内蒙古蒙电华能热电股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
英文名称:Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power
Corporation Limited
英文名称缩写:NMHD
2.公司法定代表人:乌力吉
3.公司董事会秘书:陈献武
授权代表姓名:张彤
联系地址:呼和浩特市锡林南路218号
邮政编码:010020
电话号码:(0471)6943789 6942388
传真电话:(0471)6943789
4.公司注册地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
公司办公地址:内蒙古呼和浩特市锡林南路218号
邮政编码:010020e-mail:nmhd@public.hh.nm.cn
5.公司年度报告备置地点:董事会秘书处
6.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:内蒙华电
股票代码:600863
二、会计数据与业务数据摘要
1. 公司本年度实现的利润总额: 245,899,234.71元
净利润: 212,140,134.70元
主营业务利润: 86,425,259.87元
其他业务利润: 142,060,656.37元
投资收益: 21,417,949.83元
补贴收入: 0.00元
营业外收支净额: -578,121.87元
经营活动产生的的现金流量净额: 41,373,718.99元
现金及现金等价物净增加额: 7,981,089.94元
2. 公司前三年的主要会计数据和财务指标: 单位:元
项目/年度 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入
419,114,120.95 423,409,049.85 388,266,317.95
净利润 212,140,134.70 116,858,910.37 92,289,139.54
总资产 1,470,307,358.00 1,231,120,362.85 1,122,472,709.11
股东权益 1,198,916,854.59 1,100,174,319.89 983,181,161.11
每股收益 0.38 0.21 0.22
每股净资产 2.16 1.98 2.30
调整后每股净资产 2.11 1.98 2.30
净资产收益率 17.69% 10.62% 9.39%
每股收益、每股净资产、净资产收益率、调整后的每股净资产的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
注一:以按月平均加权法计算:
每股收益:0.382元
净资产收益率:18.45%
注二:1999年1月17日,公司股本由55510万股变更为94498万股,变更后摊薄计算的每股收益为:0.224元
注三: 应收款项包括:应收帐款、其他应收款、预付款项、应收股利。
3. 报告期内股东权益变化情况 单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期 初 数
555100000 383930885.52 63955501.29 17812632.24 97187933.08
1100174319.89
本年增加
100766563.98 15910510.10 212140134.70
312906698.68
本年减少
212164163.98
214164163.98
期 末 数
555100000 383930885.52 164722065.27 33723142.34 95163903.80
1198916854.59
变动原因:
⑴.本年盈余公积的增加是以本年度实现净利润的10％提取法定公积金、7.5％提取法定公益金和30%提取任意盈余公积金所致。
⑵.本年未分配利润的增加是本年实现的净利润。
本年未分配利润的减少是提取公积金、公益金和预分配股利后减少的。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表: 数量单位: 股
期初数 本次增减变动(+ -) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一. 尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
71,500,000 71,500,000
境内法人持有股份
399,100,000 399,100,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
470,600,000 470,600,000
二.已流通股份
1. 境内上市的人民
84,500,000 84,500,000
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
84,500,000 84,500,000
三.股份总数
555,100,000 555,100,000
2、股东情况介绍
⑴. 报告期末股东总数:75957户
⑵. 持有本公司股份的前10名股东名单:
数量单位: 股
股东名称 年初持股 本期增加 期末持股 占有比例
内蒙古电力(集团)有限责任公司
298,116,000 298,116,000 53.71%
中国华能集团公司
98,384,000 98,384,000 17.72%
国家股 71,500,000 71,500,000 12.88%
华能内蒙古发电公司
2,600,000 2,600,000 0.47%
新疆宏信 1,140,524 0.21%
郑秋月 800,000 0.14%
刘金生 394,300 0.07%
财政证券 295,800 0.05%
天阳投资 279,360 0.05%
汤建伟 270,000 0.05%
说明:
前十名股东之间的关联情况:代表国家股持股的单位是内蒙古电力(集团)有限责任公司。华能内蒙古发电公司是由内蒙古电力(集团)有限责任公司和华能集团公司共同在呼和浩特市设立的公司。持有本公司5%以上的股东在年度内股份未发生增减变动情况,所持股份无任何质押或冻结情况。
⑶. 持股10％以上的法人股东情况介绍
内蒙古电力(集团)有限责任公司:原内蒙古电力总公司于1998年更名为内蒙古电力(集团)有限责任公司。法定代表人:乌力吉;注册资金187377.5万元;注册地点:内蒙古呼和浩特市;经营范围:火力、水力、风力发电、电力供应、管理及技术服务、蒸气热力供应、电力工程勘察设计等。
中国华能集团公司:法定代表人:刘金龙;注册资金:19亿元;注册地点:北京市;经营范围:利用煤代油专用基金从事电站、煤炭、矿产、铁路、交通、石化、节能设备、钢铁材料、木材、水泥的有关产业投资,从事出口创汇产品的投资,经营本集团开发生产的产品和所需的原材料,从事以煤代油和能源合理利用的技术开发、引进和成果转让,从事设备租赁和经营部批准的进出口业务等。
