上海柴油机股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:上海柴油机股份有限公司
英文名称:SHANGHAI DIESEL ENGINE COMPANY LIMITED
英文缩写:SDEC
2、公司法定代表人:陈龙兴
3、公司董事会秘书:梁宝泉
董秘授权代表:王国明
联系地址:上海市军工路2636号
电 话:(021)65745656×2207、2647
传 真:(021)65740047或65749845
4、公司注册地址:上海市浦东大道2748号 邮编:200129
公司办公地址:上海市军工路2636号 邮编:200432
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:上柴股份、上柴B股
股票代码:600841、900920
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要指标情况(单位:人民币千元)
利润总额 82252
净利润 73120
主营业务利润 409551
其他业务利润 11086
投资收益 8124
补贴收入 0
营业外收支净额 -2398
经营活动产生的现金流量净额 325423
现金及现金等价物净增加额 -117438
境内外净利润审计差异说明:
.本集团法定帐目余额 73120
.转让上扬收益 5292
.本年度确认的1998年1月1日
前出售职工住房之损失 (6778)
.冲转按规定记录于利润表之固定
资产评估增值部分的折旧 (12671)
.处理以前年度已冲销之商誉的收益 13031
.对1994年1月1日以前用外币购置
之固定资产重新估算其原值并调整
相应的折旧费用 (457)
.冲销作价投资于子公司之资产的价值
及相关递延收益,并调整相关的摊销 6928
.冲销开办费 203
.按国际会计准则所作之调整对少数股
东权益之影响 (175)
.其他 (598)
.根据国际会计准则重编之余额 77895
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币千元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1679550 1565862 1046031
净利润 73120 94687 143821
总资产 2343906 3173192 2474891
股东权益 1660020 1727017 1669543
每股收益(元) 0.152 0.20 0.30
每股收益(元)(加权) 0.152 0.20 0.36
每股净资产(元) 3.46 3.60 3.48
调整后的每股净资产(元) 3.40 3.39 /
净资产收益率(%) 4.40 5.48 8.61
净资产收益率(%)(加权) 4.23 5.58 9.21
1997年度主要会计数据和财务指标已按1998年度同口径进行了调
整。
主要财务指标计算公式:
.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
.净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
.调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失- 开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
.加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配 股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例) ×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
.加权平均净资产收益率=当期净利润/[期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束 日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币千元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
期初数 480309 897468 281473 67767 1727017
本期增加 3148 23323 73120 99591
本期减少 95214 71374 166588
期末数 480309 805402 304796 69513 1660020
变动原因:
1、资本公积金增加是投资评估增值及接收捐赠实物资产 所致.
2、资本公积金减少是改制前的税后利润转入其他应付款及改制前与改制后折旧计提的差额冲减所致.
3、盈余公积金增加是提取法定公积金、法定公益金及任 意公积金所致。
4、未分配利润增加是本年度税后净利润所致。
5、未分配利润减少是本年度提取法定公积金、法定公益 金及任意公积金及普通股股利分配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况表(单位:股)
期初数 期末数
1、尚未流通股份
发起人股份 241709280 241709280
其中:
国家拥有股份 241709280 241709280
尚未流通股份合计 241709280 241709280
2、流通股份
(1)、境内上市的人民币普通股 21600000 21600000
(2)、境内上市的外资股 217000000 217000000
3、股份总数 480309280 480309280
(二)、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数为18018户。其中国家股股东1户,境内上市人民币普通股(A股)股东14197户,境内上市外资股(B股)股东3820户。
2、本公司前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股东名称 年末持股数(股) 占总股本的
比例(％)
(1)、上海东风机械(集团)
有限公司(国家股) 241709280 50.32
(2)、ABU DHABI,UNITED
ARAB EMIRATES 10299260 2.14
(3)、CITIBANK N.A S/B JARDINE
FLEMING CHINA REGION FUND 6884500 1.43
(4)、SIMPEX INC 6534000 1.36
(5)、吴伟(B股) 5358000 1.12
(6)、SCBHK A/C ROBERT FLEMING
＆ CO.LTD LNXEMBOURG
S/A FLEMING FLAGSHIP FUND 4601120 0.96
(7)、SCBHK A/C BANK OF NEW YORK
S/A CMG CH CHINA INVESTMENTS
LIMITED 3481101 0.73
(8)、TOYO SECURITIES ASIA LTD
A/C CLIENT 2973540 0.62
(9)、JARDINE FLEMING INVESTMENT
MANAGEMENT LIMITED 2703810 0.56
(10)、HKSBCSB S/A HSBC(NOMS) A/C
UNION BANK OF SWITZERLAND
ZURICH 2599820 0.54
以上股东无关联关系.
3、持股10％以上法人股东简介
上海东风机械(集团)有限公司
法定代表人:王 坚
经营范围:柴油机、电站、工程机械等。
该公司持有本公司的股份未作任何质押或冻结。
4、报告期内,公司控股东未发生变化。
