、路华消防器材有限公司以及三友海湾城等单位投资。
C.递延资产增加1,444万元,主要是新开发项目和新增加商业网c支付的装修费和开办费。
(2)总负债及股东权益:本年年末比年初增加21,051.94万元。
其中:A.负债增加18,924万元。主要是:
a.短期借款增加24,160万元,系向金融机构增加借款。
b.应付票据增加1,760万元,业务量增加、多开商业承兑汇。
c.预收货款增加3,172万元,预收橡胶、纺织原料、化工原料等货款。
d.应付福利费减少134万元,系本年度职工医药费超支。
e.未交税金减少731万元,主要是营业税改为增值税后、进项税额增加、减少期末应交税款。
f.其他未交款减少417万元,在本年度内支付转制前的“二金”(交通能源建设基金和预算调节基金)。
g.其他应付款减少1,389万元,对江桥公司等应付款转入长期应付款,以及归还非金融机构的暂借款。
h.预提费用减少221万元,系支付了上年预提的利息和房租等费用。
i.长期借款减少4,718万元,系转入短期借款。
j.长期应付款增加251万元,是从其他应付款转入。
B.股东权益增加2,127万元。
其中:a.盈余公积金增加439万元。按规定计提的可分配利润2,194元的10%法定公积金和10%法定公益金。
b.资本公积金增加1.5万元,系保税区退税款。
c.未分配利润增加1,685万元,系1994年度净利润的增加数。
三、财务指标分析
单位:元
指标项目 1994年实际完成指标
1.主营业务收入 1,453,196,645.51
2.净利润 21,243,257.77
3.资产总计 1,005,449,932.34
4.股东权益 141,418,166.18
5.股本收益率 42.32%
6.每股净资产 2.82元
7.股东权益比率 14.06%
8.净资产收益率 16.24%
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职 务 年末持股数 变化原因
陆美华 董事长 0 原未持股
汪正纲 副董事长兼总经理 1500 未变化
施 军 副董事长兼常务副总经理 1500 同上
叶杏珍 董事兼副总经理 1300 同上
吴忠兴 董事兼副总经理 1300 同上
陶永裕 董事兼副总经理 1100 同上
张正姑 董事 1100 同上
陈桂娣 监事会主席 1000 同上
俞月珍 监事 1100 同上
马宝琴 监事 900 同上
合 计 10800股
五、股本结构情况
1.股本结构情况 单位:万股
股权类别 94年末情况 占总股本% 93年末情况 占总股本% 上市时情况 占总股本%
国家持股 3,758.84 74.89 3,758.84 74.89 3,758.84 74.89
法人持股
社会公众持股(A股) 1,260.00 25.11 1,260.00 25.11 1,260.00 25.11
外资股
股本合计 5,018.84 100 5,018.84 100 5,018.84 100
备注:(1)1994年末已在上海证券交易所流通的股份A股1260万股。
(2)本公司职工股已于1994年8月30日上市。
2.国家持股3758.84万股,占总股本74.89%,除此之外,均为社会持股,且低于国家规定的申报要求。
3.年末股东户数:14232户
六、公司下属子公司
企业名称 地址 主营业务 本公司所有权益
上海市农工商商贸中心 上海长宁 家用电器、粮油材料 100%
上海农工商商业总公司 上海徐汇 日用百货、针纺织品、五金交电 100%
上海市农工商工贸总公司 上海卢湾 五金交电、日用百货、家电 100%
上海新亚自行车公司 上海徐汇 自行车及零配件、五金 100%
上海市农工商机电设备总公司 上海闸北 金属材料、机械设备、家电 100%
上海农工商物资总公司 上海闸北 金属、木材、汽柴油 100%
上海市农工商茶叶公司 上海徐汇 茶叶、加工、茶具 100%
上海市东艺广告公司 上海闸北 广告设计、制作 100%
上海农工商经济技术公司 上海徐汇 技术转让、培训、服务中介 100%
上海市农垦绿化工程公司 上海徐汇 综合性园林绿化工程 100%
上海市农工商沪东实业公司 上海杨浦 百货、家具、建材、农电 100%
上海沪南农垦兽药批发部 上海徐汇 兽药、饲料添加剂 100%
上海农工商振业发展公司 上海闸北 工艺品、交电、建材 100%
上海市农工商远大经贸总公司 上海虹口 金属材料、机电产品、汽配件 100%
上海市农工商经济发展公司 上海徐汇 百货、建材、化工原料及产品 100%
上海农工商金裕发展总公司 上海闸北 金属材料、建材、化工产品及原料 100%
上海市农工商工业发展公司 上海长宁 钢材、有色金属、建筑材料 100%
上海农工商众致实业公司 上海长宁 服装、百货、化工原料 100%
上海市农工商浦东总公司 上海徐汇 农副产品、百货、电子计算机 100%
上海市绿色食品服务中心 上海长宁 绿色食品、农用生产材料 100%
上海农工商绿野经济发展公司 上海长宁 仪器仪表、汽车部件 100%
上海中新塑料厂 上海长宁 塑料制品、粒料 100%
上海华艺玩具厂 上海嘉定 玩具制品 100%
上海市农工商崇明贸易总公司 上海崇明 日用百货、纺织、农交电 100%
上海农工商长江商业公司 上海崇明 日用百货、粮油制品 100%
上海农工商前丰商业公司 上海崇明 日用百货、家交电、粮油制品 100%
上海农工商跃进商业公司 上海崇明 日用百货、五金交电、粮油制品 100%
上海农工商新海商业公司 上海崇明 日用百货、五金交电、粮油制品 100%
上海农工商荣星商业公司 上海崇明 日用百货、五金交电、粮油制品 100%
上海农工商长隆商业公司 上海崇明 食品、建材、日用百货、木材 100%
上海农工商新华商业公司 上海崇明 日用百货、粮油制品 100%
上海农工商前哨商店 上海崇明 日用百货、五金交电、饮食 100%
上海市农工商长征医药经营部 上海崇明 中药、西药、兽药、药械 100%
上海市农工商朝阳商店 上海南汇 日用百货、烟酒、食品 100%
上海农工商申港商业公司 上海南汇 日用百货、食品 100%
上海市农工商新茂商业公司 上海奉贤 日用百货、食品 100%
上海市农工商前欣商业公司 上海宝山 日用百货、五金交电、纺织品 100%
说明:九四年中,公司对下属部分企业作了某些调整,由原43户下属单位变为37户。
七、重要事项揭示
1.九四年内未召开股东大会。
2.经国家外经贸部批准,公司于九四年底取得进出口经营权,经营范围扩大到进出口贸易和对外经济合作。
3.报告期内,本公司及公司董事、监事无重大诉讼事项。
4.1994年主营业务收入14.53亿元,完成预测的72.65%,是因为根据市场情况及时调整了经营结构和经营方式,完成利润总额2397万元,占盈利预测的92.90%,税后利润为2124万元,占预测的96.85%。
5.公司董事会决定于1995年5月26日召开94年度股东大会(详见公告)。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
一九九五年四月十八日
