关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
北京中证天通会计师事务所有限责任公司
2013 年 4 月 2 日
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
中证天通（2013）证特审字第 21002 号
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司（以下简称“内蒙华电”）2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年
度的合并及母公司利润表、2012 年度的合并及母公司现金流量表、2012 年度的合并及母
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了中证天通[2013]证审字第 21001 号
标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的
要求，内蒙华电编制了本专项说明所附的 2012 年度内蒙华电非经营性资金占用及其他关
联资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是内蒙华电的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计内蒙华电2012年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对内蒙华
电实施于2012年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未
对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解内蒙华电2012年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为内蒙华电2012年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件 1：2012 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来占用情况汇总表
北京中证天通会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈少明
中国北京 中国注册会计师：索还锁
二○一三年四月二日
附件 1
2012 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来占用情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2012 年度期 2012 年度占用累计 2012 年度 2012 年度偿 2012 年度期
非经营性资金
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金余 发生金额（不含利 占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
占用
联关系 目 额 息） 的利息 金额 余额
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2012 年度期 2012 年度占用累计 2012 年度 2012 年度偿 2012 年度期
其他关联资金
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金余 发生金额（不含利 占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
往来
联关系 目 额 息） 的利息 金额 余额
北方联合电力有限责 经营性占
控股股东 应收账款 604.33 6,009.53 3,457.92 3,155.94 销售货物
任公司 用
内蒙古蒙达发电有限 控股股东附 经营性占
应收账款 17.34 9.96 27.08 0.22 销售货物
责任公司 属企业 用
内蒙古北方蒙西发电 控股股东附 经营性占
大股东及其附 应收账款 1.56 1.56 销售货物
有限责任公司 属企业 用
属企业
内蒙古北联电能源开 控股股东附 经营性占
应收账款 12.91 10.34 2.57 销售货物
发有限责任公司 属企业 用
呼和浩特科林热电有 控股股东附 经营性占
应收账款 229.84 1,016.69 884.00 362.53 销售货物
限责任公司 属企业 用
呼和浩特科林城发热 控股股东附 应收账款 291.20 2,329.85 2,571.42 49.63 销售货物 经营性占
占用方与上 上市公司核 2012 年度期 2012 年度占用累计 2012 年度 2012 年度偿 2012 年度期
非经营性资金
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金余 发生金额（不含利 占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
占用
联关系 目 额 息） 的利息 金额 余额
力有限公司 属企业 用
小计 1,157.18 9,366.03 6,952.32 3,570.89
内蒙古上都发电有限 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 85,176.63 2,000.00 1,535.93 88,712.56
责任公司 息 占用
内蒙古蒙华海勃湾发 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 1,307.56 24,300.00 615.33 12,891.79 13,331.10
电有限责任公司 息 占用
内蒙古丰泰发电有限 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 55,773.81 90,950.00 4,388.00 74,020.78 77,091.03
公司 息 占用
内蒙古京达发电有限 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 33,076.72 40,000.00 2,344.13 42,359.51 33,061.34
责任公司 息 占用
武川县蒙电环保材料 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 701.47 960.00 42.81 1,202.81 501.47
有限责任公司 息 占用
上市公司的子
内蒙古上都第二发电 委托贷款及利 非经营性
公司及其附属 子公司 其他应收款 25,055.12 766.70 25,821.82
有限责任公司 息 占用
企业
内蒙古聚达发电有限 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 36,950.00 77.01 27.01 37,000.00
责任公司 息 占用
北方魏家峁煤电有限 委托贷款及利 非经营性
子公司 其他应收款 90,000.00 777.41 1,620.37 89,157.04
责任公司 息 占用
内蒙古丰泰发电有限 非经营性
子公司 长期应收款 4,800.00 108.53 4,908.53 委托贷款
责任公司 占用
内蒙古京达发电有限 非经营性
子公司 长期应收款 4,000.00 90.44 4,090.44 委托贷款
责任公司 占用
武川县蒙电环保材料 非经营性
子公司 长期应收款 300.00 9.19 9.19 300.00 委托贷款
有限责任公司 占用
小计 209,891.31 285,460.00 10,755.48 255,664.81 250,441.98
占用方与上 上市公司核 2012 年度期 2012 年度占用累计 2012 年度 2012 年度偿 2012 年度期
非经营性资金
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金余 发生金额（不含利 占用资金 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
占用
联关系 目 额 息） 的利息 金额 余额
关联自然人
小计
其他关联方及
其附属企业
小计
总计 211,048.49 294,826.03 10,755.48 262,617.13 254,012.87
法定代表人（授权代表人）： 陈学国 主管会计工作负责人： 高原 会计机构负责人：乌兰