东方电机股份有限公司
600875
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 10
五、管理层讨论与分析 11
六、重要事项 12
八、备查文件目录 18
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事郑培敏，因公务未能亲自出席，委托董事谢松林代为出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人朱元巢，主管会计工作负责人龚丹及会计机构负责人（会计主管人员）颜玲声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：东方电机股份有限公司 公司法定中文名称缩写：东方电机 公司法定英文名称：DONGFANG ELECTRICAL MACHINERY COMPANY LIMITED 公司法定英文名称缩写：DFEM 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G东电 公司A股代码：600875 公司H股上市交易所：香港联合交易所有限公司 公司H股简称：东方电机 公司H股代码：1072 3、 公司注册地址：中国四川德阳黄河西路188号 公司办公地址：中国四川德阳黄河西路188号 邮政编码：618000 公司国际互联网网址：http://www.dfem.com.cn 公司电子信箱：dsb@dfem.com.cn 4、 公司法定代表人：朱元巢 5、 董事会秘书：龚丹 电话：0838-2409358，2412114（总机） 传真：0838-2402125 E-mail：dsb@dfem.com.cn 联系地址：中国四川德阳黄河西路188号 公司证券事务代表：黄勇 电话：0838-2409358，2412114（总机） 传真：0838-2402125 E-mail：dsb@dfem.com.cn 联系地址：中国四川德阳黄河西路188号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、《The Standard》(英文) 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
币种:人民币
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本报告期 上年度期末 本报告期末比上
末 年度期末增减（
％）
流动资产(千元) 7,903,46 7,705,824 2.56
0
流动负债(千元) 6,621,07 6,502,423 1.82
7
总资产(千元) 8,732,32 8,462,083 3.19
3
股东权益（不含少数股东权益 2,008,21 1,833,411 9.53
）(千元) 2
每股净资产(元) 4.46 4.07 9.58
调整后的每股净资产(元) 4.39 4.00 9.75
报告期（ 上年同期 本报告期比上年
1－6月） 同期增减（％）
净利润(千元) 374,746 262,671 42.67
扣除非经常性损益的净利润( 370,132 235,238 57.34
千元)
每股收益(元) 0.833 0.584 42.64
净资产收益率(%) 18.66 17.55 减少了1.11个百
分点
经营活动产生的现金流量净额 -633,308 404,927 -256.40
(千元)
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 2,512
产产生的损益
各种形式的政府补贴 830
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 130
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,100
其他非经常性损益项目 21
所得税影响数 20
合计 4,613
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3、国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
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项目 净利润 股东权益
本期数 上年同期数 期初数 期末数
按中国会计制度 374,746 262,671 1,833,41 2,008,212
1
按香港会计准则调整项目
：
——资本公积 135,761 152,940
——营业外收入 -7,506 -2,774
——营业外支出 130
——投资收益 77 77 -805 -728
——其他 23 -2 -2
按香港会计准则 382,152 265,238 1,698,45 1,856,002
7
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1. 资本公积
按照中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，公司使用三线企业拆迁改造专项拨款形成的固定资产计167,118,100.11人民币元，其中2004年度形成的固定资产计55,148,530.42人民币元，2005年形成的固定资产计88,459,432.24人民币元，2006年1-6月形成的固定资产计23,510,137.45人民币元；2004年度使用环保专项拨款形成的固定资产计200,000.00人民币元；2005年度使用科技拨款形成固定资产计824,572.62人民币元，2006年1-6月使用科技拨款形成的固定资产计1,324,522.57人民币元；合计169,467,195.30人民币元,其专项拨款由“专项应付款”账项转入“资本公积”账项。根据香港公认会计准则,三线企业拆迁改造专项拨款、环保专项拨款和科研拨款应调整计入“递延收入”账项,并按购建固定资产预计可使用年限分摊调整计入损益类账项分别计16,264,837.09人民币元、55,305.04人民币元和57,869.86人民币元，合计16,378,011.99人民币元,其中本年度损益类账项分别计7,453,491.36人民币元、11,538.46人民币元和41,228.64人民币元，合计7,506,258.46人民币元,从而减少了公司“资本公积”账项，期末余额计153,089,183.31人民币元。
2. 投资收益
公司对子公司的股权投资差额1,706,758.87人民币元，按香港公认会计准则将其于发生时一次性计入当期损益类账项；按中国会计准则将其计入股权投资差额并分十年摊销,从而增加了公司本期净利润计76,920.42人民币元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 股 转股 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国
家持股
2、国 220,00 48. -16,200 -16,20 203,80 45.