5、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
陈龙兴 董事长 2400 2400
许维达 董事、总经理 2160 2160
俞银贵 董事、副总经理 2160 2160
李大战 董事、副总经理 0 0
费伯康 董事、副总经理 0 0
郑元湖 董事、副总经理 0 0
高坚平 董事 2160 2160
王 坚 董事 0 0
杨志超 董事 2160 2160
胡文元 董事 0 0
贺荣明 董事 0 0
秦志良 监事会主席 0 0
李健劲 监事会副主席 0 0
杨匡洽 监事 0 0
李美琴 监事 1080 1080
杨寿藏 监事 1440 1440
陆焕平 监事 360 360
朱娅莉 监事 0 0
冯德福 副总经理 2160 2160
唐建新 副总经理 2160 2160
裘宗澄 副总经理 2160 2160
梁宝泉 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)、报告期内召开的股东大会情况
1998年6月26日,公司召开1997年度股东大会。出席会议的股东及股东代表共计184人,所代表股份总数为285310415股,占公司股本总额的59.40％。会议以记名投票表决的方式审议通过《公司董事会报告》、《公司监事会报告》、《公司1997年度财务决算及1998年度财务预算方案的报告》、《公司1997年度利润分配方案》、《关于修改公司章程的报告》及《关于续聘公司会计师事务所的议案》。
(二)、现任董事、监事情况
姓名 性别 年龄 职务 任期(年) 年度报酬
(人民币元)
陈龙兴 男 52 董事长 叁 未在公司领取报酬
许维达 男 60 董事、总经理 叁 未在公司领取报酬
俞银贵 男 49 董事、副总经理 叁 47000
李大战 男 55 董事、副总经理 叁 47000
费伯康 男 56 董事、副总经理 叁 46000
郑元湖 男 33 董事、副总经理 叁 39000
高坚平 男 55 董事 叁 47000
王 坚 男 44 董事 叁 未在公司领取报酬
杨志超 男 56 董事 叁 未在公司领取报酬
胡文元 男 58 董事 叁 未在公司领取报酬
贺荣明 男 38 董事 叁 未在公司领取报酬
秦志良 男 55 监事会主席 叁 未在公司领取报酬
李健劲 男 41 监事会副主席 叁 42000
杨匡洽 女 50 监事 叁 未在公司领取报酬
李美琴 女 47 监事 叁 35000
杨寿藏 男 60 监事 叁 35000
陆焕平 男 54 监事 叁 30000
朱娅莉 女 41 监事 叁 30000
报告期内,公司无董事、监事离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
(1)1998年4月18日,公司董事会二届七次会议审议通过《公司董事会报告》、《公司总经理业务报告》、《公司1997年年度财务决算及1998年度财务预算方案的报告》、《公司1997年度利润分配预案的报告》、《公司1997年度报告(附境外公告)》、《关于修改公司章程的报告》、《关于聘任公司副总经理的议案》及《公司董事会二届七次会议决议公告》。
(2)1998年5月22日,公司董事会1998年度第一次临时会议审议通过《关于公司召开1997年度股东大会的有关事项》以及《关于续聘公司会计师事务所的议案》。
(3)1998年8月15日,公司董事会二届八次会议审议通过《公司总经理上半年度业务报告》、《公司上半年度财务预算执行情况及下半年度财务概算的报告》及《公司1998年度中期报告(附境外公告)》。
(4)1998年12月19日,公司董事会召开1998年度第四次临时会议,会议审议通过《关于公司转让上柴扬动股份有限公司51％股权的议案》。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年4月18日,公司董事会二届七次会议决定聘任郑元湖先生为公司副总经理。
(二)本次利润分配预案为:
1.本年度公司可分配利润为140,887,714.07元,其中1998年度净利润73,119,681.29元,上年未分配利润67,768,032.78元。
2、本年度公司提取法定公积金8,135,557.42元,其中母公司按其税后净利润的10％提取7,467,010.41元,合并报表子公司(伊维、金山、秣陵)按其税后利润提取668,547.01元。提取法定公益金7,604,042.82元,其中母公司按其税后利润的10％提取7,467,010.41元,合并报表子公司(伊维、金山、秣陵)按其税后利润提取137,032.41元。提取法定公积金、法定公益金后还余可供股东分配的利润125,148,113.83元。
3、本年度公司拟提取任意公积金7,604,042.83元,其中母公司按其税后利润的10％提取7,467,010.41元,合并报表子公司(伊维、金山、秣陵)按其税后净利润提取137,032.42元。
4、普通股股利分配意见
按照法定报表公司提取盈余公积金之后,98年实际可供股东分配股利117,544,071.00元;公司拟按每10股派发现金红利1.00元人民币〔含税〕,共需发放现金红利48,030,928.00元,尚余未分配利润余额为69,513,143.00元,结转至以后年度分配。
(三)报告期内公司利润分配方案的执行情况
公司1997年度利润分配方案为:向全体股东按每10股派送现金红利1.50元人民币(含税),共发放现金红利72,046,392.00元。有关分红事宜已在1998年7月28日刊登于<<上海证券报>>和香港<<南华早报>>。
六、监事会报告
公司监事会在1998年认真履行了本公司章程所赋予的职权,按公司监事会的议事规则认真开展工作。本年度内监事会全体监事列席了公司所有董事会,并召开了二届四次、五次监事会会议,分别听取并审核了98年度中期和年度的财务会计报告及审计报告。公司监事会认为:
1、公司董事会向本次股东大会提供的经审计的各项会计数据和财务报告是真实的、可信的。
2、公司制度化、规范化地完善内部监督体系,使公司规范化水平有了进一步提高。
3、监事会未发现公司的高级管理人员有违反纪律、法规、公司章程的行为。
4、经监事会审查,公司最近一次募集资金,实际投入的项目与当时募集时承诺投入的项目完全一致,所剩资金未作他用。
5、经监事会审核,公司董事会于1998年12月19日作出的转让上扬公司51％股权的决定,符合全体股东的利益。
6、公司董事会提出的1999年的经营方针:“抓住机遇,开拓市场,优化结构,提高质量,降低成本,讲究实效”的表述符合本公司的实际。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期经营情况
1、公司主营业务情况
1998年,在全国中等缸径柴油机市场竞争日趋激烈的形势下,公司一方面苦练内功,加快D114柴油机新品开发和上批量速度,狠抓产品质量,提高主要零部件的外购外协质量,使135柴油机、D114柴油机的可靠性明显提高。另一方面公司加强市场开发,尤其增强了新产品的市场开发力度,先后多次在全国公交和工程机械市场开展了以提高服务质量和产品信誉为内容的质量活动。从而保持了公司良好的销售势头。
据行业资料表明:在中等缸径柴油机制造行业中,公司销售收入排名第3,利润总额仍居榜首,综合指数为107.15,在同行业名列前茅。
2、公司财务状况及经营情况
〔1〕柴油机销售〔台〕 24833 同比增长7.59%
〔2〕总资产〔千元〕 2343906 同比下降26.13％
〔3〕长期负债〔千元〕 60926 同比下降48.27％
〔4〕股东权益〔千元〕 1660020 同比下降3.88％
〔5〕主营业务利润〔千元〕 409551 同比增长7.54％
〔6〕净利润〔千元〕 73120 同比下降24.88％
3、经营中存在的主要问题及对策。
