内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
600863
2008 年年度报告内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
1
目录
一、重要提示.............................................. 2
二、公司基本情况.......................................... 2
三、会计数据和业务数据摘要：.............................. 3
四、股本变动及股东情况.................................... 4
五、董事、监事和高级管理人员.............................. 8
六、公司治理结构......................................... 13
七、股东大会情况简介..................................... 18
八、董事会报告........................................... 18
九、监事会报告........................................... 31
十、重要事项............................................. 32
十一、财务会计报告....................................... 39
十二、备查文件目录....................................... 95内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 张明 因公务原因未能出席
(三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四) 公司负责人陈学国、主管会计工作负责人高原及会计机构负责人（会计主管人员）
王晓戎声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
公司法定中文名称 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
公司法定中文名称缩写 内蒙华电
公司法定英文名称
Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal
Power Corporation Limited
公司法定英文名称缩写 NMHD
公司法定代表人 吴景龙
公司董事会秘书情况
董事会秘书姓名 张彤
董事会秘书联系地址
内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力
科技楼六楼
董事会秘书电话 0471-6222388
董事会秘书传真 0471-6228410
董事会秘书电子信箱 nmhd@public.hh.nm.cn
公司证券事务代表情况
证券事务代表姓名 任建华
证券事务代表联系地址
内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力
科技楼六楼
证券事务代表电话 0471-6222388
证券事务代表传真 0471-6228410
证券事务代表电子信箱 nmhd@public.hh.nm.cn
公司注册地址 内蒙古呼和浩特市锡林南路218 号
公司办公地址
内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力
科技楼六楼
公司办公地址邮政编码 010020
公司国际互联网网址 www.nmhdwz.com
公司电子信箱 nmhd@public.hh.nm.cn
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 内蒙华电 600863 内蒙华电
其他有关资料
公司首次注册日期 1994 年5 月12 日
公司首次注册地点 内蒙古自治区包头市工商行政管理局
公司变更注册日期 2008 年12 月11 日
公司变更注册地点 内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 150000000002458（1-1）
税务登记号码
（国税）150114114123615 （地税）
150102114123615
组织机构代码 11412361-5
公司聘请的会计师事务所情况
公司聘请的境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址
北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A
座9 层
三、会计数据和业务数据摘要：
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 -580,182,242.26
利润总额 -566,164,144.70
归属于上市公司股东的净利润 -799,741,444.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -810,823,865.55
经营活动产生的现金流量净额 2,338,518,737.75
(二) 非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,139,743.86
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
20,250,311.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,508,317.04
所得税影响额 200,383.87
捐赠性收支净额 -1,584,153
合计 14,218,481.43
其中：归属于母公司股东的非经常性损益为11,082,420.64 元。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007年 本年比上年增减
(%) 2006 年
营业收入 7,287,805,698.29 6,824,314,146.37 6.79 6,492,968,328.95
利润总额 -566,164,144.70 395,621,973.67 -243.11 423,123,899.55
归属于上市公司股东的净利
润
-799,741,444.91 199,882,953.51 -500.10 208,328,413.67
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
-810,823,865.55 204,665,058.41 -496.17 221,531,467.97
基本每股收益（元／股） -0.404 0.101 -500.10 0.11
稀释每股收益（元／股） -0.404 0.101 -500.10 0.11
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
-0.409 0.103 -496.17 0.11
全面摊薄净资产收益率（%） -24.487 4.735 减少29.22 个
百分点
4.89
加权平均净资产收益率（%） -21.369 4.714 减少26.08 个
百分点
4.88
扣除非经常性损益后全面摊薄
净资产收益率（%）
-24.827 4.848 减少29.67 个
百分点
5.20
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率（%）
-21.665 4.826 减少26.49 个
百分点
5.19
经营活动产生的现金流量净额 2,338,518,737.75 1,329,859,611.67 75.85 1,555,301,805.74
每股经营活动产生的现金流量
净额（元／股）
1.180 0.671 75.85 0.79
2008 年末 2007年末 本年末比上年末
增减(%) 2006 年末
总资产 23,266,788,699.50 23,701,213,718.93 -1.83 21,344,133,906.80
所有者权益（或股东权益） 3,265,917,458.20 4,221,710,967.21 -22.64 4,259,574,413.80
归属于上市公司股东的每股净
资产（元／股）
1.648 2.131 -22.64 2.15
四、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
(%)
发行新
股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计 数量 比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 1,408,284,707 71.08 1,408,284,707 71.08
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,408,284,707 71.08 1,408,284,707 71.08
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 572,935,293 28.92 572,935,293 28.92
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 572,935,293 28.92 572,935,293 28.92
三、股份总数 1,981,220,000 100.00 1,981,220,000 100.00内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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2、限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
(二) 证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
单位：亿股 币种:人民币
股票及其衍生
证券的种类
发行日期
发行价格
（元）
发行数量上市日期
获准上市交
易数量
交易终止
日期
公司债券 2004 年12 月20 日 1 18
2004 年内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公司债券（简称“04 蒙电债”）为根据
《公司法》、《证券法》和《企业债券管理条例》发行的10 年期公司债券。
2、公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
3、现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 158,192 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东
性质
持股比
例(%)
持股总数 报告期
内增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
北方联合电力有限责任
公司
国有
法人 71.08 1,408,284,707 1,408,284,707
中国工商银行-易方达价
值精选股票型证券投资
基金
0.83 16,428,032
上海远东证券有限公司 0.36 7,041,511
中国工商银行-中银持续
增长股票型证券投资基
金
0.25 5,000,000
招商银行股份有限公司-
上证红利交易型开放式
指数证投资基金
0.24 4,686,144
中国银行-嘉实沪深300
指数证券投资基金 0.19 3,790,078
马文歧 0.15 3,046,536
中国银行-易方达平稳增
长证券投资基金 0.15 3,004,039
中国建设银行-博时裕富
证券投资基金 0.11 2,081,731
交通银行-易方达科讯股
票型证券投资基金 0.10 2,000,000内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份的数量
股份种类
中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金 16,428,032 人民币普通股
上海远东证券有限公司 7,041,511 人民币普通股
中国工商银行-中银持续增长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证投
资基金
4,686,144 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300 指数证券投资基金 3,790,078 人民币普通股
马文歧 3,046,536 人民币普通股
中国银行-易方达平稳增长证券投资基金 3,004,039 人民币普通股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 2,081,731 人民币普通股
交通银行-易方达科讯股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
交通银行-普天收益证券投资基金 1,999,969 人民币普通股
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
2008 年4 月25 日99,061,000
2009 年4 月25 日198,122,000
1.
北方联合
电力有限
责任公司
1,408,284,707
2010 年4 月25 日1,111,101,707
北方联合电力有限责任公
司承诺：其所持有的本公
司原非流通股股份，自股
权分置改革方案实施之日
起的24 个月之内不上市
交易或者转让；在上述承
诺期满后，通过证券交易
所挂牌交易出售股份数量
占公司股份总数的比例在
12 个月内不超过5%，在
24 个月内不超过10%；自
改革方案实施之日起36
个月内，北方电力通过上
海证券交易所挂牌减持公
司股票的价格不低于
3.99 元/股。
注：截至目前，北方联合电力有限责任公司2008 年4 月25 日、2009 年4 月25
日可以解除限售的有限售条件股份尚未解除限售。
2、控股股东及实际控制人情况
(1) 法人控股股东情况内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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单位:元 币种:人民币
名称 法定代表
人
注册资本 成立日期 主营业务
北方联合电
力有限责任
公司
吕慧 10,000,000,000 2004 年1 月8 日
开发、投资、建设、运营电力、热
力、煤炭资源、铁路及配套基础设
施项目；电力、热力生产供应（国
家法律、法规规定应经审批的，未
获审批前不得生产经营）。
(2) 法人实际控制人情况
单位: 元 币种:人民币
名称 法定代表
人
注册资本 成立日期 主营业务
中国华能集
团公司 曹培玺 20,000,000,000 1989 年3 月31 日
实业投资经营及管理，电源的开发、
投资、建设、经营和管理，组织电
力（热力）的生产、销售，从事信
息、交通运输、新能源、环保相关
产业及产品的开发、投资、建设、
生产、销售。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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五、董事、监事和高级管理人员
(一) 董事、监事、高级管理人员的情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
年初持
股数
年末
持股
数
股份增
减数
变动
原因
是否在公
司领取报
酬、津贴
报告期内从公
司领取的报酬
总额（万元）
是否在股东单位或
其他关联单位领取
报酬、津贴
吴景龙 董事长 男 45 2008 年11 月28 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
铁木尔 董事 男 51 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
王永夫 董事 男 45 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
石维柱 董事 男 45 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
张纲 董事 男 54 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
张明 董事 男 53 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
叶才 董事 男 41 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
陈学国 董事总经理 男 42 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 25.32 否
宋振国 独立董事 男 64 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 6.00
赵可夫 独立董事 男 44 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 6.00
梁荣 独立董事 男 43 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 6.00
王晓明 独立董事 男 37 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 6.00
居政纲 监事会主席 男 60 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
杨护埃 监事 男 55 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
乌拉 监事 男 45 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 23.27 否
孟玮 监事 男 54 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 否 是
王占文 监事 男 56 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 25.07 否
商文通 监事 男 42 2008 年5 月26 日～2011 年5 月26 日 0 0 是 24.93 否
高原
副总经理
总会计师
男 37 2005 年5 月30 日 0 0 是 21.44 否
张彤 董事会秘书 男 38 2004 年5 月31 日 0 0 是 21.40 否内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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董事、监事、高级管理人员最近主要工作经历：
1.吴景龙：曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司基建部主任、工程管理部经理；
北方联合电力有限责任公司副总经理、党委委员；内蒙古能源发电投资有限公司总经
理、党委副书记等职。现任北方联合电力有限责任公司总经理、党委副书记。
2.铁木尔：1998 年后曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司副总经理、党委委员。
现任北方联合电力有限责任公司董事、副总经理、党委委员。
3.王永夫：曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司战略策划部经理、北方联合电
力有限责任公司资产管理部经理、综合工作部经理。现任北方联合电力有限责任公司
党委副书记、纪委书记、工会主席、董事会秘书。
4.石维柱：曾任丰镇发电厂厂长、党委委员，内蒙古京隆发电有限责任公司总经
理，内蒙古宝日希勒发电有限责任公司经理，北方联合电力有限责任公司安全生产部
经理、副总工程师等职。现任北方联合电力有限责任公司副总经理，党委委员。
5.张纲：曾任内蒙古京达发电有限责任公司总经理、党委委员，北方联合电力有
限责任公司副总工程师等职。现任北方联合电力有限责任公司副总经理，党委委员。
6.张明：曾任内蒙古海勃湾电力股份有限公司海勃湾发电厂副厂长，丰镇发电厂
副厂长，乌兰察布电业局局长、党委委员，内蒙古上都发电有限责任公司经理、副书
记、党委委员等职。现任北方联合电力有限责任公司副总经理，党委委员。
7.叶才：曾任中国华能集团公司财务部资金处副处长、财会二处处长、财会一处
处长、财务部副主任等职。现任北方联合电力有限责任公司总会计师。
8.陈学国：曾任呼和浩特热电厂副总经理兼总会计师、党委委员，内蒙古丰泰发
电有限责任公司副总经理、总会计师、党委委员、北方联合电力有限责任公司财务与
产权部副经理，现任本公司董事总经理。
9.宋振国：曾任中共赤峰市市委常委、组织部部长、市委副书记；内蒙古自治区
冶金厅厅长、经贸委主任、国资委主任、内蒙古政协常委等职；现任内蒙古企业联合
会、内蒙古企业家协会主席。
10.赵可夫：曾在内蒙古审计厅任职，1995 年11 月任自治区审计厅所属内蒙古捻
达会计师事务所副所长；2003 年任内蒙古智信会计师事务所首席合伙人、主任会计师、
法人代表；现任内蒙古新广为会计师事务所法人代表、主任会计师。
11.梁荣：曾任内蒙古财经学院经济与资源开发研究所副所长。现任内蒙古财经学
院基建规划处处长。梁荣先生主要教学和研究领域包括房地产经济学、投资经济学、
可行性研究与投资项目评估学等。同时还担任教育部科技发展中心审稿人、内蒙古生
态经济学会副秘书长、内蒙古社科院经济研究所特约研究员、内蒙古财政厅等主要金
融机构专家。
12.王晓明：曾任北京市浩天律师事务所律师，从事公司、证券等方面的法律业务，
2006 年至今为北京市科华律师事务所合伙人，领导事务所证券部，从事公司、证券、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年
度报告
10
金融、投资等方面的法律业务。
13.居政纲：曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司审计处处长兼审价中心主任，
北方联合电力有限责任公司监审部经理、财务与产权部经理。现任北方联合电力有限
责任公司副总会计师。
14.杨护埃：曾任巴彦淖尔电业局党委书记，包头第一热电厂党委书记，北方联合
电力有限责任公司监察审计部经理。现任北方联合电力有限责任公司党委工作部经理、
组织部部长、纪委副书记。
15.乌拉：2000 年以来，曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司组织部领导干部管
理科副科长，北方联合电力有限责任公司人力资源部领导干部科科长、综合工作部副
经理等职。现任本公司所属丰镇发电厂党委书记。
16.孟玮：曾任内蒙古电管局、内蒙古电力（集团）有限责任公司纪委副处级纪检
员，现任北方联合电力有限责任公司监审部副经理。
17.王占文：曾任包头第一热电厂纪委书记、副厂长、党委委员，包头第三热电厂
党委书记、党委委员，包头第二热电厂党委书记，现任包头第一热电厂党委书记。
18.商文通：曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司秘书，北方联合电力有限责任
公司综合工作部副经理级党委秘书、人力资源部副经理，兴安热电有限责任公司党委
书记，现任本公司党委书记。
19.高原：曾任内蒙古电力（集团）有限责任公司财务部副科长，北方联合电力有
限责任公司财务部稽核处处长等职，现任本公司副总经理总会计师。
20.张彤：曾在华能内蒙古发电公司、内蒙古电力（集团）有限责任公司证券部任
职，1999 年10 月至今任本公司董事会秘书。
(二) 在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起
始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
吴景龙 北方联合电力有限责任公司 董事、总经理 是
铁木尔 北方联合电力有限责任公司 董事、副总经理 是
王永夫 北方联合电力有限责任公司
党委副书记、纪委书
记、工会主席 、董
事会秘书
是
张纲 北方联合电力有限责任公司 副总经理、党委委员 是
张明 北方联合电力有限责任公司 副总经理、党委委员 是
石维柱 北方联合电力有限责任公司 副总经理、党委委员 是
叶才 北方联合电力有限责任公司 总会计师 是
居政纲 北方联合电力有限责任公司 副总会计师 是
杨护埃 北方联合电力有限责任公司
党委工作部经理、组
织部部长、纪委副书
记
是
孟玮 北方联合电力有限责任公司 监审部副经理 是内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起
始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
铁木尔 蒙华乌海热电有限责任公司 董事长
铁木尔 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 副董事长
铁木尔 内蒙古上都发电有限责任公司 董事长
铁木尔 内蒙古京达发电有限责任公司 董事
铁木尔 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
石维柱 内蒙古京隆发电有限责任公司 副董事长
石维柱 包头东华热电有限公司 副董事长
石维柱 内蒙古岱海发电有限责任公司 副董事长
石维柱 丰泰发电有限公司 董事长
张明 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事长
张明 内蒙古京达发电有限责任公司 董事长
张明 蒙华海勃湾发电有限责任公司 董事长
叶才 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
叶才 永城财产保险股份有限公司 董事
叶才 辽宁能港有限责任公司 副董事长
叶才 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事
叶才 中国华能财务有限责任公司 董事
宋振国 内蒙古企业联合会、内蒙古企业家协会 主席
赵可夫 内蒙古新广为会计师事务所
法人代表、主任
会计师
梁荣 内蒙古财经学院 基建规划处处长
王晓明 北京市科华律师事务所 合伙人
陈学国 丰泰发电有限公司 董事
陈学国 内蒙古京隆发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古京达发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古蒙达发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事
陈学国 蒙华海勃湾发电有限责任公司 董事
陈学国 包头东华热电有限公司 董事
陈学国 北京三吉利能源股份有限公司 董事
陈学国 北京国利能源投资有限公司 董事
陈学国 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古大唐托克托第二发电有限责任公司 董事
陈学国 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事长
陈学国 内蒙古上都发电有限责任公司 董事
居政纲 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事
居政纲 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 监事
杨护埃 内蒙古岱海发电有限责任公司 董事
杨护埃 内蒙古上都发电有限责任公司 董事
商文通 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事、总经理
高原 内蒙古岱海发电有限责任公司 监事会召集人
高原 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 监事
高原 内蒙古蒙达发电有限责任公司 监事
高原 内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 监事
高原 内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 监事会召集人
高原 内蒙古大唐托克托第二发电有限责任公司 监事
高原 内蒙古京达发电有限责任公司 监事
高原 内蒙古上都发电有限责任公司 监事
高原 蒙华海勃湾发电有限责任公司 监事
高原 包头东华热电有限公司 监事
张彤 内蒙古白彦花能源有限责任公司 董事内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员报酬
执行北方联合电力有限责任公司岗位工资标准。
2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
吴景龙 是
铁木尔 是
王永夫 是
石维柱 是
张纲 是
张明 是
叶才 是
居政纲 是
杨护埃 是
孟玮 是
吴景龙、铁木尔、王永夫、张纲、张明、石维柱、叶才、居政纲、杨护埃、孟玮
在股东单位领取报酬津贴。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
罗生祥、吕晓金、刘爱国、罗新泉 独立董事 由于换届，不再担任公司独立董事职务。
吕慧 董事长 由于工作变动，不再担任公司董事长职务。
任树亭 董事、总经理由于工作变动，不再担任公司董事职务。
刘滨述 监事 由于工作变动，不再担任公司监事职务。
公司总经理任树亭先生于2007 年12 月，由于工作变动不再担任公司总经理职务。
(五) 公司员工情况
在职员工总数 7,326 公司需承担费用的离退休职工人数 0
公司员工情况
的说明
公司员工总数包括全资电厂及控股电厂，公司离退休人员工资实行社会统筹，公
司按照在职职工工资总额的一定比例上缴养老统筹金。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
管理 660
专业技术 397
生产 5,189
服务 549
其他 531内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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2、教育程度情况
教育类别 人数
研究生及以上 21
大学本科 1,494
大学专科 2,077
中专 1,310
技校及以下 2,424
六、公司治理结构
(一) 公司治理的情况
1、公司治理情况：
报告期，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，
不断完善公司法人治理结构，规范公司日常运作。修订了《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、
《董事会专门委员会工作制度》、《财务管理授权及相关授权制度》，制定了《独立
董事年报工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《对外担保管理制度》、《关联
交易管理办法》等内部控制制度，进一步完善了内部控制体系。2008 年度，公司治理
情况主要体现在以下几个方面：
（1）关于股东和股东大会
公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利，特
别是中小股东的合法权益，保障全体股东能够充分行使自己的权利，公司严格按照《股
东大会议事规则》的要求召集召开股东大会，行使表决权。公司聘请具有证券从业资
格的律师对股东大会作现场见证，出具法律意见。
（2）关于控股股东与上市公司
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面独立核算，公司董事会、
监事会和内部管理机构均独立运作。
（3）关于董事和董事会
公司董事会由12 名董事组成，其中独立董事4 人，公司董事会人数和人员构成符
合法律法规的规定。公司董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定召集
召开董事会，各位董事均能以认真负责的态度出席董事会，正确行使表决权。董事能
积极参加监管机构的相关培训，学习相关法律法规，明确董事的权利、义务和责任。
勤勉尽责履行董事的职责。公司独立董事按照《公司法》、《公司章程》及中国证券
会的有关规定参加董事会会议，参与公司决策，维护公司及股东利益，并对董事和高
级管理人员提名、关联交易、对外担保、资金占用等发表独立意见。公司董事会下设
了战略委员会、审计委员、提名委员会和薪酬与考核委员会，除了薪酬与考核委员会内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
14
至今没有开始运作外，其余的委员会均能各司其职，积极配合董事会开展工作。
（4）关于监事和监事会
公司监事会由6 名监事组成，其中职工监事3 名，公司监事会的组成人数和人员
的构成符合法律法规的要求。公司按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定召
集召开监事会，开展相关工作。公司监事本着公司和全体股东负责的态度，对公司董
事和高级管理人员履行职责进行监督，对公司的财务状况进行检查，对公司的定期报
告发表审核意见，维护公司及全体股东的合法权益。
（5）关于利益相关者
公司尊重和维护公司员工、用户和债权人等利益相关者的合法权益，积极履行供
电、供热企业的社会责任，共同推动公司持续健康发展。
（6）关于信息披露和透明度
公司依据《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》认真履行上市
公司职责，开展信息披露工作，指定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披
露报纸，确保公司信息披露真实、准确、完整、及时。
2、公司治理专项活动开展情况：
根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动的通知》（证监公
司字[2007]28 号）及中国证监会内蒙古证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动
自查阶段有关工作的通知》（内证监函[2007]42 号）的要求，公司于2007 年5 月下旬
开始，开展了公司治理专项活动。完成学习提高、自查自纠、自查汇总及整改计划制
订、公众评议、监管检查及反馈补充和整改提高等工作。
2007 年下半年以及报告期，公司按照监管部门的要求，对本公司公司治理情况进
行了认真整改。期间，公司加强了对董事、监事及高级管理人员的培训；修订、完善
了公司相关规章制度；加强了公司三会规范运作的要求，公司三会运作进一步规范，
法人治理运作程序进一步规范；有针对性地加强了公司内部管理体系，健全公司管理
部门，加强了部分部门，尤其是财务部门的专业人员配备；加强了董事会各专门委员
会建设；完善了部分公司内部管理以及内部控制制度。
虽然公司在加强内部管理体系，健全管理部门以及完善内控制度方面已经做了以
上大量工作，但尚有如下内容尚未完成：
(1)公司内部控制及内控体系建设需进一步加强；
(2)董事会薪酬与考核委员会尚未开始运作。
公司内部控制及内控体系建设是一个长期的过程，公司对于内控体系的建设一直
没有停顿，2007 年下半年到2008 年年底，公司对部分内部管理制度进行了修订，所属
电厂已开始上线应用SAP 管理系统。下一步，公司将在内控体系的整体框架以及流程
建设上进一步加强。
对“一厂多制”持续改进问题的整改情况
受目前管理体制和机制的约束以及历史原因的影响，本公司所属大部分电厂存在内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
15
“一厂多制”现象，即在同一发电厂厂区内，不同时期建设的电厂各期工程由不同出
资方投资建设，造成了本公司与控股股东之间存在一定程度的“同业竞争”现象。同
时，由于“一厂多制”现象的存在，不可避免地导致电厂内各期工程共用部分公用设
施，分摊共同采购和保管的燃料、材料等事宜，相关生产运行人员亦无法严格区分其
服务对象，本公司部分生产经营管理活动存在一定程度的合并管理现象，公司员工及
劳动人事管理等无法相对于控股股东独立运作，需要在较长的时间内，综合考虑公司
的发展、管理、效益等因素，采取较为妥善的办法逐步解决。
对于此问题，在短期内公司已通过加强内部管理与控制，探索和完善在现行框架
下建立以资本为纽带的母子公司之间的市场化协调机制，利益一致、共同发展。严格
执行公司内部管理制度、相关财务核算及费用分摊管理办法，保证公司资产安全与完
整。长期考虑公司董事会正在进一步探讨逐步解决同业竞争以及“一厂多制”现象的
方法与途径。在综合考虑历史沿革以及公司未来的发展，有利于提高公司效益的前提
下，公司与控股股东已经商定有关资产置换方案，以逐步解决公司部分电厂的“一厂
多制”问题。目前该方案正在积极推进过程中，尚需取得有关部门批准。
(二) 独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名
本年应参加
董事会次数
亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）
缺席原因及其
他说明
宋振国 12 12 0 0
赵可夫 12 12 0 0
梁荣 12 12 0 0
王晓明 12 12 0 0
独立董事任职以来，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要
求，认真履行职责，在公司重大项目的运作、关联交易、完善公司治理结构，高级管
理人员的选聘等方面发挥了应有的作用并发表了独立意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项