有法人 0,000 89 ,000 0,000 0,000 29
持股
3、其
他内资
持股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 220,00 48. 203,80 45.
条件股 0,000 89 0,000 29
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人
民币普
通股
2、境 60,000 13. 16,200, 16,200 76,200 16.
内上市 ,000 33 000 ,000 ,000 93
的外资
股
3、境 170,00 37. 170,00 37.
外上市 0,000 78 0,000 78
的外资
股
4、其
他
无限售 230,00 51. 246,20 54.
条件流 0,000 11 0,000 71
通股份
合计
三、股 450,00 100 450,00 100
份总数 0,000 0,000
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股份变动的批准情况
东方电机股份有限公司于2006年4月6日召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过了《东方电机股份有限公司股权分置改革方案》。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末 18,196
股东总数
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告期内 持有有 质押或
性质 比例 数 增减 限售条 冻结的
(%) 件股份 股份数
数量 量
中国东方电气集团 国有 45.2 203,800 -16,200, 203,800
公司 股东 9 ,000 000 ,000
香港中央结算（代 外资 37.5 168,893 -45,900 0 未知
理人）有限公司 股东 3 ,899
国信证券有限责任 其他 0.75 3,361,0 0 未知
公司 37
中国银行－海富通 其他 0.67 2,997,6 3,970 0 未知
收益增长证券投资 13
基金
交通银行－普惠证 其他 0.50 2,384,0 0 未知
券投资基金 89
中国建设银行－上 其他 0.49 2,242,8 0 未知
投摩根双息平衡混 67
合型证券投资基金
交通银行－海富通 其他 0.44 2,000,0 0 未知
精选证券投资基金 00
中国工商银行－安 其他 0.28 1,240,0 -141,554 0 未知
瑞证券投资基金 26
新华人寿保险股份 其他 0.27 1,223,0 0 未知
有限公司－分红－ 99
团体分红－018L－
FH001沪
长城－中行－景顺 其他 0.27 1,199,8 0 未知
资产管理有限公司 20
－景顺中国系列基
金
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限 股份种类
售条件股
份数量
香港中央结算（代理人）有限公司 168,893, 境外上市外资
899 股
国信证券有限责任公司 3,361,03 人民币普通股
7
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 2,997,61 人民币普通股
3
交通银行－普惠证券投资基金 2,384,08 人民币普通股
9
中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投 2,242,86 人民币普通股
资基金 7
交通银行－海富通精选证券投资基金 2,000,00 人民币普通股
0
中国工商银行－安瑞证券投资基金 1,240,02 人民币普通股
6
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－ 1,223,09 人民币普通股
018L－FH001沪 9
长城－中行－景顺资产管理有限公司－景顺中国 1,199,82 人民币普通股
系列基金 0
山西证券有限责任公司 1,160,00 人民币普通股
0
上述股东关联关系或一致行动 公司未发现上述股东存在关联关系和一致行
关系的说明 动情况
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量
中国东方电气集团公司 203,800,000
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有限售条件股份可上市交易情况及限售条件详见六重要事项第（十一）承诺事项履行情况。
⑴、中国东方电气集团公司为本公司203,800,000股境内法人持有股份(国有法人股)的法定持有者。本报告期内其持有的股份无质押、冻结或托管情况。
⑵、香港中央结算（代理人）有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本公司H股股东持股数量超过本公司总股本10%的情况。超过H股总股本5%的H股股东情况如下：
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名称 股 持股数（股） 占总 占H股股本
东 股本 比例(%)
类 比例(
别 %)
JPMorganChase&Co. H股 28,828,00012,09 6.42. 16.96 7.1
2,000(可供借出 7 1(可供借
之股份) 出之股份)
INVESCOHongKongLimited(pre H股 11,591,000 2.6 6.81
viouslyknownasINVESCOAsiaL
imited)initscapacityasmana
ger/adviserofvariousaccoun
ts
GovernmentofSingaporeInves H股 8,567,968 1.9 5.04
tmentCorporationPteLtd
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶、除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司股份或相关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照证券及期货条例第XV 部第2 及3 分部之规定向本公司作出披露，或根据证券及期货条例第336 条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。
⑷、报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。