1998年全国中等缸径柴油机行业竞争依然十分激烈,公司业绩虽然比上年有所下降,但在全国同行业中仍名列前茅。1999年公司拟抓紧市场机遇,大力压缩应收帐款,加强内部管理,争取更好的业绩。
(二)1998年公司主要投资情况
1、1998年公司主要对外投资情况
(1) 截止98年12月底,公司长期投资期末数为3353.8万元,比期初数减少123.19万元,减幅为3.54%。
(2)对外投资重要项目变动情况说明。
公司出资5355万元收购扬州新星动力股份有限公司(以下简称“上扬公司”)51％的股权,至97年6月,资金全部到位。98年9月,公司将所拥有的上扬公司51％的股权全部转让给姜堰市国有资产管理局。股权转让价格为6425.6万元。
98年4月,公司与上海东风机械(集团)有限公司共同出资组建上海东机配件有限公司。注册资本为400万元,其中上柴公司出资160万元,占投资比例40％。该公司主要生产工程机械零部件、矿用机械制造和从事机械加工。
2、公司对内投资情况
1998年公司内部投资计划21242万元,实际用款10662万元。其项目和用款情况如下:
(单位:万元)
项目名称 计划用款 实际用款
主体工程 16000 7365
计算机项目 600 360
技措项目 1200 888
更新项目 650 645
住宅建设项目 1755 533
AVL咨询项目 270 265
决算付款项目 767 606
合 计 21242 10662
(1)主体工程项目:所有单体工程的土建和公用安装基本完工。装配、试车、装箱等设备已安装调试完毕,已开始投入生产。进口的6台加工中心开始投入生产,机械加工车间所订制国内专机和进口专机于3月份全面启动投入制作,后暂缓执行8个月,至12月份后重新启动。至年底主体工程已生产了417台D114柴油机。
(2)计算机项目:在CIMS一期工程通过国家级验收后,去年主要开发CAD/CAM/CAE等技术的应用,在D6114B柴油机的研制过程中,把CAD/CAM/CAE成功应用于产品的设计和模具制造。
(3)AVL咨询项目:D6114B型柴油机年初通过工厂鉴定,完成了8台样机试制工作和2000小时耐久考核试验、用户配套考核试验等,积极准备在99年二季度完成市级鉴定。
(三)募集资金使用情况
96年11月29日,公司增发8500万股B股,共募集资金〔扣除发行费用〕3270万美元,约折人民币27100万元,全部用于D114柴油机主体工程项目建设。至1998年底止,该项目累计用款20197.2万元〔约折2440美元〕。本次募集资金尚余6903万元,募集资金未作它用。
(四)1999年公司业务发展计划
1999年,公司经营工作总体思路是:以市场为导向,加快新产品开发,积极培育新的效益增长点;以质量为重心,狠抓产品质量和服务质量,提高市场竞争力和企业的信誉;以成本为中心,优化产品结构,深层次推进降本增效工作。
1、加大市场开发力度,加强营销管理,健全服务体系,提高市场占有率;
2、以市场需求为目标,加快新产品开发,增强市场竞争力;
3、增加技术投入,加快主体工程建设,增强发展后劲;
4、进一步完善成本管理体系,继续开展降本增效工作,提高经济效益;
5、坚持“有所为,有所不为”抓紧做好生产组织结构调整的调研和方案制定工作。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司出售资产的简要情况及进程。
公司董事会于1998年12月19日召开1998年度第四次临时会议,会议审议通过《关于转让上柴扬动股份有限公司51％股权的议案》。此公告刊登于1998年12月22日的《上海证券报》和香港《南华早报》,转让过程已于1998年12月22日完成。
3、报告期内,公司未发生重大关联交易事项。
4、报告期内,公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内,公司继续聘任安达信.华强会计师事务所和香港安达信公司为公司的会计师事务所。
6、报告期内公司为上海东风机械(集团)有限公司担保金额为7900万元。
7、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
8、其它重大事项
公司有关部门已对公司使用的电脑及控制系统进行了调研,初步结果表明,“千年虫”问题不会对公司的正常运行造成严重影响,为慎重起见,对有可能出现问题的电脑和设备,公司已制订了相应的纠正措施。
九、财务报告
一、审计意见:公司财务报告经安达信.华强会计师事务所注册会计师张向际、王丽君审计,并出具无保留意见的审计报告。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注:
(一)、公司简介
上海柴油机股份有限公司(以下简称“本公司”)为一九九三年经重组后在中华人民共和国境内成立的股份有限公司。本公司的普通股(“A股”)及人民币特种股(“B”股)于一九九三年起在上海证券交易所上市交易。
于一九九八年,本公司将所拥有的上扬公司51%的股权全部转让给姜堰市国有资产管理局,出售价格约人民币6426万元。转让双方共同确认该股权转让于一九九八年九月三十日生效。本集团主要从事柴油机、工程机械、油泵及柴油机配件的生产及销售,本集团产品的商标为“东风”。
(二)、公司主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司本年度起执行《股份公司会计制度》。公司按此制度及新颁发的《企业会计准则》的有关规定,编制和填列了资产负债表、利润表及现金流量表,并采用追溯法调整了98年以前有关事项和比较会计报表期间的相关项目,同时对97年若干比较数字进行重新编排分类以配合98年的表达方式。
2、会计年度:采用公历制,自1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:RMB-人民币。
4、记帐基础和记价原则:公司以采用权责发生制为基础,以历史成本原则为记价原则。
5、外币业务核算方法:发生的外币业务,公司按发生月月初的国家外汇中间牌价作为折合率,月份终了,公司对外币帐户的外币余额按照月末国家外汇中间牌价折合为人民币,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为外汇损益列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法:坏帐准备采用备抵法核算,采用逐户分析和帐龄分析相结合的方法计提。
8、存货核算方法:存货按实际成本核算,实际成本与计划成本间的差异,按月以加权平均法分摊将存货调整为实际成本。存货跌价准备按可变现净值低于成本的差额计提。
9、短期投资核算方法:短期投资按成本与市价孰低列记。短期投资跌价准备按成本和市价孰低计提。
10、长期投资核算方法:长期投资中,对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%,且资产总额少于公司资产总额10%的子公司按权益法核算;对投资于其他单位的投资额占其实收资本20%以上的按权益法核算,投资额占其实收资本20%以下的按成本法核算。其他长期投资按成本法核算。
长期投资减值准备按逐项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的部分计提。
11、固定资产及折旧:
固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,亦列为固定资产。
固定资产按原值或评估值(指一九九三年重组时所拥有的固定资产)减累计折旧列记。固定资产以原值减去估计残值后,在估计使用年限内根据外商投资企业所得税法按直线法计算。主要估计使用年限为:
房屋及建筑物 20-35年
机械设备 10-15年
运输设备 5-6年
家具及办公室设备 5年
改制时固定资产原按评估后价值折旧,现改为按原帐面价值折旧,差额冲转资本公积,记入营业外收入。