提出异议。
独立董事履行职责的其他说明
2008 年1 月30 日，公司召开了关于2007 年年报的第一次独立董事会议，四名独
立董事全部亲自出席了会议。会议听取了公司2007 年度生产经营情况和重大事项进展
情况的汇报。公司同时向独立董事书面提交了公司2007 年度审计工作的安排及相关资
料。会议中独立董事要求公司要做好日常管理以及年报审计等工作，提出公司内部控
制与内部监督要进一步加强，尽快建立健全内部审计机构，健全相关制度。
2008 年4 月21 日，公司召开了关于2007 年年报第二次独立董事会议，四名独立
董事全部亲自出席了会议。独立董事与主审会计师进行了沟通，审阅了审计报告（草内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
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稿）、公司财务会计报告，以及与财务会计报告相关的公司2007 年度资产减值准备计
提情况、关联方占用资金及担保情况、对前期已披露的2007 年期初资产负债表相关项
目及其金额做出变更或调整的情况、2007 年度重大关联交易事项、实施新会计准则后
股东权益差异调节情况、公司2007 年度利润分配预案等内容，同意将有关内容提交董
事会审议；确认了公司《2007 年年度报告》及摘要，同意提交董事会审议；审阅了《独
立董事2007 年度述职报告》，同意提交董事会审议；审议通过《独立董事履职情况报
告》。
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
业务方面独立情况 公司自主经营，业务结构完整。
人员方面独立情况
公司总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本
公司领取报酬，未在控股股东单位兼职或领取报酬。
资产方面独立情况
公司所属电厂拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，无形资
产为本公司拥有。
机构方面独立情况 公司拥有较健全的董事会、监事会组织机构体系，内部机构独立运作。
财务方面独立情况
公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，在银行独立开户。
受目前管理体制和机制的约束以及历史的原因，本公司所属大部分电厂存在"一厂
多制"现象，即在同一发电厂厂区内，不同时期建设的电厂各期工程由不同出资方投资
建设，也造成本公司与控股股东之间存在一定程度的"同业竞争"现象。为避免内部的
无序竞争以及方便"一厂多制"下的企业管理，本公司所属电厂的安全、生产、燃料等
部分生产经营管理活动委托公司控股股东北方联合电力有限责任公司统一进行管理，
公司员工及劳动人事管理等无法相对于控股股东独立运作，存在一定程度的合并管理
及相关电厂人员不够独立的情况。
目前，公司及控股股东已经制定资产置换方案，逐步采取措施解决“一厂多制”
有关问题。
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
公司通过多年的管理实践和积累，已经初步建立了一套较为行之有效的内控体系。
1、公司主要内部控制制度
（1）公司已经制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工
作细则》、《董事会专门委员会工作制度》等法人治理结构方面的规范制度，促进公
司法人治理结构的完善和规范运作。
（2）在生产管理制度方面，公司所属电厂制定有一系列有关生产制度以及管理办
法，包括《安全生产管理制度》等，有效地促进了各项工作的开展。
（3）在财务管理制度方面，公司制定有《财务管理制度》，对财务管理体制、资
金管理、资产管理、财务核算、对外投资管理、成本费用管理等进行了明确的规定。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
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公司资金严格实行预算管理，严格成本管理和考核，规范了预算管理和开支审批权限，
保证了公司资金的安全运行。
（4）在物资管理制度方面，公司所属电厂制订有《燃料管理办法》、《物资采购
招标管理办法》等，并与内蒙古电力燃料公司签订有燃料管理服务协议，对燃料、物
资的采购、管理等作出了规定。
（5）在投、融资，担保、关联交易等环节，公司章程有专门条款规定，且制订有
《公司财务管理授权制度》及《内部资金管理办法》，对包括投资、借款、担保、关
联交易以及其他重大交易行为等授权、执行等作了专门的规定。公司已制定了《募集
资金管理办法》，保证了募集资金的存放、使用等严格按照有关规定及公司承诺使用。
制定了《对外担保管理制度》、《关联交易管理办法》等内部控制制度，进一步完善
了内部控制体系。
此外，公司还制定了《重大信息内部报告制度》、《信息披露制度》，以真实、
准确、完整、及时地披露有关信息。
2、控制系统
公司董事会、监事会按照相关要求运作。公司董事会设立了专门委员会，按照相
关法律、法规以及公司《董事会专门委员会工作制度》开展工作。董事会战略委员会，
对公司投资的项目严格审查，有效促进了公司的发展；董事会提名委员会按公司规定
对公司董事以及高级管理人员的提名进行审核；董事会审计委员会，对董事会负责，
同时配合监事会的监事审计活动。2008 年，公司依靠外部审计力量，加强了对公司所
属单位的财务控制和监督的力度，有效地降低了公司的经营风险。
公司董事会认为：公司内部控制制度基本符合我国有关法律法规和证券监管部门
的要求，公司重大方面已初步建立了合理的内部控制制度。上述内部控制制度有效地
保证了公司生产经营管理的正常进行。但是，公司的内部控制制度以及体系，同先进
的内部控制要求相比还存在一些距离，内部控制体系的整体框架、内控环境、风险评
估环节上存在欠缺，内部控制的文档记录还不够系统规范，缺乏自我评估机制，公司
内部审计工作还有待进一步加强，董事会薪酬与考核委员会尚未开展工作。
2007 年9 月至报告期，公司电厂开始正式运行SAP 系统管理，这将进一步提高公
司内部控制水平。
未来，公司在实际经营管理实践中，将进一步健全内控相关机构，优化内部控制，
健全内部控制的内控环境、风险分析、内控活动、信息与沟通、监督等要素，完善内
控体系，全面提升公司管理水平。
(五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。
公司建立了内部控制制度。
公司没有设立内部控制检查监督部门。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
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2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
(六) 高级管理人员的考评及激励情况
公司依据北方联合电力有限责任公司的相关规定对高管人员进行考核。公司目前
尚未建立独立的高管人员考评与激励机制。
(七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否
七、股东大会情况简介
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2007 年年度股
东大会
2008 年6 月20 日
《上海证券报》、《中国证券
报》
2008 年6 月21 日
(二) 临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2008 年第一次
临时股东大会
2008 年11 月28 日
《上海证券报》、《中国证券
报》
2008 年11 月29 日
八、董事会报告
(一) 管理层讨论与分析
公司主营火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理；风力发
电以及其他新能源发电和供应；对煤炭、铁路及配套基础设施项目投资，对煤化工、
煤炭深加工行业投资、建设、运营管理，对石灰石、电力生产相关原材料投资。
报告期，公司全资拥有三家运营电厂、一家石灰石公司；控股拥有四家运营发电公
司、一家煤炭公司；参股七家电力公司 、一家煤炭公司和一家铁路公司，同时报告期
公司开始涉足风电项目的开发。 公司坚持科学发展，努力提高经营管理水平，注重资
源节约和环境保护，履行社会责任。
1、 报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期总体情况概述
2008年，国际金融、经济形势发生重大变化，国内经济受到国际金融危机的冲击，
因而2008年是公司生产经营最为困难的一年。受能源价格和供求关系的多重影响，公
司经营成本上升，虽然年内国家曾两次调整上网电价，但远不足以弥补煤炭价格上涨内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
19
带来的压力。同时，蒙西地区发电市场竞争加剧，电厂负荷率水平及利用小时数自2008
年10月以来大幅下降。2007年公司所属部分小火电机组根据国家“节能减排”、“上
大压小”政策关停，也使公司售电量降低。公司出现了成立以来的首次亏损。
在困难的局面下，公司在全体股东的大力支持下，经过全体员工共同努力，全面
贯彻落实科学发展观，围绕公司年度主要生产经营目标，努力克服自然灾害、宏观调
控以及国际金融危机带来的影响，积极应对电煤供应紧张、煤价上涨、利用小时下降、
建设资金紧张、行业全面亏损等挑战，保证了公司的安全生产。同时，强化经营管理，
坚持科学发展，在公司经营极端困难的条件下，忠实履行了为社会提供充足、可靠电
力、热力社会责任，各方面工作也取得了新的进展。
报告期末，公司运营权益装机容量565万千瓦，全年平均装机容量540.9万千瓦，
同比增加34.31万千瓦。报告期，公司实现营业收入72.88亿元，比上年度增长6.79%。
报告期，受宏观经济形势变化，蒙西地区发电市场竞争加剧、负荷率降低以及公
司小火电机组关停的共同影响，公司完成上网电量247.6亿千瓦时，同比降低3.76%；
受宏观调控、煤炭价格上涨以及公司“上大压小”关停小火电机组资产处理损失等因
素的影响，公司净利润亏损79,974万元。
报告期，公司努力提高管理水平，不断加强成本控制，在装机容量不断增长的前
提下，使2008年运营成本、人工成本比上年降低3,553万元；其他费用更是比2007年降
低了7,326万元，降幅达15.72%；2008 年公司发电标准煤耗实现332.85克/千瓦时，同
比降低了8.27克/千瓦时，降低了公司燃料成本支出。
（2)报告期公司主营业务情况分析
主营业务分产品情况表 单位：万元
营业利润
率 分行业或
分产品
营业收入 营业成本
(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润率
比上年增减
（%）
分产品
电力 611,947.86 540,834.81 11.62 3.92 9.08 -4.18
热力 19,535.08 46,026.95 -135.61 -3.39 10.52 -29.65
水 851.14 2,745.83 -222.61 -14.85 227.24 -238.66
合 计 632,334.08 589,607.59 6.76 3.65 9.53 -5.01
主营业务分地区情况表 单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北地区 632,334.08 3.65
其中：内蒙古西部地区 342,530.92 -19.30
其中：电力产品 322,110.13 -20.05
直送华北电网（电力） 289,803.16 55.84
报告期，公司全年实现主营业务收入63.23 亿元，比上年增长3.65%。其中：电力
产品销售收入实现61.19 亿元，比上年增长3.92%；供热产品销售收入实现1.95 亿元，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年
年度报告
20
比上年降低3.39%；售水收入实现851 万元，比上年降低14.85%。
电力销售收入实现61.19 亿元，同比增加了2.31 亿元，增长3.9%，原因如下：①
上网电量同比减少9.68 亿千瓦时，降低3.76%，同比减少收入2.22 亿元；②平均上网
电价完成247.19 元/kkwh，同比增加18.28 元/kkwh，同比增加收入4.52 亿元。
公司蒙西地区主营业务收入降低主要是由于蒙西地区电厂负荷率下降以及公司小
火电机组关停，使公司蒙西地区售电量同比降低所致。2008 年公司上网电量同比减少
9.68 亿千瓦时，下降3.76%。其中：蒙西电网各电厂累计上网电量同比减少44.43 亿
千瓦时，降幅达23.7%；向华北直送的上都电厂上网电量比上年增加了34.75 亿千瓦时。
报告期，公司营业成本比上年有较大幅度增长，主要原因是煤价上涨所致。2008
年，公司燃料成本发生32.32 亿元，同比增加4.58 亿元。其中：公司标准煤单价完成
327.68 元/吨，比上年的264.11 元/吨增加了63.57 元/吨，增长24.1%，由此影响公
司全年增加燃料费支出6.28 亿元；而由于公司年发电量同比减少9.7 亿千瓦时以及发
电标准煤耗同比降低8.27 克/千瓦时，耗煤量降低相应减少燃料费支出1.46 亿元。此
外，公司通过加强成本控制，在装机容量不断增长的前提下，使2008 年运营成本、人
工成本比上年降低3,553 万元；其他费用更是比2007 年降低了7,326 万元，降幅达
15.72%，体现出了公司加强内部管理的效果。
由于上述营业收入、营业成本变化的影响，使公司营业利润率同比降低5.01 个百
分点。
前五名供应商及销售客户情况：
前五名供应商采购金额合计18.55 亿元，占采购总额比重43.72%。
前五名销售客户销售金额合计62.18 亿元，占销售总额比重98.34%。
（3）报告期公司资产构成重大变动情况分析
货币资金期末余额比期初减少31,715 万元，降低32.02%，主要是因为报告期公
司偿还了部分借款；
应收票据期末余额比期初减少30,746 万元，降低了79.73%，主要是因为结算电
费收到的银行承兑汇票减少以及承兑汇票到期兑付所致；
应收帐款期末余额比期初减少23,552 万元，降低了26.30%，主要是因为2008
年发电量减少，应收电费相应减少；应收煤款减少；
应收股利期末余额比期初增加28,778 万元，主要是应收岱海发电有限责任公司
和东华热电有限责任公司股利；
固定资产期末余额比期初增加114,320 万元，在建工程期末余额比期初减少
130,120 万元，主要是由于公司控股子公司上都发电有限责任公司二期#4 机组完工由
在建工程转入固定资产，以及公司本期固定资产计提折旧所致；
工程物资期末余额比期初增加24,142 万元，主要是由于公司控股子公司上都发
电有限责任公司为三期预付设备款；
短期借款期末余额比期初增加43,000 万元，主要是由于报告期公司流动资金需内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
21
求量增加，向银行借款所致；
应付帐款期末余额比期初增加42,492 万元，主要是报告期公司应付燃料、材料
款项增加；
其他应付款期末余额比期初减少41,085 万元，主要是因为报告期公司应付的工
程设备款减少。
（4）报告期损益表主要项目大幅变动情况分析
营业收入、营业成本变动原因见前述“报告期主营业务情况与分析”
财务费用本期比上期增加29,010 万元，主要是因为2008 年度公司借款本金增加、
上都电厂工程完工后停止利息资本化；此外公司2008 年贷款大部分是在高利率下贷进，
2008 年虽然数次降低利率水平，但集中在第四季度，对公司2008 年财务费用影响较小。
资产减值损失本期比上期增加28,461 万元，主要原因是：报告期公司对用于公
司全资建设的和林电厂“上大压小”被替代项目以后年度拟关停机组以及未落实替代
补偿项目的关停机组（为蒙能公司替代的包二7#机）计提了资产减值准备。
（5）公司现金流量分析
经营活动现金流量净额233,852 万元，较上年增长75.85%，主要是由于报告期公
司销售商品、提供劳务所收到的现金增加约10 亿元所致。公司销售商品、提供劳务所
收到的现金增加的原因是公司销售收入增加以及公司加强应收款项回收；
筹资活动现金流量净额为-96,422 万元，比上年降低177,370 万元，主要是公司
严格资金管理，提高使用效率，报告期公司使用短期借款数额低于上年所致。
（6）2008 年公司经营工作分析
报告期，公司按照国家“节能减排”、“上大压小”政策，累计关停小火电机组
20 万千瓦。报告期公司年均装机容量540.9 万千瓦，同比增加34.31 万千瓦。平均装
机容量增加主要是由于上都电厂3#机和4#机组分别于2007 年11 月及2008 年7 月1
日转入商业运行。公司蒙西地区所属电厂平均装机容量减少了27.13 万千瓦。
报告期，公司完成上网电量247.6 亿千瓦时，比同期降低3.76%。
公司全资及控股企业发电量情况表
2008 年 2007 年 差额 增长率 上网电量
kkwh kkwh kkwh %
包头一电厂 2,264,114 3,039,655 -775,541 -25.51%
包头二电厂 2,099,175 2,670,312 -571,138 -21.39%
乌拉山发电厂 - 49,933 -49,933 -100.00%
丰镇1-4# 3,196,669 4,537,723 -1,341,054 -29.55%
丰泰发电公司 1,981,266 2,220,743 -239,477 -10.78%
海勃湾电电力股份有限公司 - 579,359 -579,359 -100.00%
蒙华海勃湾发电有限责任公司 2,198,408 2,556,887 -358,479 -14.02%
京达发电有限责任公司 2,555,870 3,083,691 -527,821 -17.12%
蒙西电网小计 14,295,501 18,738,303 -4,442,802 -23.71%
上都发电有限责任公司 10,460,424 6,985,341 3,475,083 49.75%
合计 24,755,925 25,723,644 -967,719 -3.76%内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
22
2008 年全公司上网电量比上年减少9.68 亿千瓦时，下降3.76%。其中：蒙西电网
各电厂累计上网电量比上年减少44.43 亿千瓦时，降幅达23.7%（蒙西电网上网电量
2008 年比2006 年减少104 亿千瓦时，累计降幅42%）；向华北直送的上都电厂上网电
量比上年增加了34.75 亿千瓦时。
公司蒙西地区发电量降低的主要原因是：①蒙西电网受经济危机影响，负荷下降
较大，蒙西电网内各发电企业竞争加剧。2008 年，公司全年平均发电利用小时为5,125
小时，比上年的5,664 小时减少539 小时。公司发电利用小时数2006 年为6,791 小时，
2007 年为5,664 小时，2008 年为5,125 小时，三年累计下降1,666 小时。而公司所属
上都发电厂2008 年发电利用小时为5,557 小时，2006 年为5,686 小时，累计下降不大，
因而蒙西地区发电厂利用小时数下降更为严重，这也是公司目前生产经营所面临的最
大的问题。②公司蒙西地区关停小火电机组影响。
2008 年，公司电力销售收入实现61.19 亿元，同比增加了2.31 亿元，增长3.92%，
其中：上网电量完成248 亿千瓦时，同比减少9.68 亿千瓦时，降低3.76%，导致收入
减少2.22 亿元；平均上网电价完247.19 元/kkwh，同比增加18.28 元/kkwh，由于该
项因素影响，收入比上年增加4.52 亿元。
2008 年，公司在较为困难的条件下，加强经营管理，使公司在发电装机容量增长
6.77%的基础上，运营成本、人工成本比上年下降3,553 万元；其他费用更是比2007
年降低7,326 万元，降幅达15.72%；燃料成本支出的增长也低于由于燃料价格上涨的
影响，经营管理工作取得了一定成绩。
2008 年，公司全年营业成本共计发生68.43 亿元，同比增加7.4 亿元，增长12.13%。
其中：燃料成本发生32.32 亿元，同比增加4.58 亿元；运营成本同比减少2,191 万元；
人工成本同比减少1,362 万元，其他费用成本同比降低7,326 万元。
2008 年，公司实现标准煤单价327.68 元/吨，比上年增加了63.57 元/吨，增长
24.1%，由此增加燃料成本6.28 亿元；由于公司发电量降低，由此减少燃料消耗，降
低燃料成本约0.86 亿元；由于公司加强管理、降低消耗，2008 年公司发电标准煤耗实
现332.85 克/千瓦时，同比降低8.27 克/千瓦时，节约燃料成本约0.6 亿元。
2008 年折旧费发生11.6 亿元，比上年增加534 万元，增长0.46%。折旧费基本与
上年持平。
2008 年，公司发生财务费用9.84 亿元，同比增加2.9 亿元，增长41.78%。增加
的主要原因是上都电厂投入生产运行，使项目借款开始在经营期计息；此外，公司2008
年贷款大部分是在高利率下贷进，2008 年虽然国家数次降低利率水平，但集中在第四
季度，对公司财务费用影响较小。
2008 年，公司长期投资收益33,689 万元，比上年减少13,915 万元，降幅29.23%。
投资收益减少的主要原因为公司参股的京隆发电有限责任公司2008 年出现大额亏损，
公司分亏1.06 亿元，东华热电有限责任公司分亏2,613 万元。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
23
（7）主要控股、参股公司经营情况
主要子公司情况表 单位：万元
公司名称 业务性质
主要产品
或服务
装机容量运行容量在建容量总资产 净资产
丰泰发电有限公司 电力生产 电力、热力2×200MW 400MW 120,709 28,402
海勃湾电力股份有限公司 电力生产 电力 2×100MW 0 41,218 38,113
蒙华海勃湾发电有限责任
公司
电力生产 电力 2×200MW 400MW
118,490 39,257
京达发电有限责任公司 电力生产 电力 2×330MW 660MW 189,236 52,340
内蒙古上都发电有限责任
公司
电力生产 电力 4×600MW 2400MW 1,054,241 260,730
主要子公司盈利状况及参股公司
投资收益对公司净利润影响达10%以上情况表
单位：万元
公司名称 主营业务收入主营业务利润净利润 净利润同比变动 备注
丰泰发电有限公司 49,263 -10,484 -9,636 -5,372 控股
海勃湾电力股份有限公司 0 197 38 1,110 控股
蒙华海勃湾发电有限责任公司 69,492 5,559 4,149 -4,833 控股
京达发电有限责任公司 58,146 3,808 -3,713 -7,999 控股
内蒙古上都发电有限责任公司 289,803 53,461 49,830 20,774 控股
大唐托克托发电有限责任公司 519,349 122,945 117,7861 -46,371 参股
内蒙古岱海发电有限责任公司 187,558 44,389 45,569 1,162 参股
内蒙古京隆发电有限责任公司 10,459 -42,337 -42,322 -42,322 参股
公司参股25%的内蒙古京隆发电有限责任公司2008年出现大额亏损，公司分亏1.06
亿元，对公司影响较大。该公司亏损的主要原因是2008年投产后发电量计划低，且煤
炭目前主要以汽车运输为主，使得该公司在目前煤炭本身价格较高得情况下，其煤炭
到厂价格过高，造成其大幅亏损。
（8）关于节能减排、“上大压小”情况
国家“十一五”规划纲要明确提出了“节能”和“减排”两个约束性目标，电力
工业是节能减排的重点领域之一，“上大压小”，加快关停小火电机组，对于“节能
减排”具有十分重要的意义。全国电力工业“上大压小”“节能减排”工作会议决定，
全国要关停小燃煤机组产能5000万千瓦以上、燃油机组700万千瓦至1000万千瓦，不再
新上小火电项目。
公司根据相关要求，制定了小火电机组的关停计划。“十一五”期间公司将关停
小火电及高能耗机组159.9万千瓦，其中，已于2007年前关停79.9万千瓦，2008年关停
了20万千瓦，其余将于2009年、2010年前关停。关于上述机组关停后的有关资产处理、
人员安置等具体问题，公司正在根据国家有关政策，协商制定具体的处理方案。关停
机组相关资产情况详见公司财务报表附注有关内容。
根据有关要求，公司对关停资产的损失处理如下：
①2008 年本公司关停2 台小火电机组容量20 万千瓦，2009 年计划关停4 台小火
电机组容量60 万千瓦。关停机组由本公司所属和林发电厂替代70 万千瓦，蒙能公司
所属电厂替代10 万千瓦。由于和林发电厂为本公司全资建设，蒙能公司替代补偿暂时内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年
度报告
24
无法落实，根据《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定，对已经关停和预计关停
的机组，按资产可收回金额低于其账面价值的差额计提了减值准备29,036.86 万元。
②对非同一核算主体内“上大压小”被替代项目，关停损失由新建项目进行补偿。
公司为魏家峁、乌拉特等电厂“上大压小”关停的机组资产损失按照公司2008 年已经
签订的原则性协议，由新建项目进行补偿。相关补偿协议已经落实，其中：
北方联合电力有限责任公司补偿本公司为该公司乌拉特发电厂关停的乌拉山发电
厂替代机组容量共15 万千瓦。补偿金额按北京岳华德威资产评估有限公司对关停机组
出具的评估报告确定的资产减值额进行补偿，金额为8,684 万元。待关停机组资产整
体处置完毕后，根据最终的资产损失额进行结算；
北方联合电力有限责任公司准格尔项目筹备处（魏家峁煤电项目）补偿本公司、
北方联合电力有限责任公司替代机组容量共70.3 万千瓦，其中包括本公司乌拉山发电
厂3#机10 万千瓦、包头一电厂12.4 万千瓦、包头第二热电厂17.5 万千瓦；海勃湾电
厂1#、2#机组20 万千瓦。补偿金额按北京岳华德威资产评估有限公司对关停机组出具
的评估报告确定的资产减值额进行补偿，其中补偿本公司及所属企业20,300 万元。待
关停机组资产整体处置完毕后，根据最终的资产损失额进行结算。
此外，按照非同一核算主体内“上大压小”被替代项目关停损失由新建项目进行
补偿的原则，公司与呼和浩特科林热电有限责任公司签署《关于对“上大压小”关停
机组由替代项目进行补偿的协议》。2009 年由本公司所属“上大压小”替代项目和林
发电厂补偿呼和浩特科林热电有限责任公司关停机组容量共5 万千瓦。补偿原则为按
照中介机构出具的资产评估报告对上述替代机组按资产评估减值额给予经济补偿。相
关补偿列入建设项目概算。
相应，公司“上大压小”替代计划正在不断落实。其中，以“上大压小”方式开
展前期工作的内蒙古和林电厂两台60万千瓦发电机组的建设，已在2008年初落实确定
由本公司全资建设，目前正在积极开展前期工作；以“上大压小”方式开展前期工作
的内蒙古魏家峁电厂两台60万千瓦发电机组，也已在2008年4月落实，由本公司参股40%
投资北方魏家峁煤电有限责任公司，合资建设经营内蒙古魏家峁煤电一体化项目。该
项目一期工程为建设2×600MW燃煤发电机组和年产600万吨煤炭的露天煤矿。上述项目
投产后，将进一步降低公司能耗水平，提高公司核心竞争力，提升公司行业地位。
2、对公司未来展望
2009年，受宏观经济形势的影响，公司经营面临很大困难，但同时也充满了机遇。
（1）挑战与机遇
根据中国电力企业联合会发布的《2008年全国电力工业统计快报》显示，截至2008
年年底，全国发电装机容量7.93亿千瓦，同比增加10.30%。全国全口径发电量达到
34,334亿千瓦时，同比增长5.2%。其中，火力发电量27793亿千瓦时，同比增长2.2%。
随着大批电源项目的相继建成投产，电力供需形势进一步缓和，全国电力供需总体基
本平衡，发电设备利用小时数继续大幅回落。同时，受宏观经济形势的影响，2009年内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年
度报告
25
初全国用电总水平同比下滑，发电量同比降低。蒙西电网受宏观经济形势的影响较为
严重，发电量同比下滑幅度较大。
以上的国家宏观经济以及电力市场形势的变化，为公司的发展带来了巨大的挑战。
随着电力供需形势的变化，尤其是蒙西地区电力供需形势的巨大变化，2009年公司所
属电厂设备利用小时可能将继续大幅下降，为公司经营带来更大的困难；煤炭价格2009
年初虽有所回落，但幅度不大，且重点合同煤炭价格存在继续上涨的压力，公司经营
成本压力继续增加。在上网电价得不到调整的情况下，成本的不断上涨使公司盈亏平
衡点电量不断升高，而发电利用小时数的降低却使公司各电厂发电量不断走低。
但在困难中也有机遇。2009年，国家继续推进电力市场化改革，积极稳妥推进大
用户直购电工作，进一步加强电力市场监管，规范市场交易行为。同时，继续推进节
能发电调度试点工作。另外，电价改革已列入2009年的改革目标，要推进资源性产品
价格改革，继续深化电价改革，逐步完善上网电价、输配电价和销售电价相承的机制，
理顺煤电价格关系。
同时，国家“节能减排”、“上大压小”，加快关停小火电机组的政策，一方面
会使公司部分小火电机组关停，短期内公司所属部分电厂会因机组关停出现发电量降
低、亏损面增加的局面；另一方面，公司利用小火电机组关停的契机，加快大容量、
高参数发电机组的建设。按照目前国家电网的整体规划，蒙西特高压方案已初步确定
启动，因此，公司上述两项目将获得加快前期工作进度的机遇。将为公司未来更好的
发展带来新的机遇。
（2）新年度经营计划
2008年是公司组建以来最为困难的一年，同时也是公司加快发展和多元化战略实
施的关键一年，公司董事会认真贯彻落实股东大会确定的工作目标，主动适应新形势，
以全面落实科学发展观为宗旨，在确保安全稳定生产的同时降低了消耗及成本支出。
2009 年，公司将继续以全面落实科学发展观为宗旨，确保安全稳定生产，落实环
境保护政策，做好小机组关停工作，狠抓节能降耗、努力提高环保运行水平，继续加
强经营管理，严格成本控制，确保年度计划顺利完成，积极推动公司持续发展。
2009年，公司确保计划发电机组平均利用小时4,653小时，争取计划发电机组平均
利用小时5162小时。全公司确保发电量计划235.46亿千瓦时，争取发电量计划为261.20
亿千瓦时。
为确保完成全年各项任务，公司2009年工作的总体思路是：以科学发展观为指导，
全面落实公司股东会、董事会会议精神；以安全生产为基础，以降本增效、扭亏增盈
为主线，进一步提高公司盈利能力、创新能力、发展能力；以公司资本运营为重点，
积极推进结构调整和资源整合，促进公司又好又快发展。
2009年要着力抓好以下主要工作：
①强化“大安全”理念，不断提高安全管理水平
安全是一切工作的基础，以“不发生人身死亡事故、重大火灾事故、主要责任及内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
26
以上重大交通事故的生产安全指标”为基础，建立健全安全监督体系和责任管理体系，
切实落实和履行安全责任制，建立安全管理的激励机制，用制度规范安全管理，实现
安全绩效目标。
2009年,公司的生产安全工作重点在风电和石灰石项目的建设和生产运营上，要制
定切实可行的措施和制度，落实责任制，建立激励机制，不折不扣地把安全工作贯彻、
落实到每一个细节和每一个环节上，确保生产安全目标的实现。
②加强经营管理，不断增强盈利能力
必须把提高经济效益放在公司各项工作的中心地位，进一步强化市场意识和成本
意识，加强成本控制和内部挖潜，实行精细化管理。全力以赴抓好电量、电价、电费
和优化运行工作；全力以赴抓好燃料管理工作；全力以赴抓好财务管理；全力以赴加
强对标管理。不断提升运营质量和经济效益，增强盈利能力，提升盈利水平，为股东
创造良好投资收益。
③扎实推进基建和前期工作，更加注重发展质量
进一步加大煤、电项目前期工作力度，千方百计抓项目核准，并加大考核奖惩力
度，确保核准目标如期实现。加快推进魏家峁煤电一体化项目、和林电厂项目，确保
项目核准；风电项目确保年内投产3万千瓦，力争投产4.95万千瓦。
严格控制工程造价，建章立制，用制度化的管理达到项目建设的规范化，在质量、
效率优先的基础上，争创风电项目的优质工程、造价最低工程、达标投产工程。
④有效发挥上市公司资本运作功能，为公司的跨越式发展奠定坚实基础。
积极跟踪政策导向，策划资本运作项目，通过运用收购发电资产、定向增发、整
合有效资源等多种有效的资本运作方式，调整公司负债结构以及盈利能力，同时逐步
解决困扰企业多年的一厂多制、同业竞争等问题。
⑤进一步加强上市公司治理工作，完善内控管理体系，提升公司管理水平。
进一步强化公司内控体系建设和信息披露工作，做好与监管机构、投资者的协调
和沟通工作。继续完善相关的制度，防止非经营性资金占用风险的发生，规避相关法
律风险。全面开展上市公司内控体系建设，提升公司的管理水平。公司内控体系建设
要按照总体设计、分步实施的原则进行，2009年必须完成内控框架整体方案的设计、
公司层面以及公司总部内控体系的建设。
⑥进一步推进党的建设和党风廉政建设，积极营造和谐环境
公司经营班子要切实履行好政治责任，确保党和国家的方针、政策在公司得到贯
彻落实；要严格执行党风廉政建设责任制，落实“一岗双责”；继续深入学习实践科
学发展观，扎实完成年度纪检监察工作任务，不发生违法、违纪、违规的事件和问题；
完成公司党建试点达标工作，建立健全基层组织；继续深入推进精神文明和企业文化
建设，精神文明建设工作再上新台阶，争创自治区级精神文明单位。
（3）2009年公司资金需求计划
2009年，公司将加快有关前期工作进度，预计2009年主要项目及资金需求如下：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报
告
27
风电项目：3.8 亿元。2009 年公司确保实现扎鲁特乌力吉木仁风场投产，同时，
根据投资计划适时展开其他风场项目建设工作。电源及煤炭项目：4.2 亿元。其他参股
单位项目投资：1.7 亿元。
（4）公司面临的主要风险因素分析
①电力市场供求变化风险。由于宏观经济形势的变化以及近年来电力项目投产较
多的影响，电力供需发生转变，发电市场竞争加剧，蒙西地区已出现供大于求的局面。
预计2009 年公司所属电厂设备利用小时数将会大幅下降，为公司经营带来新的困难。
公司下一步将通过优化机组运行、提升系统效率、降低消耗指标、加快新机组建
设等具体措施，增强公司竞争力。公司上都电厂等“西电东送”项目，电力市场情况
相对较好。此外，公司会继续积极寻求收购电力资产的机会，以进一步扩大规模经营
优势，增加市场份额，提高公司竞争能力。
②煤炭市场变化的风险。近几年煤炭价格的迅速上涨已经对公司经营产生了巨大
的负面影响，加大了公司经营工作的压力，2009 年初煤炭价格虽有所下降，但幅度不
大，且重点合同煤炭价格存在继续上涨的压力。
公司一直采取积极的煤炭管理、采购与供应措施。一方面，公司强化燃料管理，
加强成本控制；另一方面，对燃料供应实行统一管理，保证供给。此外，2007 年公司
与母公司共同投资建设的煤矿开始逐步投产。但尽管如此，公司燃料成本控制仍面临
巨大压力。
③竞价上网风险。国家先后启动了东北、华东和南方等地的电力竞价上网。内蒙
古西部电网也在2008 年12 月启动了为期三个月电力多边交易试点。竞价上网将加剧
发电企业间的竞争，有可能导致发电企业平均利润率下降。
虽然近年煤炭价格飙升，但公司目前发电成本在华北电网内仍处于较低水平。
④环境保护与节能降耗。火力发电会对环境造成一定程度的污染，在日常生产和
建设新项目时必须严格遵守国家环保标准。随着社会的进步，国家的环境保护标准越
来越高。“十一五”规划国家制定了节能减排目标，电力企业承担着相当一部分节能
减排任务。
公司充分利用国家节能减排“上大压小”的政策，通过逐步关停小型机组，促进
大型发电机组的建设和投产，进一步优化产业结构、调整布局，加强环保、技术创新，
实现环保、节能要求。同时加大技改力度，努力提高现役机组的资源利用水平，提高
公司节约环保水平。
⑤资产负债率较高。截止2008 年末，公司合并口径的资产负债率为77.03%。原因
一是公司近期投产的电力基建项目较多，由于当前电力行业新建项目资产负债率一般
为80%左右，从而导致公司合并资产负债率较高，资产负债率较高是公司近几年快速发
展和快速扩张的表现；二是公司2008 年亏损数额较大，造成负债率升高。负债率的不
断升高使得公司面临的财务风险加大。
公司资产负债率将随着投资项目的逐步投产、还贷而降低；另一方面，电源项目内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
28
固定资产投资大，折旧金额高，因而现金流量一般比较稳定，适当的负债率不会带来
很大的偿债风险。
⑥热力业务亏损风险
公司经营的热力产品价格受到政府严格管制，其中供热业务主要服务对象为重点
工业企业用热以及电厂所在地区的居民，其成本与价格长期处于倒挂的局面，因此，
公司热力业务近几年一直处于亏损的状况，近几年因燃料价格的上涨而使供热业务亏
损加剧。
对于供热业务亏损，公司将通过内部挖潜，努力控制并降低热力业务的生产成本。
同时，继续加强与地方政府部门沟通，争取较为合理的销售价格。
3、其他有关内容
与公允价值计量相关的项目：公司不存在与公允价值计量相关的项目。
持有外币金融资产、金融负债情况：公司除公司控股子公司丰泰发电有限责任公
司持有少量美元货币资金外，未持有其他外币金融资产、金融负债。
持有美元货币资金情况如下： 单位：元
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日 项 目
原币 折算汇率折合人民币原币 折算汇率 折合人民币
银行存款（美元） 5,521.66 6.8346 37,738.34 5,457.58 7.3046 39,865.44
对公司未来发展的展望： 公司未编制并披露新年度的盈利预测
(二) 公司投资情况
单位:亿元 币种:人民币
报告期内公司投资额 15
报告期内公司投资额比上年增减数 -27.04
报告期内公司投资额增减幅度(%) -64.32
报告期，公司拨付控股、参股公司资本金18,763.8 万元，完成基建建设和技术改
造投资额为13.13 亿元。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动
占被投资公司权益的比例
(%)
备注