⑷. 公司的控股股东仍为内蒙古电力(集团)有限责任公司(内蒙古电力总公司),报告期内未发生变化。
⑸. 现任公司董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 增减 年末持股数 变化原因
乌力吉 董事长 13000股 13000股
乌若思 副董事长 0 0
刘小布 副董事长 0 0
王瑞林 董事兼总经理 0 0
薛 芬 董事 7800股 7800股
田雨茂 董事 8450股 8450股
白玉庆 董事 0 0
胡跃菊 董事 1560股 1560股
魏振国 董事兼副总经理 8450股 8450股
刘安琪 监事会主席 6500股 6500股
郭永胜 监事会副主席 13520股 13520股
张新民 监事 0 0
马建民 监事 0 0
刘富贵 监事 9295股 9295股
曾宪晃 监事 0 0
孙广先 副总经理 0 0
陈献武 董事会秘书 6500股 6500股
常福珍 财务负责人 0 0
四、 股东大会简介
1.年度股东大会简介
公司第五次股东大会于1998年5月12日上午在包头市满都拉娱乐城召开。受董事长乌力吉先生委托,会议由乌若思副董事长主持。出席本次大会的股东代表15人,代表470,651,335股,占公司股本总数的84.79%。大会通过如下决议内容:
⑴.由于工作变动原因,本次大会选举王瑞林先生为公司新任董事,任期三年,免去王海峰先生的董事职务。
⑵.批准公司《一九九七年度董事会工作报告》。
⑶.批准公司《一九九七年度监事会工作报告》。
⑷.批准公司《一九九七年度财务决算方案》及《一九九八年度财务预算方案》。
⑸.批准公司《一九九七年度利润分配方案》。公司在本年度不进行利润分配,未分配利润余额全部结转下年。
⑹.逐项审议并投票表决通过了公司《一九九八年度配股方案》。
⑺.根据中国证监会颁发的《上市公司章程指引》,公司董事会向本次股东大会提交了《关于修改公司章程的方案》,经大会讨论并通过,此决议为股东大会特别决议。
⑻.本次股东大会同时讨论并批准了公司股东内蒙古电力(集团) 有限责任公司在股东大会上提出的《关于收购发电机组》的提案,大会授权董事会全权负责办理此项事宜。
2.临时股东大会简介
1998年4月29日公司在《上海证券报》刊登了《关于召开临时股东大会的公告》,6月18日在包头市召开公司临时股东大会,出席大会的股东及代表12名,代表股份470,650,725股,占总股本的84.79%,审议批准了《机组委托经营协议》。
3.现任董事、监事情况
⑴. 现任董事、监事简介
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
乌力吉 男 58岁 董事长
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
乌若思 男 48岁 副董事长
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
刘小布 男 51岁 副董事长
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
薛 芬 男 58岁 董事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
王瑞林 男 51岁 董事兼总经理
任期三年(1998.5.12-2001.5.12) 19066元
魏振国 男 56岁 董事兼副总经理
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 18678元
田雨茂 男 57岁 董事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
白玉庆 男 53岁 董事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
胡跃菊 女 40岁 董事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
刘安琪 男 60岁 监事会主席
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
郭永胜 男 50岁 监事会副主席
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 19409元
张新民 男 55岁 监事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
马建民 男 56岁 监事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 未在公司领取报酬
曾宪晃 男 53岁 监事
任期三年(1998.5.20-2001.5.20) 16450元
刘富贵 男 51岁 监事
任期三年(1997.4.29-2000.4.29) 7752元(1--5月)
⑵.报告期内离任的董事有王海峰,离任原因为因工作需要调离。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
⑴.报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年1月19日召开二届董事会二次会议,审议通过了1998年度配股方案。
1998年3月13日召开二届董事会三次会议,审议通过了1998年度财务决算及利润分配方案、章程修改方案和聘任王瑞林为公司总经理等事项,并进一步讨论了配股方案,同时决定第五次股东大会于1998年4月21日召开。
1998年4月14日召开二届董事会四次会议,讨论原定于1998年4月21日召开的第五次股东大会因故需延期召开,并定于1998年5月12日召开。
1998年4月23日召开二届董事会五次会议,审议通过了《机组委托经营协议》并决定于1998年6月18日召开公司临时股东大会审议该事项。
1998年5月12日召开二届董事会六次会议(股东会前预备会议),同意将配股募集资金投向中,收购丰镇发电厂在运行机组调整为本次配股第一选择,同意将授权董事会利用公司其他资金收购发电机组的提案提交本次股东大会。
1998年9月16日召开二届董事会七次会议,根据第五次股东大会授权,董事会决定将本次配股募集资金主要用于第一项——收购丰镇发电厂＃1机组,放弃第二项——收购蒙达公司股权,安排小部分资金用于第三项——公司20万千瓦机组扩建。同时确定配股价格为每股5元。
⑵.聘任和解聘公司总经理的情况
1998年3月13日召开二届董事会三次会议,聘任王瑞林为公司总经理,免去王海峰的公司总经理职务。
⑶.利润完成情况的说明
1998年度公司共实现净利润21,214.01万元,比计划11,118.10万元增加10,095.91万元,主要原因是:①、公司在1998年受托经营内蒙古电力(集团)有限责任公司下属企业的10台计116.2万千瓦的发电机组,增加净利润12,075万元;②、由于公司相对控股的海电公司利润比计划降低,影响公司本年度净利润,比计划减少981万元。另外,公司燃料的成本上升也影响了净利润,造成净利润比计划减少。
