证券代码：60084 证券简称：上柴股份
上海柴油机股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人陈龙兴、主管会计工作负责人魏炜及会计机构负责人（会计主管人员）孙瑜声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种：人民币
本报告期末
本报告期末 上年度期末 比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 3,687,752,458.47 3,499,680,220.34 5.37
所有者权益（或股东权益）(元) 1,828,384,064.36 1,830,861,297.40 -0.14
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.807 3.812 -0.13
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -54,044,714.49 65.15
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.11 65.63
年初至报告期期 本报告期比上
报告期
末 年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,925,090.69 2,925,090.69 45.23
基本每股收益(元) 0.006 0.006 50.00
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.007 0.007 0.00
稀释每股收益(元) 0.006 0.006 50.00
增加0.05个百
全面摊薄净资产收益率(%) 0.16 0.16
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 减少0.03个百
0.17 0.17
率(%) 分点
`非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 62,097.71
除上述各项之外的其他营业外收支净额 22,368.86
其他非经常性损益项目 -289,743.83
合计 -205,277.26
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 48,293
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
JPMCB/LGT BANK IN LIECHTENSTEIN AKTIENGESELLSCHAFT 2,693,590 B股
SCBHK A/C CREDIT SUISSE, HONG KONG 1,666,780 B股
王家宜 1,169,200 B股
钱惠忠 786,000 B股
陈玉和 670,192 B股
杨余波 615,150 B股
徐孜文 600,000 B股
徐立勋 569,800 B股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 536,000 B股
EATON VANCE TAX-MANAGED EMERGING MARKETS FUND 534,000 B股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1.应收帐款比年初增加2.36亿元，增幅88.99％；主要原因是公司销售增加及根据公司信用政策和行业特点，应收帐款年中余额一般均比年初有所上升。
2.在建工程比年初增加5462万元，增幅44.32％；主要原因是子公司厂房建设及设备采购增加。
3.预收帐款比年初增加2035万元，增幅73.07％；主要原因是公司预收发电机组及出口柴油机款项。
4.其他流动负债比年初增加8248万元，增幅129.67％；主要原因是公司销售政策变化、销售费用增加及原材料上涨等因素所致。
5.管理费用比上年同期增加2792万元，增幅38.16％；主要是本年根据实际情况加大了研发等费用的投入及本年待退待养人员工资及计提等费用转入管理费用核算，而上年一季度在营业外支出核算等原因。
6.财务费用比上年同期减少216万元，减幅471.49％；主要原因是本年银行存款增加，相应的利息收入增加。
7.投资收益比上年同期增加422万元，增幅153.42％；主要原因是本年联营及合营公司实现盈利。
8.营业外支出比上年同期减少531万元，减幅95.83％；主要原因是本年待退待养人员工资及计提等费用转入管理费用核算，而上年一季度在营业外支出核算。
9.所得税费用比上年同期增加141万元，增幅233.57％；主要原因是本年应纳税所得额增加所致。
10.归属于母公司净利润比上年同期增加91万元，增幅45.23％；主要原因是本年公司销售收入同比增加。
11.经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1.01亿元，增幅65.15％；主要原因是与上年同期比应收帐款和存货均大幅下降。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2007年12月29日，本公司控股股东上海电气集团股份有限公司与上海汽车集团股份有限公司签订了关于转让本公司50.32%股权的协议。2008年1月3日，公司发布了《董事会关于上市公司收购事宜告全体股东书》及有关公告。
2008年4月9日，公司发布了国务院国有资产监督管理委员会同意上海电气集团股份有限公司将持有的本公司24170.928万股股份（占本公司总股本的50.32％）转让给上海汽车集团股份有限公司的重大事项进展情况公告。目前，该股份转让事项正在有关部门审批过程中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
上海电气集团股份有限公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通之日（2006年5月15日）起三十六个月内不上市交易出售。该承诺事项完全履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
序 证券 证券 期末持有 会计核算
初始投资金额 期末账面值 期初账面值
号 代码 简称 数量（股） 科目
厦工 可供出售
1 600815 4,800,000 48,960,000.00 49,728,000.00 49,728,000.00
股份 金融资产
天地 可供出售
2 600665 1,580,000 3,432,738.10 12,023,800.00 18,043,600.00
源 金融资产
宝信 可供出售
3 600845 137,500 550,000.00 3,895,375.00 4,695,625.00
软件 金融资产
锦江 可供出售
4 600650 83,635 249,600.00 1,062,164.50 1,445,212.80
投资 金融资产
合计 － 53,192,338.10 66,709,339.50 73,912,437.80 －
上海柴油机股份有限公司董事会
2008年4月24日
4附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 665,520,605.93 782,321,867.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 699,438,984.10 699,949,330.82
应收账款 501,916,085.66 265,577,026.69
预付款项 45,877,834.22 34,136,125.11
应收利息
应收股利
其他应收款 28,971,655.36 10,974,881.24
存货 503,831,110.13 490,869,616.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 890,408.71 459,928.68
流动资产合计 2,446,446,684.11 2,284,288,775.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 66,709,339.50 73,912,437.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 92,938,576.35 90,821,171.91
投资性房地产 1,519,824.99 1,549,579.20
固定资产 817,861,760.37 841,253,424.45
在建工程 177,865,900.73 123,245,106.25
工程物资 3,810,505.22 3,868,121.06
固定资产清理 1,856,169.42
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,617,088.92 62,614,994.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,126,608.86 18,126,608.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,241,305,774.36 1,215,391,444.39