京隆发电有限责任公司 发电 25
包满铁路有限责任公司 铁路运营 15
武川县蒙电环保材料有限公司 石灰石开发 100
北联电能源开发有限公司 煤炭开发 10
和林发电厂 发电 100
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
29
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
上都三期、四期工程4×600MW 969,538 2%
和林电厂2×600MW 509,980 2%
丰泰#1、2 机通流改造 1,180 89%
包一制水系统 1,080 94%
上都#3、4 机凝结泵变频改造 960 71%
上都#1、2 炉捞渣机及AB 级刮板
机改造
646 94%
包二20 万炉燃烧器改造及燃烧
调整
420 97%
上都炉膛检修改造 450 82%
丰镇#3-4 机组脱硫改造项目 9,685 82%
上都二期工程2×600MW 524,000 已完工
丰镇电厂500KV 切改工程 3,400 79%
包二#2 机组脱硫改造项目 1,800 已完工
此外，公司其他工程本期期初余额合计48,892 万元，本期投入合计18,356 万元，
完工转入固定资产46,486 万元，期末余额合计19,052 万元。
(三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
会计估计变更的原因、内容和影响金额
公司为了统一所属各企业固定资产折旧政策，加强固定资产管理，按照《中国华
能集团公司固定资产分类折旧年限标准》及企业会计准则中关于合理确定固定资产使
用寿命的有关要求，经公司2007 年年度股东大会决议通过，从2008 年1 月1 日起对
直属企业及控股企业的固定资产折旧年限及预计净残率进行调整，调整方法采用未来
适用法。
上述折旧政策的变更，增加本公司2008 年度净利润190,171,452.84 元,其中归属
于母公司所有者的净利润78,060,738.08 元。
(四) 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息
披露报纸
决议刊登的信息披
露日期
第五届董事会
第十四次会议 2008 年1 月14 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年1 月8 日
第五届董事会
第十五次会议 2008 年1 月30 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年1 月31 日
第五届董事会
第十六次会议 2008 年4 月11 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年4 月12 日
第五届董事会
第十七次会议 2008 年4 月24 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年4 月26 日
第五届董事会2008 年5 月26 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、2008 年5 月28 日内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008
年年度报告
30
第十八次会议 《上海证券报》
第六届董事会
第一次会议 2008 年6 月20 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年6 月21 日
第六届董事会
第二次会议 2008 年7 月24 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年7 月25 日
第六届董事会
第三次会议 2008 年8 月21 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年8 月22 日
第六届董事会
第四次会议 2008 年10 月24 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年10 月27 日
第六届董事会
第五次会议 2008 年11 月10 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年11 月11 日
第六届董事会
第六次会议 2008 年11 月28 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2008 年11 月28 日
第六届董事会
第七次会议 2008 年12 月31 日 具体内容详见公告 《中国证券报》、
《上海证券报》 2009 年1 月5 日
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司2007 年度利润分配方案于2008 年8 月实施。其股权登记日为2008 年8 月1 日，
除权（除息）日为2008 年8 月4 日，现金红利到帐日为2008 年8 月15 日。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
公司董事会审计委员会对公司2007 年年度财务报告的编制以及北京信永中和会计
师事务所（以下简称“会计师事务所”）2007 年度审计工作进行了督促与监督，主要
工作情况如下：
2008 年1 月30 日，召开了公司第五届董事会审计委员会2008 年第一次会议，会
议审阅了公司编制的2007 年度合并的财务快报；听取了公司管理层对公司2007 年度
生产经营情况及重大事项进展情况的汇报；确认了公司与会计师事务所确定的年度财
务报告审计时间工作安排。
在审计期间，审计委员会发出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计总体
工作计划完成有关工作，并将进展情况以及主要问题与公司及审计委员会进行沟通。
2008 年4 月中旬基本形成审计定稿意见后，审计委员会审阅了审计报告以及公司
财务会计报告，认为：公司2007 年度财务报告的有关数据真实反映了公司截止2007
年12 月31 日的资产负债情况和2007 年度的生产经营成果，并同意将此报告提交公司
董事会审议。
董事会审计委员同时建议董事会2008 年度继续聘用信永中和会计师事务所为公司
服务。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
公司董事会新酬委员会尚未正式开展工作。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
31
(五) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币
分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)
2007 年 15,849.76 19,988.29 79.30
2006 年 23,774.64 20,832.84 114.12
2005 年 23,774.64 6,796.97 349.78
九、监事会报告
(一) 监事会的工作情况
监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
第五届监事会第十二次
会议于2008 年4 月24
日召开，公司全体监事
参加了会议。
批准了公司《2007 年度总经理工作报告》；认为公司董事会批准的公
司《关于2007 年度资产减值准备计提情况的议案》程序合法，审议过
程符合公司章程、制度的相关要求，处置结果合法、合规且符合公司
特点；审议批准了公司《关联方占用资金及担保有关情况的议案》，
认为董事会关于关联方占用资金及担保情况的说明是真实、准确的；
审议批准了公司《关于对前期已披露的2007 年期初资产负债表相关项
目及其金额做出变更或调整的议案》；审议批准了公司《关于公司2007
年度新增关联交易事项的议案》，认为董事会审议上述关联交易程序
合法，审议过程符合公司章程、制度的相关要求，认为上述关联交易
未损害公司利益；审议批准了公司《2007 年度财务决算报告》以及《关
于实施新会计准则后股东权益差异调节情况的议案》，认为公司2007
年度财务决算报告真实、准确地反映了公司财务状况、经营情况及成
果；会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的；审议
批准了公司《2007 年度利润分配预案》；审议批准了公司《2007 年年
度报告》及《2007 年年度报告摘要》；审议批准了公司《2008 年财务
计划》；审议批准了公司《关于修改公司章程部分条款的议案》；审
议批准了公司《关于修订公司管理授权制度及授权范围的议案》；审
议批准了公司《关于聘任2008 年度审计机构的议案》；审议批准了公
司《2008 年第一季度季度报告》；审议批准了公司《关于会计估计变
更的议案》；审议批准了公司《关于流动资金借款授权的议案》；审
议批准了《关于公司债券资金委托贷款事项的议案》；审议批准了公
司《关于“上大压小”关停机组由替代项目进行补偿的议案》；审议
批准了公司《监事会2007 年度工作报告》，提请公司股东大会审议；
第五届监事会第十三次
会议于2008 年5 月以通
讯方式召开，于2008 年
5 月26 日形成决议。
审议批准了《提名第六届监事会由股东代表出任的监事候选人的议
案》，提名居政纲、杨护埃、孟玮为公司第六届监事会由股东代表出
任的监事候选人，提请公司股东大会选举。
第六届监事会第一次会
议于2008 年6 月20 日在
内蒙古呼和浩特市召开。
经公司2007 年年度股东大会选举以及公司职代会推举，公司第六届监
事会成员如下：居政纲、杨护埃、孟玮、商文通、王占文、乌拉。本次
会议经过与会代表的认真讨论，投票表决，形成如下决议：选举居政纲
先生为公司第六届监事会主席，任期至本届监事会任期届满之日止。
第六届监事会第二次会
议于2008 年8 月以通讯
方式召开，于2008 年8
月21 日形成决议。
批准了公司2008 年半年度报告及报告摘要。
第六届监事会第三次会
议于2008 年10 月以通
讯方式召开，于2008 年
10 月24 日形成决议。
审议通过了公司2008 年第三季度报告；审议通过了公司古蒙电华能热
电股份有限公司新能源公司的议案》；审议通过了《关于为内蒙古京
达发电有限责任公司脱硫改造工程贷款提供担保议案》；审议通过了
公司《关于投资通辽市扎鲁特旗乌力吉牧仁风电场的议案》。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
32
第六届监事会第四次会
议于2008 年10 月以通
讯方式召开，于11 月10
日形成决议。
审议通过了《关于修改公司章程的议案》；审议通过了公司《关于修
订信息披露管理制度的议案》；审议通过了《关于制定重大事项内部
报告制度的议案》；审议通过了公司《关于制定对外担保制度》；审
议通过了公司《关于投资和林发电厂的议案》；审议通过了公司《关
于重新提请审议日常关联交易事项的议案》。
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
2008 年，公司监事列席了董事会各次会议，出席了公司年度股东大会以及各次临
时股东大会。监事会认为董事会能够认真贯彻执行股东大会决议，公司董事会做出的
各项决议决策程序合法。
此外，监事会对公司董事、经理及高级管理人员的工作态度和业绩进行了监督检
查，认为公司董事、高级管理人员在工作中工作态度严谨、勤勉尽职、廉洁奉公；公
司管理层努力加强公司管理，较好地完成各项任务；公司高级管理人员工作勤奋、扎
实苦干；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司
利益的行为。
监事会检查了公司内部控制制度执行情况，认为公司内部控制制度执行情况较好。
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的经营活动、财务收支、资金运作等进行了检查，监事会认为，公
司2008 年度决算报告真实、准确地反映了公司的财务状况及经营成果；监事会认为会
计师事务所出具的审计意见及所涉及事项是真实可信的。
(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
以前年度募集资金没有延续到2008 年使用的情况
(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司监事会审核公司关联交易情况，认为公司年度报告及财务报告描述的关联交
易符合相关法律法规和公司章程的有关规定，遵循了“公平、公正、公开”的原则，
交易价格公允，没有损害公司及公司股东的利益。
十、重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
33
(三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币
关联交易方 关联关系
关联
交易
类型
关联交
易内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易
金额
占同类
交易金
额的比
例(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易价格
与市场参
考价格差
异较大的
原因
北方联合电力有
限责任公司 母公司 购买
商品
采购燃
料、材料
市场
价格
312.13 0.05
内蒙古蒙达发电
有限责任公司
参股子公
司
购买
商品
采购电、
燃、材料
市场
价格
27,814.46 4.06
呼和浩特科林热
电有限责任公司
母公司的全
资子公司
购买
商品
采购电、
燃料、材
料
市场
价格
371.12 0.05
内蒙古北联电能
源开发有限责任
公司
参股子公
司
购买
商品
采购燃
煤
市场
价格
740.59 0.10
内蒙古集通铁路
有限公司
其他 购买
商品
燃煤及
运费
市场
价格
3,970.18 0.58
内蒙集通铁路神
通煤炭有限责任
公司
购买
商品
采购燃
煤
市场
价格
13,628.31 1.99
内蒙古锡多铁路
股份有限公司
购买
商品
采购燃
煤
市场
价格
17,103.64 2.50
神华北电胜利能
源有限责任公司
其他 购买
商品
采购燃
煤
市场
价格
90,015.31 13.15
北方联合电力有
限责任公司 母公司 接受
劳务
接受劳
务
协议
价格
10,923.15 1.60
呼和浩特科林热
电有限公司
母公司的全
资子公司
接受
劳务
接受劳
务
协议
价格
980.09 0.15
永诚财产保险股
份有限公司
其他关联
人
接受
劳务
接受劳
务
市场
价格
1,837.32 0.27
西安热工研究院
有限公司
其他关联
人
接受
劳务
接受劳
务
协议
价格
226.00 0.03
内蒙古自治区电
力科学研究院
其他关联
人
接受
劳务
接受劳
务
协议
价格
769.60 0.11
北方联合电力有
限责任公司 母公司 销售
商品
销售燃
料、材
料、水
市场
价格
9,603.63 13.18
呼和浩特科林热
电有限责任公司
母公司的控
股子公司
销售
商品 销售热 市场
价格
445.36 0.06
呼和浩特科林城
发热力有限公司
其他关联
人
销售
商品
销售热 市场
价格
3,066.23 0.42
内蒙古京隆发电
有限责任公司
参股子公
司
销售
商品
销售燃
料、提供
劳务
市场
价格
1,630.19 0.22内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
34
公司控股的丰泰发电有限公司两台发电机组为热电联产机组，该公司向呼和浩特
市居民提供冬季取暖用热。呼和浩特科林城发热力有限公司负责呼和浩特市部分城市
热力管网建设和运营，丰泰发电有限公司的热力必须通过呼和浩特科林城发热力有限
公司管理的城市热力管网向居民送热。该交易具有不可避免性，其价格均由国家价格
主管部门定价，关联交易没有损害公司利益。
公司所属及控股企业与北方联合电力有限责任公司所属电厂发生的关于销售与采
购燃料、材料的关联交易，是由于公司所属发电企业分别与上述发电企业位于同一厂
区内，共用部分公用设施，不可避免地发生共同费用分摊开支，分摊共同采购和保管
的燃料、材料等事宜。其他燃料采购关联交易是公司自关联方采购煤炭。该类事项的
交易原则均为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。
丰泰发电有限公司的设备检修、运行维护等事宜委托呼和浩特科林热电有限责任
公司进行，相应支付其服务费，价格为协议价格，不存在损害公司利益情况。
关于公司接受安全生产监督管理服务和燃料服务，相应支付安全生产管理费和燃
料服务费是基于：1、电力生产具有产、供、销一次完成的生产特点，“厂网分开”后，
北方联合电力有限责任公司承担与电网公司联系检修、消缺、出力调度以及安全生产
监督、管理等有关事宜，本公司应支付其安全生产管理费；2、对发电企业的燃料采取
统一管理方式，可以充分发挥集中管理的优势，有效保证各电厂发电用煤，控制燃料
成本。
本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持如下的原则：a、股份公司独立运作，
拥有完整的经营资产；b、公平、公正、公开的交易原则；c、完备的法律文件约束关
联交易；d、关联事项充分披露。
公司其他关联交易详见会计报表附注“关联方关系及其交易”。
2、关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北方联合电力有限责任公司 母公司 4,239.01 0
北方联合电力有限责任公司 母公司 28,485.76 2,903.17
呼和浩特科林热电有限责任公司 母公司的全
资子公司
3,403.09 0
内蒙古蒙达发电有限责任公司 母公司的控
股子公司
9,064.82 0
合计 4,239.01 0 40,953.67 2,903.17
报告期内公司向控股股东及其
子公司提供资金的发生额（元）
42,390,147.28
公司向控股股东及其子公司提
供资金的余额（元）
0.00
关联债权债务形成原因
向关联方提供资金4239 万元原因详见2008 年资金被占用及清欠情况说明。关联方
向本公司提供资金原因是由于本公司所属部分企业“一厂多制”引起的同一电厂内本
公司所属发电机组往来占用大股东及所属企业资金。
关联债权债务清偿情况
对于“一厂多制”所引起的内部往来占用，本公司一直采取及时清偿的原则进行清
偿。并对所属企业要求不得出现大股东及所属企业非经营性占用本公司资金情况
（包括期间占用情况）的出现。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
35
2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元）
期初 期末
报告期清欠总额（万元）
0 0 4,329.01
清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份）
现金清偿 3,682.97 2008-07
其它 556.04 2008-07
大股东及其附属企业非经营性占
用上市公司资金及清欠情况的具
体说明
2008 年，公司根据内蒙古自治区证监局《关于防止大股东占用上市公司
资金问题复发的通知》的精神，本着认真负责的态度对大股东占用资金问题
进行了自查，发现公司由于“一厂多制”，同一电厂内工资分摊等原因存在一
定程度的资金期间占用情况。大股东及其附属企业非经营性占用公司资金上
半年累计发生额4239 万元，截止6 月底余额182 万元。本公司非经营性占用
大股东资金上半年累计发生额12984 万元，6 月底余额7704 万元。公司对此
问题极为重视，在大股东的支持下，于2008 年7 月召开专门会议，布置资金
清偿以及今后防止非经营性资金占用的措施。截止2008 年7 月31 日，大股
东非经营性占用公司资金已全部清偿完毕。
3、其他重大关联交易
（1）货币资金存放 单位：元 币种：人民币
关联方名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日日 款项性质
中国华能财务有限责任公司 542,823,850.18 628,304,428.12 银行存款
（2）其他交易
①关联方向本公司提供贷款 单位：元 币种：人民币
关联方名称 2008年度提供贷款本金2008 年度偿还贷款本金
北方联合电力有限责任公司 240,000,000.00 210,000,000.00
中国华能财务有限责任公司 500,000,000.00 480,000,000.00
合 计 740,000,000.00 690,000,000.00
②利息及手续费 单位：元 币种：人民币
关联方名称 2008年度 2007年度 交易内容
北方联合电力有限责任公司 15,661,490.35 5,140,451.25 支付委托贷款利息
中国华能财务有限责任公司 30,050,392.50 24,099,246.41 支付借款利息
中国华能财务有限责任公司 11,717,827.02 6,749,215.70 存款利息收入
中国华能财务有限责任公司 491,000.00 1,209,188.33 手续费支出
合 计 57,920,709.87 37,198,101.69
（3）“上大压小” 关停机组替代补偿
本公司与北方联合电力有限责任公司于2008 年签订关于对“上大压小”关停机组
由替代项目进行补偿的协议，详见会计报表附注“二十、其他重要事项1”。
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况：无
(2) 承包情况：无
(3) 租赁情况：无内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
36
2、担保情况 单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 70,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 288,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 288,000,000.00
截止2008 年12 月31 日，公司已承诺为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾
发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司、
内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公司的建设融资
按照出资比例为其提供担保，且已经过公司股东大会批准并披露。
3、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
2007 年，公司所属各电厂与电网公司签订《购售电合同》。根据该合同，公司所
属电厂向内蒙古电力（集团）有限责任公司（蒙西电网）售电取得销售收入32.21 亿
元，向华北电网有限公司售电取得销售收入28.98 亿元。
(七) 承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
法定承诺
1）、公司全体非流通股股东承诺，其持有的原非流
通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的12 个月
之内不上市交易或者转让；
2）、持有公司股份5%以上的非流通股股东北方联合
电力有限责任公司，在前项承诺期期满后，通过证券
交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例
在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%；
3）、公司全体非流通股股东承诺，通过证券交易所
挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数1%的，
应当自该事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但
公告期间无需停止出售股份。
附加承诺:
公司第一大股东北方电力作出如下特别承诺，其所
持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之
日起24 个月内不上市交易或者转让；
在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出
售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过
5%，在24 个月内不超过10%；自改革方案实施之日起
36 个月内，北方电力通过上海证券交易所挂牌减持公
司股票的价格不低于3.99 元/股。北方电力如有违反
本项承诺的卖出交易，将卖出股票所得资金划入内蒙
华电账户归内蒙华电全体股东所有；
北方电力承诺将按照国家关于提高上市公司质量的
有关精神，继续支持内蒙华电的发展；通过支持其收
按照承诺，北方电力截止2008 年12 月
31 日，未减持公司股票。公司2005、2006
年度利润分配方案均为向全体股东每10 股
派发现金红利1.20 元（含税）。利润分配
比例不低于当年实现的可分配利润（不含以
前年度累计未分配利润）的50%，且每股分
红不低于0.1 元。北方联合电力有限责任公
司依承诺在股东大会上投了赞成票。
北方电力按照承诺继续支持本公司的
发展。2006 年，北方联合电力有限责任公司
同意由本公司掌握为开发白彦花煤田而设
立的白彦花能源有限责任公司控股权。该公
司为开发白彦花煤田部分资源而设立，目前
正在向相关部门申请资源配置。
为逐步解决本公司"一厂多制"有关问
题,实现支持本公司发展的承诺,北方电力
与本公司于2009 年年初开始筹划有关资产
置换事宜,拟将北方电力拥有的盈利能力较
强的资产与本公司的亏损资产进行整体置
换。2009 年4 月10 日，公司与北方电力签
署《资产置换协议》，双方同意将公司下属
的包头第一热电厂、包头第二热电厂资产与
北方电力下属的乌海发电厂资产进行整体
置换，本次交易以资产评估结果为基础，按
照净资产评估值置换，差价部分以现金补内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
37
购优质资产等具体措施，增强该公司的核心竞争力和
盈利能力。
北方电力将提议内蒙华电2005-2006 年连续二年的
利润分配比例不低于当年实现的可分配利润（不含以
前年度累计未分配利润）的50%，且每股分红不低于
0.1 元。并在股东大会上投赞成票。
足。同日，公司董事会审议批准了《关于与
北方联合电力有限公司资产置换的议案》。
本次资产置换尚需取得相关权力机构和主
管部门批准，目前公司正在积极办理有关手
续和履行相关程序。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬 80
境内会计师事务所审计年限 3
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项的说明
公司报告期其他重大事件已作为临时报告在指定报纸披露，具体披露日期及披露媒体
详见本章公司信息披露索引有关内容。
(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
第五届董事会第十四次会议决议公
告
《上海证券报》版面D20；
《中国证券报》版面D003
2008 年1 月8 日 www.sse.com.cn
关于所属电厂发电机组批复脱硫电
价的公告
《上海证券报》版面D19；
《中国证券报》版面D011
2008 年1 月15 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十五次会议决议公
告
《上海证券报》版面D40；
《中国证券报》版面D016
2008 年1 月31 日 www.sse.com.cn
关于股权分置改革中大股东承诺履
行情况的公告
《上海证券报》版面D48；
《中国证券报》版面D050
2008 年4 月1 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十六次会议决议公
告
《上海证券报》版面59；
《中国证券报》版面C050
2008 年4 月12 日 www.sse.com.cn
2007 年年度报告摘要
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
2008 年第一季度报告
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十七次会议决议公
告
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
第五届监事会第十二次会议决议公
告
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
关于签署“上大压小”关停机组补偿
协议的公告
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
关于对前期已披露报表期初数调整
的公告
《上海证券报》版面89；
《中国证券报》版面C076
2008 年4 月26 日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十八次会议决议公《上海证券报》版面D11； 2008 年5 月28 日 www.sse.com.cn内蒙古蒙电华能热电股份有限公
司 2008 年年度报告
38
告 《中国证券报》版面D007
第五届监事会第十三次会议决议公
告
《上海证券报》版面D11；
《中国证券报》版面D007
2008 年5 月28 日 www.sse.com.cn
关于召开2007 年年度股东大会的通
知
《上海证券报》版面D32；
《中国证券报》版面D006
2008 年5 月30 日 www.sse.com.cn
2007 年年度股东大会决议的公告
《上海证券报》版面17；
《中国证券报》版面B16
2008 年6 月21 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第一次会议决议公告
《上海证券报》版面17；
《中国证券报》版面B16
2008 年6 月21 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第一次会议决议公告
《上海证券报》版面17；
《中国证券报》版面B16
2008 年6 月21 日 www.sse.com.cn
关于电价调整的公告
《上海证券报》版面17；
《中国证券报》版面C007
2008 年7 月12 日 www.sse.com.cn
关于公司债券跟踪评级的公告
《上海证券报》版面C24；
《中国证券报》版面D003
2008 年7 月16 日 www.sse.com.cn
关于公司2008 年半年度报告业绩预
告公告
《上海证券报》版面C16；
《中国证券报》版面D003
2008 年7 月23 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第二次会议决议公告
《上海证券报》版面C27；
《中国证券报》版面A20
2008 年7 月25 日 www.sse.com.cn
利润分配实施公告
《上海证券报》版面C27；
《中国证券报》版面A20
2008 年7 月25 日 www.sse.com.cn
2008 年半年度报告摘要
《上海证券报》版面24；
《中国证券报》版面C65
2008 年8 月23 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第三次会议决议公告
《上海证券报》版面24；
《中国证券报》版面C65
2008 年8 月23 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第二次会议决议公告
《上海证券报》版面24；
《中国证券报》版面C65
2008 年8 月23 日 www.sse.com.cn
关于大股东资金占用问题的有关说
明
《上海证券报》版面24；
《中国证券报》版面C65
2008 年8 月23 日 www.sse.com.cn
2008 年第三季度报告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
关于调整电价、热价的公告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第四次会议决议公告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第三次会议决议公告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
2008 年全年业绩预亏公告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
为京达公司脱硫改造工程贷款提供
担保的公告
《上海证券报》版面A14；
《中国证券报》版面D017
2008 年10 月27 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第五次会议决议公告
《上海证券报》版面C9；
《中国证券报》版面B06
2008 年11 月11 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第四次会议决议公告
《上海证券报》版面C9；
《中国证券报》版面B06
2008 年11 月11 日 www.sse.com.cn
关于日常关联交易有关事项的公告
《上海证券报》版面C9；
《中国证券报》版面B06
2008 年11 月11 日 www.sse.com.cn
关于召开2008 年临时股东大会的通
知
《上海证券报》版面C9；
《中国证券报》版面B06
2008 年11 月11 日 www.sse.com.cn
2008 年临时股东大会决议公告
《上海证券报》版面19；
《中国证券报》版面C006
2008 年11 月29 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第六次会议决议公告
《上海证券报》版面19；
《中国证券报》版面C006
2008 年11 月29 日 www.sse.com.cn
关于2004 年公司债券付息的提示性
公告
《上海证券报》版面C22；
《中国证券报》版面D007
2008 年12 月8 日 www.sse.com.cn
关于所属发电厂发电机组脱硫电价
获得批准的公告
《上海证券报》版面C16；
《中国证券报》版面D010
2008 年12 月25 日 www.sse.com.cn内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
39
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师郎争、刘军锋审计，并
出具了标准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告
审计报告
XYZH/2008A1017
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）合
并及母公司财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现
金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会
计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面
公允反映了贵公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流
量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：郎争、刘军锋
中 国 北京 2009 年4 月23 日
(二) 财务报表内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
40
合并资产负债表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 八、1 673,193,761.38 990,344,374.66
交易性金融资产
应收票据 八、2 78,168,078.44 385,632,865.49
应收账款 八、3 660,049,857.91 895,566,828.43
预付款项 八、4 63,870,478.64 65,370,996.41
应收利息
应收股利 八、5 308,743,382.29 20,960,835.16
其他应收款 八、6 47,418,489.84 22,381,001.85
存货 八、7 455,403,542.81 418,666,640.37
一年内到期的非流动资产 八、8 260,000.00 7,260,000.00
其他流动资产 八、9 3,304,000.00 3,429,433.70
流动资产合计 2,290,411,591.31 2,809,612,976.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 八、10
长期应收款
长期股权投资 八、11 2,474,047,109.29 2,487,038,195.37
投资性房地产
固定资产 八、12 16,982,334,990.75 15,839,135,928.73
在建工程 八、13 487,621,318.39 1,788,818,745.20
工程物资 八、14 891,333,970.98 649,918,837.36
固定资产清理 八、15 13,722,299.07 10,876,726.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、16 120,157,227.41 113,618,374.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 八、17 1,335,209.07 1,394,216.51
递延所得税资产 八、18 5,824,983.23 799,718.87
其他非流动资产