2.本年度利润分配预案:
公司本年度共实现净利润212,140,134.70元,提取10％的法定盈余公积金21,214,013.47元,提取7.5％的公益金15,910,510.10元,提取30%的任意盈余公积金63,642,040.41元。加上年未分配利润97,187,933.08元,本期可向股东分配的利润为208,561,503.80元。拟以公司目前总股本94498万股为基数,向全体股东每股10股派发现金红利1.20元(含税),未分配利润95,163,903.80元结转下年。若以1998年末总股本55510万股计算则为向全体股东每10股派发现金红利2.04元(含税)。此分配方案尚待公司第六次股东大会批准。
3.报告期内配股方案的实施情况
1998年1月19日召开二届董事会二次会议,审议通过了1998年度配股方案:以55510万股为基数,按每10股配售8股的比例向全体股东配股,配股价拟定为每股4.5—5.5元。该配股方案于1998年5月12日经公司第五次股东大会审议通过。本次配股于1999年1月20日完成,配股后总股本增加到94498万股。
本报告期内无利润分配和资本公积金转赠股本事项。
六、监事会工作报告
1998年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,认真履行监督职能,维护股东合法权益,促进了公司的规范运作。
1.报告期内监事会会议情况:
公司第二届监事会第二次会议于1998年3月13日在呼和浩特市满都拉宾馆召开,刘安琪先生主持了本次会议,参加会议的其他监事有郭永胜、张新民、马建民、刘富贵先生。会议对1997年度的工作情况进行了总结,通过了97年度监事会工作报告,提出了1998年度的工作设想。
2.监事列席了董事会各次会议,一致认为会议的程序、表决方式和议题等符合有关法律、法规以及公司章程的规定。
3.根据公司章程的修改以及职代会的选举,增选曾宪晃为公司由职工代表出任的监事。
4.利润完成情况的说明
1998年度公司共实现净利润21,214.01万元,比计划11,118.10万元增加10,095.91万元,经监事会审查确认主要原因是:①、公司在1998年受托经营内蒙古电力(集团)有限责任公司下属企业的10台计116.2万千瓦的发电机组,增加净利润12,075万元;②、由于公司相对控股的海电公司利润比计划降低,影响公司本年度净利润,比计划减少981万元。另外,公司燃料的成本上升也影响了净利润,造成净利润比计划减少。
5.监事会认为:
⑴、 公司认真执行《公司法》和《公司章程》,依法运作;
⑵、 现任董事、监事及公司高级管理人员在执行公司公务时,未发现有违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为;
⑶、 公司收购资产价格合理,没有损害股东利益和造成公司资产流失;
⑷、 关联交易公平合理,没有损害公司利益;
⑸、 大连中华会计师事务所以大中会审字(1999)第146号文对公司1998年会计报告出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1998年,在政府有关部门的支持下,在股东的大力支持和帮助下,在董事会的正确领导下,公司全体员工努力开拓、加强管理、真抓实干、增收节支,完成了各项工作任务,实现主营业务收入41,911.41万元,利润总额24,589.92万元,净利润21,214.01万元。
1.公司年度经营情况
⑴.公司主营业务情况
公司主营业务为发电和供热,1998年度实现发电量26.34亿千瓦时,上网电量23.49亿千瓦时,供热564万百万千焦,均较好地完成了年度计划。实现主营业务收入41,911.41万元,其中发电36,060.15万元,供热5,851.26万元。实现主营业务利润8,642.53万元,实现利润总额24,589.92万元,实现净利润21,214.01万元,净利润比上年有大幅度的增长。
⑵.公司财务状况及经营情况
公司年末的总资产14.70亿元、负债2.71亿元,资产负债率18.44％,负债率比较低。年末总资产14.70亿元,比上年增加2.39亿元,主要是流动资产中应收帐款增加2.41亿元。本期所有者权益11.99亿元,比上年增加0.99亿元,是由于公司本年实现的净利润提取公积金、公益金所致。
公司的主营业务利润比上年略有降低,净利润却有大幅度的增长,主要原因如下:
a.主营业务利润比上年有所降低,主要是供热量比上年有所降低,而总成本中燃料费用比去年有所升高,导致主营业务利润比上年降低2,319.36万元。
b.公司在1998年按照《机组委托经营协议》,接受内蒙古电力(集团)有限责任公司的委托,对其下属企业的10台发电机组,即:丰镇＃1、＃2、＃3、＃4四台20万千瓦机组,乌拉山＃1、＃2、＃3两台5万千瓦机组和一台10万千瓦机组,包头第一热电厂＃0、＃4、＃7一台1.2万千瓦机组、一台5万千瓦机组和一台10万千瓦机组,共计116.2万千瓦机组进行了托管经营,从1998年4月1日到12月31日,共实现收入14,660.33万元,实现净利润12,057.16万元。
c.本公司投资的海勃湾电力股份有限公司由于在1998年度安排发电机组大修,造成发电量减少和成本增加,利润比以前年度有所降低,公司本年度的投资收益比上年度减少834.05万元。
此外,由于受公司电热用户欠费的影响,应收帐款期末数比期初数有较大幅度的增加,由年初的13,478.53万元增加到37,567.32万元。1998年下半年,公司积极组织催收,1999年初已回收拖欠电费款2亿余元,拖欠电费大幅度降低,由1998年12月31日的33,315.24万元降至1999年4月10日的10,933.92万元。但公司主要热力用户由于资金周转困难,拖欠本公司热费却有所增加,到1999年3月末欠费达5,187万元。
⑶.公司在经营中的问题、困难及解决方案
公司目前的主要问题与困难是受公司热力用户资金短缺的影响,引起用热量减少,热费回收难度较大。
另外,由于受经济发展速度减缓以及电力事业发展的的影响,内蒙古西部电网电力供需状况大大改善,将影响公司所属发电机组的发电量。
公司将在1999年努力解决上述问题,具体措施详见新年度业务发展计划。
2.公司的投资情况
报告期内公司无利用募集资金或非募集资金进行重大投资事项。
3.生产经营环境的影响
由于经济发展速度减缓,内蒙古西部电网电力需求增长缓慢。而随着电力事业的发展,西部电网的装机容量逐渐增加,近几年来相继投产的机组总容量有100余万千瓦,势必影响公司所属发电机组的利用小时与发电量。
4.新年度的业务发展计划
1999年,由于配股的完成,丰镇发电厂的三台发电机组(合计60万千瓦)和乌拉山发电厂的三台发电机组(合计20万千瓦)进入公司,公司的发电机组总容量由原来的42.5万千瓦增加到122.5万千瓦,经营规模成倍扩张。为适应这种变化,争取更好的经营业绩,具体工作安排如下:
⑴. 适应公司经营规模扩大,结构发生变化的现状,改革公司管理体制。
将公司总部及注册地址迁至呼和浩特市,建立、健全相应的管理机构,完善有关规章制度,理顺管理体制。在做好生产经营的基础上,进一步搞好资本运营。
⑵. 学习贯彻《证券法》,进一步规范公司运作;
⑶. 以内蒙古西部电网模拟市场核算,对部分电量实行竞价上网为契机,充分利用公司部分机组发电成本较低以及公司配股后规模扩大的有利条件,努力消除由电网供需环境变化带来的不利影响,争取多发、满发,实现更多的发电量。
⑷. 强化内部管理,降低成本费用。
1999年,公司将进一步强化成本管理,高标准、严要求,努力降低成本,节能降耗;进一步加强设备的治理和改造;以安全生产为前提,降耗增效,增强设备出力。为竞价上网提供有利条件。
⑸. 加强资金回收工作。采取各种有力措施回收欠费,保证电费、热费的及时回收,尤其加强对热费的回收工作。
⑹. 积极协调,努力争取政府部门、股东单位对公司各项工作的支持,努力创造良好的经营环境,争取上调公司上网电价。
八、重大事项
1.报告期内公司无诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司无收购、合并及出售资产的事项。
3.重大关联交易事项
①.关联企业内蒙古电力(集团)有限责任公司,是公司的控股股东,持有公司53.71％的股份。购买公司全部电力产品。公司1998年度实现主营业务收入41,911.41万元,其中36,060.15万元为向该公司售电的收入,占总收入的86%。
1998年公司接受委托,对内蒙古电力(集团)有限责任公司下属企业的10台发电机组共计116.2万千瓦机组实施了受托经营,从1998年4月1日至12月31日,共实现托管收入14,660.33万元,实现利润14,206.07万元。
②.关联企业海勃湾电力股份有限公司,主营火力发电,系公司投资企业,公司年初持有该公司股份208,204,252股,占41.64％。1997年公司实现投资收益2,141.79万元,占公司利润总额的10.10%。
4.报告期内无委托存款和委托贷款事项。
5.报告期内为公司服务的会计师事务所仍为大连中华会计师事务所。
6.报告期内无担保、租赁经营事项;
于1998年4月23日与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订了《机组委托经营协议》。协议受托经营了内蒙古电力(集团)有限责任公司所属10台计116.2万千瓦发电机组。
于1998年9月18日与内蒙古电力(集团)有限责任公司签订了《收购发电机组的协议》。约定了公司配股后以配股募集资金及自有资金收购丰镇发电厂＃1发电机组的具体条件。
7.报告期内无更改公司名称或股票简称事项。
8.2000年问题对本公司无重大影响,有关涉及2000年的问题均已得到解决。
九、财务报告
1.审计意见
本年度报告经大连中华会计师事务所注册会计师刘其东、张春梅审计,以大中会审字(1999)第146号文出具了无保留意见的审计报告。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
附注一:公司基本情况
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称“本公司”)是由内蒙古电力(集团)有限责任公司、华能集团公司和华能内蒙古发电公司三家共同发起设立的,前身为包头第二热电厂,始建于1956年,于1994年5月成为内蒙古自治区第一家向社会公开发行股票并上市交易的股份有限公司。本公司原注册资本五亿五仟五佰壹拾万元,1999年1月17日变更为九亿四千四百九十八万元,主营:火力发电、供热。
附注二:主要会计政策
1、 会计制度:公司从一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》;本财务报表按《股份有限公司会计制度》编制,并对期初数进行了调整。
2、会计期间:公历1月1日至12月31日。
3、记帐原则和计价基础:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。
4、坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
5、存货核算方法:
(1)存货分类为原材料、燃料、事故备品、劳保用品。
(2)原材料与事故备品入库时,按计划成本核算,领用或发出时分摊成本差异调整为实际成本;燃料以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。
6、长期投资的核算方法:
(1)长期债权投资,包括债券投资和其他债权投资,长期债券按购入时的实际成本入帐,债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。于每期结帐时,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资收益。
(2) 长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权总额20%或20%以上,或虽不足20%但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(3) 长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额,在十年内分期平均摊销。
(4) 公司长期股权投资是对海勃湾电力股份有限公司的股权投资,由于被投资公司经营稳定,公司对长期股权投资暂不提取长期投资减值准备。
7、固定资产的核算方法:
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、设备等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法,主要固定资产的分类及折旧年限为:
房屋建筑物 25-40年
发电供热及其他设备 6-22年
8、在建工程的核算方法:在建工程按实际成本计价,完工后按实际成本转入固定资产。
9、无形资产的核算方法:本公司无形资产为土地使用权,自1994年开始按五十年平均摊销。
10、主营业务收入确认原则:按权责发生制原则,于产品已经发出、劳务已经提供,所有权已转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为收入的实现。
11、税项:
(1)增值税,按销项税额抵减进项税额后的差值缴纳,售电收入税率17%,售热收入税率13%。
(2)城建税,按实际缴纳的增值税额7%计缴;
(3)教育费附加,按实际缴纳的增值税额3%计缴;
(4)所得税:会计利润与应纳税所得额之间的差异按应付税款法进行必要的课税调整。根据内蒙古自治区人民政府内政办秘字[1993]365号文件,本公司在一定时期内按15％缴纳所得税,高于15％部分由内蒙古电力(集团)有限责任公司根据股份制改造时的有关承诺承担。
