中山火炬高新技术实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:中山火炬高新技术实业股份有限公司
公司英文名称:Zhongshan Torch High ＆ New Technology
Industrial ＆Commercial Co.,LTD
公司英文名称缩写:ZS.TORCH
2、公司法定代表人:林眺寰
3、公司董事会秘书:彭海泓
公司授权代表:熊炜
联系地址:广东省中山市中山火炬高新技术产业开发区火炬大厦
4、公司注册地址:广东省中山市中山火炬高新技术产业开发区
办公地址:广东省中山市中山火炬高新技术产业开发区火炬大厦
邮政编码:528437
公司电子信箱:zstorch@pub.zhongshan.gd.cn
公司网址:www.zhongshantorch.com
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、股票上市地:上海证券交易所
股票简称:中山火炬
股票代码:600872
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 101,295,507.19
其中:主营业务利润 151,140,007.55
其他业务利润 6,656,036.41
投资收益 25,510,140.49
补贴收入 23,527,347.98
营业外收支净额 -1,288,209.07
净利润 85,946,373.54
经营活动产生的现金流量净额 71,624,767.88
现金及现金等价物净增加额 61,122,873.44
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
序号 项目 1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入(元) 496169507.10 444154109.54 312550282.50
2 净利润(元) 85946373.54 90315191.36 77366313.78
3 总资产(元) 1832099321.63 1658597544.84 1433070880.16
4 股东权益(元) 940084021.42 854137647.88 755624488.03
5 每股收益(元/股) 0.319(注2) 0.335 0.373
6 每股收益(加权)(元/股) 0.319 0.371 0.433
7 每股净资产(元/股) 3.49 3.17 3.64
8 调整后每股净资产(元/股) 3.11 3.07 3.25
9 净资产收益率(%) 9.14 10.57 10.24
10 净资产收益率(加权)(%) 9.58 11.22 11.26
注:1)财务指标的计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产x(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例 或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)x 配股比例或增发新股比例x自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
2)由于1998年12月22日至1999年1月5日公司实施配股,使公司股本由报告期末的269,640,540增至1999年1月20日以后的315,235,680股。按315,235,680股股本计算1998年度的每股收益为0.273元/股。
3、报告期末股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
269640540 380507435.54 85706939.41 22860230.03 118282732.93
854137647.88
本期增加 12891956.03 4297318.68 85946373.54
98838329.57
本期减少 12891956.03
12891956.03
期末数
269640540 380507435.54 98598895.44 27157548.71 191337150.44
949084021.42
①盈余公积、法定公益金增加是本年度利润提取所致;
②未分配利润变动是实现利润及利润分配所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况表(单位:股)
本次增减变动(+,--)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
108712500 108712500
2、募集法人股
19086600 19086600
尚未流通股份合计
127799100 127799100
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股
141841440 141841440
已流通股份合计
141841440 141841440
(三)股份总额
269640540 269640540
2、股东情况介绍
(1)至报告期末股东总数为111048户,其中法人股东18户,社会公众股东111030户。
(2)至报告期末公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本比例(%)
⑴中山火炬高新技术产业(集团)公司 3607.5 13.38
⑵中国信达信托投资公司 1560 5.78
⑶中山市信托投资公司 1552.785 5.76
⑷中国工商银行广东省信托投资公司 1316.25 4.88
⑸中山市信联房地产投资公司 1170 4.34
⑹中国华融信托投资公司 1170 4.34
⑺中山市建设实业公司 731.25 2.71
⑻中国工商银行北京信托投资公司 731.25 2.71
⑼中山市设备租赁公司 585 2.17
⑽金泰基金 75.4 0.28
(3)本公司持股10%以上的法人股东:中山火炬高新技术产业(集团)公司。法定代表人:葛志斌,经营范围:综合开发、生产高技术产品、开发经营房地产、投资办实业、设备租赁、工业生产资料贸易;收购农副产品、家用电器。
⑷现任董事、监事和高级管理人员持股情况:(单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
林眺寰 董事长 0 0
何加武 副董事长 0 0
姜 浩 副董事长 0 0
葛志斌 董事兼总经理 9360 9360
戴小兵 董事兼副总经理 0 0
边 疆 董事 0 0
吴穗生 董事 0 0
李 韬 董事 0 0
黄锦生 董事 0 0
刘亮洲 董事 0 0
肖卓森 董事 0 0
骆定强 监事长 0 0
李 青 监事 2496 2496
曾学先 监事 0 0
彭海泓 董事会秘书 0 0
(四)股东大会简介
1、股东大会情况及决议内容:
公司于1998年3月15日在《上海证券报》上刊登了召开第九次股东大会(1998年例会)的公告,并于1998年4月20日在公司四楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表共10人,共代表股份总数124,242,846股,占公司股份总数的 46.08%。符合《公司法》及《公司章程》规定,经大会审议,以投票方式逐项通过了如下决议:
A、审议通过了公司1997年工作报告和1998年工作计划;
B、审议通过了公司1997年财务决算报告;
C、审议通过了公司1997年利润分配预案:
1997年度公司实现净利润9031.5万元,根据公司法及公司章程规定,提取10%法定盈余公积金,5%公益金,共提取1354.7万元,加上以前年度未分配利润4151.4万元,本次可供股东分配利润为11828.2万元。本年度利润在1998年度中期报告披露前不分配,本年度不进行公积金转增股本。
D、审议通过了1997年配股修改预案
1997年5月24日股东大会通过的配股方案:
①以1996年6月总股本207,415,800为基数,向全体股东按10股配3股的比例配售新股,部分法人股东承诺配股15,647,500股,其余法人股东放弃配股权并不向其他股东转配,本次配股总额48,370,140股;
②本次配股价为3.80元到5.50元;
③本次募集资金投资于:聚氨酯化工制品生产项目16500万元人民币,DSL-120SE单端光纤用户环路设备项目2800万元,GMP生物工程项目2950万元,全密封免维护蓄电池项目2938万元,格兰特镀膜玻璃生产流动资金1750万元。不足部分通过银行贷款解决。
④本次配股决议的有效期限为1997年5月25日至10月24日;
⑤股东大会授权公司董事会全权办理本次配股及有关事宜。有关本次配股的决议须报广东省证监会出具意见,并报中国证监会复审后施行。经大会讨论,决定将上述配股方案作局部调整,修改后的配股方案如下:
①以1996年末总股本207,415,800为基数,向全体股东按10股配3股的比例配售新股(以1997年度末总股本269,640,540股为基数,每10股配2.307股),部分法人股东承诺以现金认购12,862,500股,其余法人股东放弃配股权并不向其他股东转配,本次配股总额45,595,140股;