非流动资产合计 20,976,377,108.19 20,891,600,742.86
资 产 总 计 23,266,788,699.50 23,701,213,718.93
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
41
合并资产负债表（续）
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 八、20 3,220,000,000.00 2,790,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 八、21 21,000,000.00
应付账款 八、22 1,220,926,541.80 796,006,146.00
预收款项 八、23 32,224,706.85 3,071,517.10
应付职工薪酬 八、24 48,089,154.23 50,657,267.07
应交税费 八、25 85,306,767.28 97,724,173.76
应付利息 八、26 32,561,340.24 29,657,950.53
应付股利 八、27 57,991,250.45 118,963,679.97
其他应付款 八、28 1,060,932,852.20 1,471,784,216.73
一年内到期的非流动负债 八、29 610,206,286.11 370,908,887.00
其他流动负债
流动负债合计 6,389,238,899.16 5,728,773,838.16
非流动负债：
长期借款 八、30 9,689,000,000.00 9,820,400,000.00
应付债券 八、31 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 八、32 44,144,548.66 34,142,104.23
非流动负债合计 11,533,144,548.66 11,654,542,104.23
负 债 合 计 17,922,383,447.82 17,383,315,942.39
股东权益：
股本 八、33 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
资本公积 八、34 1,208,167,635.95 1,205,722,101.09
减：库存股
盈余公积 八、35 605,729,798.41 605,729,798.41
未分配利润 八、36 -529,199,976.16 429,039,067.71
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 3,265,917,458.20 4,221,710,967.21
少数股东权益 八、37 2,078,487,793.48 2,096,186,809.33
股东权益合计 5,344,405,251.68 6,317,897,776.54
负债和股东权益总计 23,266,788,699.50 23,701,213,718.93
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
42
合并利润表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008 年度 2007 年度
一、营业收入 八、38 7,287,805,698.29 6,824,314,146.37
减：营业成本 八、38 6,843,371,728.35 6,103,215,701.83
营业税金及附加 八、39 61,823,650.98 61,845,246.36
销售费用
管理费用 18,706,871.65 17,258,991.39
财务费用 八、40 983,639,027.56 693,533,426.33
资产减值损失 八、41 297,333,497.11 12,725,663.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、42 336,886,835.10 476,034,817.71
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
八、42 336,886,835.10 476,034,817.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -580,182,242.26 411,769,934.53
加：营业外收入 八、43 20,259,111.46 7,614,665.58
减：营业外支出 八、44 6,241,013.90 23,762,626.44
其中：非流动资产处置损失 八、44 1,139,743.86 11,905.74
三、利润总额（亏损以“－”号填列） -566,164,144.70 395,621,973.67
减：所得税费用 八、45 47,923,266.58 20,201,926.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -614,087,411.28 375,420,046.78
归属于母公司股东的净利润 -799,741,444.91 199,882,953.51
少数股东损益 185,654,033.63 175,537,093.27
其中：同一控制下企业合并合并日前净
利润
五、每股收益
基本每股收益 八、46 -0.40 0.10
稀释每股收益 八、46 -0.40 0.10
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
43
合并现金流量表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008 年度 2007 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,585,775,697.54 7,573,981,638.82
收到的税费返还 297,967.38
收到的其他与经营活动有关的现金 八、47 198,845,485.62 116,796,240.46
经营活动现金流入小计 8,784,621,183.16 7,691,075,846.66
购买商品、接受劳务支付的现金 4,451,158,084.26 4,363,285,451.44
支付给职工以及为职工支付的现金 781,826,415.16 795,664,310.55
支付的各项税费 997,858,622.26 908,582,052.31
支付的其他与经营活动有关的现金 八、47 215,259,323.73 293,684,420.69
经营活动现金流出小计 6,446,102,445.41 6,361,216,234.99
经营活动产生的现金流量净额 2,338,518,737.75 1,329,859,611.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 7,860,000.00
取得投资收益收到的现金 242,086,988.91 263,630,442.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额
2,115,998.00 137,105.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 6,403,640.33
投资活动现金流入小计 250,606,627.24 271,627,547.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,757,013,348.72 1,718,523,177.57
投资支付的现金 184,838,000.00 188,940,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 200,992.56 3,738,969.71
投资活动现金流出小计 1,942,052,341.28 1,911,202,147.28
投资活动产生的现金流量净额 -1,691,445,714.04 -1,639,574,599.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 271,984,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
271,984,400.00
取得借款收到的现金 4,010,000,000.00 5,090,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,010,000,000.00 5,361,984,400.00
偿还债务支付的现金 3,475,400,000.00 3,303,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,469,393,200.15 1,176,434,852.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
247,834,344.76 172,986,258.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 八、47 29,427,868.41 72,667,410.47
筹资活动现金流出小计 4,974,221,068.56 4,552,502,262.81
筹资活动产生的现金流量净额 -964,221,068.56 809,482,137.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,568.43 -44,852.10
五、现金及现金等价物净增加额 -317,150,613.28 499,722,296.99
加：期初现金及现金等价物余额 990,344,374.66 490,622,077.67
六、期末现金及现金等价物余额 八、47 673,193,761.38 990,344,374.66
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
44
合 并 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
2008 年度 2007 年度
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
未分配利
润
少数股东权
益
股东权益合
计 股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
未分配利
润
少数股东权
益
股东权益合
计
一、上年年末余额 1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 605,729,798.41 429,039,067.71 2,096,186,809.33
6,317,897,776.54 1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 617,452,122.83 455,180,189.88 1,919,151,058.07
6,178,725,471.87
加：会计政策变更 -33,969,437.43 33,969,437.43
前期差错更正
二、本年年初余额 1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 605,729,798.41 429,039,067.71 2,096,186,809.33
6,317,897,776.54 1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 583,482,685.40 489,149,627.31 1,919,151,058.07
6,178,725,471.87
三、本年增减变动金额（减少以
“－”号填列）
2,445,534.86 -958,239,043.87 -17,699,015.85 -973,492,524.86 22,247,113.01 -60,110,559.60 177,035,751.26
139,172,304.67
（一）净利润 -799,741,444.91 185,654,033.63 -614,087,411.28 199,882,953.51 175,537,093.27 375,420,046.78
（二）直接计入股东权益的利得
和损失
2,445,534.86 217,280.00 2,662,814.86
1.可供出售金融资产公允价值
变动净额
2.权益法下被投资单位其他股
东权益变动的影响
19,614.86 19,614.86
3.与计入股东权益项目相关的
所得税影响
4.其他 2,425,920.00 217,280.00 2,643,200.00
上述（一）和（二）小计 2,445,534.86 -799,741,444.91 185,871,313.63 -611,424,596.42 199,882,953.51
175,537,093.27 375,420,046.78
（三）股东投入和减少资本（减
少以“-”号填列）
-16,708,394.25 -16,708,394.25 201,870,817.82 201,870,817.82
1.股东投入资本 -16,708,394.25 -16,708,394.25 201,870,817.82 201,870,817.82
2.股份支付计入股东权益的金
额
3.其他
（四）利润分配 -158,497,598.96 -186,861,935.23 -345,359,534.19 22,247,113.01 -259,993,513.11 -200,372,159.83
-438,118,559.93
1.提取盈余公积 22,247,113.01 -22,247,113.01
3.对股东的分配 -158,497,598.96 -186,861,935.23 -345,359,534.19 -237,746,400.10 -200,372,159.83 -
438,118,559.93
4.其他
（五）股东权益内部结转（减少
以“-”号填列）
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 1,981,220,000.00 1,208,167,635.95 605,729,798.41 -529,199,976.16 2,078,487,793.48
5,344,405,251.68 1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 605,729,798.41 429,039,067.71 2,096,186,809.33
6,317,897,776.54
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
45
母公司资产负债表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
流动资产：
货币资金 208,480,660.23 424,177,131.24
交易性金融资产
应收票据 34,544,480.00 304,737,176.86
应收账款 九、1 223,313,632.56 357,083,060.20
预付款项 43,680,766.87 11,272,445.67
应收利息
应收股利 372,676,192.07 175,765,025.73
其他应收款 九、2 50,787,821.23 37,040,696.19
存货 209,538,544.20 177,989,160.51
一年内到期的非流动资产 470,000,000.00 480,000,000.00
其他流动资产 3,300,000.00 3,321,467.30
流动资产合计 1,616,322,097.16 1,971,386,163.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九、3 4,208,734,078.39 4,262,286,680.84
投资性房地产
固定资产 3,911,343,697.88 4,278,415,694.06
在建工程 162,890,142.21 115,075,803.93
工程物资 370,417,450.00 132,719.39
固定资产清理 10,146,478.12 10,876,726.12
生产性生物资产
油气资产
无形资产 97,928,528.76 93,653,123.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,761,460,375.36 8,760,440,747.49
资 产 总 计 10,377,782,472.52 10,731,826,911.19
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46
母公司资产负债表（续）
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
流动负债：
短期借款 2,880,000,000.00 2,550,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 717,397,848.28 334,542,019.17
预收款项 32,224,706.85 117,606.57
应付职工薪酬 26,609,436.05 26,362,869.27
应交税费 12,902,148.24 18,804,237.70
应付利息 12,533,590.00 12,231,307.50
应付股利
其他应付款 146,591,000.29 129,843,110.24
一年内到期的非流动负债 171,192,971.82 40,508,887.00
其他流动负债
流动负债合计 3,999,451,701.53 3,112,410,037.45
非流动负债：
长期借款 1,658,000,000.00 1,888,000,000.00
应付债券 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 37,485,462.95 30,442,104.23
非流动负债合计 3,495,485,462.95 3,718,442,104.23
负 债 合 计 7,494,937,164.48 6,830,852,141.68
股东权益：
股本 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
资本公积 1,204,211,715.95 1,202,092,101.09
减：库存股
盈余公积 544,650,164.90 544,650,164.90
未分配利润 -847,236,572.81 173,012,503.52
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 2,882,845,308.04 3,900,974,769.51
少数股东权益
股东权益合计 2,882,845,308.04 3,900,974,769.51
负债和股东权益总计 10,377,782,472.52 10,731,826,911.19
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
47
母公司利润表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008 年度 2007 年度
一、营业收入 九、4 2,620,763,279.11 2,906,153,068.96
减：营业成本 九、4 3,263,442,062.71 3,044,721,904.60
营业税金及附加 17,269,173.39 24,335,503.73
销售费用
管理费用 17,014,053.39 12,599,342.16
财务费用 397,216,355.86 286,044,518.30
资产减值损失 333,821,139.57 17,279,707.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 九、5 537,565,282.42 697,129,653.30
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
九、5 336,886,835.10 476,034,817.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -870,434,223.39 218,301,745.48
加：营业外收入 10,365,711.46 7,585,841.64
减：营业外支出 1,682,965.44 3,416,457.02
其中：非流动资产处置损失 950.00 11,905.74
三、利润总额（亏损以“－”号填列） -861,751,477.37 222,471,130.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -861,751,477.37 222,471,130.10
五、每股收益
基本每股收益 -0.43 0.11
稀释每股收益 -0.43 0.11
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48
母公司现金流量表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008 年度 2007 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,118,615,259.68 3,315,119,687.44
收到的税费返还 297,967.38
收到的其他与经营活动有关的现金 53,778,995.41 64,186,092.89
经营活动现金流入小计 3,172,394,255.09 3,379,603,747.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,867,519,019.90 2,566,534,922.57
支付给职工以及为职工支付的现金 517,267,674.61 541,169,268.62
支付的各项税费 249,026,024.48 327,567,451.17
支付的其他与经营活动有关的现金 91,659,459.78 126,281,162.70
经营活动现金流出小计 2,725,472,178.77 3,561,552,805.06
经营活动产生的现金流量净额 九、6 446,922,076.32 -181,949,057.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 550,000,000.00 1,257,860,000.00
取得投资收益收到的现金 518,406,817.02 375,333,400.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额
330,248.00 137,105.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 33,711,620.00
投资活动现金流入小计 1,102,448,685.02 1,633,330,505.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
669,029,880.92 109,881,013.31
投资支付的现金 724,838,000.00 1,358,003,480.32
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 316,133.55
投资活动现金流出小计 1,396,667,880.92 1,468,200,627.18
投资活动产生的现金流量净额 -294,219,195.90 165,129,877.85
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 3,080,000,000.00 3,348,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,080,000,000.00 3,348,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,850,000,000.00 2,590,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 594,799,351.43 566,816,191.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,600,000.00 3,782,844.27
筹资活动现金流出小计 3,448,399,351.43 3,160,599,036.22
筹资活动产生的现金流量净额 -368,399,351.43 187,400,963.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -215,696,471.01 170,581,784.28
加：期初现金及现金等价物余额 424,177,131.24 253,595,346.96
六、期末现金及现金等价物余额 九、6 208,480,660.23 424,177,131.24
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
49
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元
2008 年度 2007 年度
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
股东权益合
计
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积 未分配利润
股东权益合
计
一、上年年末余额 1,981,220,000.00 1,202,092,101.09 544,650,164.90 173,012,503.52 3,900,974,769.51
1,981,220,000.00 1,205,722,101.09 556,372,489.32 516,259,823.39 4,259,574,413.80
加：会计政策变更 -3,630,000.00 -33,969,437.43 -305,724,936.86 -343,324,374.29
前期差错更正
二、本年年初余额 1,981,220,000.00 1,202,092,101.09 544,650,164.90 173,012,503.52 3,900,974,769.51
1,981,220,000.00 1,202,092,101.09 522,403,051.89 210,534,886.53 3,916,250,039.51
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填
列）
2,119,614.86 -1,020,249,076.33 -1,018,129,461.47 22,247,113.01 -37,522,383.01 -15,275,270.00
（一）净利润 -861,751,477.37 -861,751,477.37 222,471,130.10 222,471,130.10
（二）直接计入股东权益的利得和损失 2,119,614.86 2,119,614.86
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他股东权益变
动的影响
19,614.86 19,614.86
3.与计入股东权益项目相关的所得税影
响
4.其他 2,100,000.00 2,100,000.00
上述（一）和（二）小计 2,119,614.86 -861,751,477.37 -859,631,862.51 222,471,130.10 222,471,130.10
（三）股东投入和减少资本（减少以“-”
号填列）
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -158,497,598.96 -158,497,598.96 22,247,113.01 -259,993,513.11 -237,746,400.10
1.提取盈余公积 22,247,113.01 -22,247,113.01
3.对股东的分配 -158,497,598.96 -158,497,598.96 -237,746,400.10 -237,746,400.10
4.其他
（五）股东权益内部结转（减少以“-”号
填列）
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 1,981,220,000.00 1,204,211,715.95 544,650,164.90 -847,236,572.81 2,882,845,308.04
1,981,220,000.00 1,202,092,101.09 544,650,164.90 173,012,503.52 3,900,974,769.51
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
50
(三)会计报表附注
一）、 公司的基本情况
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“本公司”）是经内蒙古自治区股份制工作试点
小组（内股份办通字[1993]11 号文）批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团
公司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份有限公司，经中国证券监督管理
委员会批准，本公司股票于1994 年5 月在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：600863，股票简
称：内蒙华电。
根据本公司2006 年4 月股东大会通过的股权分置改革方案，原非流通股股东北方联合电力有
限责任公司和北京能源投资（集团）有限公司按照每10 股送3.5 股向流通股股东支付股改对价，
该方案已于2006 年4 月24 日实施。截止2008 年12 月31 日，本公司注册资本为198,122 万元，
本公司股本结构如下：
股东名称 股本金额 持股数量（股） 出资比例
北方联合电力有限责任公司 1,408,284,707.00 1,408,284,707.00 71.08%
社会公众股股东（A 股） 572,935,293.00 572,935,293.00 28.92%
合 计 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00 100.00%
本公司经营范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理；风力发电
以及其他新能源发电和供应；对煤炭、铁路及配套基础设施项目投资，对煤化工、煤炭加工行业投
资、建设、运营管理，对石灰石、电力生产相关原材料投资，与上述经营内容相关的管理、咨询服
务。法定代表人：吴景龙，公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218 号。
二）、 财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。
三）、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
四）、 重大会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正
1．重大会计政策、会计估计变更的影响
(1) 重大会计政策变更的影响：无
(2) 会计估计变更的原因、内容和影响金额
本公司为了统一企业固定资产折旧政策，加强固定资产管理，按照《中国华能集团公司固定资
产分类折旧年限标准》及企业会计准则中关于合理确定固定资产使用寿命的有关要求，经本公司
2007 年年度股东大会决议通过，从2008 年1 月1 日起对直属企业及控股企业的固定资产折旧年限
及预计净残率进行调整，调整方法采用未来适用法。
上述折旧政策的变更，增加本公司2008 年度净利润190,171,452.84 元,其中归属于母公司所
有者的净利润78,060,738.08 元。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
51
（3）本公司固定资产折旧政策调整前后对比表
变更前折旧政策 变更后折旧政策
固定资产分类 折旧
年限
净残值占原
值%
年折旧率%
折旧
年限
净残值占原
值%
年折旧
率%
一、电力专用设备部分
（一）发电及供热设备
1、输煤制粉设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
2、输油设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
3、锅炉及附属设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
4、汽轮发电机组及附属设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
5、水轮发电机组及附属设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
6、内燃发电机组及附属设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
7、风力发电机组及附属设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
8、其它发电及供热设备 12-18 0-3 5.56-8.08 16 5 5.94
（二）输电线路
1、架空输电线路 30-35 0-3 2.86-3.23 28 5 3.39
2、电缆输电线路 30-35 0-3 2.86-3.23 28 5 3.39
（三）变电设备
1、变压器 18-20 0-3 5.00-5.39 14 5 6.79
2、电气及控制设备 18-20 0-3 5.00-5.56 14 5 6.79
（四）配电线路及设备
1、配电线路 14-16 0-3 6.25-6.93 15 5 6.33
2、配电设备 18-20 0-3 5.00-5.39 20 5 4.75
二、通用设备部分
（五）通迅线路及设备 10 0-3 9.70-10.00 12 5 7.92
（六）自动化控制设备及仪器仪表
1、自动化控制设备 8-10 0-3 10.00-12.50 10 5 9.50
2、电子计算机 5-10 0-3 10.00-20.00 5 5 19.00
3、仪器仪表及测试设备 5-10 0-3 10.00-14.90 10 5 9.50
（七）机械设备 9-14 0-3 7.14-9.70 14 5 6.79
（八）工具及其他生产用具 9-14 0-3 7.14-11.11 12 5 7.92
（九）运输设备
1、铁路运输设备 10-12 0-3 8.33-9.70 12 5 7.92
2、水上运输设备 10-12 0-3 8.33-9.70 12 5 7.92
3、汽车运输设备 6-12 0-3 8.33-16.17 8 5 11.88
4、其它运输设备 8-12 0-3 8.33-12.50 8 5 11.88
（十）非生产用设备及器具
1、设备工具 18-22 0 4.55-5.56 8 5 11.88
2、电子设备 6-8 0 12.50-16.67 5 5 19.00
三、房屋、建筑物部分
（十一）房屋
1、生产用房屋 30-40 0 2.50-3.33 35 5 2.71
2、受腐蚀生产用房屋 20-25 0 4.00-5.00 25 5 3.80
3、受强腐蚀生产用房屋 10 0 10.00 13 5 7.31
4、非生产用房 35-45 0 2.22-2.86 35 5 2.71
5、简易房 8 0 12.50 8 5 11.88
（十二）建筑物
1、其他建筑 20-25 0 4.00-5.00 35 0 2.86
其中：灰场 8-15 0 6.67-12.50 35 0 2.86
2．重大会计差错的更正和影响：无
五）、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间：本公司会计期间自公历1 月1 日起至12 月31 日止。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
52
2. 记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。本公司一般采用历史成本作为计量属性，当所确定
的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、
现值、公允价值计量。
4. 外币业务的核算方法及折算方法
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期
损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
本公司无外币报表。
5. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物
指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
6. 金融工具
（1）金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金
融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计
算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
53