12、利润分配:依据有关规定及公司章程规定,公司税后利润按下列顺序分配:
(1) 弥补以前年度亏损
(2) 提取10%法定公积金
(3) 提取7.5%法定公益金
(4) 按股东大会决议提取任意盈余公积金
(5) 按股东大会决议分配股利
附注三:会计报表项目注释
1、货币资金:1998年12月31日余额为16,971,950.06元。其中:
项目 期末数 期初数
现金 925.46 1,496.25
银行存款 16,971,024.60 8,989,363.87
合计 16,971,950.06 8,990,860.12
2、应收票据:1998年12月31日余额为人民币12,600,000.00元。其中:
出票单位 出票日期 到期日期 金 额
内蒙古第一机械制造厂
1998.9.8 1999.1.21 2,500,000.00
内蒙古第一机械制造厂
1998.7.30 1999.1.28 1,100,000.00
内蒙古第一机械制造厂
1998.11.6 1999.4.28 3,000,000.00
内蒙古第二机械制造厂
1998.10.25 1999.1.25 1,000,000.00
内蒙古第二机械制造厂
1998.10.27 1999.4.20 2,000,000.00
内蒙古第二机械制造厂
1998.10.27 1999.4.25 2,000,000.00
内蒙古第二机械制造厂
1998.10.27 1999.4.15 1,000,000.00
合 计 12,600,000.00
* 应收票据期末余额较期初余额减少8,900,000.00元,降幅41.40%,主要原因是本期应收票据到期进款所致。
** 应收票据无贴现抵押情况
3、应收帐款:1998年12月31日余额375,673,177.55元
期 末 数 期 初 数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
一年以内
375,096,162.46 99.85% 134,208,303.77 99.57%
一至二年
二至三年
577,015.09 0.43%
三年以上
577,015.09 0.15%
合 计
375,673,177.55 100% 134,785,318.86 100%
* 应收帐款期末余额较期初余额上升178.72％,系内蒙古电力(集团)有限责任公司欠电费款增加所致。
** 应收帐款余额中应收持有本公司5％以上股份的股东单位欠款:应收内蒙古电力(集团)有限责任公司电费款333,152,450.27元,占全部应收帐款总额的88.68％。
*** 截至1999年4月10日公司应收内蒙古电力(集团)有限责任公司电费款为109,339,179.73元。
4、预付帐款:1998年12月31日余额15,406,831.89元。
帐龄 期 末 数 期 初 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内
15,406,831.89 100%
预付帐款余额中无持有本公司股份5%以上股东欠款。
5、其他应收款:1998年12月31日余额58,739,817.07元。
帐 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内
24,516,961.07 41.74% 23,855,824.25 33.85%
一至二年
1,764,680.04 3.00% 7,264,560.87 10.31%
二至三年
6,282,727.34 10.70% 15,723,679.16 22.31%
三年以上
26,175,448.62 44.56% 23,638,206.89 33.53%
合 计
58,739,817.07 100% 70,482,271.17 100%
其他应收款余额中应收持有公司股份5%以上股东欠款:应收内蒙古电力(集团)有限责任公司款项6,433,694.97元,占全部其他应收款比例11.00%
欠款单位欠款额占其他应收款总额10%以上的主要有:
欠款单位 期末金额 期初金额 摘要
内蒙古电力检修公司
13,530,761.43 21,358,853.05 预付修理费
6、存货:1998年12月31日余额为人民币11,604,356.33元。
项 目 期末数 期初数
燃 料 10,427,756.31 12,521,283.89
原 材 料 721,249.57 1,128,476.30
事故备品 219,689.23 195,350.50
劳保文具 235,661.22
合 计 11,604,356.33 13,845,110.69
7、待摊费用:1998年12月31日余额为人民币208,909.90元。
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待扣进项税
428,533.08 235,693.20 26,783.30 208,909.90
8、长期投资:1998年12月31日余额为人民币259,935,119.99元,全部为长期股权投资。
股权投资:
接受投资单位 股数 持股比例 投资金额
海渤湾电力股份有限公司
208,204,252.00 41.64% 259,935,119.99
9、固定资产及累计折旧:1998年12月31日余额分别为人民币911,260,022.65元,362,261,448.33元,其中内容如下:
固定资产分类
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋及建筑物
279,917,689.44 18,355,124.76 298,272,814.20
发电供热及其他设备
593,487,254.01 19,499,954.44 612,987,208.45
合 计
873,404,943.45 37,855,079.20 911,260,022.65
(2)累计折旧
房屋及建筑物
86,707,078.80 10,116,950.77 96,824,029.57
发电供热及
其他设备
231,219,070.80 34,218,347.96 265,437,418.76
合 计
317,926,149.60 44,335,298.73 362,261,448.33
(3) 净 值
555,478,793.85 548,998,574.32
10.在建工程:1998年12月31日余额为人民币87,686,990.89元。其中:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
资金来源 工程进度
烟囱改造
25590000.00 10049840.10 2351455.00 12401295.10
贷款 80%
老灰厂覆盖
4950000.00 3084460.20 3084460.20
自筹 完工待决
除灰系统改造
14000000.00 12395826.07 5541973.41 17937799.48