12、在建工程核算方法:
在建工程指建造中之厂房及安装中之设施,按成本列记。成本包括固定资产购置、安装及建造成本及安装或建造期间用于该项工程的借款利息支出。当该项资产开始使用时,有关成本将转至固定资产。
在建工程不提列折旧。
13、无形资产记价和摊销方法:
无形资产以成本减累计摊销列记。无形资产按直线法在以下估计有效使用年限内摊销:
专有技术 10年
土地使用权 50年
其他无形资产 10年
14、长期待摊费用摊销方法:
1)土地开发评估增殖的长期待摊费用按直线法分十年摊销。
2)长期待摊费用按直线法分五年摊销。
15、营业收入确认
营业收入指售予顾客的货物之发票净额,于货物所有权转移时确
认。
16、所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款方法。
本集团的所得税是根据法定帐目所载的税前利润,增减不需课税或不可扣除的各项收支项目,并考虑所有的地方税赋优惠计算。
17、利润分配
根据《中华人民共和国公司法》的规定,公司必须根据法定税后利润(弥补以前年度亏损后)提取10%的法定公积金,当法定公积金累计达到注册资本的50%时可不再提取。法定公积金可用于弥补亏损或转增股本,但转增股本后剩余的公积金不得低于注册资本的25%。本公司还必须根据法定税后利润提取5%--10%的公益金。公益金只能用于职工集体福利的资本性支出。
任意公积金提取比例由董事会提出方案,并由股东大会批准通过。
股利分派按法定帐目及国际会计准则编制的合并报表中未分配利润之较低者为基准。由董事会提出方案,并由股东大会批准通过。
18、合并会计报表的编制方法:(1)母公司报表是由公司所属成都分公司、福州分公司、增压器分公司、铸造分公司、锻造分公司、热处理分公司等7家分公司及公司本部报表汇总而成。(2)在编制合并报表时,本公司已把以下在中国注册之子公司的报表合并,并已冲销集团间的重大交易及余额,合并各项目数额编制而成。由于上扬的股权转让于一九九八年九月三十日生效,故仅将其一九九八年一月至九月的经营成果予以合并.(3)现金流量表按《企业会计准则-现金流量表》的规定编制而成,一九九七年度供比较的现金流量数据未予以附列,因为本公司管理阶层认为编制该等数据的成本远超过其能产生的效果。
(三)、税项:
税种 税率 备注
增值税 17% 销项税-进项税
所得税 15% 享受中外合资企业税收政策
营业税 3%-5% 按营业额交纳
(四)、会计政策变动
1、坏帐准备原按应收帐款及应收票据年末余额的3％计提,现改为按逐户分析和帐龄分析相结合的方法计提,98年末坏帐准备金累计计提额为60729千元。
2、存货跌价准备原不计提,现按成本与可变现净值孰低计提,98年末存货跌价准备累计计提额为8822千元。
3、短期投资跌价准备原不计提,现按成本和市价孰低计提,98年末短期投资跌价准备累计计提额211千元。
4、出售公有住房产权原不作处理,现视同处置固定资产,出售的损失先在住房周转金中列支,住房周转金不足以处理的,列入当期损失,至98年末共计处理15969千元,其中6063千元在住房周转金中列支。
5、改制时固定资产原按评估后价值折旧,现改为按原帐面价值折旧,差额冲转资本公积,记入营业外收入。以上会计政策已在98年开始执行,并采用追溯法调整了98年以前有关事项和比较会计报表期间的相关项目。
(五)控股子公司及合营企业:
子公司名称 注册地址 主营业务
权益比率 注册资本 经济性质 法人
上海东风柴油机销售公司 上海杨浦 销售柴油机、油泵及其配件
100% 5000 集体企业 俞银贵
上海上风发动机贸易有限公司 上海杨浦 销售柴油机、柴油发动机、
机械及电子产品
100% 1000 有限责任公司 俞银贵
上海上柴配件有限公司 上海杨浦 销售柴油机配件、汽车内燃
机配件及工程机械配件
100% 2000 有限责任公司 俞银贵
上柴杨动股份有限公司 江苏姜堰 生产和销售柴油机及配件
74172 股份有限公司 陈龙兴
浦东伊维燃油喷射有限公司 上海浦东 生产和销售燃油喷射系统产
品
90% 210000 有限责任公司 陈龙兴
上海柴油机厂洋泾油泵分厂 上海浦东 油泵,偶件
82% 13160 股份制与集体联营 邱林根
上海伊华电站工程有限公司 上海杨浦 生产发电机组
80% 20000 有限责任公司 许维达
上海柴油机股份金山缸套厂 上海金山 内燃机缸套
80% 1384 股份制与集体联营 张 羽
上柴股份公司秣陵机械制造厂 江苏江宁 柴油机机体及零件加工
68% 21500 联营企业 朱富生
上柴舟动有限公司 浙江舟山 生产和销售柴油机、船用机
组及配件
51% 50000 有限责任公司 许维达
上海上柴物资有限公司 上海杨浦 销售金属材料、化工原料、
内燃机配件
80% 5000 有限责任公司 俞银贵
上海柴油机厂技校校办工厂 上海杨浦 制造及销售基础技术设备
100% 190 集体企业 沈海平
广州上柴东风柴油机销售有限公司
广东广州 销售柴油机、柴油发动机组
、柴油机配件及工程机械
60% 1000 有限责任公司 俞银贵
武汉上柴东风柴油机销售有限公司
湖北武汉 销售柴油机、柴油发动机组
、柴油机配件
60% 1000 有限责任公司 俞银贵
兰州上柴东风柴油机销售有限公司
甘肃兰州 销售柴油机、柴油发动机组
、柴油机配件
60% 1000 有限责任公司 俞银贵
沈阳上柴东风柴油机销售有限公司
辽宁沈阳 销售柴油机、柴油发动机组
、柴油机配件
60% 1000 有限责任公司 俞银贵
南通上柴星维油泵油嘴有限公司
江苏南通 生产、销售内燃机配件
51% 9960 有限责任公司 邱林根
(六)会计报表项目附注(单位:人民币千元)
1. 货币资金
币种 外币 折算汇率 折合人民币
年初数
银行存款 人民币 176486 1 176486
美元 14827 8.2798 122763
港元 1734 1.0681 1852
德国马克 68 4.6308 315
小计 301416
现金 人民币 263 1 263
美元 66 8.2798 546
港元 7 1.0681 7
德国马克 2 4.6308 10
日元 22 0.0636 2
小计 828
合计 302244
年末数
银行存款 人民币 155759 1 155759
美元 3229 8.2787 26732
港元 1887 1.0678 2015
德国马克 33 4.9725 164
小计 184670
现金 人民币 136 1 136
小计 136
合计 184806
2. 短期投资和短期投资跌价准备:
项目 年初数 年末数 年末市价
可交易之国债投资 30078 60000
投资于上市股票 4466 3090 2879
合计 34544 63090
减:跌价准备 127 211
净值 34417 62879
注:(1)年末投资于上市股票市价总额2879千元(年初数:4593千元)。市价系《上海证券报》一九九八年十二月三十一日的相关股票收盘
价。
(2)年末国债投资年利率为6.8%-8.45%。
3.应收股利
年初数 年末数
应收合并子公司 1263 3292
应收联属公司 132 396
其他 1444 1467
合计 2839 5155
4、 应收帐款
1) 帐龄分析
帐龄 年初数 年末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 466203 80% 260606 75%
1-2年 73307 13% 63894 18%
2-3年 14270 4%
3年以上 44248 7% 8714 3%
合计 583758 100% 347484 100%
减:坏帐准备 73637 60729
净值 510121 286755
2)年末应收帐款中包括应收未合并子公司款项15710千元(年初数为:23390千元)。
3)除应收东机公司1740千元外,无持股5%(含5%)以上股东欠债情况.