②本次配股价为3.8元至6.8元/股;
③本次配股募集资金投资于:收购中山市威力塑料建材实业公司14000万元人民币;增持中山市港华精密焊管厂有限公司股权并引进双层焊管生产线项目约5000万元人民币;DSL-120SE单端光纤用户环路设备项目2800万元,全密封免维护蓄电池项目2938万元;GMP生物工程改造项目2952万元;中山火炬高新技术产业进出口公司补充流动资金2000万元,不足部分通过银行贷款解决;
④本次配股方案自股东大会通过之日起一年内有效;
⑤股东大会授权公司董事会全权办理本次配股及有关事宜。有关本次配股的决议须在股东大会表决通过后报广东省证监会出具意见,并报中国证监会复审后施行。
修改配股方案的理由
①主要原因是考虑到国际、国内产品市场的变化,放弃使用配股资金投入聚氨酯化工制品生产项目及补充格兰特镀膜玻璃生产流动资金,改为:A、收购中山市威力塑料建材实业公司,该公司为国内规模最大的塑料建材基地,行业内具有龙头地位。B、增持中山市港华精密焊管厂有限公司股权并引进双层焊管生产线,以改善该公司资产结构,加强管理,扩大生产规模。C、补充中山火炬高新技术产业进出口公司流动资金,经营进口韩国钢材及其深加工产品出口,抓住机遇,创造经济效益。以上项目的更改将使公司1998年的主营业务发展得到更好的保证,同时把配股募集资金集中投入到公司重点发展的产业上,形成未来几年新的利润增长点,以保证公司在市场上的竞争力和发展潜力。
②考虑到公司股价及证券市场状况的变化,配股价由原来的每股3.8元到5.5元修改为3.8元到6.8元。
D、审议通过了公司1997年董事会工作报告。
E、审议通过了公司1997年监事会工作报告。
F、审议通过了《关于授权董事会投资经营权限的议案》。
根据《上市公司章程指引》的有关条款,股东大会授权董事会对5000万元及以下的投资项目有审批决策权;对公司最近经审计的净资产额10%及以下的资产有经营处置权,事后报股东大会备案。
G、审议通过了根据《上市公司章程指引》修订的《公司章程草案》。
2、现任董事、监事情况
林眺寰先生 公司董事长 男 50岁 1998年度报酬 40000元
何加武先生 副董事长 男 45岁 本年度未在公司领取报酬
姜 浩先生 副董事长 男 42岁 本年度未在公司领取报酬
葛志斌先生 董事兼总经理 男 48岁 1998年度报酬 40000元
戴小兵先生 董事兼副总经理 男 50岁 1998年度报酬 35000元
边 疆女士 董事 女 61岁 本年度未在公司领取报酬
吴穗生先生 董事 男 45岁 本年度未在公司领取报酬
李 韬先生 董事 男 39岁 本年度未在公司领取报酬
黄锦生先生 董事 男 38岁 本年度未在公司领取报酬
刘亮洲先生 董事 男 58岁 本年度未在公司领取报酬
肖卓森先生 董事 男 44岁 本年度未在公司领取报酬
骆定强先生 监事长 男 55岁 本年度未在公司领取报酬
李 青先生 监事 男 55岁 1998年度报酬 32000元
曾学先先生 监事 男 40岁 1998年度报酬 32000元
注:公司董事和监事任期三年,二届董事会和监事会1998年期满,将于1999年换届。公司没有向不在公司管理层任职的董事、监事支付任何形式的报酬。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
本公司董事会由1996年5月26日第六次股东大会选举产生,现有董事11人,报告期内董事会共召开了二次董事会:
⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1998年3月11日,公司召开了第二届董事会第五次会议,会议讨论通过了以下决议:
A、 审议通过了公司1997年工作报告和1998年工作计划;
B、 审议通过了公司1997年财务决算报告;
C、 审议通过了公司1997年利润分配预案;
D、 审议通过了公司1997年配股方案修改预案;
E、 审议通过了公司1997年董事会工作报告(草案)
F、 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会投资经营权限的议案》。
G、 审议通过了根据《上市公司章程指引》修订的《公司章程草案》;
H、 审议通过了1997年度报告及年度报告摘要,并同意公告。
I、 决定召开第九次股东大会(1998年例会);
1998年8月13日,公司以通讯方式召开了第二届董事会第六次会议,审议通过了《1998年度中期报告》。
⑵报告期内,公司董事、监事及董事会秘书没有变动。
2、本次利润分配及资本公积金转增股本预案。
(1)利润分配预案:
公司本年度共实现净利润85,946,373.54元,提取10%法定公积金8,594,637.35元,提取 5 %法定公益金4,297,318.68元,加上年初未分配利润118,282,732.93元,可供股东分配利润191,337,150.44元,经公司二届董事会七次会议审议决定,以1998年度末总股本269,640,540股为基数,向全体股东每10股送2股红股(以1999年配股后总股本计算,每10股送1.71股),共计向股东分配53,928,108.00元,余137,409,042.44元未分配利润留待以后年度分配。
(2)资本公积转增股本预案:
公司本年度资本公积金为380,507,435.54元,经公司二届七次董事会审议决定,以1998年度末总股本269,640,540元为基数,用资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增3股(以1999年配股后总股本计算,每10股转增2.57股),共用资本公积金80,892,162.00元,尚余299,615,273.54元资本公积金。
注:由于公司1998年12月22日至1999年1月5日实施配股,公司股本由报告期末的269,640,540股增至1999年1月20日以后的315,235,680股,按315,235,680股的股本计算,公司的利润分配及资本公积金转增股本预案为每10股送1.71股红股并转增2.57股,以上分配预案尚须提交公司1999年度股东大会审议通过后方可实施。
3、由于公司1997年度和1998年中期均未进行利润分配及公积金转增股本,故报告期内未实施利润分配及资本公积金转增股本方案。
4、根据1998年度股东大会决议和授权,公司1998年度配股申请经省证监会[1998]粤证201号文同意及中国证监会的证监上字[1998] 143号文件批准,于1998年12月5日在《上海证券报》刊登《配股说明书》。配股比例为每10股配2.307股(按1997年末总股本计算),配股价6元/股,股权登记日为1998年12月21日,除权日为1998年12月22日,配股缴款起止日为1998年12月22日至1999年1月5日。1999年1月15日配股募集资金全部到位,公司于1999年1月20日刊登了《股权变动公告》,配股工作顺利完成。
(六)监事会报告
1998年,公司监事会在股东大会的授权下,本着对全体股东负责的精神,根据《公司法》和公司章程赋予的职责,对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督。现将一年以来的工作报告如下:
1、1998年3月13日上午在公司三楼会议室召开本年度监事会议,全体监事出席了会议。会议审议通过了1997年度监事会工作报告和公司提交董事会的97年度财务决算报告和1998年度工作计划。
2、列席了公司第二届董事会第五次会议,听取审议了公司经营班子提交的1997年度工作报告、1997年度利润分配预案说明和1998年度工作计划,听取审议了公司配股预案和公司章程修改说明。
3、监事会认为1998年公司在继续围绕“内涵求发展,管理增效益”使得公司各项业务获得持续增长的同时,较好地贯彻了“法制、监督、自律、规范”的要求。公司的董事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的,没有发现违反法律法规、公司章程、损害公司及股东利益的行为。
4、本年配股工作已顺利完成,配股资金在1999年1月15日全部到位。
5、重大关联交易事项:为了增加公司的土地储备,有利招商引资,公司用5480万元向中山火炬高新技术产业(集团)公司购买410亩土地。交易价参照当地市价,没有损害本公司利益。
6、本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况。
(七)业务报告
1、中山火炬高新技术产业开发区是首批获准的国家级高新技术产业开发区,也是国家体改委和国家科委正式批准的推行综合试点改革的5家国家级开发区之一,本公司是开发区内的主体企业,主要从事高新技术产品的研制、开发、制造,基础设施建设,招商引资及贸易和服务业的综合性企业。1996年被列入广东省首批70家重点发展的大型企业集团,省高新技术企业集团试点单位,1998年跨入了全国66家重点高新技术企业(集团)的行列。
2、本年度公司继续在高新技术产品及一般工业品的开发生产、基础设施开发及贸易服务业等方面开展主营业务活动,经营情况如下:
⑴公司主营业务业绩
工业