自筹 80%
关口计量表改造
2250000.00 2200000.00 2391630.00 4591630.00
自筹
住宅工程
32447279.00 15667684.76 13631127.66 29298812.42
自筹 完工待决
更新改造
8809367.00 40086686.95 21278814.24 36400877.50 24964623.69
自筹 90%
合计
88046646.00 83484498.08 45195000.31 40992507.50 87686990.89
在建工程利息资本化金额:1,029,955.00元。
11、无形资产:1998年12月31日余额为人民币83,608,650.00元。
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
92898500.00 85466620.00 1857970.00 83608650.00
12、短期借款:1998年12月31日余额为人民币12,080,730.08元,其明细项目列示如下:
借款种类 期初数 期末数 备注
抵押借款 3,500,000.00 0.00
信用借款 11,500,000.00 12,080,730.08
合 计 15,000,000.00 12,080,730.08
13、未交税金:1998年12月31日余额为人民币58,255,524.59元。其中明细如下:
税 种 期末数 期初数
增 值 税 23,585,757.11 16,376,501.90
营 业 税 2,698,300.00
所 得 税 33,559,100.06 15,372,614.35
城 建 税 -1,587,632.58 717,991.15
固定资产投资方向调节税 -21,500.00
合 计 58,255,524.59 32,445,607.40
14、一年内到期的长期负债(明细列示如下):
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
工商银行包头支行
6,000,000.00 93.12.20-98.12.19 10.98% 信用
合 计 6,000,000.00
此借款现已逾期,报表日后1999年1月19日归还。
15、长期借款(明细列示如下):
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
内蒙电力(集团)有限责任公司
21,665,000.00 94.1--2000.1 9.72% 信用借款
华能集团公司
9,360,000.00 94.1--2000.1 9.72% 信用借款
合计 37,025,000.00
16、 股本(详见股本变动情况表):
17、 资本公积(明细项目列示如下):
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
383,876,885.52 383,876,885.52
接受捐赠实物资产
54,000.00 54,000.00
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合 计
383,930,885.52 383,930,885.52
18、盈余公积(明细列示如下):
项 目 金 额
期初数 63,955,501.29
本期增加数 100,766,563.98
其中:法定盈余公积金 21,214,013.47
法定公益金 15,910,510.10
任意盈余公积金 63,642,040.41
本期减少数
期末数 164,722,065.27
根据公司第二届第八次董事会通过的关于1998年度利润分配预案,按当年净利润提取10%的法定盈余公积金,7.5%的公益金,提取30%的任意盈余公积金。
19、未分配利润:
本年度利润分配情况如下:
项 目 金 额
期初余额 97,187,933.08
加:本年增加净利润 212,140,134.70
减:提取法定公积金 21,214,013.47
提取法定公益金 15,910,510.10
提取任意盈余公积金 63,642,040.41
已分配股利 113,397,600.00
期末余额 95,163,903.80
根据公司第二届第八次董事会通过的关于1998年度利润分配预案,以公司目前总股本94498万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税),若以1998年末总股本55510万股计算则向全体股东每10股派发现金红利2.04元(含税)。
20、主营业务收入(明细项目列示如下):
项 目 本期发生额 上年同期数
电力收入 360,601,524.60 360,090,922.50
热力收入 58,512,596.35 63,318,127.35
合 计 419,114,120.95 423,409,049.85
21、财务费用:
项 目 本期发生额 上年同期数
利息支出 5,518,001.37 7,103,866.84
减:利息收入 2,096,724.38 190,176.46
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 5,232.50 3,791.05
合 计 3,426,509.49 6,917,481.42
22、投资收益:投资收益全部为对海勃湾电力股份有限公司的长期股权投资收益。
1998年度发生额 1997年度发生额
21,417,949.83 29,758,412.31
投资收益较上年减少8,340,462.48元,降幅为28.03%,主要原因系海勃湾电力股份有限公司机组大修,少发电量及大修理和折旧费用增加等原因造成其利润下降从而致使本公司投资收益下降。
23、其他业务利润(明细项目列示如下):
系公司托管内蒙古电力(集团)责任有限公司所属发电机组获取的托管收益,详见附注四“关联方交易”。
24、现金流量中支付的其他与经营活动有关的现金25,070.19万元,系1998年12月25日内蒙古电力(集团)有限责任公司短期拆借2亿元(此款已于1999年1月8日归还)和付内蒙古电力检修公司检修费4,078.11万元。
附注四:关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方
(1).存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
内蒙古电力(集团)有限责任公司
呼和浩特市 电力、热力 母公司 国有 乌力吉
(2).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 期末数
内蒙古电力(集团)有限责任公司
84,000万元 187,377.50万元
(3) .存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 持股比例 金额 持股比例 金额 持股比例 金额 持股比例