5、其他应收款
项目 年初数 年末数
委托证券公司投资款 6149 3418
应收未合并子公司款项 1000
应收联属公司款项 14018 6191
应收东机款项 37017
其他 39495 17977
合计 59662 65603
(a)应收东机款项系指一九九七年向其出售存货和固定资产约73369千元的余款,东机承诺将于一九九九年十二月三十一日前偿还该款项。于一九九七年,该款项记录于其他长期资产下。 除以上提及之应收东机款项外,无持股5%(含5%)以上股东欠款情况。(一九九七年:无)
6、存货
项目 年初数 年末数
原材料 102018 103239
在产品 230504 181011
产成品 225622 175547
合计 558144 459797
减:跌价及呆滞准备 18332 8822
净值 539812 450975
7、 长期投资
项目 年初数 年末数
长期股权投资
法人股投资 6450 4450
投资于未合并子公司 9407 12378
投资于联属公司 9858 11600
其他股权投资 3877 4670
长期股权投资差额 11330
小计 40922 33098
长期债券投资 550 440
合计 41472 33538
1)法人股投资
名 称 股 数(千股) 帐列金额
年初 年末 年初数 年末数
上海沪昌特殊钢股份有限公司 1400 1400 3650 3650
上海新锦江股份有限公司 48 48 250 250
上海钢管股份有限公司 138 138 550 550
北京福田股份有限公司 2000 2000
合计 6450 4450
2)投资于未合并子公司
名称
权益比率 投资金额 累计权益 帐列金额
年初 年末 年初数 年末数 年初数 本年增 年末数 年初数 年末
(减)额 数
上海上柴物资有限公司
80% 80% 4000 4000 352 921 1273 4352 5273
上海柴油机厂技校校办工厂
100% 100% 191 191 2480 -1491 989 2671 1180
广州上柴东风柴油机销售有限公司
60% 60% 600 600 -20 7 -13 580 587
武汉上柴东风柴油机销售有限公司
60% 60% 600 600 600 600
兰州上柴东风柴油机销售有限公司
60% 60% 600 600 4 -67 -63 604 537
沈阳上柴东风柴油机销售有限公司
60% 60% 600 600 600 600
南通上柴星维油泵油嘴有限公司
51% 3601 3601
合计 6591 10192 2816 -630 2186 9407 12378
3) 投资于联属公司
名称
权益比例 投资金额 累计权益 帐列金额
投资期限 年初数 年末 年初 年末 年初 本年 年末 年初 年末
数 数 数 数 增(减) 数 数 数
上海上柴伊发实业发展有限公司 额
1985.04-2004.11 49% 49% 9805 9805 53 172 225 9858 10030
上海东机配件有限公司
1998.04-2001.10 40% 1600 -30 -30 1570
合计
9805 11405 53 142 195 9858 11600
4) 债券投资
年初数
年初数 年末数
种类 年利率 到期日 面值 帐列金额 面值 帐列金额
电力建设债券 0% 2002 550 550 440 440
合计 550 550 440 440
以上债券面值均以面值购入。
8、 固定资产
本年转让
原值 年初数 本年增加 上扬之减少 本年减少 年末数
房屋及建筑物
628808 55390 -106491 -1939 575768
机械设备
666435 97894 -111111 -12817 640401
运输设备
51923 5141 -14196 -2963 39905
家具及办公设备
60626 4229 -6936 -1012 56907
合计
1407792 162654 -238734 -18731 1312981
累计折旧
房屋及建筑物
195885 29223 -14554 -1011 209543
机械设备
275450 49646 -37918 -10278 276900
运输设备
25826 5123 -3613 -2179 25157
家具及办公设备
26862 6788 -2955 -766 29929
合计
524023 90780 -59040 -14234 541529
净值 883769 71874 -179694 -4497 771452
(a)本年增加数均为在建工程转入。
(b)年末数中8639千元(年初数:152480千元)的机器设备已作为短期借款的抵押物。
9、在建工程
工程名称
预算数 年初数 本年 本年转入 本年转让 其他 期末数
增加数 固定资产 上扬之 减少数
减少数
资金来源 工程进度
D114主体工程
349000 125101 76871 201972
自筹 正在进行
AVL咨询
22500 9467 2651 12118
自筹 正逐步交接
双加项目
136030 64682 28503 -49376 -31587 12222
贷款、自筹 正逐步交接
一条龙项目
168500 12251 1556 -10082 -2639 1086
贷款、自筹 正逐步交接
CAT项目
168500 29565 411 -13012 16964
贷款、自筹 正逐步交接
职工住宅建设
18420 18402 3842 -241 22003
自筹 正逐步交接
3.5万伏变电所
6500 6452 -6452
贷款、自筹 已转让
工程物资
30251 1889 -22499 9641
自筹
其他
151130 93869 40109 -67444 -12408 -3857 50269
自筹 正在进行
合计
390040 155832 -162654 -50447 -6496 326275
本年度资本化利息约为2200千元(上年数:12040千元)。
10、无形资产
年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 年末数
商誉 13031 -13031
专有技术 13123 -1735 11388
土地使用权 55773 -655 -51605 3513
其他 922 -128 794
合计 82849 -2518 -64636 15695
11、 长期待摊费用
年初数 本年 本年摊销 本年减少 年末数
增加
递延增值税 5190 -5190
土地开发评估增值 17042 -2135 14907
其他 4705 688 -1169 -1340 2884
合计 26937 688 -8494 -1340 17791
12、 短期借款
年初数
借款金额
币种
年利率 期限 外币 折合人民币
抵押/担保
银行借款
人民币
7.65-14.112% 1997.0321-1998.12.20 279710
其中1000千元由上海浦东二
塘工贸公司担保;96000千元
由东机担保;47790千元由净
值152480千元的机器设备作抵押。
德国马克
按伦敦市场同业 1997.05.27-1998.05.27 3000 14902
拆借利率+0.8% 无
小计 294612
非银行金融机构借款
人民币
11.76-14.112% 1997.05.05-1998.03.10 5100
无
其他单位借款
人民币
9.00% 1995.09.05-1998.09.15 6330
无
合计 306042
年末数
银行借款
人民币
6.12%-8.712% 1998.03.10-1999.11.15 188120
其中1000千元由二塘担保;
90000千元由东机担保;2000
千元由净值8639千元的机器
设备作抵押。
13、应付股利
年初未付股利 74589
本年已付股利 -74546
本年股利分派 48031
年末未付股利 48074
14、应交税金
年初数 年末数
营业税 47 61
增值税 6652 3382
房产税及土地使用税 386
代扣个人所得税 202 326
企业所得税 2769 2657
206
合计 10056 6632
15、其他应付款
年初数 年末数
应付东机 57041
应付联属公司款项 54041 2000
中央“拨改贷”本金和利息 6542 6542
公积金、养老金及应付工资 17893 2468
职工集资款 12611
其他 64364 18515
合计 155451 86566
(1)本公司转制为股份公司前一九九三年一月一日至十一月三十日的税后利润约82543千元,原暂记于资本公积下,根据目前中国惯例,该转制前税后利润应属国家股股东,本公司于一九九八年将其转入其他应付款,其中25502千元冲抵东风机械(集团)有限公司对本公司的欠款。
(2)根据国家计划委员会及财政部颁发的[1997]2543文之规定,中央“拨改贷”应转为国家股股本。本公司股东大会已决定于将来增资配股时将中央“拨改贷”按不低于净资产的价格转为国家股股本。该款项暂列入其他应付款。
16、预提费用
上年数 本年数
职工集资利息 2837
债券利息 1274
其他 1506 241
合计 5617 241
17、 长期借款
年初数
币种 借款金额
年利率 期限 外币 折合人民币
担保/抵押
1年内到期的长期借款
银行借款
人民币
0%-15.12% 1995.02.24-1998.12.30 108513
其中20000千元由金泰股份
公司(“金泰”)担保;14240
千元由上海电焊机厂担保;
53380千元由净值为
152480千元的机器设备作抵押
非银行金融机构借款
人民币
9.504%-15% 1997.04.14-1998.08.18 5000