宣告发放股利时计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A．与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B．不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后
按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13 号―或有事项》确定的金额。
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号―收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原
则确定：
A．在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行
出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
B．金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交
易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技
术得出的结果，应反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础。
④金融工具的交易价格应作为公允价值的最好证据，但有客观证据表明相同金融工具公开交易
价格更公允，或采用仅考虑公开市场参数的估值技术确定的结果更公允的，不应采用交易价格作为
公允价值，而应采用更公允的交易价格或估值结果确定公允价值。
⑤企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应使用合同条款和特征在实质上相
同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项的现值与实际交易价格
相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
⑥在活跃市场中没有报价的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生工具，满足下列条件之一的，表明其公允价值能够可靠计量：
A．该金融工具公允价值合理估计数的变动区间很小。
B．该金融工具公允价值变动区间内，各种用于确定公允价值估计数的概率能够合理地确定。
（5）金融资产减值准备计提方法
①持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包
括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金
额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，根据
客户的信用程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
54
不再进行减值测试。
②应收款项
应收款项减值测试及计提方法参见“7、应收款项”。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值
损失。
④其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值
损失，计入当期损益。
7. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据等。本公司对外销售货物或提供劳务等形成的
应收款项，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利
率法，以摊余成本减坏账准备列示。
本公司采用备抵法核算坏账损失。坏账发生时，冲销原已提取的坏账准备。坏账准备不足冲销
的差额，计入当期损益。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收
款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一
定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为：
账 龄 计提比例
1 年以内（含1 年） 0%
1 至2 年（含2 年） 10%
2 至3 年（含3 年） 30%
3 至5 年（含5 年） 50%
5 年以上 80%
中国华能集团公司合并财务报表范围内企业之间的应收款项和职工备用金，原则上不计提坏账
准备；电力企业对应收电费，原则上不计提坏账准备，如有确凿证据表明应计提的，按估计金额计
提并报中国华能集团公司备案。
8. 存货
（1）存货的分类：存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价，领用
和销售原材料以加权平均法核算。按照计划成本进行存货核算的企业，期末通过成本差异科目，将
计划成本调整为实际成本。
（3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值
孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
55
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅
材料按类别提取存货跌价准备。
（5）用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的权益性投资。
（1）长期股权投资的初始计量
①以支付现金取得的长期股权投资，应按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，应按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
③投资者投入的长期股权投资，应按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换或债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应分别按照“非货
币性资产交换”或“债务重组”的原则确定。
⑤同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价
值或所发行股份面值总额之间的差额，应调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑥非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应按照确定的企业合并成本作为初始投资成
本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及
为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。
企业取得长期股权投资时，实际支付的价款或对价中包含的应享有被投资单位已宣告但尚未发
放的现金股利或利润，应作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算；对子公司的投资采用成本法核算；对不
具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能
够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
①成本法核算
采用成本法核算的长期股权投资应按照初始投资成本计价。追加或收回投资应调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，
仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额
的部分作为初始投资成本的收回。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
56
②权益法核算
A、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益（营业外收入），同时调整长期股权投资的成
本。
B、投资企业取得长期股权投资后，应按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
C、投资企业确认被投资单位发生的净亏损，应以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资
单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
D、投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与投资企业不一致的，应按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资损益。
E、投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
10. 投资性房地产
（1）投资性房地产的分类：包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；
已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计价：投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本
包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和
土地使用权计提折旧或摊销。
（3）投资性房地产的转换和处置：
投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
11. 固定资产
（1）固定资产的确认标准：本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具 、土地、其他等。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
57
（3）固定资产的计价：
①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准
则第17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
④非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企
业会计准则第7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号-债务重组》、《企业会计准则
第20 号-企业合并》、《企业会计准则第21 号-租赁》的有关规定确定。
（4）固定资产折旧方法：
①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：本公司固定资产计提折旧时采用年
限平均法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。按固定资产的类别、预计净残值率、
折旧年限、年折旧率如下：
固定资产类别 预计净残值率折旧年限(年) 年折旧率
生产用房屋 5% 35 2.71%
管理及非生产用房屋 5% 35 2.71%
受腐蚀生产用房屋 5% 25 3.80%
受强腐蚀生产用房屋 5% 13 7.31%
简易房 5% 8 11.88%
房屋及建筑物
建筑物 0% 35 2.86%
发电及供热设备 5% 16 5.94%
输电线路 5% 28 3.39%
变电设备 5% 14 6.79%
配电线路及设备 5% 15-20 6.33%-4.75%
通讯线路及设备 5% 12 7.92%
自动化控制及仪器仪表 5% 5-10 19%-9.50%
机械设备 5% 14 6.79%
工具及其他生产用具 5% 12 7.92%
机器设备
非生产用设备及器具 5% 5-8 19%-11.88%
铁路及水上运输设备 5% 12 7.92%
运输设备
汽车及其他运输设备 5% 8 11.88%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原
价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折
旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
②对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先
估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资
产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
（5）固定资产后续支出的处理内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
58
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出及装修支
出等。其会计处理方法为：在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损
益。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊
销。
12. 在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工
费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、
工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损
益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。
待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
13. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能
达到预定可使用状态之固定资产或投资性房地产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发
生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资
产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，
在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地
产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认
为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费
用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门
借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了
一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率应根据一般借款加权平均利率计算确
定。
14. 无形资产
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、软件、采矿权等。购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合
同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）无形资产摊销方法和期限：本公司取得的土地使用权按其使用年限平均摊销；本公司的
其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均
摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复
核并作适当调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
59
于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
15. 研究与开发
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在
以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到
预定可使用状态之日起转为无形资产。
16. 非金融资产减值
本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，
表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均
进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为
基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资
单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
60
长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业
合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
18. 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受
益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
19. 应付债券
本公司发行的非可转换公司债券，按照实际收到的金额，作为负债处理；债券发行实际收到的
金额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按实际利率于计提利息时
摊销，并按借款费用的处理原则处理。
本公司发行的可转换公司债券，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，分别进行处理。首
先确认负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，其次按照该可转换公司债券整体发行价格
扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。
20. 预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产
弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21. 收入确认原则
（1）销售商品收入的确认方法
销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制。
③收入的金额能够可靠计量。
④相关经济利益很可能流入本公司。
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入的确认方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳
务收入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
61
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认方法
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：
A．与交易相关的经济利益能够流入本公司。
B．收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
A．利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
B．使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租
赁。
（1）经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入
资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。
最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
23. 政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照收到或应收的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）
计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
24. 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视
同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
62
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25. 所得税的会计核算
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并
产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损
益。
当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部
门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递
延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
26. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在
合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购
买方控制权的日期。
（1）同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量，合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
27. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务
报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－
合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项
下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于
合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面
价值纳入合并财务报表。
28. 分部报告
业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部
分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司内可区分的，能够在一个特定的
经济环境内提供产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳
务的组成部分的风险和报酬。
本公司以地区分部为主要报告形式，以业务分布为次要报告形式。分部间转移价格参照市场价内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
63
格确定。
29. 终止经营
终止经营指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的
组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本公司组成部
分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤
销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
六）、 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1．企业所得税
（1）母公司企业所得税的适用税率为25%。
（2）子公司内蒙古丰泰发电有限公司为本期企业所得税率为25%。
（3）子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司本期企业所得税税率为25%。
（4）子公司内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司本期企业所得税税率为25%。
（5）子公司内蒙古京达发电有限责任公司适用15%的税率缴纳企业所得税，从2005年度起享受
企业所得税“两免三减半”的优惠政策，2008年度继续享受此政策（减半后为7.5%），本年度为第
四个获利年度。
（6）子公司内蒙古上都发电有限责任公司适用15%的税率缴纳企业所得税，从2006年度起享受
企业所得税“两免三减半”的优惠政策，2008年度继续享受此政策（减半后为7.5%），本年度为第
三个获利年度。
（7）内蒙古白彦花能源有限责任公司适用25%的税率缴纳企业所得税。
（8）武川县蒙电环保材料有限责任公司适用25%的税率缴纳企业所得税。
2．增值税
本公司售电、售热和售水收入适用增值税，销项税率分别为17%、13%和6%。 本公司购买与生
产电力、热力、水等有关的原材料支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，增值税应纳税额为当期
销项税额抵减当期进项税后的余额。
3．营业税
本公司营业税应税收入的适用税率分别为5%、3%。
4．城市维护建设税
（1）本公司之分公司乌拉山发电厂按实际应缴纳流转税额的5%计缴城市维护建设税。
（2）内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，不缴纳城市维护建设税和教育费附加。
除此之外，本公司及其它所属公司按照实际应缴纳流转税额的7%计缴。
5. 教育费附加
按实际应缴纳流转税额的3%计缴；地方教育费附加按实际应缴纳流转税额的1%计缴。
6．房产税
本公司以房产原值的90%为计税依据，适用税率为1.2%。
七）、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
64
公司名称 注册地址 主要业务 注册资本
(万元)
投资
比例
与公司
关系 经济性质 法定
代表人
内蒙古丰泰发
电有限公司 呼和浩特市 电力和蒸汽的生
产和销售 40,000.00 45%
本公司之控股
子公司
中外合资
企业 李贵同
内蒙古海勃湾
电力股份有限
公司
乌海市 电力的生产、供
应和销售 39,899.68 55.23%
本公司之控股
子公司
股份有限
公司 乔栋
内蒙古蒙华海
勃湾发电有限
责任公司
乌海市 电力的生产、供
应和销售 28,000.00 60%
本公司之控股
子公司
有限责任
公司 乔栋
内蒙古京达发
电有限责任公
司
内蒙古达拉
特旗树林召
镇
电力的生产、供
应和销售 47,176.20 40%
本公司之控股
子公司
有限责任
公司 康波
内蒙古上都发
电有限责任公
司
锡林郭勒盟 电力的生产、供
应和销售 210,070.00 51%
本公司之控股
子公司
有限责任
公司 李向良
内蒙古白彦花
能源有限责任
公司
呼和浩特市 能源的开发、运
输、销售 500.00 40%
本公司之控股
子公司
有限责任
公司 任树亭
武川县蒙电环
保材料有限责
任公司
武川县 环保材料 280.00 100%
本公司之全资
子公司
有限责任
公司 聂文俊
1.子公司的基本情况
（1）内蒙古丰泰发电有限公司（以下简称“丰泰公司”）是由内蒙古电力（集团）有限责任
公司、新力能源开发公司和香港超宝控股有限公司共同出资组建的中外合资企业，于1999 年12 月
8 日登记注册成立。2002 年内蒙古电力（集团）有限责任公司将其持有丰泰公司的45%股权转让给
本公司，本公司成为丰泰公司第一大股东。2004 年新力能源开发有限公司将其持有的丰泰公司20%
的股权全部转让给北方联合电力有限责任公司。2005 年10 月经中国商务部商资批[2005]2324 号《关
于内蒙古丰泰发电有限公司减资的批复》，丰泰公司注册资本由人民币46,395 万元减至40,000 万
元，股东投资比例不变。截至2008 年12 月31 日丰泰公司的实收资本情况如下：
股 东 名 称 出资额 出资比例
本公司 180,000,000.00 45%
北方联合电力有限责任公司 80,000,000.00 20%
香港超宝控股有限公司 140,000,000.00 35%
合 计 400,000,000.00 100%
丰泰公司主要业务及产品为电力及热力的生产及销售，主要经营和管理2×200MW 机组。
（2）内蒙古海勃湾电力股份有限公司（以下简称“海一公司”）是以募集方式设立的股
份有限公司，于1992 年7 月成立。截止2008 年12 月31 日，海一公司总股本为398,996,807.00
元，库存股中已回购个人股64,112,100.00 元，股本情况如下：
股 东 名 称 出资额 比例
本公司 184,971,522.00 55.23%
国家电力开发投资公司 93,385,427.00 27.89%
武汉鼓风机厂 5,268,640.00 1.57%
海勃湾矿务局 15,805,918.00 4.72%
个人股 99,565,300.00 29.73%
股 本 合 计 398,996,807.00
减：库存股-已回购个人股 64,112,100.00 19.14%
股 本 净 额 334,884,707.00 100.00%
根据国务院“国发[2007]2 号文”《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
65
若干意见的通知》的有关规定，海一公司2007 年将拥有的2×100MW 的国产燃煤发电机组全部关停，
按照本公司与相关替代方签订的协议，海一公司关停资产损失将得到补偿，详细情况见“二十、其
他重要事项”。
（3）内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司（以下简称“海二公司”）是由北京国华电力有限
责任公司和内蒙古电力（集团）有限责任公司共同出资组建的有限责任公司，于2001 年7 月2 日
注册成立。2002 年内蒙古电力（集团）有限责任公司将其持有海二公司60%的股权全部转让给本公
司，2005 年北京国华电力有限责任公司将其持有海二公司40%的股权全部转让给中国神华能源股份
有限公司，截止2008 年12 月31 日，海二公司实收资本情况如下：
股 东 名 称 出 资 额 出资比例
本公司 168,000,000.00 60.00%
中国神华能源股份有限公司 112,000,000.00 40.00%
合 计 280,000,000.00 100.00%
海二公司拥有2×200MW 的燃煤发电机组，主要从事电力生产和销售。
（4）内蒙古京达发电有限责任公司（以下简称“京达公司”）由本公司、北京国际电力开发
投资公司、北京国华电力有限责任公司按照4﹕3﹕3 比例共同出资组建，成立于2002 年4 月27 日。
2005 年2 月北京国际电力开发投资公司的股权变更为北京能源投资（集团）有限公司。截止2008
年12 月31 日，京达公司各股东出资额及出资比例如下：
股 东 名 称 出 资 额 出资比例
本公司 188,704,800.00 40.00%
北京能源投资（集团）有限公司 141,528,600.00 30.00%
中国神华能源股份有限公司 141,528,600.00 30.00%
合 计 471,762,000.00 100.00%
京达公司拥有2×330MW 燃煤发电机组，主要从事电力生产、销售。
（5）内蒙古上都发电有限责任公司（以下简称“上都公司”）由本公司、北京能源投资（集
团）有限公司共同出资组建，于2003 年7 月25 注册成立。截至2008 年12 月31 日上都公司注册
资本为2,100,700,000.00 元，股东实际出资金额及比例如下：
股 东 名 称 注册资本 认缴比例 实际出资额 出资比例
本公司 1,071,357,000.00 51.00% 1,060,400,000.00 51.00%
北京能源投资（集团）有限公司 1,029,343,000.00 49.00% 1,018,818,600.00 49.00%
合 计 2,100,700,000.00 100.00% 2,079,218,600.00 100.00%
上都公司拥有4×600MW 国产亚临界燃煤空冷发电机组，主要从事电力生产和销售。
（6）内蒙古白彦花能源有限责任公司（以下简称“白彦花公司”）成立于2006 年10 月25 日，
成立时注册资本为500 万元，股东的出资金额及比例如下：
股 东 名 称 出资额 出资比例
本公司 2,000,000.00 40.00%
达茂旗白彦花煤田综合开发指挥部办公室 1,250,000.00 25.00%
北方联合电力有限责任公司 1,000,000.00 20.00%
包头市达茂旗威顺铁矿有限责任公司 250,000.00 5.00%
包头市黄河路桥工程有限责任公司 250,000.00 5.00%
包头市石宝钢铁集团有限责任公司 250,000.00 5.00%
合 计 5,000,000.00 100.00%
白彦花公司主要从事燃煤的开采和销售，能源的开发、运输、销售、交通运输项目的开发与经
营等。目前白彦花公司处于筹建期，无生产经营业务。
（7）武川县蒙电环保材料有限责任公司（以下简称“武川公司”）成立于2008 年9 月，取得
内蒙古自治区武川县物价工商行政管理局颁发的15011000003941 号营业执照。公司注册资金280内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
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万元，全部由本公司出资，公司注册地址：武川县大青山乡大三合玉树；法定代表人：聂文俊；经
营范围：环保材料（国家限制除外）、石灰石销售。目前武川公司处于筹建期，无生产经营业务。
2. 2008 年度本公司已将上述子公司全部纳入合并范围；本公司对子公司丰泰公司、京达公司、
白彦花公司持股比例低于50%纳入合并范围的原因：本公司是其第一大股东和实际控制人。
（二）合并范围的变动
本公司于2008 年9 月新设立武川公司，投资金额280 万元，持股比例100%，纳入合并范围。
（三）企业合并取得的子公司
无
八）、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 项 目
原币 折算汇率折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 86,058.54 86,058.54 108,567.90 108,567.90
银行存款 673,102,181.18 673,107,702.84 990,201,398.90 990,235,806.76
其中：美元 5,521.66 6.8346 37,738.34 5,457.58 7.3046 39,865.44
合 计 673,193,761.38 990,344,374.66
减少原因：本期偿还部分借款，支付利息以及购建固定资产所致。
2. 应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
银行承兑汇票 78,168,078.44 385,632,865.49
减少原因：本年度应收票据背书转让增加。
（2）用于质押的应收票据
期末应收票据中用于质押的票据21,000,000.00 元，为子公司京达公司用于开出应付银行承兑
汇票。
3. 应收账款
（1）应收账款账龄
项 目 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 657,920,853.55 99.68 0.00 895,566,828.43 100.00 0.00
1-2 年 2,129,004.36 0.32 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 660,049,857.91 100.00 0.00 895,566,828.43 100.00 0.00
减少原因：12 月发电量减少应收电费相应减少。
（2）应收账款风险分类
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
项 目
金额 比例% 坏账准
备 比例% 金额 比例% 坏账准
备 比例%
单项金额重大的应收账款 *1 653,656,154.90 99.03 0.00 0.00 852,640,925.49 95.21 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险
较大的应收账款 *2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他单项金额不重大的应
收账款 *3
6,393,703.01 0.97 0.00 0.00 42,925,902.94 4.79 0.00 0.00
合 计 660,049,857.91 100.00 0.00 0.00 895,566,828.43 100.00 0.00 0.00内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年
度报告
67
*1 本公司应收电费和单笔在500 万元（含）以上的款项作为单项金额重大的应收账款；