本年度作为公司主导产业的高新技术项目跨入了一个新的发展时期,公司以通讯电子、机电一体化、新能源及新型建材作为重点产业,突出培育拳头产品,通过加强企业内部管理,调整市场营销结构,狠抓高新技术产品的开发和生产,确保生产企业的生产和销售收入继续保持稳定快速增长。公司所有全资、控股、参股企业完成工业总产值101051万元,工业产品销售收入70961万元,利润2518万元,分别比增12.01%、4.01%、4.81%,合并报表的主营业务收入及利润中,工业企业实现的销售收入及净利润分别为18685万元和1336万元(含少数股东权益),分别比增23.4%、33.3%。
基础设施建设及招商引资
受亚洲金融危机的影响,国外企业进区投资更为审慎,公司在坚持以诚引商,以商引商的宗旨下采取了更为灵活的经营措施及招商手段,加强土地房产经营管理工作,使公司在高新技术产业开发区内的招商引资保持持续发展的势头。报告期内分别有日本花王、伊藤忠、东和、武藏、美国圣约翰、福禄、台湾泰来、育昌等公司进区设厂投资,全年共引进14个内外资及增资项目,合同利用外资3823万美元,取得土地厂房物业租售收入15487万元,实现净利润7157万元。
贸易及服务业
本年度公司在国内外贸易方面,充分发挥自身优势,克服东南亚金融危机的负面影响,抓住国家加大外贸出口力度这一机遇,继续开展机电产品、建筑材料等产品的进出口贸易。同时开展工程装修、无线传呼等服务性业务,为区内企业提供高效优质服务。全年共取得营业收入15433万元,实现利润102.8万元,出口创汇1921万美元。
⑵公司财务状况及经营情况(单位:元)
项目 1998年 1997年 增减数额(元) 增减比例%
总资产(元) 1832099322 1658597545 +173501777 +10.597
长期负债(元) 108701055 149163700 -40462645 -27.1
股东权益(元) 940084021 854137648 +85946373 +10.1
主营业务利润(元) 151140008 162632581.73 -11492573.73 -7.067
净利润(元) 85946374 90315191 -4368817 -4.8
财务状况变动原因说明:
a.总资产增加,主要原因是生产、销售规模扩大。
b.长期负债减少,主要原因是长期借款减少。
c.股东权益增加,主要原因是净利润增加。
d.主营业务利润及净利润减少,主要原因是公司报告期内加大了高新技术产品的市场开拓力度,销售成本增加,且由于宏观经济形势影响,招商引资工作,土地厂房租售收入减少。
3、在经营中出现的问题及解决方案
存在问题:
1)应收帐款较高。
2)资产规模大,但部分资产的盈利能力低,物业经营管理的水平低。
3)长期投资较分散。
4)产业规模小,拳头产品、名牌产品少。
解决的方案:
一是在加大产品市场开拓力度的同时,建立完善的应收帐款回笼机制,把催收责任落实到人。二是加强资产重组力度,争取市政府及各大股东的支持,注入优质资产,置换不良资产;同时加强物业管理,加快空置房产物业的出租、出售,提高物业存量的收益水平。三是寻找适当时机进行资本运营,对成熟且具有较好发展前景的高科技项目,采取债权变股权,增持股权等方法达到控股,扩大经营规模和效益。对市场前景不明朗的项目,以置换或出售等方式处理。四是继续发展新能源、通讯电子、建材、机电一体化产品,使之成为公司的主要产业支柱。
4、公司投资情况
报告期末长期投资余额59514.9万元,比去年增加4740.1万元,增加8.65%。其中长期股权投资余额为41255.2万元,比去年减少12万元;长期债券投资余额为3万元,与去年持平;其他长期债权投资余额为18256.7万元,比去年增加4752.2万元。具体明细情况如下:
⑴长期股权投资情况
①本年对下属企业新增投资1797万元,其中,新建格兰特玻璃销售公司,投资140万元,占股权70%;新建工贸发展有限公司,投资50万元,占股权50%;新建炬通贸易公司,投资50万元,占股权50%;增加对海汇公司投资57万元,股权比例增至90%;增加对科威公司投资800万元;增加对新士达公司投资700万元。
②本年按权益法计算子公司收益增加投资1930.7万元。
③本年收回长期股权投资3709.7万元,其中,收回房地产公司1930.7万元,收回顺华公司25万元,收回岸达公司62万元。
④本年因收到丰源公司利润而减少长期投资30万元。
⑵长期债权投资情况:
①借给下属公司款项而增加债权2765.2万元。
②计收资金占用费而增加债权1080.4万元。
③资产转借款而增加债权22万元。
④应收房租转借款而增另债权12.4万元。
⑤往来款结转借款而增加债权2039.2万元。
⑥收取现款而减少债权285.4万元。
⑦以资产抵欠款收回债权779.3万元。
⑧收回资金占用费而减少债权102.4万元。
5、新年度的业务发展计划
1999年公司的工作将继续贯彻“内涵求发展,管理增效益”的指导思想。根据当前的宏观经济形势,国家将继续扶持高新技术产业,鼓励以资产重组为主要形式的国企改革,加大外贸出口力度;公司将抓住这一发展机遇,以提高企业经济效益为中心,对内扶强汰劣,盘活存量资产,优化资产组合,提高经济效益,对外低成本收购扩张,壮大企业实力,还要进一步强化科学管理力度,坚持规范运作,具体做好以下几方面的工作:
(1)规范公司运作,强化企业管理,继续开展“压、减、追”活动,降低成本,提高企业经济效益。进一步完善企业管理目标责任制,推进公司部门内部经济核算。
(2)整体造势,树立起“中山火炬”产品品牌形象。更新观念,转变产销模式,通过开拓市场去促进和扩大生产。抓住国家大力发展出口的有利时机,加大产品出口的力度,用好国家给予的各项优惠政策,制定并实施好公司鼓励企业扩大产品出口的奖励办法,力争今年产品出口尤其是机电产品出口有大幅增长。
(3)充分发挥上市公司的优势,对内扶强汰劣,盘活存量资产,优化资产组合,对外低成本扩张,争取市政府和各大股东的支持,抓好资产的重组。
(4)抓住公司配股成功提供的有利条件,积极稳妥安排好配股资金的使用,抓紧抓好配股项目的落实,加快工作进度,尽快形成新的增长点,争取效益稳步增长。
(5)推动科技创新,巩固和健全现有的科研机构,认真贯彻和实施好公司制定的推动科技创新的扶持和奖励办法,突出优势,切实把科技创新工作提高到一个新的水平。
(6)发挥已有的优势和基础,扩大招商引资。近期要加强路网建设,优化投资硬环境。
还要继续做好服务工作,切实提高招商引资的水平。
(八)重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
⑴本公司状告北京大进应用技术研究所借本公司款1,833,458.00元到期未还本息,省高级法院发回重审,中山市中级法院至今未重新做裁决。
⑵ 本公司状告中山旭升制衣厂违反双方所订运动套装合同, 对方未能提供合格服装,中山市中级人民法院于1996年12月31日判令被告中山市旭升制衣厂退回预付定金248万元。被告不服提出上诉,广东省高级人民法院于1997年4月17日开庭审理,并于1998年4月29日作出二审判决,驳回上诉,目前已进入执行程序。
2、公司报告期内没有重大收购、兼并、资产重组事项。
3、重大关联交易事项:
公司用54,800,000.00元向中山火炬高新技术产业(集团)公司购买410亩土地,以增加公司的土地储备,有利于招商引资。土地交易参照市地价格,没有损害本公司利益。
4、公司没有逾期未收回的委托贷款或委托借款。
5、报告期内公司继续聘任广东正中会计师事务所(原广州会计师事务所)作为财务审计机构。
6、报告期内公司未更改公司名称或股票简称。
7、其他重大事项:
⑴根据1998年度股东大会决议,公司1998年度配股方案经广东省证监会以[1998]201号文同意及中国证监会以证监上字[1998]143号文批准。1998年12月22日至1999年1月5日实施了配股,公司向全体股东配售45,595,140股普通股,配股价6元/股。1999年1月15日配股募集资金已全部到位,1999年1月20日公司在《上海证券报》刊登《股份变动公告》。
⑵公司已按要求成立计算机2000年问题工作小组,并已完成有关计算机系统修改、测试与调试工作,确保公司计算机系统安全跨入2000年。
(九)财务报告
一、审计报告
公司会计报表经广东正中会计师事务所注册会计师何威明、张岚审计,以粤会所审字(99)第11861号文件出具了无保留意见的审计报告。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)公司基本情况:
1、中山火炬高新技术实业股份有限公司于1992年12月30日经广东省经济体制改革委员会和广东省企业股份制试点联审小组粤股审(1992)165号文批准同意由中山高新技术产业开发总公司进行股份制改组、募集设立,并于1994年6月9日经中国证监会以证监发审字[1994]21号文同意公开发行人民币普通股2800万股成为公众公司,总股本为人民币壹亿壹仟壹佰万元。1994年至1997年转、送股后,总股本变动为人民币贰亿陆仟玖佰陆拾肆万零伍佰肆拾元。
2、于1997年5月30日在广东省工商行政管理局注册登记,持有注册号第19035710-6号企业法人营业执照,注册资金为人民币贰亿陆仟玖佰陆拾肆万零伍佰肆拾元。
(二)重要会计政策
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历年度即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法及表达基准