无
其他单位借款
人民币
5.49%-10% 1995.12.27-1998.07.01 51960
无
1年内到期的长期借款合计 165473
1-2年内到期的长期借款
银行借款
人民币
9.9%-15.12% 1995.11.29-1999.12.18 48030
其中4030千元由上海三毛
纺织公司(“三毛纺织”)担
保;29400千元由金泰担保;
14600千元由净值为152480千元
的机器设备作抵押
2-3年内到期的长期借款
银行借款
人民币
0%-8.78% 1997.4.29-2000.12.10 12900
其中3600千元由机床厂担保;
9300千元由东机担保
德国马克
按伦敦市场 1997.12.10-2000.12.10 2800 13148
同业拆放利 无
率+1.05%
其他单位借款
人民币
按同期市场 1997.11.07-2000.11.07 1237
利率的50% 无
借款金额
币种
年利率 期限 外币 折合人民币
担保/抵押
3-5年内到期的长期借款
银行借款
人民币
11.17% 1997.08.27-2001.08.26 20000 无
非1年内到期的长期借款合计 95315
年末数
1年内到期的长期借款
银行借款
人民币
0%-7.488% 1996.04.26-1999.04.25 5830
其中4030千元由三毛纺织担保;
1800千元由机床厂担保
1-2年内到期的长期借款
银行借款
人民币
0%-7.488% 1985.07.21-2000.09.24 20184
其中10884千元由机床厂担保;
9300千元由东机担保
德国马克
按伦敦市场 1997.12.10-2000.12.10 2800 13148
同业拆放利 无
率+1.05%
2-3年内到期的长期借款
银行借款
人民币
6.375%-9.75% 1997.08.27-2001.08.26 20000
无
非1年内到期的长期借款合计 53332
18.应付债券
年初数 本年 累计
债务名称
期限 金额 年利率 应付 已付 应付 已付
短期融资券 利息 利息 利息 利息
1997.11.29-1998.08.28 3500 8% 23 23
企业融资债券
1996.08.26-1999.08.26 5032 15.32 761 1014
上述债券系由上扬经当地人民银行批准,以面值发行,因上扬的股权已于一九九八年九月全部转让,该项目年末数为零。
19.其他长期负债
其他长期负债主要系指本公司购买一家公司的固定资产实际支付金额与该固定资产评估金额间的差额.由于本公司须负担该公司员工未来的工资及退休金,因此将该差额分五年摊销.
20.股本
本公司股本(每股面值一元)一九九七年度变动情况如下:
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 241709 241709
其中:
国家拥有股份 241709 241709
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 241709 241709
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 21600 21600
2、境内上市的外资股 217000 217000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 238600 238600
三、股份总数 480309 480309
21.资本公积
年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 639129 639126
改制前利润 82543 82543
投资评估增值 76681 37 76718
接受捐赠实物资产 1882 3111 4993
法定财产评估增殖 95192 12671 82521
退税收入 2044 2044
年末数 897468 3148 95214 805402
22、盈余公积及未分配利润
法定公积金 法定公益金 任意公积金 未分配利润
年初数 77900 77391 126182 67767
本年度税后净利润 73120
提取法定公积金、
法定公益金及任意公积金
8136 7604 7603 -23343
本年现金股利分配 -48031
其他 -20
年末数 86036 84995 133765 69513
(1)本公司董事会于一九九九年四月二十七日提议,按一九九八年度法定税后利润的10%、10%和10%分别提取法定公积金、法定公益金、任意公积金,并将由一九九八年度股东大会批准。
(2)本公司董事会于一九九九年四月二十七日提议,按每股人民币元向一九九八年十二月三十一日本公司国家股和流动股持有者派发现金红利人民币0.10元,并将由一九九八年度股东大会批准。
23.财务费用
上年数 本年数
利息支出 41143 37472
利息收入 -15985 -14896
汇兑损失 856 155
汇兑收益 -257 -340
其他 266 799
合计 26023 23190
24.其他业务利润
上年数 本年数
销售原材料收入 79962 71932
销售原材料成本 -72159 -62915
租赁厂房收入 3275 1120
其他 441 949
合计 11519 11086
25.投资收益
上年数
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 -2780 1015 4478 2713
长期投资 525 4837 5362
合计 -2780 1540 4478 4837 8075
本年数
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 -1490 2018 1223 1751
长期投资 215 6158 6373
合计 -1490 2018 1438 6158 8124
26.营业外收入
上年数 本年数
增值税返还 1726
递延投资收益摊销数 9927
冲回非经营性固定资产折旧 12671 12671
其他 3473 4020
合计 26071 18417
27.营业外支出
上年数 本年数
固定资产清理损失 5152
退休职工医药费 4452 4322
地方附加费用 3022 4559
其他 5628 6782
合计 13102 20815
28.所得税
上年数 本年数
本公司利润总额 104368 85465
调整事项:
国库券收益 -511
法人股投资收益 -21 -71
递延资产投资收益 -9927
投资于合并子公司投资收益 -38280 -37696
投资于未合并子公司及联属公司(收益)亏损 -4944 -4424
卡特以前年度损失 -32921
其他长期投资收益 -68 -339
当年计提坏帐准备超过税法规定可扣税部分 14352 14566
当年计提短期投资跌价准备 84
当年计提(冲销)存货跌价准备 -3939
以前年度处置职工住房之未扣税损失 -6777
捐赠 58 28
罚款 19 49
应纳税所得额 32125 46946
所得税税率 15% 15%
应纳所得税 4819 7042
减:一九九七年所得税返回 -2091
4891 4951
合并子公司应纳所得税 3745 3220
8564 8171
(1)一九九七年度所得税按实际交纳之数额列示,未包括股份有限公司会计制度变更之调整。
(2)本公司及各子公司的所得税税率及批准条件如下:
a)本公司按上海市税务局规定以15%税率缴纳企业所得税。
b)东风根据上海市税务局杨浦区分局批文之批准于一九九八年一月至一九九九年十二月免于缴纳企业所得税。
c)上舟根据当地税务机关批文之批准,按15%税率缴纳企业所得税。
d)金山、洋泾和秣陵按33%的税率缴纳企业所得税。
e)配件根据上海市税务局杨浦区分局批文之批准自一九九七年四月之一九九九年三月免纳企业所得税,自一九九九年四月起之2001年三月按15%缴纳所得税。
f)上风和伊维根据上海浦东新区税务局批文之批准按15%缴纳企业所得税。
g)伊华根据上海市税务局杨浦区分局批文之批准自一九九八年七月至二OOO年六月减半征收企业所得税。
五、财务报表差异说明
比较财务报表各科目金额变动幅度超过30%,且该差异变动金额占本公司一九九八年十二月三十一日资产总额5%或一九九八年度利润总额10%以上的项目列示如下:
增加(减少)幅度
年初数 年末数 金额 %
资产负债项目
货币资金 302244 184806 -117438 -39%
应收帐款 583758 347484 -236274 -40%
短期借款 306042 188120 -117922 -39%
应付帐款 361334 119949 -241385 -67%
一年内到期的
长期借款 168973 5830 -163143 -97%
利润表项目
销售费用 57852 76076 18224 32%
(a)造成以上除货币资金外各资产负债项目变动的主要原因为本公司于一九九八年转让上扬股权,上扬对一九九七年合并会计报表的影响列示如下:
应收帐款 200083
短期投资 62180
应付帐款 219813
一年内到期的长期借款 115840
(b)关于货币资金的减少已体现在现金流量表中。
(c)销售费用的增加主要由于上扬一九九八年一月一日至九月三十日的三包维修服务费增加了19305千元。
六、关联企业交易
(a)存在控制关系的关联方
公司名称
注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代
表人
上海东风机械(集团)有限公司