*2 根据本公司特点，3 年以上的应收账款回收风险较大，因此将单项金额低于500 万元（不
含电费）且账龄3 年以上的应收账款归入该组合。
*3 除上述应收账款外的其他单项金额不重大的应收账款。
（3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。
（4）本年度无核销的应收账款。
（5）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
北方联合电力有限责任公司 0.00 0.00 34,034,837.96 0.00
（6）期末余额前五位的应收账款金额合计639,030,865.70 元，占应收账款总额的96.82%。
（7）期末余额中应收关联方款项合计27,820,539.63 元，占应收账款总额的4.21%。
（8）期末应收账款中无外币余额。
4. 预付款项
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 项 目
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 54,898,744.40 85.95 61,106,706.76 93.48
1－2 年 8,773,884.12 13.74 3,677,389.65 5.62
2－3 年 0.00 0.00 457,200.00 0.70
3 年以上 197,850.12 0.31 129,700.00 0.20
合 计 63,870,478.64 100.00 65,370,996.41 100.00
（1）账龄超过1 年的预付款项，主要是预付的工程款尚未结算。
（2）预付款项中不含持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）预付款项中无预付关联方的款项。
（4）期末余额中前五名欠款单位欠款36,567,433.82 元，占预付账款总额的57.25%。
（5）预付款项中无外币余额。
5. 应收股利
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
内蒙古蒙达发电有限责任公司 20,476,012.81 20,960,835.16
内蒙古岱海发电有限责任公司 274,193,321.17 0.00
内蒙古包头东华热电有限责任公司 14,074,048.31 0.00
合 计 308,743,382.29 20,960,835.16
6. 其他应收款
（1）其他应收款账龄
项 目 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 38,331,301.28 62.45 0.00 12,202,410.89 33.80 0.00
1-2 年 1,624,553.05 2.65 473,595.99 7,153,675.47 19.82 1,677,737.28
2-3 年 5,445,952.97 8.86 1,295,103.12 1,084,615.79 3.00 274,419.95
3-4 年 869,127.19 1.42 228,826.59 991,463.86 2.75 492,171.96
4-5 年 687,963.86 1.12 341,379.67 1,353,870.39 3.75 676,935.21
5 年以上 14,423,388.53 23.50 11,624,891.67 13,315,625.57 36.88 10,599,395.72
合 计 61,382,286.88 100.00 13,963,797.04 36,101,661.97 100.00 13,720,660.12内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2008 年年度报告
68
（2）其他应收款风险分类
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
项 目
金额 比例% 坏账
准备 金额 比例% 坏账
准备
单项金额重大的其他
应收款 *1
30,152,101.44 49.12 5,250,093.55 11,598,339.32 32.13 5,623,063.43
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
其他应收款
9,417,862.64 15.34 6,945,004.38 9,102,204.15 25.21 6,521,498.35
其他单项金额不重大
的其他应收款
21,812,322.80 35.54 1,768,699.11 15,401,118.50 42.66 1,576,098.34
合 计 61,382,286.88 100.00 13,963,797.04 36,101,661.97 100.00 13,720,660.12
*1 单项金额重大的其他应收款是指单笔金额500 万元（含）以上的应收款项；
*2 根据本公司特点，3 年以上的其他应收款回收风险较大，因此将单项金额低于500 万元且
账龄3 年以上的其他应收款归入该组合。
*3 除上述其他应收款外的其他单项金额不重大的其他应收款。
（3）本年度实际核销的其他应收款
项 目 其他应收款
性质 核销金额 核销原因 是否因关联
交易产生
丰镇发电厂-个人借款 暂借款 78,217.46 债务人死亡 否
合计 78,217.46
（4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。
........（5）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末余额中前五名欠款单位欠款25,126,238.16 元，占其他应收款总额的40.93%。
（7）其他应收款中无外币余额。
7. 存货及跌价准备
（1）存货的类别
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
原材料 353,274,110.30 356,840,347.22
低值易耗品 1,679,609.93 1,077,900.85
其他存货（备品备件等） 109,007,839.97 69,306,409.69
合 计 463,961,560.20 427,224,657.76
（2）存货跌价准备
本期减少额 项目 2007年12 月31 日 本期计提额
转回 其他转出
2008 年12 月31 日
原材料 3,008,703.82 0.00 0.00 0.00 3,008,703.82
其他存货 5,549,313.57 0.00 0.00 0.00 5,549,313.57
合 计 8,558,017.39 0.00 0.00 0.00 8,558,017.39
存货跌价准备的计提方法参见本附注五、8。
8. 一年内到期的非流动资产
项 目 2008年12月31日 2007年12月31日
一年内摊销的长期待摊费用-生产准备费 0.00 7,000,000.00
一年内摊销的长期待摊费用-厂外公路等 260,000.00 260,000.00
合 计 260,000.00 7,260,000.00内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
69
9. 其他流动资产
项 目 2008年12月31日 2007年12月31日
待摊费用-保险费用 0.00 21,467.30
待摊税金-待抵扣进项税 0.00 107,966.40
待摊费用-担保费 3,300,000.00 3,300,000.00
待摊费用-其他 4,000.00 0.00
合 计 3,304,000.00 3,429,433.70
10. 持有至到期投资
明细项目 2008年12月31日 2007年12月31日
债券投资原值 80,000,000.00 80,000,000.00
债券投资减值准备 80,000,000.00 80,000,000.00
（1）根据子公司海一公司与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，海一公司将号码为
B880770560 的股东账户及账户内价值为人民币5,000 万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所
属营业部的交易席位上，托管期限自2003 年12 月19 日至2004 年12 月18 日。
（2）根据子公司海一公司与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，海一公司将号码为
B880770560 的股东账户及账户内价值为人民币3,000 万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所
属营业部的交易席位上，托管期限自2003 年11 月14 日至2004 年11 月13 日。
（3）截止2008 年12 月31 日，海一公司尚未收回8,000 万元托管国债的本金和收益。海一公
司已在2004 年度和2005 年度分别计提了减值准备，金额共计8,000 万元。
11. 长期股权投资
（1）长期股权投资
项目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
按权益法核算长期股权投资 1,916,891,109.29 2,083,632,195.37
按成本法核算长期股权投资 557,156,000.00 403,406,000.00
长期股权投资合计 2,474,047,109.29 2,487,038,195.37
减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00
长期股权投资净值 2,474,047,109.29 2,487,038,195.37
（2）按权益法、成本法列示长期股权投资明细
被投资
单位名称
持股
比例
年末
初始成本
2007 年12 月
31 日 本年增加 本年减少 2008 年12 月
31 日
当年分配
的现金红利
内蒙古国华准格尔发电有限
责任公司 30% 294,443,473.07 351,407,696.46 13,953,000.00 12,271,422.32 353,089,274.14 12,271,422.32
内蒙古岱海发电有限责任公
司 49% 1,042,372,300.00 1,349,336,113.07 221,003,951.61 274,193,321.17 1,296,146,743.51 274,193,321.17
内蒙古包头东华热电有限责
任公司 25% 125,000,000.00 141,525,632.44 -26,129,492.49 14,074,048.31 101,322,091.64 14,074,048.31
内蒙古京隆发电有限责任公司 25% 272,138,000.00 241,050,000.00 -74,717,000.00 0.00 166,333,000.00 0.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公
司 49% 3,000,000.00 312,753.40 -312,753.40 0.00 0.00 0.00
权益法核算
小计 1,736,953,773.07 2,083,632,195.37 133,797,705.72 300,538,791.80 1,916,891,109.29 300,538,791.80
内蒙古大唐托克托发电有限
责任公司 15% 256,406,000.00 256,406,000.00 0.00 0.00 256,406,000.00 213,720,731.43
内蒙古大唐国际托克托第二
发电有限责任公司 15% 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00
内蒙古蒙达发电有限责任公司 10% 82,000,000.00 82,000,000.00 0.00 0.00 82,000,000.00 20,476,012.81
内蒙古北联电能源开发有限
责任公司 10% 110,000,000.00 50,000,000.00 60,000,000.00 0.00 110,000,000.00 0.00
包满铁路有限责任公司 15% 93,750,000.00 93,750,000.00 0.00 93,750,000.00 0.00
成本法核算
小计 557,156,000.00 403,406,000.00 153,750,000.00 0.00 557,156,000.00 234,196,744.24
合 计 2,294,109,773.07 2,487,038,195.37 287,547,705.72 300,538,791.80 2,474,047,109.29 534,735,536.04内蒙古
蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
70
（3）对联营企业的投资
被投资单位
名称 注册地 业务
性质
本企业
持股比
例
本企业在
被投资单
位表决权
比例
期末净资产总
额
本期营业收入
总额 本期净利润
内蒙古国华准格尔
发电有限责任公司
内蒙古鄂
尔多斯市
火力
发电 30% 30% 1,176,959,412.85 1,360,065,168.68 46,505,165.73
内蒙古岱海发电有
限责任公司
内蒙古乌
兰察布盟
火力
发电 49% 49% 2,645,201,591.56 1,875,775,955.13 455,691,640.97
内蒙古包头东华热
电有限责任公司
内蒙古包
头市
火力
发电 25% 25% 463,452,397.86 706,424,691.80 -104,517,969.96
内蒙古京隆发电有
限责任公司
内蒙古乌
兰察布盟
火力
发电 25% 25% 600,488,000.00 104,586,209.60 -423,220,000.00
北京青鸟蒙电信息
技术有限公司 北京市 软件
服务 49% 49% -812,863.04 7,030,805.15 -1,246,224.81
内蒙古大唐托克托
发电有限责任公司
呼和浩特
市托克托
县
火力
发电 15% 15% 7,598,112,106.90 5,193,487,278.62 1,177,863,235.25
内蒙古大唐国际托
克托第二发电有限
责任公司
呼和浩特
市托克托
县
火力
发电 15% 15% 100,000,000.00 0.00 0.00
内蒙古蒙达发电有
限责任公司
内蒙古鄂
尔多斯市
火力
发电 10% 10% 1,373,592,237.02 1,513,761,305.69 70,941,068.90
内蒙古北联电能源
开发有限责任公司
内蒙古呼
和浩特市
煤炭
开发 10% 10% 1,064,725,949.06 227,379,739.35 -1,274,050.94
包满铁路有限责任
公司
内蒙古呼
和浩特市
铁路
运输 15% 15% 200,000,000.00 0.00 0.00
（4）本公司长期股权投资处置无重大限制情况。
12. 固定资产
（1）固定资产明细表
项目 2007年12 月31 日 本年增加 本年减少 2008年12 月31 日
原价
房屋建筑物 5,933,023,901.66 459,961,658.90 9,737,738.35 6,383,247,822.21
机器设备 17,223,040,828.08 2,141,801,457.53 14,143,953.84 19,350,698,331.77
运输设备 163,591,904.90 16,681,674.67 3,188,015.00 177,085,564.57
土地资产 13,848,941.24 0.00 0.00 13,848,941.24
合计 23,333,505,575.88 2,618,444,791.10 27,069,707.19 25,924,880,659.79
累计折旧
房屋建筑物 1,728,770,673.17 159,174,253.81 5,921,887.92 1,882,023,039.06
机器设备 5,679,578,796.78 990,371,107.82 3,043,759.27 6,666,906,145.33
运输设备 81,961,259.00 14,910,635.07 677,514.77 96,194,379.30
土地资产 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 7,490,310,728.95 1,164,455,996.70 9,643,161.96 8,645,123,563.69
减值准备
房屋建筑物 240,029.48 47,707,636.30 240,029.48 47,707,636.30
机器设备 3,512,262.62 249,275,289.38 3,102,300.00 249,685,252.00
运输设备 306,626.10 29,217.05 306,626.10 29,217.05
土地资产 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 4,058,918.20 297,012,142.73 3,648,955.58 297,422,105.35
账面价值
房屋建筑物 4,204,013,199.01 459,961,658.90 210,457,711.06 4,453,517,146.85
机器设备 11,539,949,768.68 2,141,801,457.53 1,247,644,291.77 12,434,106,934.44
运输设备 81,324,019.80 16,681,674.67 17,143,726.25 80,861,968.22
土地资产 13,848,941.24 0.00 0.00 13,848,941.24
合计 15,839,135,928.73 2,618,444,791.10 1,475,245,729.08 16,982,334,990.75内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008
年年度报告
71
固定资产原值增加原因：子公司上都公司二期工程4#机组完工转固；
固定资产减值准备增加的原因：对已经关停和预计关停的机组，按资产可收回金额低于其账面
价值的差额计提减值准备29,036.86 万元；对除尘器计提减值准备664.35 万元。
本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为259,685.27 万元。
截至2008 年12 月31 日，原值1,007,993.01 万元、净值911,704.02 万元的固定资产为暂估
转固，本公司正在办理竣工决算手续。
（2）截止2008 年12 月31 日，房屋原值219,268.82 万元、净值180,312.05 万元的房产证尚
在办理中；占地面积2,727,393.20 平方米的土地证尚在办理中。
本公司对上述固定资产及土地拥有实际控制权，并且正在积极办理产权手续。
（3）所有权受限制的固定资产
项 目 原值 净值 被抵押原因
机器设备 1,072,158,515.96 806,729,958.41 银行贷款抵押担保
本公司以包头第二热电厂2×200MW 机组作为抵押，向中国建设银行包头青山区支行取得贷款
8.5 亿元，借款期限自2003 年11 月25 日至2014 年11 月25 日，截止2008 年12 月31 日借款余
额为4.1 亿元。
此外，根据本公司“上大压小”方案，涉及拟处置固定资产的情况详见附注“二十、其他重要
事项1 和2”。
13. 在建工程
（1）在建工程明细表
工 程
名 称
工程预算
（万元）
2007 年12 月
31 日
本期增加 本期转固
其他
减少
2008 年12 余
额31 日
资金
来源
工程投
入占预
算比例
(%)
上都三期、四期工程
4×600MW 969,538 44,067,023.76 126,223,031.16 0.00 0.00 170,290,054.92 自筹
贷款2%
和林电厂2×600MW 509,980 0.00 80,252,848.07 0.00 0.00 80,252,848.07 自筹
贷款2%
丰泰#1、2 机通流改造1,180 0.00 10,449,499.36 0.00 0.00 10,449,499.36 自筹89%
包一制水系统 1,080 5,038,659.06 5,092,459.85 0.00 0.00 10,131,118.91 自筹94%
上都#3、4 机凝结泵
变频改造 960 0.00 6,796,281.00 0.00 0.00 6,796,281.00 自筹71%
上都#1、2 炉捞渣机
及AB 级刮板机改造 646 1,222,406.84 4,880,044.00 0.00 0.00 6,102,450.84 自筹94%
包二20 万炉燃烧器
改造及燃烧调整 420 3,704,500.00 386,939.99 0.00 0.00 4,091,439.99 自筹97%
上都炉膛检修改造 450 0.00 3,680,000.00 0.00 0.00 3,680,000.00 自筹82%
丰镇#3-4 机组脱硫
改造项目 9,685 0.00 79,544,471.63 76,411,576.96 0.00 3,132,894.67 自筹82%
上都二期工程2 ×
600MW 524,000 1,208,041,305.25 804,959,655.72 2,013,000,960.97 0.00 0.00 自筹
贷款
已完工
丰镇电厂500KV 切改
工程 3,400 19,822,818.77 6,929,082.24 24,577,273.51 0.00 2,174,627.50 自筹79%
包二#2 机组脱硫改
造项目 1,800 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00 自筹已完工
其他工程 488,922,031.52 183,563,434.79 464,862,884.37 17,102,478.81 190,520,103.13
合计 1,788,818,745.20 1,312,757,747.81 2,596,852,695.81 17,102,478.81 487,621,318.39
其中：借款费用资本
化金额
89,746,700.00 77,436,966.64 126,477,251.28 40,706,415.36内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
72
本公司所属和林发电厂2×600MW、上都公司三期、四期工程4×600MW 项目已上报发改委，其
中和林发电厂2×600MW 项目已取得国家发改委的同意开展前期工作，上述项目正式核准手续正在
办理当中，本公司认为最终可以通过国家发改委的核准。
（2）借款费用资本化金额
2007 年12 月31 日 本期增加 借款费用资本化金额减少数 2008 年12 月31 日 本期资
工程名称
借款费用资本化 借款费用资本化本期转固 其他减少借款费用资本化 本化率
上都三期、四
期工程
4×600MW
0.00 26,552,437.33 0.00 0.00 26,552,437.33 7.08%
和林电厂
2×600MW 0.00 14,153,978.03 0.00 0.00 14,153,978.03 7.29%
上都二期工程
2×600MW 89,746,700.00 36,730,551.28 126,477,251.28 0.00 0.00 7.01%
合计 89,746,700.00 77,436,966.64 126,477,251.28 0.00 40,706,415.36
（3）本公司期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
14. 工程物资
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
预付大型设备款 888,226,450.00 638,211,103.91
专用设备 1,229,102.91 1,967,102.91
专用材料 1,878,418.07 341,241.92
其他 0.00 9,399,388.62
合 计 891,333,970.98 649,918,837.36
15. 固定资产清理
项 目 2008年12 月31 日 转入清理原因
关停机组拆除待处置资产 13,722,299.07 机组关停
16. 无形资产
（1）无形资产
项目 2007年12 月31 日本年增加 本年减少 2008年12 月31 日
原价
土地使用权 96,143,000.00 0.00 0.00 96,143,000.00
软件 59,422,264.95 18,823,687.49 943,093.61 77,302,858.83
合计 155,565,264.95 18,823,687.49 943,093.61 173,445,858.83
累计摊销
土地使用权 26,420,309.08 1,922,860.22 0.00 28,343,169.30
软件 15,526,581.17 10,093,414.07 674,533.12 24,945,462.12
合计 41,946,890.25 12,016,274.29 674,533.12 53,288,631.42
减值准备
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
账面价值
土地使用权 69,722,690.92 0.00 1,922,860.22 67,799,830.70
软件 43,895,683.78 18,823,687.49 10,361,974.56 52,357,396.71
合计 113,618,374.70 18,823,687.49 12,284,834.78 120,157,227.41
17. 长期待摊费用
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
公路使用费 801,666.51 1,061,666.51
其他 533,542.56 332,550.00
合 计 1,335,209.07 1,394,216.51内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
73
18. 递延所得税资产
种 类 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
坏账准备可抵扣暂时性差异 305,511.29 167,937.65
固定资产折旧可抵扣暂时性差异 631,781.22 631,781.22
长期待摊费用可抵扣暂时性差异 2,185,358.51 0.00
可抵扣亏损之所得税资产 2,702,332.21 0.00
合计 5,824,983.23 799,718.87
19. 资产减值准备明细表
2007 年12 月 本年减少 2008年12 月 项目
31 日
本年计提
转回其他转出 31日
坏账准备 13,720,660.12 596,465.37 0.00 353,328.45 13,963,797.04
存货跌价准备 8,558,017.39 0.00 0.00 0.00 8,558,017.39
持有至到期投资减值准备 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 80,000,000.00
固定资产减值准备 4,058,918.20 297,012,142.73 0.00 3,648,955.58 297,422,105.35
合计 106,337,595.71 297,608,608.10 0.00 4,002,284.03 399,943,919.78
20. 短期借款
（1）按币种列示
币种 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
人民币 3,220,000,000.00 2,790,000,000.00
增加原因：流动资金需求量增加，向金融机构借款所致。
（2）按借款条件列示
借 款 类 别 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
信用借款*1 2,690,000,000.00 2,290,000,000.00
保证借款*2 530,000,000.00 500,000,000.00
合 计 3,220,000,000.00 2,790,000,000.00
*1、年末信用借款中有向关联方的借款740,000,000.00 元，其中：子公司丰泰公司向北方联
合电力有限责任公司借款190,000,000.00 元，子公司京达公司向北方联合电力有限责任公司借款
50,000,000.00 元，本公司向中国华能财务有限责任公司借款500,000,000.00 元。
*2、2008 年末保证借款担保人为北方联合电力有限责任公司。
21. 应付票据
借 款 类 别 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
银行承兑汇票 21,000,000.00 0.00
22. 应付账款
（1）应付账款
项目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
应付账款 1,220,926,541.80 796,006,146.00
增加原因：主要是应付燃煤、材料款增加。
年末账龄超过1 年的应付账款共计80,575,387.72 元，未付款原因主要为公司尚未结算。
（2）应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
北方联合电力有限责任公司 59,121,425.36 21,467,818.10
（3）本公司年末应付账款中无外币余额。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
74
23. 预收款项
（1）预收款项
项目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
预收账款 32,224,706.85 3,071,517.10
增加原因：主要是预收北方联合电力有限责任公司的燃料款增加。
（2）预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
北方联合电力有限责任公司 31,882,370.86 0.00
（3）本公司年末预收款项中无外币余额。
24. 应付职工薪酬
项 目 2007年12 月31 日本期增加额 本期支付额 2008年12 月31 日
工资、奖金、津贴和补贴 30,502,112.27 576,049,467.76 576,049,467.76 30,502,112.27
职工福利费 1,954,597.15 47,901,730.96 49,856,328.11 0.00
社会保险费 2,836,690.82 97,045,014.32 99,701,893.77 179,811.37
其中：医疗保险费 0.00 9,811,073.59 9,677,550.68 133,522.91
基本养老保险费 2,836,690.82 81,361,401.24 84,190,664.54 7,427.52
年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
失业保险费 0.00 3,441,906.43 3,408,594.90 33,311.53
工伤保险费 0.00 1,418,904.18 1,413,354.77 5,549.41
生育保险费 0.00 1,011,728.88 1,011,728.88 0.00
住房公积金 0.00 60,793,910.47 60,793,910.47 0.00
工会经费和职工教育经费 15,363,866.83 19,697,893.74 17,654,529.98 17,407,230.59
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 50,657,267.07 801,488,017.25 804,056,130.09 48,089,154.23
25. 应交税费
税 种 适用税率 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
企业所得税 7.5%、15%、25%、33% 23,171,644.03 18,435,149.53
增值税 17%、13%、6% 17,156,033.52 47,706,624.69
营业税 3%、5% 48,873.56 7,989,173.79
代扣缴个人所得税 5%-45% 11,446,914.36 13,298,812.78
城建税 7%、5% 1,757,336.22 4,223,386.17
房产税 1.2% 253,076.74 2,005.24
土地使用税 定额 2,269,926.87 0.00
印花税 不同税率 24,488.76 0.00
教育费附加 3% 988,002.96 2,382,081.53
地方教育费附加 1% 483,535.12 928,414.71
其他税费 规定税率 27,706,935.14 2,758,525.32
合 计 85,306,767.28 97,724,173.76
26. 应付利息
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日 欠付原因
短期借款利息 6,175,196.85 4,881,417.50 未到付息期
长期借款利息 23,597,643.39 21,245,533.03 未到付息期
应付债券利息 2,788,500.00 3,531,000.00 未到付息期
合 计 32,561,340.24 29,657,950.53内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
75
27. 应付股利
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日 欠付原因
海勃湾矿务局 1,587,630.95 1,587,630.95 历史遗留
个人股 924,747.78 924,747.78 历史遗留
中国神华能源股份有限公司 43,907,573.04 71,918,601.24 2009 年支付
北京能源投资（集团）有限公司 11,571,298.68 44,532,700.00 2009 年支付
合 计 57,991,250.45 118,963,679.97
28. 其他应付款
（1）其他应付款余额
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
其他应付款 1,060,932,852.20 1,471,784,216.73
减少原因：主要是应付的工程设备款减少。
账龄超过1 年的其他应付款408,620,543.86 元未偿还原因，主要是尚未结算工程保证金以及
尚未支付的减资款。
（2）应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
北方联合电力有限责任公司 29,031,709.27 27,667,798.76
（3）期末余额前五位的其他应付款金额合计169,547,870.85 元，占其他应付款总额的15.98%。
（4）本公司年末其他应付款中无外币余额。
29. 一年内到期的非流动负债
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
一年内到期的长期借款 606,400,000.00 370,400,000.00
递延收益-环保治理资金 3,806,286.11 508,887.00
合 计 610,206,286.11 370,908,887.00
（1）按币种列示一年内到期的长期借款
币 种 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
人民币 606,400,000.00 370,400,000.00
（2）按借款条件列示一年内到期的长期借款
借款类别 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
信用借款 160,000,000.00 0.00
抵押借款*1 70,000,000.00 40,000,000.00
保证借款*2 245,000,000.00 278,000,000.00
质押借款*3 131,400,000.00 52,400,000.00
合 计 606,400,000.00 370,400,000.00
*1、本公司以包头二电厂2×200MW 机组项目作为抵押物，其账面价值为806,729,958.41 元。
*2、北京国华电力有限责任公司为海二50,000,000.00 元借款提供保证担保；北方联合电力
有限责任公司为海二40,000,000.00 元借款提供保证担保；本公司、北京能源投资（集团）有限公
司、北方联合电力有限责任公司按4：3：3 比例为京达公司75,000,000.00 元借款提供保证担保；
北方联合电力有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、中国神华能源股份有限公司按照
4:3:3 的比例为京达公司借款80,000,000.00 元提供保证担保。
*3、丰泰公司的借款52,400,000.00 元是以其售电电费的收费权作为质押物，应收电费年末
账面余额为60,970,400.28 元；上都公司的借款79,000,000.00 元是以其售电电费的收费权作为质
押物，应收电费年末账面余额为326,894,353.75 元。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
76
（3）按贷款单位列示一年内到期的长期借款
贷款单位 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
中国工商银行 60,000,000.00 158,000,000.00
国家开发银行 351,400,000.00 137,400,000.00
中国建设银行 195,000,000.00 75,000,000.00
