关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
2014 年 4 月 23 日
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
中证天通（2014）证审字第 0201001-4 号
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司（以下简称“内蒙华电”）2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2013 年
度的合并及母公司利润表、2013 年度的合并及母公司现金流量表、2013 年度的合并及母
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了中证天通（2014）证审字第 0201001
号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的
要求，内蒙华电编制了本专项说明所附的 2013 年度内蒙华电非经营性资金占用及其他关
联资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是内蒙华电的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计内蒙华电 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对内蒙
华电实施于 2013 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并
未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解内蒙华电 2013 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为内蒙华电2013年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件 1：2013 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来占用情况汇总表
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王新元
中国北京 中国注册会计师：索还锁
二○一四年四月二十三日
附件 1
2013 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来占用情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
上市公司核
占用方与上市公司 2013 年度期初 2013 年度占用累计发 2013 年度占用 2013 年度偿还累 2013 年度期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 占用形成原因 占用性质
的关联关系 占用资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
目
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
上市公司核
往来方与上市公司 2013 年度期初 2013 年度占用累计发 2013 年度占用 2013 年度偿还累 2013 年度期末占用
其他关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 占用形成原因 占用性质
的关联关系 占用资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
目
北方联合电力有限责任公司 控股股东 应收账款 3,155.94 0.53 629.88 2,526.59 销售货物 经营性占用
内蒙古蒙达发电有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 0.22 1.17 1.39 销售货物 经营性占用
大股东及其附属企业 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 2.57 2.57 销售货物 经营性占用
呼和浩特科林热电有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 362.53 2.35 2.35 362.53 销售货物 经营性占用
呼和浩特科林城发热力有限公司 控股股东附属企业 应收账款 49.63 213.06 221.91 40.78 销售货物 经营性占用
小计 3,570.89 217.11 855.53 2,932.47
上市公司核
往来方与上市公司 2013 年度期初 2013 年度占用累计发 2013 年度占用 2013 年度偿还累 2013 年度期末占用
其他关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 占用形成原因 占用性质
的关联关系 占用资金余额 生金额（不含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
目
委托贷款及
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 子公司 13,331.10 35,850.00 1,119.13 27,408.86 22,891.37 委托贷款及利息 非经营性占用
应收利息
委托贷款及
内蒙古丰泰发电有限公司 子公司 77,091.03 102,900.00 4,698.00 108,101.51 76,587.52 委托贷款及利息 非经营性占用
应收利息
委托贷款及
内蒙古京达发电有限责任公司 子公司 33,061.34 30,500.00 1,790.29 34,796.35 30,555.28 委托贷款及利息 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属 应收利息
企业 委托贷款及
武川县蒙电环保材料有限责任公司 子公司 801.47 600.00 50.50 550.34 901.63 委托贷款及利息 非经营性占用
应收利息
委托贷款及
内蒙古聚达发电有限责任公司 子公司 37,000.00 21,450.00 1,570.00 38,529.76 21,490.24 委托贷款及利息 非经营性占用
应收利息
委托贷款及
北方魏家峁煤电有限责任公司 子公司 89,157.04 136,450.00 6,419.71 95,338.94 136,687.81 委托贷款及利息 非经营性占用
应收利息
小计 250,441.98 327,750.00 15,647.63 304,725.76 289,113.85
关联自然人
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计 254,012.87 327,967.11 15,647.63 305,581.29 292,046.32
法定代表人： 吴景龙 主管会计工作负责人： 张彤 会计机构负责人：乌兰