上海市 柴油机、电站、工程机械 控股公司 国有 王坚
及其配套产品与零部件的
制造与销售
(b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
东机 361130 361130
(c)存在控制关系的关联方所持股份及其变动
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
东机 241709 50.32% 241709 50.32%
(d) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
南京秣陵铸造总厂 秣陵之另一投资方
(e)关联企业交易
上年数 本年数
购买柴油机另配件
-上柴物资 9409 12132
-上柴技校 1383 3170
-南京铸造 14075 14753
-东机 3613
24867 33668
销售柴油机另配件
-上柴物资 44827 50261
-广州东风 18336 20026
-武汉东风 12079 12212
-兰州东风 8572 5641
-沈阳东风 10513 9437
94327 97577
七、或有事项
截止一九九八年十二月三十一日,本集团为东机负债所作的担保人民币79000千元。
八、承诺事项
截止一九九八年十二月三十一日,本集团已签约承诺为建造厂房和购买机器设备的资本支出约47880千元。
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年12月27日
注册地址:上海市浦东大道2748号
2、公司法人营业执照注册号:工商企股份沪字第00023号
3、税务登记号码:310046523699019
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
安达信.华强会计师事务所
注册地址:中国北京建国门外大街1号中国国际贸易中心办公楼1515-25
香港安达信公司注册地址:香港中环干诺道中111号永安中心25楼
十一、备查文件
载有公司董事长亲笔签名的年度报告正本;
载有公司总经理、财务负责人亲笔签名并盖章的财务报表;
载有安达信.华强会计师事务所和香港安达信公司出具的审计报告正本;
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告附件。
上海柴油机股份有限公司董事会
一九九九年四月二十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：上海柴油机股份有限公司及子公司 单位:元
资产 母公司 母公司 合并 合并
年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产：
货币资金
191317.00 142910.00 302244.00 184806.00
短期投资
34544.00 63090.00 34544.00 63090.00
减：短期投资跌价准备
127.00 211.00 127.00 211.00
短期投资净额
34417.00 62879.00 34417.00 62879.00
应收票据
3958.00 20050.00 165986.00 82113.00
应收股利
27809.00 43226.00 2839.00 5155.00
应收利息
应收帐款
522891.00 364713.00 583758.00 347484.00
减：坏帐准备
43429.00 54001.00 73637.00 60729.00
应收帐款净额
479462.00 310712.00 510121.00 286755.00
预付帐款
16423.00 37185.00 54503.00 38908.00
应收补贴款
其他应收款
68173.00 94714.00 59662.00 65603.00
待摊费用
2449.00 463.00 4431.00 1490.00
存货
337512.00 328112.00 558144.00 459797.00
减：存货跌价准备
12761.00 8822.00 18332.00 8822.00
存货净额
324751.00 319290.00 539812.00 450975.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
741.00 471.00 741.00 471.00
流动资产合计
1149500.00 1031900.00 1674756.00 1179155.00
长期投资：
长期股权投资
412545.00 355878.00 40922.00 33098.00
长期债权投资
550.00 440.00 550.00 440.00
长期投资合计
413095.00 356318.00 41472.00 33538.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
413095.00 356318.00 41472.00 33538.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
870252.00 979270.00 1407792.00 1312981.00
减：累计折旧
367326.00 409999.00 524023.00 541529.00
固定资产净值
502926.00 569271.00 883769.00 771452.00
工程物资
283766.00 282776.00 359789.00 316634.00
在建工程
30252.00 9641.00 30251.00 9641.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
816944.00 861690.00 1273809.00 1097727.00
无形资产及其他资产：
无形资产
13507.00 399.00 82849.00 15695.00
长期待摊资产
5414.00 185.00 26937.00 17791.00
无形资产及其他资产合计
18922.00 584.00 109786.00 33486.00
其他长期资产
其他长期资产
73369.00 0.00 73369.00 0.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2471829.00 2250492.00 3173192.00 2343906.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
233862.00 179120.00 306042.00 188120.00
应付票据
86429.00 81653.00 105556.00 79047.00
应付帐款
130649.00 123727.00 361334.00 119949.00
预收帐款
7326.00 8467.00 29701.00 18604.00
应付工资
应付福利费
1932.00 1673.00 9089.00 4290.00
应付股利
74589.00 48074.00 74589.00 48074.00
应交税金
5158.00 3947.00 10056.00 6632.00
其他应交款
其他应付款
76499.00 84349.00 155451.00 86566.00
预提费用
1187.00 10.00 5617.00 241.00
一年内到期的长期负债
53133.00 5830.00 168973.00 5830.00
其他流动负债
流动负债合计
670764.00 536850.00 1226914.00 558817.00
长期负债：
长期借款
59478.00 33332.00 95315.00 53332.00
应付债券
0.00 0.00 5032.00 0.00
长期应付款
2877.00 2877.00 2828.00 4182.00
住房周转金
91.00 0.00 91.00 857.00
其他长期负债
5109.00 2555.00 5330.00 2555.00
长期负债合计
67555.00 38764.00 108596.00 60926.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
738319.00 575614.00 1335509.00 619741.00
少数股东权益
0.00 0.00 110666.00 64145.00
股东权益
股本
480309.00 480309.00 480309.00 480309.00
资本公积
894472.00 803358.00 897468.00 805402.00
盈余公积
240026.00 262427.00 281473.00 304796.00
其中：公益金
63294.00 70761.00 77391.00 84995.00
未分配利润
118703.00 128784.00 67768.00 69513.00
股东权益合计
1733510.00 1674878.00 1727017.00 166002.00
负债及股东权益总计
2471829.00 22504292.00 3173192.00 2343906.00
利润及利润分配表
编制单位：上海柴油机股份有限公司及子公司 单位:元
项目 母公司 母公司 合并 合并
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