公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。公司合并会计报表时,对母公司与子公司、子公司相互间的内部交易、内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目,以及公司对子公司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销,少数股东权益予以扣除。
纳入合并会计报表的子公司列示如下:
企业名称
注册资金 拥有股权 主营业务
中山市新士达电池有限公司
USD12000000 75% 生产各种氢镍、镉镍系列电池产品
中山格兰特镀膜玻璃有限公司
USD10000000 70% 生产经营镀膜玻璃
中山火炬高新技术产业进出口公司
￥10000000 100% 电子信息产品机电一体化
产品等进出口
中山凯旋真空技术工程有限公司
￥10000000 80% 生产、销售、研制、开发真
空技术产品
中山市科威电池公司
￥8000000 100% 阴极吸收式全密封蓄电池
中山丰源塑料机械制品有限公司
￥6000000 75% 生产经营各款塑料包装材料
生产线或成套设备
中山市泰康通信设备有限公司
￥5000000 50% 数字程控交换机、固体薄膜保护剂
中山市明佳高技术光电仪器公司
￥2000000 60% 新型望远镜中的棱镜系列
中山高新技术火炬工程服务公司
￥1000000 100% 工业机械通用配件加工
中山市南方钛金有限公司
￥1000000 100% 加工、制造各种离子镀膜钛
金制品不锈钢制品
中山市创业通讯工程公司
￥1000000 90% 无线电台传呼服务
中山海汇化工助剂公司
￥200000 90% 粘合剂、助剂
中山市中山生物工程公司
￥8000000 56.25% 人体免疫缺陷病毒试剂
中山市格兰特玻璃销售有限公司
￥2000000 70% 销售:浮法玻璃及其深加工产品
A、中山市高科技开发区房地产公司已注销,其帐务结转入中山火炬高新技术实业股份公司,不再单独作为子公司列入合并报表范围。
B、中山火炬高新技术实业股份有限公司对中山市中山生物工程公司的投资比例增至56.25%;于1998年7月13日新成立中山市格兰特玻璃销售公司,上述两家公司本期新纳入合并报表范围。
4、记帐原则和计价基础
按权责发生制的原则记帐,以历史成本为计价基础。
5、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
6、外币业务核算方法:涉及外币的经济业务发生时按当日国家公布的外汇市场价的基准价汇率折合为人民币记帐。月份终了,各种外币帐户的外币期末余额按照月末汇率折合为人民币。按月末汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期损益。
7、现金等价物的确定标准:是指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8、短期投资:按取得投资的实际购入或确定的成本入帐。对权益性投资,宣告发放股利时作为投资收益;对债权性投资,到投资转让或到期兑付时作为投资收益的实现。不作短期投资跌价准备的计提。
9、坏帐准备:按当年期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备,并计入当期损益。
10、存货:存货按实际成本计价。发出和领用存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时,采用一次摊销法核算。不作存货跌价准备提取。
11、长期投资
(1)长期股权投资:
A)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
B)采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的,将股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定投资期限的按10年期摊销。
(2)长期债权投资:按取得债券投资或债权投资时的实际成本为入帐价值,按权责发生制原则确认投资收益。
(3)按当年营业收入的2‰计提投资风险准备,并计入当期损益。不作长期投资减值准备的提取。
12、固定资产及其折旧:
A、固定资产划分标准:属于生产、经营主要设备的物品以使用期限超过一年为限,不属于生产、经营主要设备的物品,以单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年为限。
B、固定资产折旧主要采用直线法计提,并按固定资产的原值、使用年限和估计残值(按原价的5%计算)确定其分类折旧率。
类 别 使用年限 年折旧率 估计残值
房屋及建筑物 40 2.38％ 5％
机器设备 10 9.50％ 5％
电子设备 3 31.67％ 5％
运输设备 5 19％ 5％
其它设备 5 19％ 5％
C、格兰特镀膜玻璃有限公司从西德购进的镀膜生产线按设计年产量和合营年限计提折旧(即按产量法每生产1平方米计提3.80元折旧)。
13、在建工程
在建工程按实际成本计价,与购置机器设备或建造厂房有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益予以资本化,在工程完工交付使用后确认为固定资产。
14、无形资产及其摊销:无形资产中的土地使用权自用部分(拟计划转让部分除外)按合约规定有效期分期摊销。
15、递延资产及其摊销
递延资产项目,有法定摊销年限的按其规定年限摊销,无法定摊销年限的按预估受益期限摊销。
16、销售收入实现的确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的收据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量。
提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、税项
(1)流转税
税 种 税 率
增值税(销项税) 17%
营业税 5%
(2)城建税及教育附加:分别按应征流转税额5%和4%计征。
(3)所得税:根据“中山市中府复(1997)4号”文及广东省“粤办函[1998]609号”文批复,从一九九六年度起,企业所得税按应纳税所得额的15%税率计征,超过7.5%部分由中山火炬高技术产业开发区财政分局在地方留成中返还给公司,作为公司损益处理。
(4)采用应付税款法核算所得税。
(三)合并会计报表主要项目注释
注(1)货币资金:
A、项 目 1998.12.31 1997.12.31
现 金 1,498,277.38 1,558,760.98
银行存款 148,147,985.80 87,145,954.71
其他货币资金 378,659.38 197,333.43
合 计 150,024,922.56 88,902,049.12
B、其中:现金外币余额列示如下:
币 别 1998.12.31 汇 率 折合人民币
港 元 HKD23,575.04 1.0686 25,192.29
美 元 USD2,011.34 8.2787 16,651.28
说明:货币资金本期比上年增加61,122,873.44元,增幅68.75%,主要是销售商品款项回笼加快所致。
银行存款外币余额列示如下:
币 别 1998.12.31 汇 率 折合人民币
港 元 HKD143,562.16 1.0686 153,410.42
美 元 USD16,458.53 8.2787 136,255.23
注(2)应收帐款:
A、公司1998年12月31日合并应收帐款余额按帐龄分类列示如下:
帐 龄 1998.12.31 比例(%) 1997.12.31 比例(%)
1年以内 201,664,369.87 48.44 208,490,281.53 51.88
1～2年 77,106,265.65 18.52 95,187,365.43 23.68
2～3年 69,429,896.53 16.68 85,234,178.03 21.21
3年以上 68,075,581.65 16.36 12,978,441.93 3.23
合 计 416,276,113.70 100 401,890,266.92 100
B、应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
注(3)预付帐款:
帐 龄 1998.12.31 比例(%) 1997.12.31 比例(%)
1年以内 17,453,178.35 49.06 9,625,525.91 35.18
1～2年 1,814,271.49 5.10 3,866,497.71 14.13
2～3年 2,443,469.64 6.87 203,984.00 0.75
3年以上 13,864,993.43 38.97 13,661,009.43 49.94
合 计 35,575,912.91 100 27,357,017.05 100
注(4)应收补贴款
项 目 1998.12.31 1997.12.31
应收所得税返还 6,626,222.71
应收出口退税款 2,659,423.34
应收增值税退税款
合 计 2,659,423.34 6,626,222.71
注(5)其他应收款
