信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
telephone:
+86(010)6554 2288
+86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
ShineWing D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R. China facsimile: +86(010)6554 7190
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2010A1031-9
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2010 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年度的利润表、现
金流量表以及股东权益变动表(以下简称“财务报表”)，并于 2011 年 4 月 13 日签发了
XYZH/2010A1031 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的
要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2010 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实
施于 2010 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2010 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作
任何其他目的。
附件一：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一一年四月十三日
附件一
2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2010年年初 2010年度占用累 2010年度占用资 2010年偿还累计发生金额 2010年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 计发生金额 金的利息 现金 非现金 资金余额
北方联合电力有限责
控股股东 应收账款 0.00 13.72 0.00 0.00 0.00 13.72 0.00 销售货款 经营性占用
任公司
呼和浩特科林城发热
控股股东附属企业 应收账款 346.86 4,292.00 0.00 3,331.66 0.00 1,307.20 0.00 销售货款 经营性占用
力有限公司
中国华能集团公司 实际控制人 其他应付款 -1,040.55 0.00 0.00 -1,040.55 0.00 0.00 0.00 往来占用 非经营性占用
北方联合电力有限责
控股股东 预收账款 -5,312.71 -29,102.77 0.00 -18,853.95 -12,975.98 -2,585.55 0.00 预收货款 经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 其他应付款 -487.75 -1,696.69 0.00 -39.37 0.00 -2,145.07 0.00 往来占用 非经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 其他应付款 0.00 -3,586.83 0.00 -3,586.83 0.00 0.00 0.00 接受劳务 经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 应付账款 -456.91 -6,072.80 0.00 -2,303.90 0.00 -4,225.81 0.00 采购货款 经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 短期借款 -13,000.00 -13,000.00 0.00 -13,000.00 0.00 -13,000.00 0.00 委贷借款 非经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 长期借款 -10,072.00 0.00 0.00 -8,972.00 0.00 -1,100.00 0.00 委贷借款 非经营性占用
任公司
北方联合电力有限责
控股股东 应付利息 -32.41 0.00 -946.54 -958.53 0.00 -20.42 0.00 委贷借款利息 非经营性占用
任公司
控股股东、实际控制人 呼和浩特科林热电有
控股股东附属企业 其他应付款 -2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2.00 0.00 往来占用 非经营性占用
及其附属企业 限责任公司
呼和浩特科林热电有
控股股东附属企业 应付账款 -325.62 -1,247.60 0.00 -990.68 0.00 -582.54 0.00 采购货款 经营性占用
限责任公司
呼和浩特科林热电有
控股股东附属企业 应收账款 0.00 590.38 0.00 0.00 590.38 0.00 0.00 采购货款 经营性占用
限责任公司
内蒙古蒙达发电有限
控股股东附属企业 应付账款 -2,134.32 -31,690.53 0.00 -7,464.36 -16,262.27 -10,098.22 0.00 采购货款 经营性占用
责任公司
北方魏家峁煤电有限
控股股东附属企业 其他应付款 0.00 -4,000.00 0.00 0.00 0.00 -4,000.00 0.00 往来占用 非经营性占用
责任公司
西安热工研究院有限
实际控制人附属企业 其他应付款 -648.95 -207.00 0.00 -141.40 -52.70 -661.85 0.00 工程费 经营性占用
公司
西安热工研究院有限
实际控制人附属企业 应付账款 -209.75 -289.26 0.00 -265.38 -31.80 -201.83 0.00 技术服务费 经营性占用
公司
永诚财产保险股份有