内蒙古电力(集团)有限责任公司
298116000.00 53.70% 298,116,000.00 53.70%
2.不存在控制关系的关联方
(1).不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
海勃湾电力股份有限公司
乌海市海南区
拉僧庙 火力发电 被投资企业 股份公司 乌力吉
华能集团公司
北京市 能源产业投资 投资企业 国有 刘金龙
3、关联方交易
(1) .公司电力产品全部销售给内蒙古电力(集团)有限责任公司,售电价格由公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司依据《并网合同》协商确定。
1998年度 1997年度
售电收入 360,601,524.60元 360,090,922.50元
(2) 本公司与内蒙古电力(集团)有限责任公司签有《机组委托经营协议》,双方约定,从1998年4月1日起,内蒙古电力(集团)有限责任公司将所属丰镇发电厂、乌拉山发电厂和包头第一热电厂总计机组容量116.2万千瓦的10套发电机组委托公司经营管理。内蒙古电力(集团)有限责任公司按委托机组的实际厂供电量向公司支付0.05元/千瓦时的委托管理费。公司本年度取得托管收益142,060,656.37元。
(3)关联方往来款余额如下:
a 应收帐款
期初 占全部应收 期末 占全部应收
余额 帐款比例 余额 帐款比例
内蒙古电力(集团)有限责任公司
112,655,078.95 83.58% 333,152,450.27 88.68%
b 其他应收款
期初 占全部其他 期末 占全部其他
余额 应收款比例 余额 应收款比例
内蒙古电力(集团)
有限责任公司
8,933,694.97 12.68% 6,433,694.97 11.00%
海勃湾电力
股份有限公司
7,635,000.00 10.83% 4,585,000.00 7.81%
附注五:或有事项及承诺事项
公司无重大或有事项及承诺事项。
附注六:期后事项
根据内蒙古蒙电华能热电股份有限公司蒙华电(1998)25号文《关于1998年配股方案的报告》及内蒙古自治区证监会内证监发字(1998)82号文,经中国证监会证监上字(1998)144号文批准,公司实施1998年度配股方案,向全体股东按每10股配售8股的比例配股,共配售38988万股。截至1999年1月11日止,内蒙古蒙电华能热电股份有限公司已收到其股东根据1998年度配股方案缴纳的配股资金(资产)1,935,944,000.00元;其中增加股本金389,880,000.00元,注册资本由555,100,000.00元增至944,980,000.00元。
十. 公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1994年8月1日
地点:包头市工商行政管理局
变更注册登记日期:1999年1月17日
地点:内蒙古自治区工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:1500001001182
3.税务登记号码:150210114391206
4.公司未流通股票的托管机构:内蒙古自治区证券登记公司
5.公司报告期内证券主承销机构:中国电力信托投资有限公司
6.会计师事务所名称:大连中华会计师事务所
办公地点:大连市中山区友好路173号(长城宾馆四楼)
电话号码:(0411)2820377
备查文件
1. 载有董事长乌力吉、总经理王瑞林亲笔签署的年度报告正本。
2. 载有法定代表人、财务负责人、经办会计人员签名并盖章的会计报表。
3.载有大连中华会计师事务所盖章、经办注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司董事会
一九九九年四月十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：内蒙华电 1998年度 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 8990860.12 16971950.06
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 21500000.00 12600000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 134785318.86 375673177.55
减：坏帐准备 404355.96 1127020.00
应收帐款净额 134380962.90 374546157.55
预付帐款 15406831.89
应收补贴款
其他应收款 70482271.17 58739817.07
存货 13845110.69 11604356.33
减：存货跌价准备
存货净额 13845110.69 11604356.33
待摊费用 235693.20 208909.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 249434898.08 490078022.80
长期投资：
长期股权投资 257255552.84 259935119.99
长期债权投资
长期投资合计 257255552.84 259935119.99
减：长期投资减值准备
长期投资净额 257255552.84 259935119.99
固定资产：
固定资产原价 873404943.45 911260022.65
减：累计折旧 317926149.60 362261448.33
固定资产净值 555478793.85 548998574.32
工程物资
在建工程 83484498.08 87686990.89
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 638963291.93 636685565.21
无形资产及其他资产：
无形资产 85466620.00 83608650.00
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 85466620.00 83608650.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1231120362.85 1470307358.00
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 15000000.00 12080730.08
应付票据
应付帐款 19660084.16 25996498.65
预收帐款
代销商品款
应付工资 1950853.74 -34693.66
应付福利费 -846372.38 666052.29
应付股利 113397600.00
应交税金 32445607.40 58255524.59
其他应交款 307710.49 605300.34