A、公司1998年12月31日的其他应收款余额帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998.12.31 比例(%) 1997.12.31 比例(%)
1年以内 61,621,895.25 58.64 31,374,178.45 25.41
1～2年内 22,171,828.46 21.10 21,008,501.19 17.01
2～3年 11,631,517.93 11.06 23,407,527.20 18.96
3年以上 9,666,971.21 9.20 47,690,330.29 38.62
合 计 105,092,212.85 100 123,480,537.13 100
B、其他应收款中,持有本公司5%以上股份的股东单位款项列示如下:
单 位 1998.12.31 1997.12.31
中山火炬高新技术产业(集团) 9,381,221.33 往来款
注(6)存 货:
项 目 1998.12.31 1997.12.31
在途物资 81,929.65
原材料 22,991,908.96 21,506,278.36
低值易耗品 1,359,763.32 106,956.63
库存商品 104,585,444.91 52,148,608.15
委托加工物资 494,343.35 587,703.31
委托代销商品 228,368.70
分期收款发出商品 9,408,321.80 20,380,924.62
合 计 139,150,080.69 94,730,471.07
存货期末比上年增加44,419,609.62元,增幅46.89%,主要是已有出售厂房意向,将原出租厂房转入开发产品所致。
注(7)待摊费用
项目 1998.12.31 1997.12.31
广告费 273,201.48 35,957.50
期初进项增值税 10,469.20 53,795.10
保险费 98,451.32
其 他 324,289.03 428,046.62
合 计 706,411.03 517,799.22
注(8)长期股权投资
被投资单位名称
期末金额 投资期限(年) 占被投资单位
注册资本比例%
中山天骄稀土材料公司
6105259.27 20 30
中山京祥营养补品公司
2130000.00 15 18
中山宏华喷丝板厂 4435842.80 10 24
中山港华精密焊管厂 3153444.97 10 24
中山华新高强水泥制品公司
21150473.64 15 20
中山高达纤维公司 7903939.89 15 25
香港中兴贸易有限公司
2509332.60 10 49
中山中天医疗器械联合公司
450000.00 15 35
泰康研究所 1763500.00 10 50
中山森莱电池公司 5359626.47 15 49
中山港城市信用社 320000.00 10 2
中山京粤电子公司 5722750.87 10 20
中山大松通用电器设备公司
4356977.61 15 20
中山东大微电子公司 4640085.15 30 37.5
中山永联特种材料公司
4510000.00 20
中山国际交流物业发展公司
750000.00 15 5
中山西航冶金设备有限公司
25000.00 10 5
嘉盛化纤纺织公司 1500000.00 10 5
中山日超电子有限公司
19213892.09 20 35
中山京海华隆商用机器公司
2847179.19 10 25
中山麦孚医疗设备公司
1115819.00 15 20
中山火炬工贸发展有限公司
500000.00 10 50
中山炬通贸易公司
500000.00 10 50
中山大进电池公司 3144642.87 10 20
中山市轴承厂 2078603.39 20 10
中山日雅精细化工集团
40714638.94 20 25
中山晶山包装印刷集团
44779900.14 20 25
合 计 191649898.89
注(9)长期债权投资 A、其他债权投资
单位名称 期初余额 期末余额 本期收益
中山大松通用机电有限公司
22622002.87 22668236.42 2703871.94
中山华新高强水泥制品公司
4530000.00 10780909.33 769193.62
中山晨生电子有限公司 352046.83 2015566.16 145110.90
中山高科技物资公司 12100660.58 15960594.48 1760607.83
中山顺华电子总公司 3823086.60 3850612.82 27526.22
中山京粤电子公司 11212116.72 12429752.59 1217635.87
中山宏华喷丝板厂 3423687.08 4889031.96 641344.88
中山东大微电子公司 1679437.18 4077279.60 440185.94
工行开发区支行 560487.50 778940.00 218452.50
新锐公司 1543497.75 5171017.84 573558.09
工业总公司 4351670.18 5032201.29 680531.11
创业中心 575010.00 812530.00 137520.00
港华精密焊管公司 8116870.58 352478.37
新基业公司 14600.00
中山市二建永益工区 7324917.37 3210184.05
中山高科技风险投资公司 26290112.29 26290112.29
中山高科技贸易公司 3190045.20 3040045.20 40045.20
中山大进电池公司 10469944.49 10469944.49
中山市轴承厂 72600.00
永联公司 945131.00 945131.00
香港中兴公司 268150.00 54530.00
中山生物工程公司 224959.40
中山日超电子有限公司 23783405.77
中山市中旅企业发展总公司
15335948.51 16215305.99 879357.48
中山火炬工贸发展有限公司 929800.93 250120.00
中山火炬精密焊管公司 1000000.00
小 计 115559563.04 182536602.79 10837539.95
根据国家火炬计划,公司及本开发区负责实施38项国家和省级高新技术产业项目,具有高投入、高风险、高效益的特点。目前国家尚未形成高科技风险投资基金的机制,公司通过注入资金(债权、股权)扶持高新技术项目,并按营业收入的2‰提取投资风险准备金,因此长期债权投资较大。当高科技项目成熟且具有较好的发展前景时,公司采取将债权变为股权的方式来达到控股,扩大经营规模和效益,如果项目未取得成功或市场前景不好时,可通过已提取的风险准备金抵减长期投资的损失。
B、债券投资,列示如下:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
国 库 券 30,000.00 9.24% 30,000.00 97年6月
国 库 券 1,000.00 13% 1,000.00 96年1月
小 计 31,000.00
长期债权投资合计
374,217,501.658
注(11)在建工程:
工程项目
期初数 本期增加 本期转入固定资产
成本 利息 成本 利息 成本 利息
凯旋真空二车间
3437160.73 3306900 14800.00
新士达电池厂工程
26493962.49 2600.00 16431570.98
生物工程设备 176088.11
开发区道路及供电工程
16809043.68 7773846.57 13920988.41 13289433.18 1773846.57
镀膜玻璃厂工程
480319.72 480319.72
合计
47220486.62 7773846.57 14156745.52 30216123.88 1773846.57
工程项目
其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
成本 利息 成本 利息
凯旋真空二车间 3455429.73 自筹 98%
新士达电池厂工程
5064955.43 5024036.08 股金75%外方投资25% 95%
生物工程设备 176088.11 自筹
开发区道路及供电工程
15831942.83 1608656.08 6000000.00 自筹 98%
镀膜玻璃厂工程 股金75%外方投资25% 98%
合计
20896898.26 10264210.00 6000000.00
说明:在建工程本期比上年减少70%,主要是工程陆续完工交付使用转入固定资产所致,本期无发生利息资本化。
注(12)无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
专有技术
5260600.00 3646599.08 1032417.51 14720.00 489386.76
4174909.83
土地使用权
32732100.00 25576233.18 757052.04 24819181.14
(自用部份)
土地使用权
145965351.99 145965351.99 58753841.84 27738320.00
176980873.83
(计划转让部分)
合 计
175188184.25 59786259.35 27753040.00 1246438.80
205974964.80
注(13)开办费
