中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）      China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




         中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




               内部控制审计报告
        INTERNAL CONTROL AUDIT REPORT



                 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
                            2019 年度内部控制审计




                                        中国北京

                                       BEIJING CHINA
 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）   China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP



                              内部控制审计报告
                                                        中审亚太审字（2020）010022-1号


内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董
事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制审计结果推到未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》
及相关规定于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的
内部控制。
（此页无正文。中审亚太审字（2020）010022-1 号）




  中审亚太会计师事务所        中国注册会计师：刘春娟
    （特殊普通合伙）


                              中国注册会计师：郑立有



       中国北京                            二〇二〇年四月二十八日




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