资产总计 3,687,752,458.47 3,499,680,220.34
流动负债：
短期借款 22,000,000.00 22,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 299,799,012.47 321,777,061.31
应付账款 607,871,543.11 503,726,113.49
预收款项 48,208,401.17 27,854,974.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32,047,176.16 36,291,341.71
应交税费 21,115,431.00 14,182,228.44
应付利息
应付股利 680,000.00 680,000.00
其他应付款 367,199,510.82 381,467,589.09
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,992,565.06 8,245,250.00
其他流动负债 146,091,449.24 63,608,564.89
流动负债合计 1,553,005,089.03 1,379,833,123.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,076,687.80 6,076,687.80
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,425,498.00 8,226,272.58
其他非流动负债 56,487,477.22 46,469,356.35
非流动负债合计 68,989,663.02 60,772,316.73
负债合计 1,621,994,752.05 1,440,605,439.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 480,309,280.00 480,309,280.00
资本公积 726,986,117.01 732,388,440.73
减：库存股
盈余公积 483,491,623.17 483,491,623.17
一般风险准备
未分配利润 137,597,044.18 134,671,953.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,828,384,064.36 1,830,861,297.40
少数股东权益 237,373,642.06 228,213,483.13
所有者权益合计 2,065,757,706.42 2,059,074,780.53
负债和所有者总计 3,687,752,458.47 3,499,680,220.34
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 490,836,647.59 624,838,143.81
交易性金融资产
应收票据 667,585,414.10 637,293,127.82
应收账款 316,854,822.49 124,513,526.13
预付款项 41,929,510.65 27,708,521.51
应收利息
应收股利 3,126,531.63 3,126,531.63
其他应收款 20,662,402.11 9,469,037.37
存货 341,589,846.84 294,084,755.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 608,053.20 72,531.00
流动资产合计 1,883,193,228.61 1,721,106,175.14
非流动资产：
可供出售金融资产 66,709,339.50 73,912,437.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 483,873,266.76 486,690,890.43
投资性房地产 1,519,824.99 1,549,579.20
固定资产 591,121,693.14 606,341,717.37
在建工程 9,044,813.82 15,392,330.78
工程物资 3,810,505.22 3,868,121.06
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,561,404.33 41,048,112.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,155,984.02 15,155,984.02
其他非流动资产
非流动资产合计 1,210,796,831.78 1,243,959,173.35
资产总计 3,093,990,060.39 2,965,065,348.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 307,960,154.67 350,792,981.31
应付账款 586,900,547.05 449,952,987.33
预收款项 12,502,406.23 4,130,091.22
应付职工薪酬 29,264,312.24 25,405,248.63
应交税费 14,364,099.68 15,960,882.73
应付利息
应付股利
其他应付款 335,890,066.75 343,241,495.87
一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
其他流动负债 20,054,667.73
流动负债合计 1,308,936,254.35 1,191,483,687.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,076,687.80 6,076,687.80
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,425,498.00 8,226,272.58
其他非流动负债 53,385,799.43 44,095,748.98
非流动负债合计 65,887,985.23 58,398,709.36
负债合计 1,374,824,239.58 1,249,882,396.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 480,309,280.00 480,309,280.00
资本公积 725,228,990.00 730,631,313.72
减：库存股
盈余公积 388,449,848.22 388,449,848.22
未分配利润 125,177,702.59 115,792,510.10
所有者权益（或股东权益）合计 1,719,165,820.81 1,715,182,952.04
负债和所有者（或股东权益）合计 3,093,990,060.39 2,965,065,348.49
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜
4.2
合并利润表
2008年1-3月
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,026,450,761.56 811,680,141.99
其中：营业收入 1,026,450,761.56 811,680,141.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,022,577,973.11 802,643,455.10
其中：营业成本 880,113,264.09 689,532,120.33
利息支出
手续费及佣金支出
营业税金及附加 1,616,446.00 782,713.00
销售费用 40,706,302.32 38,723,639.78
管理费用 101,087,870.50 73,168,460.02
财务费用 -1,705,345.70 459,053.89
资产减值损失 759,435.90 -22,531.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,471,329.36 -2,754,444.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,117,404.44 -4,687,935.10
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,344,117.81 6,282,242.68
加：营业外收入 2,156,708.36 4,039,150.17
减：营业外支出 231,044.97 5,542,045.48
其中：非流动资产处置净损失 17,898.65 74,562.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,269,781.20 4,779,347.37
减：所得税费用 2,020,199.15 605,629.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,249,582.05 4,173,717.76