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开 办 费
12,051,454.87 394,509.16 3,269,737.35 9,176,226.68
注(14)长期待摊费用
种 类 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
装 修 费 898,365.80 162,801.26 182,869.14 878,297.92
注(15)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 20,000,000.00 59,965,016.45
担保借款 12,750,000.00 8,270,000.00
信用借款 29,282,430.96 8,600,000.00
合 计 62,032,430.96 76,835,016.45
注(16)应付帐款
没有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
注(17)应交税金
税 种 1998.12.31 1997.12.31
营 业 税 24,572,305.97 20,533,235.83
增 值 税 2,987,835.00 2,775,422.64
所 得 税 21,111,342.04 11,550,481.03
城 建 税 1,395,557.29 82,381.06
合 计 50,067,040.30 34,941,520.56
注(18)预提费用
项 目 结存余额原因 预提数 期末数
借款利息 应付未付的借款利息 95589351.41 95589351.41
租金、水电费 应付未付的租金和水电费 437654.96 437654.96
转让土地使用权 预计之土地五通一平费用56945413.12 56945413.12
五通一平费用
其 他 其他应计未付的费用 1680954.88 1680954.88
合 计 154653374.37
154653374.37
预提费用本期比上年增加39%,主要是借款利息及转让土地使用权五通一平费增加所致。
注(19)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 146,030,000.00 150,179,675.99
担保借款 2,438,877.85 2,438,877.85
信用借款 70,468,000.00 124,448,000.00
合 计 218,936,877.85 277,066,553.84
注(20)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工商银行中山市高
88220000.00 965.22-2000.1.31 10.692% 抵押
新技术开发区支行
农业银行中山市张
19300000.00 95.12.6-2000.1.31 11.088% 信用
家边支行
合 计 107520000.00
注(25)其他业务利润主要项目列示如下:
项 目 1998年度 1997年度
租 金 6525125.82 6899009.29
注(26)财务费用
项 目 1998年度 1997年度
利息支出 44,931,525.57 39,993,348.59
减:利息收入 1,090,997.25 3,586,748.46
汇兑净损失 94,516.10 124,146.97
减:汇兑收益 76,980.97 2,652.16
银行手续费 167,259.38 335,803.91
合 计 44,025,322.83 36,863,898.13
注(27)投资收益
项 目 1998年度 1997年度
投资项目应计 26,594,417.20 13,078,716.85
资金占用费收益
非控股公司分配 -1,084,276.71 5,662,248.39
的利润
合 计 25,510,140.49 18,740,965.24
注(28)补贴收入
项 目 1998年度 1997年度
基建设施费补贴* 15,000,000.00
所得税返还 6,630,133.29 6,626,222.71
其他退税款 1,897,214.69
合 计 23,527,347.98 6,626,222.71
* 根据1997年底中山火炬开发区管委会与公司签订的“关于开发区内基础设施建设费用补偿的协议”及“关于对中山火炬基础设施建设费用补偿的函”(中开管[1998]79号文),管委会对公司开发基础设施的补偿部分根据截止1998年6月30日已完成工程量确认支付1500万元,列为公司的补贴收入。
注(29)所得税
根据“中山市中府复(1997)4号”文及广东省“粤办函[1998]609号”文批复,从1996年起,公司按15%税率计缴所得税后超过7.5%的部分由中山火炬高技术产业开发区财政分局在地方留成中返还给公司,作为公司损益处理。
四、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
98年度 97年度 98年度 97年度
营业毛利
98年度 97年度
制造业
186850558.50 151434205.63 129843742.68 106413278.00
57006815.82 45020927.63
贸易
134544828.01 97604545.41 131182673.73 94438832.74
3362154.28 3165712.67
服务业
19794463.75 11161474.00 11167997.88 5868922.12
8626465.87 5292551.88
房地产
154868168.00 183953884.50 62932943.14 64333204.13
91935224.86 119620680.37
公司内行业
间相互抵减
合 计
496058018.26 444154109.54 335127357.43 271054236.99
160930660.83 173099872.55
五、关联交易
1、存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
中山火炬高新技术产业(集团)公司
中山市 综合开发及 持本公司 全民所有制 葛志斌
咨询服务 13.38%股权
中山市科威电池公司
中山市 工业加工 子公司 集体所有制 张佳尧
中山高新技术火炬
工程服务公司
中山市 工业加工 子公司 集体所有制 葛志斌
中山市南方钛金有限公司
中山市 工业加工 子公司 有限责任公司 葛志斌
中山火炬高新技术产业进出口公司
中山市 贸易 子公司 集体所有制 葛志斌
中山格兰特镀膜玻璃有限公司
中山市 生产镀膜玻璃 子公司 中外合资 骆定强
中山市新士达电池有限公司
中山市 工业加工 子公司 中外合资 葛志斌
中山市泰康通信设备有限公司
中山市 数字程控交换机 子公司 有限责任公司 林金桐
中山市海汇化工助剂公司
中山市 纺织化工助剂 子公司 集体所有制 葛志斌
中山市创业通讯工程公司
无线电台
中山市 传呼服务 子公司 集体所有制 葛志斌
中山市明佳高技术光电仪器公司
中山市 棱镜系列 子公司 联营 葛志斌
中山凯旋真空技术工程有限公司
生产、销售、
中山市 真空技术产品 子公司 有限责任公司 葛志斌
中山丰源塑料机械制品有限公司
生产塑料包
中山市 装材料设备 子公司 合资 葛志斌
中山市中山生物工程公司
中山市 陷病毒试剂 子公司 合资 许宗祥
人体免疫缺
中山市格兰特玻璃销售有限公司
中山市 浮法玻璃 子公司 合资 葛志斌
2、发生关联交易的不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
中山市港华精密焊管厂有限公司 合营
中山市宏华喷丝板厂有限公司 合营
中山华新高强水泥制品厂有限公司 合营
中山大松通用机电有限公司 合营
中山市东大微电子公司 合营
中山市天骄稀土材料公司 合营
中山市永联特种材料公司 合营
中山京粤电子有限公司 合营
中山市日超电子有限公司 合营
中山大进电池有限公司 合营
中山市轴承厂 合营
3、采购货物:
本公司以54,800,000元向中山火炬高新技术(产业)集团购买410亩土地。
4、销售货物:
本公司1998年及1997年度无发生关联方销售货物业务。
5、关联方应收应付款项余额:
项 目 1998.12.31 1997.12.31
应收帐款:
中山市天骄稀土材料公司 147273.00 147273.00
中山大进电池有限公司 452676.00
其他应收款:
中山市宏华喷丝板厂有限公司 787557.10 804822.58
中山大松通用机电有限公司 892860.40 247120.20
中山市日超电子有限公司 23643381.02
中山京粤电子有限公司 596907.14 1077848.16
中山大进电子有限公司 1999539.24 1999539.24
中山市东大微电子公司 3596714.58 3537433.18
中山市轴承厂 306071.30 306071.30
中山火炬高新技术产业(集团)公司 9381221.33
其他应付款:
中山火炬高新技术产业(集团)公司 1367984.23
预收帐款:
中山大松通用机电有限公司 433992.40 433992.40
6、向关联方提供资金