合 计 606,400,000.00 370,400,000.00
30. 长期借款
（1）按币种列示
币 种 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
人民币 9,689,000,000.00 9,820,400,000.00
（2）按借款条件列示
借款类别 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
信用借款 2,241,150,000.00 4,101,150,000.00
抵押借款*1 340,000,000.00 420,000,000.00
保证借款*2 4,932,450,000.00 2,512,450,000.00
质押借款*3 2,175,400,000.00 2,786,800,000.00
合 计 9,689,000,000.00 9,820,400,000.00
*1、本公司以包头二电厂2×200MW 机组项目作为抵押物，其账面价值为806,729,958.41 元。
*2、北方联合电力有限责任公司为丰泰公司的长期借款100,000,000.00 元提供保证担保；北
方联合电力有限责任公司为海二公司的长期借款345,000,000.00 元提供保证担保；本公司、北方
联合电力有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司按照4：3：3 的比例为京达公司长期借款
470,000,000.00 元提供保证担保；本公司为京达公司长期借款70,000,000.00 元提供保证担保；
北方联合电力有限责任公司、北京能源投资（集团）有限公司、中国神华能源股份有限公司按照
4:3:3 的比例为京达公司长期借款468,600,000.00 元提供保证担保；北方联合电力有限责任公司
为上都公司长期借款3,478,850,000.00 元提供保证担保。
*3、上都公司的长期借款1,992,000,000.00 元是以其电费收费权作为质押物，应收电费年末
账面余额为326,894,353.75 元；丰泰公司的长期借款183,400,000.00 元是以其售电电费的收费权
作为质押物，应收电费年末账面余额为60,970,400.28 元。
（3）按贷款单位列示
贷款单位 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
国家开发银行 3,907,000,000.00 4,343,400,000.00
中国工商银行 1,852,000,000.00 1,712,000,000.00
中国农业银行 1,200,000,000.00 880,000,000.00
中国建设银行 2,660,000,000.00 2,885,000,000.00
中国银行 70,000,000.00 0.00
合 计 9,689,000,000.00 9,820,400,000.00
31. 应付债券
债券种类 期限 发行日期 面值总额 溢价本期应计利息 累计利息总额 期末余额
公司债券 10 年 2004.12.20 1,800,000,000.00 0.00 115,560,000.00 383,151,000.00 1,800,000,000.00
经国家发展和改革委员会发改财金[2004]2908 号文、内蒙古自治区发展和改革委员会内发改
服务字[2004]2181 号文批复，2004 年12 月20 日本公司向社会公开发行18 亿公司债券，由中国银
行内蒙古自治区分行提供连带责任担保，北方联合电力有限责任公司提供反担保。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报
告
77
32. 其他非流动负债
项 目 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
递延收益-环保治理资金 44,144,548.66 34,142,104.23
33. 股本
本公司股份为普通股，每股面值人民币1 元，股本结构如下：
股东名称/类别 2008年12月31日 2007年12月31日
有限售条件股份：
国家持有股 0.00 0.00
国有法人持股 1,408,284,707.00 1,408,284,707.00
有限售条件股份合计 1,408,284,707.00 1,408,284,707.00
无限售条件股份：
人民币普通股 572,935,293.00 572,935,293.00
无限售条件股份合计 572,935,293.00 572,935,293.00
股份总额 1,981,220,000.00 1,981,220,000. 00
有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况
条件股
东名称
条件股份数量 可上市交易时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
北方联
合电力
有限责
任公司
1,408,284,707
2008 年4 月25 日
2009 年4 月25 日
2010 年4 月25 日
* 99,061,000
198,122,000
1,111,101,707
北方联合电力有限责任公司承诺：其所持有的
本公司原非流通股股份，自股权分置改革方案实
施之日起的24个月之内不上市交易或者转让；在
上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售
股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内不
超过5%，在24个月内不超过10%；自改革方案实
施之日起36 个月内，北方电力通过上海证券交易
所挂牌减持公司股票的价格不低于3.99 元/股。
*北方联合电力有限责任公司持有的占总股本5%股份于2008年4 月25 日限售期满且已满足解除限售
条件，截止2008年12月31日，尚未办理解除限售手续，尚未解除限售。
34. 资本公积
项 目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年12月31日
股本溢价 1,181,071,839.16 0.00 0.00 1,181,071,839.16
其他资本公积 24,650,261.93 2,445,534.86 0.00 27,095,796.79
其中:长期股权投资 3,630,000.00 19,614.86 0.00 3,649,614.86
拨款转入 18,434,964.95 0.00 0.00 18,434,964.95
其他 2,585,296.98 2,425,920.00 0.00 5,011,216.98
合 计 1,205,722,101.09 2,445,534.86 0.00 1,208,167,635.95
增加原因：根据财政部《关于下达清算2007 年和预拨2008 年节能技术改造财政奖励资金（第
一批）的通知》及《关于预拨2008 年节能技术改造财政奖励资金（第二批）的通知》（财建〔2008〕
905 号），本公司本年收到财政节能奖励款2,425,920.00 元，按照规定计入资本公积；本公司因
参股公司资本公积增加40,030.32 元，相应的按照持股比例计算确认19,614.86 元资本公积。
35. 盈余公积
项 目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年12月31日
法定盈余公积 367,432,372.43 0.00 0.00 367,432,372.43
任意盈余公积 238,297,425.98 0.00 0.00 238,297,425.98
合 计 605,729,798.41 0.00 0.00 605,729,798.41内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
78
36. 未分配利润
（1） 利润分配比例
项目 分配基础 2008 年度 2007 年度
提取盈余公积金 母公司净利润 0 10%
（2）利润分配表
项 目 2008年度 2007年度
期初未分配利润 429,039,067.71 455,180,189.88
加：会计政策变更 0.00 33,969,437.43
本年净利润 -799,741,444.91 199,882,953.51
减：提取盈余公积金 0.00 22,247,113.01
提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
分配普通股股利 158,497,598.96 237,746,400.10
期末未分配利润 -529,199,976.16 429,039,067.71
其中：拟分配现金股利 0.00 158,497,598.96
37. 少数股东权益
少数股权比例 少数股东权益
子公司名称 2008 年12 月31
日
2007 年12 月31
日 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 44.77%* 46.89% 170,619,326.16 187,159,050.85
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 40% 40% 157,030,445.24 172,553,273.58
内蒙古丰泰发电有限公司 55% 55% 156,213,013.13 209,210,422.02
内蒙古京达发电有限责任公司 60% 60% 314,042,447.77 359,464,281.19
内蒙古上都发电有限责任公司 49% 49% 1,277,582,561.18 1,164,799,781.69
内蒙古白彦花能源有限责任公司 60% 60% 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 2,078,487,793.48 2,096,186,809.33
* 内蒙古海勃湾电力股份有限公司截止2008 年12 月31 日以每股1.375(含税)的价格已回购
64,112,100 股个人股份，由于回购个人股导致少数股东股权比例由原来的46.89%变为44.77%。
38. 营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 2008年度 2007年度
主营业务收入 6,323,340,831.66 6,100,781,766.73
其他业务收入 964,464,866.63 723,532,379.64
合 计 7,287,805,698.29 6,824,314,146.37
前5 名客户销售额 7,116,542,264.38 6,715,513,672.14
所占比例 97.65% 98.41%
增加原因：① 本年上网结算电量虽有所减少，但平均电价高于上年水平致使主营业务收入增
加；② 由于燃煤及材料销售量增加致使其他业务收入增加。
（2）营业成本
项 目 2008年度 2007年度
主营业务成本 5,896,075,949.62 5,382,854,617.04
其他业务成本 947,295,778.73 720,361,084.79
合 计 6,843,371,728.35 6,103,215,701.83
增加原因：① 煤价上涨以及折旧费用增加致使主营业务成本增加；② 燃煤及材料销售量增加
致使其他业务成本增加。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
79
（3）按产品类别列示主营业务收入和成本
项 目 2008年度 2007年度
主营业务收入
电力 6,119,478,621.46 5,888,589,070.55
热力 195,350,782.53 202,197,113.97
水 8,511,427.67 9,995,582.21
合 计 6,323,340,831.66 6,100,781,766.73
主营业务成本
电力 5,408,348,075.53 4,958,014,165.42
热力 460,269,529.05 416,449,565.38
水 27,458,345.04 8,390,886.24
合 计 5,896,075,949.62 5,382,854,617.04
主营业务毛利
电力 711,130,545.93 930,574,905.13
热力 -264,918,746.52 -214,252,451.41
水 -18,946,917.37 1,604,695.97
合 计 427,264,882.04 717,927,149.69
毛利减少原因：由于煤价上涨，机组利用小时下降造成发电成本增加；热力亏损原因：主要
是由于热力价格（政府定价）低于热力成本。
（4）主营业务—按行业分类
2008 年 2007年
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电企业 6,323,340,831.66 5,896,075,949.62 6,100,781,766.73 5,382,854,617.04
（5）主营业务—按地区分类
2008 年 2007年
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙古电网地区 3,425,309,249.84 3,963,719,080.30 4,241,103,963.39 4,074,516,926.38
华北电网地区 2,898,031,581.82 1,932,356,869.32 1,859,677,803.34 1,308,337,690.66
合计 6,323,340,831.66 5,896,075,949.62 6,100,781,766.73 5,382,854,617.04
39. 营业税金及附加
项 目 计缴基数 计缴比例 2008年度 2007年度
营业税 应税收入 3%、5% 13,707.96 759,738.19
城市维护建设税 流转税 5%、7% 35,729,311.46 35,833,328.87
教育费附加 流转税 4% 26,080,631.56 25,252,179.30
合 计 61,823,650.98 61,845,246.36
40. 财务费用
项 目 2008年度 2007年度
利息支出 991,504,837.51 699,738,588.08
减：利息收入 12,370,543.53 10,367,897.78
加：汇兑损失 2,568.43 44,852.10
金融机构手续费 899,851.64 385,667.93
其他 3,602,313.51 3,732,216.00
合 计 983,639,027.56 693,533,426.33
增加原因：主要是由于2008 年度借款本金增加、工程完工后停止利息资本化。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
80
41. 资产减值损失
项 目 2008年度 2007年度
坏账损失 321,354.38 546,728.05
存货跌价损失 0.00 8,120,017.39
固定资产减值损失 297,012,142.73 4,058,918.20
合 计 297,333,497.11 12,725,663.64
增加原因：主要是由于2008 年度对关停机组计提了减值准备。
42. 投资收益
产生投资收益的来源 2008年度 2007年度
成本法核算的长期股权投资收益 234,196,744.24 228,844,966.09
权益法核算的长期股权投资收益* 102,690,090.86 247,189,851.62
合 计 336,886,835.10 476,034,817.71
* 减少原因：由于煤价上涨致使参股公司利润下降，另参股公司内蒙古京隆发电有限责任公司
上年处于基建期，本年度开始正常经营，由于燃煤成本较高，致使本年亏损。
本公司投资收益的收回不存在重大限制。
43. 营业外收入
（1）营业外收入
项 目 2008年度 2007年度
政府补助 20,250,311.46 2,508,341.00
其他 8,800.00 5,106,324.58
合 计 20,259,111.46 7,614,665.58
（2）政府补助
项目 2008年度 2007年度 来源和依据
贷款财政贴息 16,250,155.00 0.00 财政部 财企[2008]297 号
环保返还款 4,000,156.46 2,508,341.00 当地环保局
合计 20,250,311.46 2,508,341.00
44. 营业外支出
项 目 2008年度 2007年度
非流动资产处置损失 1,139,743.86 11,905.74
非常损失 0.00 222,880.00
捐赠支出 1,584,153.00 20,004,000.00
其他 3,517,117.04 3,523,840.70
合 计 6,241,013.90 23,762,626.44
45. 所得税费用
项 目 2008年度 2007年度
当期所得税费用 52,948,530.94 21,001,645.76
递延所得税费用 -5,025,264.36 -799,718.87
合 计 47,923,266.58 20,201,926.89内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
81
46. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 2008年度 2007年度
归属于母公司股东的净利润 1 -799,741,444.91 199,882,953.51
归属于母公司的非经常性损益 2 11,082,420.64 -4,782,104.90
归属于母公司股东、扣除非经
常性损益后的净利润
3=1-2 -810,823,865.55 204,665,058.41
期初股份总数 4 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数（Ⅰ）
5 0.00 0.00
发行新股或债转股等增加股份
数（Ⅱ）
6 0.00 0.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至
报告期期末的月份数
7 0.00 0.00
报告期因回购或缩股等减少股
份数
8 0.00 0.00
减少股份下一月份起至报告期
期末的月份数
9 0.00 0.00
报告期月份数 10 12.00 12.00
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10
-8×9÷10 1,981,220,000.00 1,981,220,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.40 0.10
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.41 0.10
已确认为费用的稀释性潜在普
通股利息 14 0.00 0.00
转换费用 15 0.00 0.00
所得税率 16 0.25 0.33
认股权证、期权行权增加股份
数 17 0.00 0.00
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.40 0.10
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.41 0.10
47. 现金流量表
（1）列示于现金流量表的现金和现金等价物
项 目 2008年度 2007年度
现金 673,193,761.38 990,344,374.66
其中：库存现金 86,058.54 108,567.90
可随时用于支付的银行存款 673,107,702.84 990,235,806.76
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
现金等价物 0.00 0.00
期末现金和现金等价物余额 673,193,761.38 990,344,374.66
其中：母公司或子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
（2）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年度 2007年度
往来收款 121,618,550.51 48,232,143.86
利息收入 12,370,543.53 10,367,897.78
代收住房公积金 4,807,528.92 6,322,180.92
代扣代交款项 6,704,735.22 24,971,722.13
个人备用金 4,144,068.81 7,173,561.12
收兑现奖 2,192,605.26 2,119,000.00
保险赔款 2,136,499.32 1,012,805.64
政府补助 28,893,355.00 2,048,000.00
其他 15,977,599.05 14,548,929.01
合计 198,845,485.62 116,796,240.46内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
82
（3）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2008年度 2007年度
往来付款 66,333,301.99 98,076,982.85
排污费 60,555,906.60 41,222,392.00
保险费 25,023,325.84 17,603,820.05
办公费和招待费 11,265,651.32 8,705,291.82
技术服务费 9,956,000.00 8,200,489.51
差旅费 7,844,794.68 8,914,539.41
其他 34,280,343.30 110,960,905.05
合计 215,259,323.73 293,684,420.69
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2008年度 2007年度
海一公司回购个人股款 25,000,000.00 68,884,566.20
中行债券担保费 3,600,000.00 3,600,000.00
手续费支出 827,868.41 182,844.27
合 计 29,427,868.41 72,667,410.47
（5）合并现金流量表补充资料
项 目 2008年度 2007年度
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -614,087,411.28 375,420,046.78
加：计提的资产减值准备 297,333,497.11 12,725,663.64
固定资产折旧 1,162,283,283.06 1,156,576,476.62
无形资产摊销 12,016,274.29 8,419,384.60
长期待摊费用摊销 260,000.00 22,138,768.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减收益)
1,021,384.73 0.00
固定资产报废损失 118,359.13 11,905.74
财务费用 994,528,597.49 704,609,917.86
投资损失（减：收益） -336,886,835.10 -476,034,817.71
递延所得税资产的减少（减：增加） -5,025,264.36 -799,718.87
递延所得税负债的增加（减：减少） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -36,736,902.44 -10,138,421.81
经营性应收项目的减少（减：增加） 521,031,259.07 -49,621,740.69
经营性应付项目的增加（减：减少） 342,662,496.05 -413,447,852.62
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 2,338,518,737.75 1,329,859,611.67
（6）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
无
九）、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）应收账款账龄
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 项 目
金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备
1 年以内 223,313,632.56 100.00 0.00 357,083,060.20 100.00 0.00
减少原因：12 月发电量减少应收电费相应减少。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
83
（2）应收账款风险分类
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 项目
金额 比例% 坏账准备金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应收账款*1 216,919,929.55 97.14 0.00 314,157,157.26 87.98 0.00
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大
的其他应收款*2
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他单项金额不重大的应收账
款*3
6,393,703.01 2.86 0.00 42,925,902.94 12.02 0.00
合计 223,313,632.56 100.00 0.00 357,083,060.20 100.00 0.00
*1 本公司应收电费和单笔在500 万元（含）以上的款项作为单项金额重大的应收账款；
*2 根据本公司特点，3 年以上的应收账款回收风险较大，因此将单项金额低于500 万元（不
含电费）且账龄3 年以上的应收账款归入该组合。
*3 除上述应收账款外的其他单项金额不重大的应收账款。
（3）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。
（4）本年度无核销的应收账款。
（5）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（6）期末余额前五位的应收账款金额合计222,602,750.57 元，占应收账款总额的99.68%，
账龄为1 年以内。
（7）期末余额中应收关联方款项合计18,153,467.15 元，占应收账款总额的8.13%。
（8）期末应收账款中无外币余额。
2. 其他应收款
（1）其他应收款账龄
项 目 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 18,878,179.30 31.63 0.00 4,965,831.36 10.81 0.00
1-2 年 925,443.54 1.55 65,754.89 790,872.52 1.72 79,487.84
2-3 年 82,906.00 0.14 24,026.29 29,036,161.25 63.23 53,468.20
3-4 年 28,848,110.25 48.34 11,785.67 33,908.97 0.07 868.55
4-5 年 30,408.97 0.05 868.55 254,131.11 0.55 127,065.56
5 年以上 10,913,656.89 18.29 8,788,448.32 10,837,881.97 23.62 8,617,200.84
合 计 59,678,704.95 100.00 8,890,883.72 45,918,787.18 100.00 8,878,090.99
（2）其他应收款风险分类
项 目 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
金额 比例
%
坏账
准备 金额 比例
%
坏账
准备
单项金额重大的其他应收
款*1
42,749,316.94 71.63 5,250,093.55 6,562,755.67 14.29 0.00
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的其他应收款*2
4,452,059.17 7.46 3,551,008.99 4,567,166.38 9.95 3,498,130.41
其他单项金额不重大的其
他应收款*3
12,477,328.84 20.91 89,781.18 34,788,865.13 75.76 5,379,960.58
合 计 59,678,704.95 100.00 8,890,883.72 45,918,787.18 100.00 8,878,090.99
*1 单项金额重大的其他应收款是指单笔金额500 万元（含）以上的应收款项；
*2 根据本公司特点，3 年以上的其他应收款回收风险较大，因此将单项金额低于500 万元且
账龄3 年以上的其他应收款归入该组合。内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
84
*3 除上述其他应收款外的其他单项金额不重大的其他应收款。
（3）本年度实际核销的其他应收款
项目 其他应收款
性质 核销金额 核销原因 是否因关联
交易产生
丰镇发电厂-个人借款 暂借款 78,217.46 债务人死亡 否
合计 78,217.46
（4）坏账准备的计提方法及比例参见本附注五、7。
（5）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末余额前五位的其他应收款金额合计37,613,053.83 元，占其他应收款总额的63.02%。
（7）其他应收款中无外币余额。
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资
项目 2008年12 月31 日2007 年12 月31 日
按权益法核算长期股权投资 1,916,891,109.29 2,083,632,195.37
按成本法核算长期股权投资 2,344,032,322.00 2,187,482,322.00
长期股权投资合计 4,260,923,431.29 4,271,114,517.37
减：长期股权投资减值准备 52,189,352.90 8,827,836.53
长期股权投资净值 4,208,734,078.39 4,262,286,680.84
（2）按权益法、成本法列示长期股权投资明细
被投资
单位名称
持股
比例
年末
初始成本
2007 年12 月
31 日
本年增加 本年减少
2008 年12 月
31 日
当年分得的
现金红利
内蒙古国华准格尔发
电有限责任公司
30.00% 294,443,473.07 351,407,696.46 13,953,000.00 12,271,422.32 353,089,274.14 12,271,422.32
内蒙古岱海发电有限
责任公司
49.00% 1,042,372,300.00 1,349,336,113.07 221,003,951.61 274,193,321.17 1,296,146,743.51 274,193,321.17
内蒙古包头东华热电
有限责任公司
25.00% 125,000,000.00 141,525,632.44 -26,129,492.49 14,074,048.31 101,322,091.64 14,074,048.31
内蒙古京隆发电有限
责任公司
25.00% 272,138,000.00 241,050,000.00 -74,717,000.00 0.00 166,333,000.00 0.00
北京青鸟蒙电信息技
术有限公司
49.00% 3,000,000.00 312,753.40 -312,753.40 0.00 0.00 0.00
权益法核算小计 1,736,953,773.07 2,083,632,195.37 133,797,705.72 300,538,791.80 1,916,891,109.29
300,538,791.80
内蒙古大唐托克托发
电有限责任公司
15.00% 256,406,000.00 256,406,000.00 0.00 0.00 256,406,000.00 213,720,731.43
内蒙古大唐国际托克
托第二发电有限公司
15.00% 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00
内蒙古蒙达发电有限
责任公司
10.00% 82,000,000.00 82,000,000.00 0.00 0.00 82,000,000.00 20,476,102.81
内蒙古北联电能源开
发有限责任公司
10.00% 110,000,000.00 50,000,000.00 60,000,000.00 0.00 110,000,000.00 0.00
包满铁路有限责任公
司
15.00% 93,750,000.00 93,750,000.00 0.00 93,750,000.00 0.00
内蒙古丰泰发电有限
公司
45.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 0.00 0.00 180,000,000.00 0.00
内蒙古蒙华海勃湾发
电有限责任公司
60.00% 168,000,000.00 168,000,000.00 0.00 0.00 168,000,000.00 48,504,411.54
内蒙古京达发电有限
责任公司
40.00% 188,704,800.00 188,704,800.00 0.00 0.00 188,704,800.00 15,428,398.24
内蒙古海勃湾电力股
份有限公司
55.23% 184,971,522.00 184,971,522.00 0.00 0.00 184,971,522.00 0.00
内蒙古上都发电有限
责任公司
51.00% 1,060,400,000.00 1,060,400,000.00 0.00 0.00 1,060,400,000.00 136,745,637.54
内蒙古白彦花能源有
限责任公司
40.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 0.00
武川县蒙电环保材料
有限责任公司
100.00% 0.00 0.00 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00 0.00
成本法核算小计 2,341,232,322.00 2,187,482,322.00 156,550,000.00 0.00 2,344,032,322.00 434,875,281.56
合计 4,078,186,095.07 4,271,114,517.37 290,347,705.72 300,538,791.80 4,260,923,431.29 735,414,073.36内蒙古蒙
电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
85
（3）对子公司的投资
被投资单位
名称
注册地
业务性
质
本企业
持股比例
本企业在
被投资单
位表决权
比例
期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
内蒙古丰泰发电
有限公司
呼和浩特
市
火力发
电 45.00% 45.00% 284,023,660.22 492,633,749.44 -96,358,925.26
内蒙古蒙华海勃
湾发电有限责任
公司
乌海市
火力发
电 60.00% 60.00% 392,576,113.09 694,921,922.77 41,490,415.03
内蒙古京达发电
有限责任公司
内蒙古
达拉特旗
火力发
电 40.00% 40.00% 523,404,079.63 581,455,165.15 -37,132,060.10
内蒙古海勃湾电
力股份有限公司
乌海市
火力发
电 55.23% 55.23% 381,134,743.11 0.00 376,746.84
内蒙古上都发电
有限责任公司
锡林郭勒
盟
火力发
电 51.00% 51.00% 2,607,308,316.69 2,898,031,581.82 498,297,638.79
内蒙古白彦花能
源有限责任公司
呼和浩特
市
煤炭开
发 40.00% 40.00% 5,000,000.00 0.00 0.00
武川县蒙电环保
材料有限责任公
司
武川县
环保材
料 100.00% 100.00% 2,800,000.00 0.00 0.00
（4）对联营企业的投资
被投资单位
名称
注册
地
业
务
性
质
本企业
持股比
例
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
内蒙古国华准格
尔发电有限责任
公司
内蒙古
鄂尔多
斯市
发电 30.00% 30.00% 1,176,959,412.85 1,360,065,168.68 46,505,165.73
内蒙古岱海发电
有限责任公司
内蒙古
乌兰察
布盟
火力
发电 49.00% 49.00% 2,645,201,591.56 1,875,775,955.13 455,691,640.97
内蒙古包头东华
热电有限责任公
司
内蒙古
包头市
火力
发电 25.00% 25.00% 463,452,397.86 706,424,691.80 -104,517,969.96
内蒙古京隆发电
有限责任公司
内蒙古
乌兰察
布盟
火力
发电 25.00% 25.00% 600,488,000.00 104,586,209.60 -423,220,000.00
北京青鸟蒙电信
息技术有限公司 北京市 软件
服务 49.00% 49.00% -812,863.04 7,030,805.15 -1,246,224.81
内蒙古大唐托克
托发电有限责任
公司
呼和浩
特市托
克托县
火力
发电 15.00% 15.00% 7,598,112,106.90 5,193,487,278.62 1,177,863,235.25
