内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
      董事会审计委员会 2018 年履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作

指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及
公司《董事会专门委员会工作制度》等相关规定，审计委员

会作为董事会下设的专门委员会，对公司董事会负责，并向

董事会报告工作。公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，充

分发挥监督经营管理层的职能和作用，圆满完成了董事会安

排部署的各项工作任务。现将 2018 年度公司董事会审计委

员会履职情况报告如下：

    一、全面履职情况

    2018 年，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，全体

委员积极参会、认真履职，深入了解公司生产经营情况，充
分发挥专业优势，对公司年报、半年报和季报财务信息的准

确性、完整性进行审查；按照审计委员会职责对内部控制制

度的执行情况进行指导和监督；对内外部审计机构工作安排、
费用预算、审计工作及其结果进行认定；对日常关联交易金

额进行批准并审核执行情况；认真听取各项专题汇报，全面

履行了审计委员会各项职责，未发现相关舞弊行为。审计委

员会还通过现场办公、电话沟通、关注公司动态信息等形式

积极关注公司生产经营情况，深入了解公司的经营状况、发
展规划，为公司的持续发展献计献策。

    二、定期报告检查情况
    审计委员会分别于 2018 年 4 月 16 日、4 月 24 日、

8 月 15 日、10 月 23 日召开定期会议，对公司年度、一季

度、半年度和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在充

分知悉内外部审计机构对当期公司财务报告审阅或审计工

作情况的基础上，就财务报告的编制工作和重点事项与公司

管理层进行了广泛沟通，从专业角度对公司财务报告的真实

性、准确性和完整性进行了审查。定期报告审查结果均以书

面形式提交同期召开的董事会会议，为董事会的决策提供判

断依据。

    三、监督和评估外部审计机构的工作

    （一）评估外部审计机构的独立性和专业性

    北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事
证券相关业务的资格，在工作中，恪守独立、客观、公正的

职业道德规范，审计人员配备合理，严格遵守客观公正、实

事求是的规定，保持了专业胜任能力和应有的关注，并做到
了对执业过程中获知的信息保密，能较好地完成公司委托的

各项工作。2018 年度公司支付北京中证天通会计师事务所财

务审计费用为 116 万元，内控审计费用 47 万元，与公司所

披露的审计费用情况相符。
    （二）协调沟通外审机构

    报告期内，公司审计委员会与北京中证天通会计师事务
所充分沟通，就 2018 年度审计时间、审计范围、重点审计

领域的内部控制以及审计策略等事宜进行合理安排，最终确

定审计工作计划。在对公司及子公司进行分阶段审计过程中，

公司审计委员会积极协调公司管理层与外部审计机构，及时

讨论审计意见，推进审计工作进度，提高审计工作效率。

    （三）审阅定期财务会计报表

    审计委员会认真审阅了公司编制的 2018 年度财务会计

报表,认为:公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计

政策运用恰当,会计估计合理,符合企业会计准则、企业会计

制度及财政部发布的有关规定要求。经询问公司有关财务人

员及管理人员,查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会

会议纪要,对公司相关账册凭证以及对重大财务数据进行分
析，可知：公司所有交易均已记录,交易事项真实,资料完整,

会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报

情况,客观、真实地反映了公司的财务状况;未发现有大股东
占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担保情况及异常

关联交易情况。

    （四）监督、指导公司内部审计工作的实施

    报告期内,审计委员会审阅了公司 2018 年度内部审计工
作总结及公司 2019 年度内部审计工作计划,同时督促公司审

计部门严格按照审计计划执行,认真审阅公司监察审计部提
交的内部审计报告和专项审计报告,并对内部审计出现的问

题提出了指导性意见,公司内部审计工作有效运行。

    （五）审查公司内部控制制度的完善性,评估内部控制

的有效性

    按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、

上海证券交易所的有关规定,公司建立了较为完善的内部控

制体系。董事会审计委员会认为公司内控制度建设和流程的

执行情况不存在重大缺陷和重要缺陷,对存在的一般缺陷公

司已制订整改措施,符合内部控制的基本原则并跟踪缺陷的

整改落实情况。同意年审会计师出具的公司《2018 年度内部

控制审计报告》。

    （六）对公司关联交易事项进行审议
    公司审计委员会根据法律法规及《公司章程》的有关规

定，对《关于公司 2018 年日常关联交易事项的议案》发表

了如下意见:公司 2018 年日常关联交易遵循了公平、公正的
市场原则,交易价格定价合理，决策程序完备，不存在损害

公司及公司股东利益的情形,符合公司和全体股东的利益。

    2019 年,公司审计委员会将继续按照职责要求，认真工

作，勤勉尽职，积极参与公司治理，加强与管理层、内外部
审计机构沟通,继续发扬严谨、求真、务实的工作作风，规

范运作，切实维护公司和投资者合法权益，不断提升公司治
理水平。


审计委员会主任委员：赵可夫


审计委员会委员：梁   军、颉茂华




                                    2019 年 4 月 17 日