中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审核报告
中国北京
BEIJING CHINA
目 录
1、专项说明 1-2
2、2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
3-5
汇总表
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）C h in a Au d it As i a P ac i f ic Ce r ti f i ed Pu b li c A c cou n t an t s L LP
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
中审亚太审字（2021）010076-B 号
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了内蒙古蒙电华能热电股
份有限公司（以下简称“内蒙华电”）的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表、2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“2020
年度财务报表”），并于 2021 年 4 月 27 日出具了中审亚太审字（2021）010076
号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，内蒙华电编制了
后附的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是内蒙华电管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计内蒙华电 2020 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面
没有发现不一致。除了按照中国注册会计师准则对内蒙华电实施 2020 年度财务
报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资
料执行额外的审计程序。
为了更好地理解内蒙华电 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
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本说明仅作为内蒙华电向证券监管机构呈报 2020 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况之用，不得用作其他任何目的。
中审亚太会计师事务所 中国注册会计师：杨涛
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：崔伟英
中国北京 二〇二一年四月二十七日
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
2020 年度
2020 年度
2020 年期初 占用累计 2020 年度
占用方与上市公 上市公司核算的会计科 占用资金 2020 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 发生金额 偿还累计 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 目 的利息 用资金余额
额 （不含利 发生金额
（如有）
息）
现大股东及其附属企
- - - - -
业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企
业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2020 年度
2020 年度
2020 年期初 往来累计 2020 年度
往来方与上市公 上市公司核算的会计科 往来资金 2020 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 发生金额 偿还累计 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 目 的利息 来资金余额
额 （不含利 发生金额
（如有）
息）
销售燃料、材料、
北方联合电力有限责任公司 控股股东 应收账款/其他应收款 3,142.39 109,633.50 107,315.22 5,460.67 经营性往来
提供劳务
北方联合电力有限责任公司 控股股东 其他应收款 185.80 185.80 土地租赁 经营性往来
呼和浩特科林热电有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 2,461.58 - 2,444.67 16.91 销售热力、材料 经营性往来
内蒙古北联电能源开发有限责任公司 控股股东附属企业 应收账款 40.23 22.99 40.23 22.99 房屋租赁 经营性往来
大股东及其附属企业
实际控制人附属企
华能（上海）电力检修有限责任公司 预付账款 - 9.00 9.00 培训 经营性往来
业
实际控制人附属企
北京市昌平华能培训中心 预付账款 - 38.25 38.25 培训 经营性往来
业
永诚财产保险股份有限公司 实际控制人附属企 预付账款 - 0.72 0.72 保险服务 经营性往来
3
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
2020 年度
2020 年度
2020 年期初 占用累计 2020 年度
占用方与上市公 上市公司核算的会计科 占用资金 2020 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 发生金额 偿还累计 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 目 的利息 用资金余额
额 （不含利 发生金额
（如有）
息）
业
实际控制人附属企
化德县大地泰泓风能利用有限责任公司 应收账款 107.29 107.29 发电权益转让 经营性往来
业
实际控制人附属企
鲁能泰山曲阜电缆有限公司 在建工程-预付款 108.90 108.90 预付材料款 经营性往来
业
小计 - - - 3,291.52 112,459.13 - 110,142.79 5,607.86 - -
北方魏家峁煤电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 30,382.94 16,750.00 1,250.43 21,528.99 26,854.38 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 46,155.05 113,764.07 1,672.28 101,964.49 59,626.91 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古丰电能源发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 152,574.54 201,528.00 5,520.52 199,542.45 160,080.61 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古丰泰发电有限公司 子公司 其他应收款/长期应收款 99,559.14 193,650.00 3,297.15 201,657.00 94,849.29 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古和林发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 416,276.82 53,790.17 18,080.36 98,381.59 389,765.76 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古京达发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 18,842.38 11,000.00 518.85 29,861.17 500.06 提供资金支持 非经营性占用
上市公司的子公司及 内蒙古聚达发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 19,309.30 16,506.00 503.95 30,308.14 6,011.11 提供资金支持 非经营性占用
其附属企业 内蒙古蒙达发电有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 3,220.67 5,000.00 155.31 5,155.31 3,220.67 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古上都第二发电有限责任公司 子公司 其他应收款 - 6,000.00 6,000.00 - 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古上都发电有限责任公司 子公司 其他应收款 - 42,500.00 42,500.00 - 提供资金支持 非经营性占用
兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公
子公司 其他应收款/长期应收款 28,567.49 74,560.96 1,100.15 73,710.42 30,518.18 提供资金支持 非经营性占用
司
准格尔旗兴绿农业开发有限责任公司 子公司 其他应收款/长期应收款 35.83 70.00 1.09 71.88 35.04 提供资金支持 非经营性占用
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 子公司 其他应收款 109.22 1,400.45 1,509.67 业务往来 经营性往来
小计 815,033.38 736,519.65 32,100.09 812,191.11 771,462.01
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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：万元
2020 年度
2020 年度
2020 年期初 占用累计 2020 年度
占用方与上市公 上市公司核算的会计科 占用资金 2020 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 发生金额 偿还累计 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 目 的利息 用资金余额
额 （不含利 发生金额
（如有）
息）
关联自然人
小计 - - - - - - -
其他关联方及其附属
内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司 应收账款 341.93 341.93 - 租赁、咨询服务 经营性往来
企业
小计 - - - - 341.93 - 341.93 - - -
总计 - - - 818,324.90 849,320.71 32,100.09 922,675.83 777,069.87 - -
注 1：北方联合电力有限责任公司为本公司之控股股东
注 2：中国华能集团有限公司为本公司实际控制人
法定代表人：高原 主管会计工作负责人：乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲
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