关联方单位 资金金额 应计收益
中山大松通用电机有限公司 22668236.42 2703871.94
中山华新高强水泥制品厂有限公司 10780909.33 769193.62
中山京粤电子公司 12429752.59 1217635.87
中山市宏华喷丝板厂有限公司 4889031.96 641344.88
中山东大微电子公司 4077279.60 440185.94
中山市港华精密焊管厂有限公司 8116870.58 352478.37
中山大进电池公司 10469944.49
中山市轴承厂 2078603.39 378103.99
中山市永联特种材料公司 945131.00
中山日超电子有限公司 23783405.77
向关联方提供资金数已包括在长期债权投资中,主要是公司为扶持开发区高新技术企业的发展而提供部分资金。
六、或有负债
1、本公司诉北京大进应用技术研究所案:
本公司状告北京大进应用技术研究所借本公司款1,833,458元到期未还本息一案,省高级法院发回重审,中山市中级法院至今未重新作裁决。
2、本公司诉中山市旭升制衣厂制衣纠纷案:
本公司状告中山市旭升制衣厂违反双方所订运动套装合同,对本公司进出口部预付定金2,480,000.00元及未能提供合格服装一案,一、二审胜诉,目前已进入执行程序。
3、除上述之外,本公司及下属子公司未有发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
七、期后事项
1、经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]143号文《关于中山火炬高新技术实业股份有限公司申请配股的批复》,公司向全体股东配售45,595,140股普通股,每股面值人民币壹元,每股配售价人民币陆元,并于1999年1月15日实施完毕。
2、除上述外,截至审计报告日未发现资产负债表日后发生的,可能影响对会计报表正确理解的期后事项。
(十)备查文件
本公司证券部备有完整的备查文件,以供中国证监会、证券交易所及股东查询,备查文件包括:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表 。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中山火炬高新技术实业股份有限公司
一九九九年四月二十二日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:中山火炬高新技术实业股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
1998年12月31日 1997年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
150024922.56 126498240.54 88902049.12 77758852.95
短期投资
16130.00
应收帐款
416276113.70 330857003.43 401890266.92 245458974.51
减：坏帐准备
1248828.34 762718.69 1485801.60 865655.44
应收帐款净额
415027285.36 330094284.74 400404465.32 244593319.07
预付帐款
35575912.91 31374959.21 27357017.05 11421857.70
应收补贴款
2659423.34 2659423.34 6626222.71 6626222.71
其他应收款
105092212.85 121631046.44 123480537.13 139943050.98
存货 139150080.69 58837783.53 94730471.07 6516481.41
待摊费用 706411.03 10928.14 517799.22 20277.88
待处理流动资产净损失
57409.69
流动资产合计
848453788.43 671106665.94 742018561.62 486880062.70
长期投资：
长期股权投资
191649898.89 412552290.60 180888900.06 412672252.02
长期债权投资
182567602.79 182566602.79 115559563.04 115079433.04
减：长期投资减值准备
790135.44 576345.23 1073939.89 259408.38
长期投资净额
373427366.24 594542548.16 295374523.21 527492276.68
固定资产：
固定资产原价
440634442.60 215520040.06 423101174.13 222261223.24
减：累计折旧
62691475.04 23610131.11 45029052.23 19183476.21
固定资产净值
377942967.56 191909908.95 378072121.90 203077747.03
在建工程
16264210.00 7608656.08 54994333.19 38573408.87
固定资产清理
-18500.00
固定资产合计
394188677.56 199518565.03 433066455.09 241651155.90
无形资产及其他资产：
无形资产
205974964.80 178650586.98 175188184.25 136705770.95
开办费 9176226.68 12051454.87
长期待摊费用
878297.92 898365.80
无形资产及其他资产合计
216029489.40 178650586.98 188138004.92 136705770.95
资产总计
1832099321.63 1643818366.11 1658597544.84 1392729266.23
合并资产负债表(续)
1998年12月31日
编制单位:中山火炬高新技术实业股份有限公司 单位:人民币元
负债及股东权益 附注
1998年12月31日 1997年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
76835016.45 41250000.00 62032430.96 36887487.19
应付票据 3500000.00 2040808.32
应付帐款
69320970.18 32556143.09 128161891.92 45673505.48
预收帐款 48609222.60 37156411.79 30285059.55 11945310.52
应付工资 2001693.04 35843.80
应付福利费 6450022.76 4127133.55 7836642.56 4471264.15
应交税金 50067040.30 44992840.96 34941520.56 23544611.81
应付股利 267525.00 267525.00 267525.00 267525.00
其他未交款 420935.43 145.24
其他应付款 47618277.20 15521479.56 19250473.40 11337048.58
预提费用 154653374.37 151287611.86 111252053.08 63970868.77
一年内到期的长期负债
277066553.84 268886553.84 218936877.85 241906877.85
流动负债合计
737810631.17 596081688.69 615005283.20 413004499.35
长期负债：
长期借款
107520000.00 107520000.00 148202000.00 125500000.00
长期应付款 1129567.70 132656.00 961699.80 87119.00
住房周转金 51487.45
长期负债合计
108701055.15 107652656.00 149163699.80 125587119.00
负债合计 846511686.32 703734344.69 764168983.00 538591618.35
少数股东权益
45503613.89 40290913.96
股东权益
股本 269640540.00 269640540.00 269640540.00 269640540.00
资本公积
380507435.54 380507435.54 380507435.54 380507435.54
盈余公积
98598895.44 98598895.44 85706939.41 85706939.41
其中：公益金
27157548.71 26969789.07 23338617.50 23338617.50
未分配利润
191337150.44 191337150.44 118282732.93 118282732.93
股东权益合计
940084021.42 940084021.42 854137647.88 854137647.88
负债及股东权益总计
1832099321.63
1643818366.11
1658597544.84 1392729266.23
合并利润及利润分配表