实际控制人附属企业 应付账款 -21.90 -1,166.39 0.00 -993.49 -114.91 -79.89 0.00 保险费 经营性占用
限公司
永诚财产保险股份有
实际控制人附属企业 其他应付款 0.00 -346.61 0.00 -346.61 0.00 0.00 0.00 保险费 经营性占用
限公司
中国华能财务有限责
实际控制人附属企业 短期借款 -35,000.00 -25,000.00 0.00 -35,000.00 0.00 -25,000.00 0.00 委贷借款 非经营性占用
任公司
中国华能财务有限责
实际控制人附属企业 应付利息 -61.74 0.00 -1,405.16 -1,430.39 0.00 -36.51 0.00 委贷借款利息 非经营性占用
任公司
经营性占用小计 -8,763.30 -68,813.69 0.00 -31,614.94 -28,847.28 -17,114.77 0.00 经营性占用
非经营性占用小计 -59,696.45 -43,696.69 -2,351.70 -60,440.84 0.00 -45,304.00 0.00 非经营性占用
小计 -68,459.75 -112,510.38 -2,351.70 -92,055.78 -28,847.28 -62,418.77 0.00
内蒙古丰泰发电有限
子公司 其他应收款 35,549.22 15,318.83 0.00 28,113.86 0.00 22,754.19 0.00 委托贷款及利息 非经营性占用
公司
内蒙古丰泰发电有限
子公司 长期应收款 0.00 13,800.00 0.00 0.00 0.00 13,800.00 0.00 委托贷款 非经营性占用
公司
内蒙古蒙华海勃湾发
子公司 其他应收款 0.00 17,000.00 0.00 17,000.00 0.00 0.00 0.00 委托贷款 非经营性占用
电有限责任公司
内蒙古蒙华海勃湾发
子公司 其他应收款 0.00 5.13 0.00 0.00 0.00 5.13 0.00 销售货款 经营性占用
电有限责任公司
上市公司的子公司及其 内蒙古蒙华海勃湾发
子公司 应付账款 0.00 -27,333.57 0.00 -24,239.15 0.00 -3,094.42 0.00 销售货款 经营性占用
附属企业 电有限责任公司
内蒙古上都发电有限
子公司 其他应收款 12,016.90 20,653.46 0.00 12,640.47 0.00 20,029.89 0.00 委托贷款及利息 非经营性占用
责任公司
内蒙古京达发电有限
子公司 其他应收款 7,309.40 9,319.55 0.00 7,608.70 0.00 9,020.25 0.00 委托贷款及利息 非经营性占用
责任公司
内蒙古京达发电有限
子公司 长期应收款 0.00 4,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000.00 0.00 委托贷款 非经营性占用
责任公司
武川县蒙电环保材料
子公司 其他应收款 300.44 623.54 0.00 323.08 0.00 600.90 0.00 委托贷款及利息 非经营性占用
有限责任公司
经营性占用小计 0.00 -27,328.44 0.00 -24,239.15 0.00 -3,089.29 0.00 经营性占用
非经营性占用小计 55,175.96 80,715.38 0.00 65,686.11 0.00 70,205.23 0.00 非经营性占用
小计 55,175.96 53,386.94 0.00 41,446.96 0.00 67,115.94 0.00
关联自然人及其控制的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
法人 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内蒙古京隆发电有限
其他 应收账款 1,815.35 0.00 0.00 0.00 0.00 1,815.35 0.00 销售货款 经营性占用
责任公司
内蒙古集通铁路有限
其他 预付账款 416.14 1,197.99 0.00 1,614.13 0.00 0.00 0.00 预付货款 经营性占用
责任公司
北京青鸟蒙电信息技
其他 其他应付款 -1.00 0.00 0.00 -1.00 0.00 0.00 0.00 软件费 经营性占用
术有限公司
北京青鸟蒙电信息技
其他 应付账款 -2.00 0.00 0.00 -2.00 0.00 0.00 0.00 技术服务费 经营性占用
其他关联人及其附属企 术有限公司
业 内蒙古集通铁路神通
其他 应付账款 -1,229.28 -10,317.73 0.00 -9,793.04 0.00 -1,753.97 0.00 采购货款 经营性占用
煤炭有限责任公司
内蒙古自治区电力科
其他 其他应付款 -31.00 -86.83 0.00 0.00 -86.83 -31.00 0.00 工程款 经营性占用
学研究院
内蒙古自治区电力科
其他 应付账款 -147.41 -189.57 0.00 -277.39 0.00 -59.59 0.00 技术服务费 经营性占用
学研究院
神华北电胜利能源有
其他 应付账款 -9,659.59 -127,699.48 0.00 -111,368.23 -10,607.46 -15,383.38 0.00 采购货款 经营性占用
限公司
经营性占用小计 -8,838.79 -137,095.62 0.00 -119,827.53 -10,694.29 -15,412.59 0.00 经营性占用
非经营性占用小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 非经营性占用
小计 -8,838.79 -137,095.62 0.00 -119,827.53 -10,694.29 -15,412.59 0.00
总计 -22,122.58 -196,219.06 -2,351.70 -170,436.35 -39,541.57 -10,715.42 0.00
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：