内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

   2018 年度内部控制审计报告




北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
            中国北京
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）




                             内部控制审计报告

                                                   中证天通[2019]证审字第   号




内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：


     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”）2018 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。


     一、企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是内蒙华电董事
会的责任。


     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



     三、内部控制的固有局限

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




     四、财务报告内部控制审计意见

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北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）


     我们认为，内蒙华电于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：王新元


               中国  北京                      中国注册会计师：易厚震



                                               二〇一八年四月十七日




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