内蒙古大唐国际
托克托第二发电
有限责任公司
呼和浩
特市托
克托县
火力
发电 15.00% 15.00% 100,000,000.00 0.00 0.00
内蒙古蒙达发电
有限责任公司
内蒙古
鄂尔多
斯市
火力
发电 10.00% 10.00% 1,373,592,237.02 1,513,761,305.69 70,941,068.90
内蒙古北联电能
源开发有限责任
公司
内蒙古
呼和浩
特市
煤炭
开发 10.00% 10.00% 1,064,725,949.06 227,379,739.35 -1,274,050.94
包满铁路有限责
任公司
内蒙古
呼和浩
特市
铁路
运输 15.00% 15.00% 200,000,000.00 0.00 0.00
（5）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2007年12 月31 日 本期计提额 本期减少额 2008年12 月31 日
内蒙古丰泰发电有限公司 8,827,836.53 43,361,516.37 0.00 52,189,352.90内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报
告
86
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入
项 目 2008年度 2007年度
主营业务收入 1,878,384,527.50 2,420,196,555.82
其他业务收入 742,378,751.61 485,956,513.14
合 计 2,620,763,279.11 2,906,153,068.96
前五名客户销售额 2,597,700,562.25 2,876,979,700.03
所占比例 99.12% 99.00%
减少原因：① 本年上网结算电量有所减少致使主营业务收入减少，但平均电价高于上年水平；
② 由于燃煤及材料销售量增加致使其他业务收入增加。
（2）营业成本
项 目 2008年度 2007年度
主营业务成本 2,537,430,557.15 2,558,953,600.21
其他业务成本 726,011,505.56 485,768,304.39
合 计 3,263,442,062.71 3,044,721,904.60
增加原因：① 煤价上涨以及折旧费用增加致使主营业务成本增加；② 燃煤及材料销售量增加
致使其他业务成本增加。
（3）主营业务收入成本—按产品类别分类
项 目 2008年度 2007年度
主营业务收入
电力 1,709,638,257.42 2,232,140,986.18
热力 160,234,842.41 178,059,987.43
水 8,511,427.67 9,995,582.21
合 计 1,878,384,527.50 2,420,196,555.82
主营业务成本
电力 2,126,198,337.18 2,187,762,741.63
热力 386,867,430.99 362,799,972.34
水 24,364,788.98 8,390,886.24
合 计 2,537,430,557.15 2,558,953,600.21
主营业务毛利
电力 -416,560,079.76 44,378,244.55
热力 -226,632,588.58 -184,739,984.91
水 -15,853,361.31 1,604,695.97
合 计 -659,046,029.65 -138,757,044.39
毛利减少原因：由于煤价上涨，机组利用小时下降造成发电成本增加；热力亏损原因：主要是
由于热力价格（政府定价）低于热力成本。
（4）主营业务—按行业分类
2008 年 2007年 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电企业 1,878,384,527.50 2,537,430,557.15 2,420,196,555.82 2,558,953,600.21
合计 1,878,384,527.50 2,537,430,557.15 2,420,196,555.82 2,558,953,600.21
（5）主营业务—按地区分类
2008 年 2007年 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内蒙古电网地区 1,878,384,527.50 2,537,430,557.15 2,420,196,555.82 2,558,953,600.21
合计 1,878,384,527.50 2,537,430,557.15 2,420,196,555.82 2,558,953,600.21
5.投资收益
产生投资收益的来源 2008年度 2007年度
成本法核算的长期股权投资收益 434,875,191.56 449,939,801.68
权益法核算的长期股权投资收益 * 102,690,090.86 247,189,851.62
合 计 537,565,282.42 697,129,653.30内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
87
* 减少原因：由于煤价上涨致使参股公司利润下降，另参股公司内蒙古京隆发电有限责任公司
上年处于基建期，本年度开始正常经营，由于燃煤成本较高，致使本年亏损。
本公司投资收益的收回不存在重大限制。
6.母公司现金流量表
（1）列示于母公司现金流量表的现金和现金等价物
项 目 2008年度 2007年度
现金 208,480,660.23 424,177,131.24
其中：库存现金 14,460.76 22,629.85
可随时用于支付的银行存款 208,466,199.47 424,154,501.39
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
现金等价物 0.00 0.00
期末现金和现金等价物余额 208,480,660.23 424,177,131.24
其中：母公司或子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00
（2）母公司现金流量表补充资料
项 目 2008年度 2007年度
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -861,751,477.37 222,471,130.10
加:计提的资产减值准备 333,821,139.57 17,279,707.99
固定资产折旧 363,519,956.63 378,908,825.36
无形资产摊销 9,672,899.39 5,404,285.30
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 950.00 0.00
固定资产报废损失 0.00 11,905.74
财务费用 401,086,273.57 290,694,455.18
投资损失（减：收益） -537,565,282.42 -697,129,653.30
递延所得税资产的减少（减：增加） 0.00 0.00
递延所得税负债的增加（减：减少） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -31,549,383.69 -40,290,099.85
经营性应收项目的减少（减：增加） 357,793,885.53 -83,574,232.98
经营性应付项目的增加（减：减少） 411,893,115.11 -275,725,380.89
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 446,922,076.32 -181,949,057.35
十）、 分部报告
（一）主要报告形式-地区分部
1. 2008 年地区分部信息
项 目 内蒙古电网地区 华北电网地区 抵消 合计
一、营业收入 4,389,774,116.47 2,898,031,581.82 0.00 7,287,805,698.29
其中：对外交易收入 4,389,774,116.47 2,898,031,581.82 0.00 7,287,805,698.29
分部间交易收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业费用 4,939,657,972.70 1,965,537,406.63 0.00 6,905,195,379.33
三、营业利润 -549,883,856.23 932,494,175.19 0.00 382,610,318.96
四、资产总额 12,924,794,534.22 10,542,417,665.28 -200,423,500.00 23,266,788,699.50
五、负债总额 10,187,697,599.23 7,935,109,348.59 -200,423,500.00 17,922,383,447.82
六、折旧费用 679,367,792.29 482,915,490.77 0.00 1,162,283,283.06
七、资产减值损失 297,333,497.11 0.00 0.00 297,333,497.11
八、资本性支出 727,405,690.47 1,029,607,658.25 0.00 1,757,013,348.72内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
88
2. 2007 年地区分部信息
项 目 内蒙古电网地区 华北电网地区 抵消 合计
一、营业收入 4,964,636,343.03 1,859,677,803.34 0.00 6,824,314,146.37
其中：对外交易收入 4,964,636,343.03 1,859,677,803.34 0.00 6,824,314,146.37
分部间交易收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业费用 4,834,815,246.22 1,330,245,701.97 0.00 6,165,060,948.19
三、营业利润 129,821,096.81 529,432,101.37 0.00 659,253,198.18
四、资产总额 13,823,954,537.25 10,358,562,269.18 -481,303,087.50 23,701,213,718.93
五、负债总额 9,883,196,139.67 7,981,422,890.22 -481,303,087.50 17,383,315,942.39
六、折旧费用 809,718,528.25 346,857,948.37 0.00 1,156,576,476.62
七、资产减值损失 12,701,910.81 23,752.83 0.00 12,725,663.64
八、资本性支出 1,703,914,449.72 14,608,727.85 0.00 1,718,523,177.57
十一）、 债务重组
无
十二）、 非货币性资产交换
无
十三）、 股份支付
无
十四）、 租赁
无
十五）、 关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1． 母公司及实际控制人
（1） 母公司及实际控制人基本情况
关联方 企业类型 注册地 法人代
表 业务性质最终控制方 组织机构
代码
中国华能集团公司
国有独资
企业
北京市海淀区学院南
路40 号 曹培玺*1 实际控制人 10001002X
北方联合电力有限
责任公司
有限责任
公司
呼和浩特市锡林郭勒
南路15 号
吕慧 *2 母公司 7566683189
*1、实业投资经营及管理；电源的开发、投资、建设、经营和管理；组织电力（热力）的生产、
销售；从事信息、交通运输、新能源、环保相关产业及产品的开发、投资、建设、生产、销售。
*2、 开发、投资、建设、运营电力、热力、煤炭资源、铁路及配套基础设施项目；电力、热
力生产供应（国家法律、行政法规和国务院决定规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）
（2） 母公司及实际控制人注册资本及其变化
关联方 2007年12 月31 日 本期增加 本期减少 2008年12 月31 日
中国华能集团公司 20,000,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000,000.00
北方联合电力有限责任公司 10,000,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000,000.00内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度
报告
89
（3） 母公司及实际控制人直接或间接持有本公司股份及其变化
直接或间接持股金额 直接或间接持股比例直接或间接表决权比例
关联方
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 年末比例年初比例年末比例 年初比例
中国华能集团公司 1,408,284,707.00 1,408,284,707.00 71.08% 71.08% 71.08% 71.08%
北方联合电力有限责
任公司
1,408,284,707.00 1,408,284,707.00 71.08% 71.08% 71.08% 71.08%
2． 子公司
（1） 子公司基本情况
子公司 子公司
类型 企业类型注册地 法人
代表 业务性质 组织机构代码
内蒙古丰泰发电有限
公司
控股子
公司
中外合资
企业
呼和浩特市 李贵同
电力和蒸汽的
生产和销售 710920928
内蒙古海勃湾电力股
份有限公司
控股子
公司
股份有限
公司
乌海市 乔栋
电力的生产、供
应和销售 114671590
内蒙古蒙华海勃湾发
电有限责任公司
控股子
公司
有限责任
公司
乌海市 乔栋
电力的生产、供
应和销售 720158287
内蒙古京达发电有限
责任公司
控股子
公司
有限责任
公司
内蒙古达拉特
旗树林召镇
康波
电力的生产、供
应和销售 736136736
内蒙古上都发电有限
责任公司
控股子
公司
有限责任
公司
锡林郭勒盟 李向良
电力的生产、供
应和销售 747941116
内蒙古白彦花能源有
限责任公司
控股子
公司
有限责任
公司
呼和浩特市 任树亭
能源的开发、运
输、销售 790181116
武川县蒙电环保材料
有限责任公司
全资子
公司
有限责任
公司
武川县 聂文俊环保材料 680014667
（2） 子公司的注册资本及其变化
子公司名称 2007年12 月31 日本年增加 本年减少 2008 年12 月31 日
内蒙古丰泰发电有限公司 400,000,000.00 0.00 0.00 400,000,000.00
内蒙古海勃湾电力股份有限公司 398,996,807.00 0.00 0.00 398,996,807.00
内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司 280,000,000.00 0.00 0.00 280,000,000.00
内蒙古京达发电有限责任公司 471,762,000.00 0.00 0.00 471,762,000.00
内蒙古上都发电有限责任公司 2,100,700,000.00 0.00 0.00 2,100,700,000.00
内蒙古白彦花能源有限责任公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00
武川县蒙电环保材料有限责任公司 0.00 2,800,000.00 0.00 2,800,000.00
（3） 对子公司的持股比例或权益及其变化
持股金额 持股比例（%） 表决权比例（%）
子企业名称
2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日年末比例年初比例 年末比例 年初比例
内蒙古丰泰发电有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 45.00% 45.00% 45.00% 45.00%
内蒙古海勃湾电力股份有
限公司
184,971,522.00 184,971,522.00 55.23% 53.11% 55.23% 53.11%
内蒙古蒙华海勃湾发电有
限责任公司
168,000,000.00 168,000,000.00 60.00% 60.00% 60.00% 60.00%
内蒙古京达发电有限责任
公司
188,704,800.00 188,704,800.00 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%
内蒙古上都发电有限责任
公司
1,060,400,000.00 1,060,400,000.00 51.00% 51.00% 51.00% 51.00%
内蒙古白彦花能源有限责
任公司
2,000,000.00 2,000,000.00 40.00% 40.00% 40.00% 40.00%
武川县蒙电环保材料有限
责任公司
2,800,000.00 0.00 100.00% 0% 100.00% 0%内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
90
3． 合营企业及联营企业
（1） 合营企业及联营企业
合营企业及
联营企业
企业类
型 注册地 法人代
表
业务性
质
注册资本
（万元）
持股比例
（%）
表决权比例
（%） 组织机构代码
内蒙古国华准格尔发电
有限责任公司
有限
责任
内蒙古鄂尔多
斯市 张晓波发电 100,395 30.00% 30.00% 701419883
内蒙古岱海发电有限责
任公司
有限
责任
内蒙古乌兰察
布盟
郭明星
火力
发电
212,729 49.00% 49.00% 747939649
内蒙古包头东华热电有
限责任公司
有限
责任 内蒙古包头市周顺宏
火力
发电
50,000 25.00% 25.00% 747939913
内蒙古京隆发电有限责
任公司
有限
责任
内蒙古乌兰察
布盟 赵晓军
火力
发电
99,262 25.00% 25.00% 752591376
北京青鸟蒙电信息技术
有限公司
有限
责任
北京市 徐宁
软件
服务
600 49.00% 49.00% 60038581-3
内蒙古大唐托克托发电
有限责任公司
有限
责任
呼和浩特市托
克托县 安洪光
火力
发电
171,402 15.00% 15.00% 11417909-6
内蒙古大唐国际托克托
第二发电有限责任公司
有限
责任
呼和浩特市托
克托县
安洪光
火力
发电
10,000 15.00% 15.00% 66097239-0
内蒙古蒙达发电有限责
任公司
有限
责任
内蒙古鄂尔多
斯市
张明
火力
发电
82,000 10.00% 10.00% 114121054
内蒙古北联电能源开发
有限责任公司
有限
责任
内蒙古呼和浩
特市 吕慧
煤炭
开发
50,000 10.00% 10.00% 767874571
包满铁路有限责任公司 有限
责任
内蒙古呼和浩
特市
林奋强
铁路
运输
100,000 15.00% 15.00% 67694855-5
（2） 财务信息
合营企业及 2008年12 月31 日（万元） 2008年度（万元）
联营企业 资产 负债 所有者权益营业收入 净利润
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 417,156.76 299,460.82 117,695.94 136,006.52 4,650.52
内蒙古岱海发电有限责任公司 908,127.55 643,607.39 264,520.16 187,577.60 45,569.16
内蒙古包头东华热电有限责任公司 287,248.45 240,903.21 46,345.24 70,642.47 -10,451.80
内蒙古京隆发电有限责任公司 614,983.39 554,934.59 60,048.80 10,458.62 -42,322.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,637.48 1,718.77 -81.29 703.08 -124.62
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 1,108,304.57 348,493.36 759,811.21 519,348.73 117,786.32
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限
责任公司
10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00
内蒙古蒙达发电有限责任公司 238,348.00 100,988.78 137,359.22 151,376.13 7,094.11
内蒙古北联电能源开发有限责任公司 201,541.77 95,069.17 106,472.60 22,737.97 -127.41
包满铁路有限责任公司 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00
4． 其他关联方
关联关系类型 关联方名称 组织机构代码 主要交易内容
（1）受同一母公司 呼和浩特科林热电有限责任公司 114153398 售热
控制的其他企业 呼和浩特科林城发热力有限公司 740127904 售热
内蒙古北联电能源开发有限责任公司 767874571 销售燃煤
内蒙古蒙达发电有限责任公司 114121054 销售材料
（2）受同一实际控制 中国华能财务有限责任公司 10000805-0 借款、存款
人控制的其他企业 西安热工研究院有限公司 43720153-4 技术服务费
永诚财产保险有限责任公司 71093282-2 保险费
（3）其他关联关系方：
母公司之联营企业 内蒙古集通铁路有限公司 114121476 燃煤及运费
母公司之联营企业的子公司 内蒙古集通铁路神通煤炭有限责任公司 79363878-3 采购燃煤
母公司之联营企业的子公司 内蒙古集通建筑工程有限责任公司 工程款
母公司之联营企业的子公司 内蒙古锡多铁路股份有限公司 67436237-4 采购燃煤
母公司之合营企业 内蒙古自治区电力科学研究院 62640115-6 技术服务费
母公司之联营企业 神华北电胜利能源有限责任公司 75666924-9 采购燃煤
子公司之参股股东 香港超宝控股有限公司 减资款内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
91
（二）关联交易
1．购买商品、接受劳务等关联交易
关联交易 关联交易2008 年度 2007年度
关联方名称
类型 定价原则金额 比例% 金额 比例%
北方联合电力有限责任公司 采购热费、
材料 市场价格3,121,325.58 0.05 163,071.79 0.003
内蒙古蒙达发电有限责任公
司
采购电、燃
煤、材料
市场价格278,144,558.93 4.06 229,129,046.29 3.75
呼和浩特科林热电有限责任
公司
采购电、蒸
汽 市场价格3,711,249.46 0.05 2,046,924.92 0.03
内蒙古北联电能源开发有限
责任公司
采购燃煤 市场价格7,405,918.23 0.10 0.00 0.00
内蒙集通铁路神通煤炭有限
责任公司 采购燃煤 市场价格136,283,136.68 1.99 244,686,986.14 4.01
内蒙古集通建筑工程有限责
任公司 工程费 市场价格0.00 0.00 552,768.00 0.01
内蒙古集通铁路有限公司 燃煤及运费 市场价格39,701,796.70 0.58 1,074,152.00 0.02
内蒙古锡多铁路股份有限公
司
采购燃煤 市场价格171,036,428.50 2.50 0.00 0.00
神华北电胜利能源有限责任
公司 采购燃煤 市场价格900,153,083.55 13.15 462,144,873.63 7.57
北方联合电力有限责任公司 接受劳务 市场价格109,231,504.64 1.60 102,236,586.00 1.68
呼和浩特科林热电有限公司 接受劳务 市场价格9,800,893.82 0.15 9,985,021.52 0.16
永诚财产保险股份有限公司 接受劳务 市场价格18,373,198.17 0.27 15,338,751.02 0.25
西安热工研究院有限公司 接受劳务 市场价格2,260,000.00 0.03 1,168,580.00 0.02
内蒙古自治区电力科学研究
院
接受劳务 市场价格7,696,000.00 0.11 10,670,000.00 0.17
合计 1,686,919,094.26 24.64 1,079,196,761.31 17.67
2. 销售货物、提供劳务
关联交易 关联交易 2008年度 2007年度
关联方名称
类型 定价原则 金额 比例% 金额 比例%
北方联合电力有限
责任公司
销售燃煤、材料、
水 市场价格 960,363,344.96 13.18 730,597,385.80 10.71
呼和浩特科林热电
有限责任公司
销售热 市场价格 4,453,612.94 0.06 1,198,748.50 0.02
呼和浩特科林城发
热力有限公司
销售热 市场价格 30,662,327.17 0.42 22,938,378.04 0.34
内蒙古蒙达发电有
限责任公司 销售材料 市场价格 0.00 0.00 1,223,869.77 0.02
内蒙古京隆发电有
限责任公司
销售燃煤、提供
劳务
市场价格 16,301,895.92 0.22 0.00 0.00
合计 1,011,781,180.99 13.88 755,958,382.11 11.09
3. 关联托管情况：无
4. 关联承包情况：无
5. 关联租赁情况：无内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
92
6. 关联担保情况
（1）接受关联方担保
担保单位 担保对象 担保方式担保种类 反担保方式年末担保余额 担保对象现状
北方联合电力有
限责任公司
内蒙古丰泰发电
有限公司
连带责任
保证 贷款担保 无反担保 100,000,000.00 正常经营
北方联合电力有
限责任公司
内蒙古京达发电
有限责任公司
连带责任
保证 贷款担保 无反担保 382,940,000.00 正常经营
北方联合电力有
限责任公司
内蒙古上都发电
有限责任公司
连带责任
保证 贷款担保 无反担保 3,578,850,000.00 正常经营
北方联合电力有
限责任公司
内蒙古蒙华海勃
湾有限责任公司
连带责任
保证 贷款担保 无反担保 385,000,000.00 正常经营
北方联合电力有
限责任公司 本公司 连带责任
保证 贷款担保 无反担保 430,000,000.00 正常经营
合计 4,876,790,000.00
（2）向关联方提供担保
担保单位 担保对象 担保方式 担保种类反担保方式年末担保余额 担保对象现状
本公司 内蒙古京达发电有
限责任公司
连带责
任保证
贷款
担保
无反
担保
288,000,000.00 正常经营
7．关联方资产转让、债务重组情况：无
8. 货币资金存放
关联方名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日日 款项性质
中国华能财务有限责任公司 542,823,850.18 628,304,428.12 银行存款
9. 其他交易
（1）关联方向本公司提供贷款
关联方名称 2008年度提供贷款本金2008 年度偿还贷款本金
北方联合电力有限责任公司 240,000,000.00 210,000,000.00
中国华能财务有限责任公司 500,000,000.00 480,000,000.00
合 计 740,000,000.00 690,000,000.00
（2）利息及手续费
关联方名称 2008年度 2007年度 交易内容
北方联合电力有限责任公司 15,661,490.35 5,140,451.25 支付委托贷款利息
中国华能财务有限责任公司 30,050,392.50 24,099,246.41 支付借款利息
中国华能财务有限责任公司 11,717,827.02 6,749,215.70 存款利息收入
中国华能财务有限责任公司 491,000.00 1,209,188.33 手续费支出
合 计 57,920,709.87 37,198,101.69
（3）“上大压小” 关停机组替代补偿
本公司与北方联合电力有限责任公司于2008 年签订关于对“上大压小”关停机组由替代项目
进行补偿的协议，详见附注“二十、其他重要事项1”。
（三）关联方往来余额
1. 关联方应收账款
关联方 关联方名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
母公司 北方联合电力有限责任公司 0.00 34,034,837.96
受同一母公司控制的其他企业 呼和浩特科林城发热力有限公司 9,667,072.48 0.00
其他关联关系方 内蒙古京隆发电有限责任公司 18,153,467.15 0.00
合计 27,820,539.63 34,034,837.96内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
93
2. 关联方应付账款
关联方 关联方名称 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
母公司 北方联合电力有限责任公司 59,121,425.36 21,467,818.10
受同一母公司控制的其 呼和浩特科林热电有限责任公司 8,719,944.17 5,400,536.31
他企业 内蒙古北联电能源开发有限责任公司8,368,687.60 0.00
内蒙古蒙达发电有限责任公司 21,226,985.71 0.00
受同一实际控制人控制的其他企业 西安热工研究院有限公司 3,312,180.00 5,599,660.00
其他关联关系方 内蒙集通铁路神通煤炭有限责任公司116,238,797.58 35,579,245.26
内蒙古集通铁路有限公司 1,279,507.60 303,684.00
内蒙古自治区电力科学研究院 17,562,720.00 10,272,196.49
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 933,536.55 319,456.80
神华北电胜利能源有限公司 705,187.11 90,028,399.67
合计 237,468,971.68 168,970,996.63
3. 关联方其他应付款
关联方 关联方名称 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日
母公司 北方联合电力有限责任公司 29,031,709.27 27,667,798.76
受同一母公司控制的其他企业 内蒙古蒙达发电有限责任公司 0.00 13,360,522.73
受同一实际控制人控制 西安热工研究院有限公司 6,120,080.00 190,000.00
的其他企业 永诚财产保险股份有限公司 0.00 12,613.00
其他关联关系方 内蒙古集通建筑工程有限责任公司 547,341.00 547,341.00
内蒙古自治区电力科学研究院 100,000.00 6,171,644.00
香港超宝控股有限公司 22,382,500.00 22,382,500.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 16,200.00 1,298,366.75
合计 58,197,830.27 71,630,786.24
4. 关联方预收账款
关联方 关联方名称 2008年12 月31 日 2007年12 月31 日
母公司 北方联合电力有限责任公司 31,882,370.86 0.00
受同一母公司控制的其他企业 呼和浩特科林城发热力有限公司 0.00 2,953,910.52
合计 31,882,370.86 2,953,910.52
5. 关联方其他款项
关联方名称 关联方名称 科目名称2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
母公司 北方联合电力有限责任公司 短期借款240,000,000.00 210,000,000.00
北方联合电力有限责任公司 应付利息464,659.35 359,505.00
受同一母公司控制的其他企业 内蒙古蒙达发电有限责任公司 应收股利20,476,012.81 20,960,835.16
受同一实际控制人 中国华能财务有限责任公司 短期借款500,000,000.00 480,000,000.00
控制的其他企业 中国华能财务有限责任公司 应付利息994,162.50 2,226,015.00
十六）、 或有事项
截止2008 年12 月31 日，本公司无重大或有事项。
十七）、 承诺事项
截止2008 年12 月31 日，本公司无重大承诺事项。
十八）、 资产负债表日后事项
2009 年4 月10 日本公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议决议审议通过内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008
年年度报告
94
了《关于与北方联合电力有限责任公司资产置换的议案》，本公司拟将包头第一热电厂（以下简称
“包一”）和包头第二热电厂（以下简称“包二”）的资产与北方联合电力有限责任公司乌海发电
厂（以下简称“海三”）的资产进行整体置换，交易双方以出具的以2008 年12 月31 日为评估
基准日的资产评估结果为基础，按照净资产评估值置换，差价部分以现金补足。
根据评估结果，包一净资产评估价值为24,714.45 万元，包二净资产评估价值为32,808.96 万
元，包一、包二合计净资产值为57,523.41 万元，海三净资产评估价值为68,837.48 万元，两者
的差额为11,314.07 万元（最终将以在有权部门备案后资产评估报告为准）。因此本次资产置换，
本公司共需向北方联合电力有限责任公司支付现金对价11,314.07 万元，从而本公司拥有海电三
期的全部资产并承担相关负债，北方联合电力有限责任公司拥有包一、包二的全部资产并承担相关
负债。
由于评估基准日为2008 年12 月31 日，因而交易双方同意自2009 年1 月1 日至资产置换
交割完成期间，置换资产产生的期间损益归属于资产置入方。该资产置换待股东大会和国资委同意
后实施。
十九）、 终止经营
无。
二十）、 其他重要事项
1、2007 年本公司关停16 台小火电机组容量79.9 万千瓦，根据本公司“上大压小”方案，关
停的小机组由北方联合电力有限责任公司所属魏家峁和乌拉特等电厂替代。2008 年本公司与北方
联合电力有限责任公司签订补偿协议，补偿原则为替代方按照中介机构出具的资产评估报告，对本
公司关停机组按资产评估减值额给予经济补偿。同时约定待关停机组资产整体处置完毕后，根据最
终的资产损失金额予以结算。2009 年4 月17 日本公司收到按评估损失确定的补偿款28,984 万元。
2、2008 年本公司关停2 台小火电机组容量20 万千瓦，2009 年计划关停4 台小火电机组容量
60 万千瓦。关停的小火电机组由本公司所属和林发电厂替代70 万千瓦，内蒙古能源发电投资有限
公司新丰电厂替代10 万千瓦。本公司根据《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定，对已经关
停和预计关停的机组，按资产可收回金额低于其账面价值的差额计提了减值准备29,036.86 万元。
3、2009 年本公司所属和林发电厂“上大压小” 2×600MW 项目将替代呼和浩特科林热电有限
责任公司（以下简称“科林热电”）5 万千瓦的小火电机组，因此本公司与科林热电签订了“关于
对‘上大压小’关停机组由替代项目进行补偿的协议”，补偿原则为替代方按照中介机构出具的资
产评估报告，对科林热电关停机组按资产评估减值额给予经济补偿。
二十一）、 补充资料
1. 非经营性损益表
项 目 2008年度 2007年度
非流动资产处置损益 -1,139,743.86 -11,905.74
计入当期损益的政府补助 20,250,311.46 2,508,341.00
捐赠性收支净额 -1,584,153.00 0.00
除上述各项外的其他营业外收支净额 -3,508,317.04 -18,644,396.12
小 计 14,018,097.56 -16,147,960.86
所得税影响 -200,383.87 -745,244.05
非经常性净损益合计 14,218,481.43 -15,402,716.81
其中：归属于母公司股东 11,082,420.64 -4,782,104.90内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2008 年年度报告
95
2．净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的
计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
（1）2008 年度
净资产收益率 每股收益 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 -24.49% -21.37% -0.40 -0.40
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后
的净利润
-24.83% -21.66% -0.41 -0.41
（2）2007 年度
净资产收益率 每股收益 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 4.73% 4.71% 0.10 0.10
归属于母公司股东、扣除非经常性损益
后的净利润
4.85% 4.83% 0.10 0.10
二十二）、 财务报告批准
本财务报告于2009 年4 月23 日由本公司董事会批准报出。
十二、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。
董事长：吴景龙
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
2009 年4 月25 日