1998年度
编制单位:中山火炬高新技术实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
496169507.10 239740158.93 444154109.54 249428837.56
减：折扣与折让
111488.84
主营业务收入净额
496169507.10 239740158.93 444154109.54 249428837.56
减：主营业务成本
335127357.43 144212384.77 271054236.99 128081190.07
主营业务税金及附加
9790653.28 8503413.99 10467290.82 9843248.40
二、主营业务利润
15140007.55 87024360.17 162632581.73 111504399.09
加：其他业务利润
6656036.41 4163110.71 11783298.58 7511222.67
减：营业费用
26501954.49 7386007.80 22861847.98 5918069.26
管理费用
33722538.85 5655817.36 29435232.71 7799497.11
财务费用
44025322.83 30787020.31 36863898.13 34569582.96
三、营业利润
53546227.79 47358625.41 85254901.49 70728472.43
加：投资收益
25510140.49 31017744.47 18740965.24 26999194.98
补贴收入 23527347.98 21862260.32 6626222.71 6626222.71
营业外收入
1209907.56 173138.13 951770.07 83492.16
减：营业外支出
2498116.63 1205128.21 3063084.95 869745.50
四、利润总额
101295507.19 99206640.12 108510774.56 103567636.78
减：所得税
14252049.53 13260266.58 14675877.53 13252445.42
少数股东损益
1097084.12 3519705.67
五、净利润
85946373.54 85946373.54 90315191.36 90315191.36
加：年初未分配利润
118282732.93 118282732.93 62256400.27 62256400.27
六、可供分配的利润
204229106.47 204229106.47 152571591.63 152571591.63
减：提取法定盈余公积
8594637.35 8594637.35 9031519.31 9031519.31
提取法定公益金
4297318.68 4297318.68 4515759.57 4515759.57
七、可供股东分配的利润
191337150.44 191337150.44 139024312.93 139024312.93
减：应付优先股股利 20741580.00 20741580.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
191337150.44 191337150.44 118282732.93 118282732.93
现金流量表
1998年度
编制单位:中山火炬高新技术实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 合并 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 514760643.15 253262556.47
收取的租金 6407870.55 6754754.40
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的税费返还 94069.16 62991.77
收到的其他与经营活动有关的现金 104119731.92 99155477.49
现金流入小计 625382314.78 359235780.13
购买商品、接受劳务支付的现金 325790434.24 158972464.59
经营租赁所支付的现金 985354.74 21952.00
支付给职工以及为职工支付的现金 25702622.74 3280266.54
支付的增值税款 40502907.51 10777524.63
支付的所得税款 509690.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3655229.69 1958878.45
支付的其他与经营活动有关的现金 156611307.19 117385844.99
现金流出小计 553757546.90 292396931.20
经营活动产生的现金流量净额 71624767.88 66838848.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6634201.90 3322201.90
分得股利或利润所收到的现金 1034408.45 1334408.45
取得债券利息收入所收到的现金 10707448.64 12103407.65
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 947617.72 309242.00收到的其他与投资活动有关的现金 1297863.03 1189409.69
现金流入小计 20621539.74 18258669.69
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 22743347.84 19459356.84
权益性投资所支付的现金 2419119.50 1650000.00
债权性投资所支付的现金 31389558.24 38362950.81
支付的其他与投资活动有关的现金 717974.40
现金流出小计 57269999.98 59472307.65
投资活动产生的现金流量净额 -36648460.24 -41213637.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 87574269.95 53450000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4338575.81 3154719.54
现金流入小计 91912845.76 56604719.54
偿还债务所支付的现金 38366979.51 11844849.47
发生筹资费用所支付的现金 1032800.00 983000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 23502401.15 17801988.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2862861.04 2860000.00
现金流出小计 65765041.73 33489838.37
筹资活动产生的现金流量净额 26147804.03 23114881.17
四、汇率变动对现金的影响 -1238.23 -704.55
五、现金及现金等价物净增加额 61122873.44 48739387.59
项目 行次 合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 85946373.54 85946373.54
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 232408.36 -336312.84
固定资产折旧 17628465.72 4849675.24
无形资产摊销 4033607.18
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -98804.44
固定资产报废损失 15196.34
财务费用 63664874.23 50670601.09
投资损失(减收益) -25510875.79 -31017744.47
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -52898131.33 -52321302.12
经营性应收项目的减少(减增加) -106839312.48 -50590838.30
经营性应付项目的增加(减减少) 82812955.18 59633876.79
增值税增加净额(减减少)
其他 2638011.37 4520.00
经营活动产生的现金流量净额 71624767.88 66838848.93
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 150024922.56 126498240.54
减:货币资金的期初余额 88902049.12 77758852.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 61122873.44 48739387.59