911731.00 921487.00 1565862.00 1679550.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额
911731.00 921487.00 1565862.00 1679550.00
减：主营业务成本
727176.00 718293.00 1181956.00 1265897.00
主营业务税金及附加
0.00 9.00 3087.00 4102.00
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
184555.00 203185.00 380819.00 409551.00
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
7343.00 7655.00 11519.00 11086.00
减：存货跌价损失
6300.00 -3939.00 7497.00 (3939.00)
营业费用
12378.00 13045.00 57852.00 76077.00
管理费用
120148.00 149077.00 214473.00 248783.00
财务费用
10359.00 12782.00 26023.00 23190.00
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
42713.00 39875.00 86493.00 76526.00
加：投资收益(损失以"-"号填列)
43147.00 44909.00 8075.00 8124.00
补贴收入
营业外收入
23901.00 14258.00 26071.00 18417.00
减：营业外支出
7461.00 13577.00 13102.00 20815.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
102300.00 85465.00 107537.00 82252.00
减：所得税
4819.00 4951.00 8564.00 8171.00
减：少数股东损益
0.00 0.00 4286.00 961.00
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
97481.00 80514.00 94687.00 73120.00
加：年初未分配利润
143043.00 118703.00 105481.00 67767.00
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
240524.00 199217.00 200168.00 140887.00
减：提取法定盈余公积
9955.00 7468.00 14060.00 8136.00
提取法定公益金
9955.00 7468.00 13551.00 7604.00
七、可供股东分配的利润
220614.00 184282.00 172557.00 125147.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
29865.00 7467.00 32744.00 7603.00
已分配普通股股利
72046.00 48031.00 72046.00 48031.00
八、未分配利润
118703.00 128784.00 67767.00 69513.00
现金流量表
编制单位：上海柴油机股份有限公司及子公司 单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1254468.00 1995871.00
收到的税费返还 2321.00 8168.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15786.00 32945.00
现金流入小计 1272575.00 2036984.00
购买商品、接受劳务支付的现金 575691.00 1001156.00
经营租赁所支付的现金 1047.00 1047.00
支付给职工以及为职工支付的现金 200187.00 247241.00
支付的增值税款 58787.00 89803.00
支付的所得税款 4891.00 7817.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3202.00 9693.00
支付的其他与经营活动有关的现金 165518.00 354804.00
现金流出小计 1009323.00 1711561.00
经营活动产生的现金流量净额 263252.00 325423.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 44256.00 8296.00
分得股利或利润所收到的现金 29465.00 3133.00
取得债券利息收入所收到的现金 2018.00 2018.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
32837.00 34912.00
收到的其他与投资活动有关的现金 110.00 1456.00
现金流入小计 108686.00 49818.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
100851.00 143293.00
权益性投资所支付的现金 1096.00 2633.00
债权性投资所支付的现金 30163.00 30163.00
清算联属公司所支付的现金 55438.00 55438.00
现金流出小计 187548.00 231527.00
投资活动产生的现金流量净额 78862.00 181709.00
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 10000.00 94609.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2483.00 2911.00
现金流入小计 12483.00 97520.00
偿还债务所支付的现金 138572.00 226464.00
分配股利或利润所支付的现金 74546.00 75671.00
偿付利息所支支付的现金 21116.00 44909.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 11046.00 11628.00
现金流出小计 245280.00 358672.00
筹资活动产生的现金流量净额 232797.00 261152.00
四、现金及现金等价物净增加额 -48407.00 -117438.00
附注：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 80514.00 73120.00
加：少数股东损益 0.00 961.00
计提的坏帐准备或转销的坏帐 14566.00 25396.00
计提或转销的存货变现损失及呆滞准备 -3939.00 -4549.00
固定资产折旧 54375.00 90780.00
无形资产、长期待摊费用摊销 140.00 4635.00
其他长期债摊销 -2555.00 -2775.00
计提住房周转金 8792.00 11682.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1431.00 1431.00
处置不实资产收益 -7207.00 -7207.00
财务费用 19297.00 37472.00
投资收益 -45048.00 -8348.00
冲转固定资产评估增值部分的折旧 -12671.00 -12671.00
递延税款借项
存货的减少(减增加) 7019.00 32251.00
经营性应收项目的减少(减增加) 148305.00 70676.00
经营性应付项目的增加(减减少) 233.00 012569.00
经营活动产生的现金流量净额 263252.00 325423.00
2.现金净增加情况:
货币资金的期末余额 142910.00 184806.00
减:货币资金的年初余额 191317.00 302244.00
现金净增加额 -48407.00 -117438.00
附注2:于一九九八年九月,本公司转让了上柴扬动股份有限公司(上扬)
51%的股权,该转让所引起的现金流入列示如下: 金额单位:千元
转让之日资产与负债
现金与银行存款 35957.00
应收帐款及票据,净额 218653.00
存货,净额 58753.00
其他流动资产 60642.00
固定资产,净额 179694.00
在建工程 50447.00
土地使用权,净额 51605.00
其他非流动资产 4129.00
短期借款 -67340.00
应付帐款及票据 -234494.00
应付帐款及票据 -9475.00
应交税金 -122239.00
其他流动负债 -121306.00
长期借款 -7960.00
应付债券 -1450.00
住房周转金 -47194.00
少数股东权益 48422.00
商誉 11330.00
收回上扬借款及利息 2547.00
股权转让收益 1957.00
股权转让价格 64256.00
减:收到的银行承况汇票 -20000.00
本公司转让上扬之现金流入 44256.00
上扬于转让日之现金余额 35957.00
本集团转让上扬之现金流入 8299.00