归属于母公司所有者的净利润 2,925,090.69 2,014,068.69
少数股东损益 2,324,491.36 2,159,649.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.006 0.004
（二）稀释每股收益 0.006 0.004
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜
母公司利润表
2008年1-3月
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 830,152,633.95 638,111,613.33
减：营业成本 738,937,825.13 563,347,746.33
营业税金及附加
销售费用 11,705,743.70 5,615,565.87
管理费用 71,226,455.67 44,159,056.98
财务费用 -1,925,538.24 345,801.05
资产减值损失 759,435.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,471,329.35 -4,140,399.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,117,404.44 -4,687,935.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,920,041.14 20,503,044.07
加：营业外收入 214,570.00 3,260,236.24
减：营业外支出 199,418.65 5,540,816.41
其中：非流动资产处置净损失 17,898.65 74,562.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,935,192.49 18,222,463.90
减：所得税费用 1,550,000.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,385,192.49 18,222,463.90
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 830,480,195.54 659,269,391.76
收到的税费返还 2,090,051.81 854,490.99
收到其他与经营活动有关的现金 9,521,031.61 52,005,056.04
经营活动现金流入小计 842,091,278.96 712,128,938.79
购买商品、接受劳务支付的现金 668,148,535.57 625,702,963.31
支付给职工以及为职工支付的现金 100,117,182.02 97,058,717.67
支付的各项税费 54,239,914.38 44,343,042.75
支付其他与经营活动有关的现金 73,630,361.48 100,095,983.33
经营活动现金流出小计 896,135,993.45 867,200,707.06
经营活动产生的现金流量净额 -54,044,714.49 -155,071,768.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,269,191.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80,770.00 1,282,417.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,965,101.00 9,225,075.55
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,315,062.21 10,507,492.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 65,639,271.57 27,282,572.77
投资支付的现金 4,965,473.67 18,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 357,225.00 27,020.00
投资活动现金流出小计 70,961,970.24 27,327,592.77
投资活动产生的现金流量净额 -63,646,908.03 -16,820,100.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,815,673.44 185,879.30
筹资活动现金流入小计 1,815,673.44 185,879.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 417,686.60 46,055.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,226.82 1,616.95
筹资活动现金流出小计 418,913.42 47,672.44
筹资活动产生的现金流量净额 1,396,760.02 138,206.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -506,398.98 -23,113.23
五、现金及现金等价物净增加额 -116,801,261.48 -171,776,774.86
加：期初现金及现金等价物余额 782,321,867.41 310,936,273.16
六、期末现金及现金等价物余额 665,520,605.93 139,159,498.30
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜
母公司现金流量表
2008年1-3月
编制单位：上海柴油机股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 484,613,319.66 289,505,437.45
收到的税费返还 145,232.17
收到其他与经营活动有关的现金 8,209,962.00 50,292,128.90
经营活动现金流入小计 492,823,281.66 339,942,798.52
购买商品、接受劳务支付的现金 490,373,399.16 262,436,735.75
支付给职工以及为职工支付的现金 80,393,861.89 78,164,716.06
支付的各项税费 31,219,169.64 32,383,837.23
支付其他与经营活动有关的现金 22,550,832.94 68,651,492.80
经营活动现金流出小计 624,537,263.63 441,636,781.84
经营活动产生的现金流量净额 -131,713,981.97 -101,693,983.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,269,191.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80,770.00 1,282,417.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,965,101.00 9,225,075.55
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,315,062.21 10,507,492.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,535,463.48 2,010,764.36
投资支付的现金 4,965,473.67
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 357,225.00 27,020.00
投资活动现金流出小计 10,858,162.15 2,037,784.36
投资活动产生的现金流量净额 -3,543,099.94 8,469,708.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,809,314.89 180,337.30
筹资活动现金流入小计 1,809,314.89 180,337.30
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,408.06 46,055.49
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 48,408.06 46,055.49
筹资活动产生的现金流量净额 1,760,906.83 134,281.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -505,321.14 -22,764.93
五、现金及现金等价物净增加额 -134,001,496.22 -93,112,758.25
加：期初现金及现金等价物余额 624,838,143.81 134,542,030.51
六、期末现金及现金等价物余额 490,836,647.59 41,429,272.26
公司法定代表人：陈龙兴 主管会计工作负责人：魏炜 会计机构负责人：孙瑜