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信永中和会计师事务所
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2009A1021-9
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、现
金流量表以及股东权益变动表(以下简称“财务报表”)，并于2010 年4 月21 日签发了
XYZH/2009A1021 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实
施于2009 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2009 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作
任何其他目的。
附件一：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一○年四月二十一日附件一
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司单位：人民币万元
现金 非现金
北方联合电力有限责任公司控股股东应收账款43,686.12 24,790.58 18,895.54 销售货款经营性占用
呼和浩特科林城发热力有限公司控股股东附属企业应收账款966.71 4,567.27 4,169.04 1,018.08 346.86 销售货款经营性占用
内蒙古蒙达发电有限责任公司控股股东附属企业预付账款3,485.13 3,485.13 预付货款经营性占用
永诚财产保险股份有限公司实际控制人附属企业预付账款162.89 162.89 保险费经营性占用
中国华能集团公司实际控制人其他应付款-1,040.55 -1,040.55 往来占用非经营性占用
北方联合电力有限责任公司控股股东预收账款-3,188.23 -82,267.74 -9,721.36 -70,421.90 -5,312.71 预收货款经营性占用
北方联合电力有限责任公司控股股东其他应付款-204,255.74 -14,757.89 -9,924.86 -208,601.02 -487.75 往来占用非经营性占用
北方联合电力有限责任公司控股股东应付账款-6,422.80 -10,496.17 -13,500.60 -2,961.46 -456.91 采购货款经营性占用
北方联合电力有限责任公司控股股东短期借款-24,000.00 -23,072.00 -24,000.00 -23,072.00 委贷借款非经营性占用
北方联合电力有限责任公司控股股东应付利息-159.33 -1,408.79 -1,535.71 -32.41 委贷借款利息非经营性占用
呼和浩特科林热电有限责任公司控股股东附属企业其他应付款-2.00 -2.00 往来占用非经营性占用
呼和浩特科林热电有限责任公司控股股东附属企业应付账款-871.99 -1,397.65 -341.83 -1,602.19 -325.62 采购货款经营性占用
内蒙古北联电能源开发有限责任公司控股股东附属企业应付账款-836.87 -7,081.26 -3,967.62 -3,950.51 采购货款经营性占用
内蒙古蒙达发电有限责任公司控股股东附属企业应付账款-2,122.71 -18,715.27 -11,879.52 -6,824.14 -2,134.32 采购货款经营性占用
西安热工研究院有限公司实际控制人附属企业其他应付款-686.71 -202.24 -190.00 -50.00 -648.95 工程费经营性占用
西安热工研究院有限公司实际控制人附属企业应付账款-331.22 -264.54 -181.18 -204.83 -209.75 技术服务费经营性占用
永诚财产保险股份有限公司实际控制人附属企业应付账款-167.57 -145.67 -21.90 保险费经营性占用
永诚财产保险股份有限公司实际控制人附属企业其他应付款-1,261.30 -1,261.30 保险费经营性占用
中国华能财务有限责任公司实际控制人附属企业短期借款-50,000.00 -45,000.00 -60,000.00 -35,000.00 委贷借款非经营性占用
中国华能财务有限责任公司实际控制人附属企业应付利息-99.42 -2,408.75 -2,446.43 -61.74 委贷借款利息非经营性占用
经营性占用小计-13,493.82 -69,952.33 -10,968.16 -63,714.69 -8,763.30 经营性占用
非经营性占用小计-278,514.49 -83,872.44 -3,817.54 -97,907.00 -208,601.02 -59,696.45 非经营性占用
小计-292,008.31 -153,824.77 -3,817.54 -108,875.16 -272,315.71 -68,459.75
2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
资金占用方类别资金占用方名称
占用方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年期
初占用资
金余额
2009年度占
用累计发生
金额（不含
占用资金利
息）
2009年度
占用资金
的利息
2009年偿还
累计发生金额 2009年期
末占用资金
余额
占用形成原因 占用性质
控股股东、实际控制人
及其附属企业上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司单位：人民币万元
现金 非现金
2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
资金占用方类别资金占用方名称
占用方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年期
初占用资
金余额
2009年度占
用累计发生
金额（不含
占用资金利
息）
2009年度
占用资金
的利息
2009年偿还
累计发生金额 2009年期
末占用资金
余额
占用形成原因 占用性质
内蒙古丰泰发电有限公司子公司其他应收款22,918.67 39,500.00 1,485.60 28,355.05 35,549.22 委托贷款及利息非经营性占用
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司子公司其他应收款7,015.97 146.70 7,162.67 委托贷款及利息非经营性占用
内蒙古上都发电有限责任公司子公司其他应收款20,042.35 22,000.00 1,326.29 31,351.73 12,016.91 委托贷款及利息非经营性占用
内蒙古京达发电有限责任公司子公司其他应收款7,300.00 27.55 18.15 7,309.40 委托贷款及利息非经营性占用
武川县蒙电环保材料有限责任公司子公司其他应收款300.00 3.74 3.31 300.43 委托贷款及利息非经营性占用
非经营性占用小计49,976.99 69,100.00 2,989.88 66,890.91 55,175.96 非经营性占用
小计49,976.99 69,100.00 2,989.88 66,890.91 55,175.96
小计
内蒙古京隆发电有限责任公司其他应收账款1,815.35 1,815.35 销售货款经营性占用
内蒙古集通铁路有限责任公司其他预付账款416.14 416.14 预付货款经营性占用
北京青鸟蒙电信息技术有限公司其他其他应付款-1.62 -156.31 -156.93 -1.00 软件费经营性占用
北京青鸟蒙电信息技术有限公司其他应付账款-93.36 -71.06 -20.30 -2.00 技术服务费经营性占用
内蒙古集通铁路神通煤炭有限责任公司其他应付账款-11,623.87 -5,981.55 -16,376.14 -1,229.28 采购货款经营性占用
内蒙古锡多铁路股份有限公司其他应付账款采购货款经营性占用
内蒙古集通铁路有限责任公司其他应付账款-127.95 -3,492.55 -3,608.18 -12.32 采购货款经营性占用
内蒙古集通建筑工程有限责任公司其他其他应付款-54.73 -54.73 工程费经营性占用
内蒙古自治区电力科学研究院其他其他应付款-10.00 -21.00 -31.00 工程款经营性占用
内蒙古自治区电力科学研究院其他应付账款-2,199.02 -616.48 -626.40 -2,041.69 -147.41 技术服务费经营性占用
神华北电胜利能源有限公司其他应付账款-70.52 -101,320.37 -91,731.30 -9,659.59 采购货款经营性占用
香港超宝控股有限公司其他其他应付款-2,238.25 -2,238.25 减资款非经营性占用
经营性占用小计-12,365.72 -111,172.12 -112,570.01 -2,129.04 -8,838.79 经营性占用
非经营性占用小计-2,238.25 -2,238.25 非经营性占用
小计-14,603.97 -111,172.12 -114,808.26 -2,129.04 -8,838.79
总计-256,635.29 -195,896.89 -827.66 -156,792.51 -274,444.75 -22,122.58
注：本公司对2009年置入的乌海发电厂按照同一控制下企业合并的处理原则调整了上年财务报表，本资金占用情况表也按同一原则调整了期初余额和本年发生额。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
上市公司的子公司及其
附属企业
