关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
2016 年 4 月 22 日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
中证天通（2016）证审字第 0201001-4 号
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司（以下简称“内蒙华电”）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2015 年
度的合并及母公司利润表、2015 年度的合并及母公司现金流量表、2015 年度的合并及母
公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了中证天通（2015）证审字第 0201001
号标准无保留意见的审计报告。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本专项说明仅作为内蒙华电 2015 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况之用，不得用作任何其他目的。本段内容不影响已发表的审计意见。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会
和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）和相关资料编制汇总表，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大漏洞。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对内蒙华电管理层编制的汇总表发表专项审
计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求
我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审
计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审
计工作为发表意见提供了合理的基础。
附件 1：2015 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来占用情况汇总表
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王新元
中国北京 中国注册会计师：索还锁
二○一六年四月二十二日
附件 1
2015 年度内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来占用情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
2015 年度占用累
占用方与上市公司 上市公司核算的 2015 年度期初占 2015 年度占用 2015 年度偿还累 2015 年度期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 用资金余额 资金的利息 计发生金额 资金余额
利息）
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2015 年度占用累
往来方与上市公司 上市公司核算的 2015 年度期初占 2015 年度占用 2015 年度偿还累 2015 年度期末占用
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 用资金余额 资金的利息 计发生金额 资金余额
利息）
北方联合电力有限责任公司 控股股东 应收账款 8,304.90 64,222.50 66,117.05 6,410.35 销售货物 经营性占用
实际控制人附属企
华能北京热电有限责任公司 应收账款 1,390.91 1,390.91 销售货物 经营性占用
业
大股东及其附属企业
内蒙古北联电能源开发有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 0.68 0.68 销售货物 经营性占用
呼和浩特科林城发热力有限公司 控股股东附属企业 应收账款 818.30 696.00 122.30 销售货物 经营性占用
小计 9,695.81 65,041.48 68,203.96 6,533.33
2015 年度占用累
往来方与上市公司 上市公司核算的 2015 年度期初占 2015 年度占用 2015 年度偿还累 2015 年度期末占用
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 用资金余额 资金的利息 计发生金额 资金余额
利息）
委托贷款及应收
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 子公司 30,302.90 66,400.00 1,844.48 64,243.95 34,303.43 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
内蒙古丰泰发电有限公司 子公司 82,107.15 96,450.00 4,563.94 101,552.25 81,568.84 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
内蒙古京达发电有限责任公司 子公司 40,563.16 58,500.00 2,060.98 66,082.06 35,042.08 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
内蒙古聚达发电有限责任公司 子公司 20,536.76 25,500.00 947.21 21,456.57 25,527.40 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
上市公司的子公司及其附属 委托贷款及应收
内蒙古蒙达发电有限责任公司 子公司 4,000.00 39.27 4,039.27 委托贷款及利息 非经营性占用
企业 利息
委托贷款及应收
武川县蒙电环保材料有限责任公司 子公司 1,352.32 4,490.00 86.00 3,617.55 2310.77 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
准格尔旗兴绿农业开发有限责任公司 子公司附属企业 50.00 0.67 0.6 50.07 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
北方魏家峁煤电有限责任公司 子公司 19,838.49 84,350.00 1,877.40 39,221.55 66,844.34 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
委托贷款及应收
内蒙古上都第二发电有限责任公司 子公司 9,028.09 33,000.00 379.45 30,390.99 12,016.55 委托贷款及利息 非经营性占用
利息
小计 203,728.87 372,740.00 11,799.40 330,604.79 257,663.48
关联自然人
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计 213,424.68 437,781.48 11,799.40 398,808.75 264,196.81
法定代表人：吴景龙 主管会计工作负责人：张彤 会计机构负责人：乌兰