中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




     内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
             内部控制审计报告




                       中国北京
                     BEIJING CHINA
                          目      录




一、内部控制审计报告                                   1-2
二、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2020 年度内部控制
                                                       3-11
评价报告
                     内部控制审计报告
                                         中审亚太审字（2021）010076-A号


内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”）2020 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是内蒙华电
董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推到未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》
及相关规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效
的内部控制。
（此页无正文。为中审亚太审字（2021）010076-A 号审计报告签字盖章页。）




  中审亚太会计师事务所         中国注册会计师：杨涛
    （特殊普通合伙）


                               中国注册会计师：崔伟英



       中国北京                             二〇二一年四月二十七日