其他应付款 7658678.13 11410146.90
预提费用
一年内到期的长期负债 6000000.00
其他流动负债
流动负债合计 76176561.54 228377159.19
长期负债：
长期借款 43790000.00 31025000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 10979481.42 11988344.22
其他长期负债
长期负债合计 54769481.42 43013344.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 130946042.96 271390503.41
少数股东权益
股东权益
股本 555100000.00 555100000.00
资本公积 383930885.52 383930885.52
盈余公积 63955501.29 164722065.27
其中：公益金 17812632.24 33723142.34
未分配利润 97187933.08 95163903.80
股东权益合计 1100174319.89 1198916854.59
负债及股东权益总计 1231120362.85 1470307358.00
利润及利润分配表
编制单位：内蒙华电 1998年度 单位:元
项目 上年实际 本期实数
一、主营业务收入 423409049.85 419114120.95
减：折扣与折让
主营业务收入净额 423409049.85 419114120.95
减：主营业务成本 309573902.36 328648479.64
主营业务税金及附加 4216259.77 4040381.44
二、主营业务利润 109618887.72 86425259.87
加：其他业务利润 142060656.37
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
财务费用 6917481.42 3426509.49
三、营业利润 102701406.30 225059406.75
加：投资收益 29758412.31 21417949.83
补贴收入
营业外收入 14441.53 1260.00
减：营业外支出 242735.47 579381.87
四、利润总额 132231524.67 245899234.71
减：所得税 15372614.30 33759100.01
五、净利润 116858910.37 212140134.70
附注: 非常项目: 上年实际 本年实际
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:内蒙华电 1998年度 单位:元
项目 上年实际 本年实际
一、净利润 116858910.37 212140134.70
加：年初未分配利润 86179332.02 97187933.08
盈余公积转入
二、可供分配的利润 203038242.39 309328067.78
减：提取法定盈余公积 11685891.03 21214013.47
提取法定公益金 8764418.28 15910510.10
三、可供股东分配的利润 182587933.08 272203544.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 63642040.41
应付普通股股利 85400000.00 113397600.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 97187933.08 95163903.80
现金流量表
编制单位：内蒙华电 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 412965172.61
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34184280.14
现金流入小计 416149452.75
购买商品、接受劳务支付的现金 37165086.24
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21657896.67
支付的增值税款 515466533.58
支付的所得税款 200000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7504303.41
支付的其他与经营活动有关的现金 256701913.86
现金流出小计 374775733.76
经营活动产生的现金流量净额 41373718.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29892629.05
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 29892629.05
投资活动产生的现金流量净额 -29892629.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 3500000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 3500000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -3500000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7981089.94
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 212140134.70
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 722664.04
固定资产折旧 44335298.73
无形资产摊销 1857970.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 3426509.49
投资损失(减收益) -21417949.83
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2240754.36
经营性应收项目的减少(减增加) -253543808.87
经营性应付项目的增加(减减少) -4540064.41
增值税增加净额(减减少) 56152210.78
经营活动产生的现金流量净额 41373718.99
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 16971950.06
减:货币资金的期初余额 8990860.12
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7981089.94