⑸、根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。
⑹、截至2006 年6 月30 日止，本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或类似权利。
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称: 中国东方电气集团公司
控股股东发生变更的日期:2006年2月17日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、《The Standard》(英文)。
本公司原控股股东东方电机厂于2005年11月10日与中国东方电气集团公司签订了《国有法人股划转协议》,东方电机厂将其持有的本公司2.2亿股国有法人股(占本公司股本总数的48.89%)全部无偿划转给中国东方电气集团公司持有。本次股权划转完成后，中国东方电气集团公司将持有本公司2.2亿股国有法人股，成为本公司的第一大股东，东方电机厂不再持有本公司股份。上述股份性质仍为国有法人股。 中国证券监督管理委员会、香港证券监督管理委员会分别豁免了东方电气集团就本公司A股和H股的要约收购义务。国务院国有资产监督管理委员会出具了《关于东方电机股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，同意东方电机厂将其持有的本公司2.2亿股国有股（占本公司股本总数的48.89%）全部无偿划转给中国东方电气集团公司持有。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已签发《过户登记确认书》，确认了本公司2.2亿股国有法人股已于2006年2月17日过户至中国东方电气集团公司证券账户内。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初 期末 股份 变动原因
持股 持股 增减
数 数 数
刘世刚 董事
朱元巢 董事长 1,000 1,27 270 股权分置改革
0 送股
李红东 董事 1,000 1,27 270 股权分置改革
0 送股
龚丹 董事、副总经理、董事会 1,000 1,27 270 股权分置改革
秘书 0 送股
韩志桥 董事、总经理 1,000 1,27 270 股权分置改革
0 送股
傅海波 董事
陈章武 独立董事
郑培敏 独立董事
谢松林 独立董事
文秉友 监事会主席
王万玲 监事
方云富 监事
张天德 常务副总经理 1,000 1,27 270 股权分置改革
0 送股
贺建华 副总经理 1,000 1,27 270 股权分置改革
0 送股
刘辉 副总经理
夏小强 副总经理
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（1）除上文所披露者外，于2006 年6 月30 日，本公司董事、监事或高级管理人员概无于本公司或其任何相关法团（定义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条例第352 条规定须列入由本公司保存之所指定之登记册之权益或淡仓，亦未有按上市公司董事进行证券交易的标准守则向本公司及香港联合交易所有限公司作出通知。
（2）概无任何董事、监事及高级管理人员或其相关人士获公司或其附属公司授出购入公司股份或债券之权益，或在2006 年6 月30 日前已行使任何此等权益。
（3） 上述所载各董事及监事须根据证券及期货条例第352 条而保存之登记册所示外，在本期内，本公司均无参与任何安排，使本公司董事或监事或任何其他法人团体之股份或债券获益，并未有任何须根据证券及期货条例第352 条以记录之权益。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)经营概况
上半年，公司全体员工紧紧围绕2006年公司行政工作方针，提高执行效率，加快产出节奏，完成了上半年各项生产经营任务，产品产量、主营业务收入、净利润再创历史同期新高。上半年，完成销售收入人民币20.1亿元；完成水轮发电机组20组，产量705MW；汽轮发电机24台，产量9405MW；交流电机8台，产量20.67MW；直流电机23台，产量26.955MW；各类辅机164套。新承接订单人民币18亿元。
(二)公司主营业务及其经营状况（按中国会计准则编制）
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:千元 币种:人民币
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分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业 主营业务利润率
或分产 务收入 务成本 务利润 收入比上 务成本 比上年同期增减
品 率(%) 年同期增 比上年 （%）
减（％） 同期增
减（％
）
分行业
机械制 2,012, 1,439, 28.47 71.12 85.73 减少了5.63个百
造 965 890 分点
合计 2,012, 1,439, 28.47 71.12 85.73 减少了5.63个百
965 890 分点
分产品
发电设 1,953, 1,391, 28.76 82.23 98.40 减少了5.81个百
备 424 571 分点
技改、 59,541 48,319 18.85 -42.96 -34.57 减少了10.41个
劳务及 百分点
其他
合计 2,012, 1,439, 28.47 71.12 85.73 减少了5.63个百
965 890 分点
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2、主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
中国 2,012,965 71.12
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
（1）燃汽轮发电机作为公司的新产品，生产成本相对较高，故影响了当期盈利。
（2）为满足繁重生产任务，缓解交货压力，公司加大了外委分包的力度，增加了制造成本，降低了火电产品毛利率。
（3）产品销售收入中，水电产品销售比例与去年同期相比较高，而水电产品毛利率较低，从而影响综合毛利率。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1）本报告期主营业务利润为571,887千元，占利润总额的比例较上年度下降了25.94个百分点，主要系本报告期产品毛利率下降。
（2）本报告期期间费用为159,756千元，占利润总额的比例较上年度下降了29.49个百分点，主要系本报告期财务费用较上年度减少较多所致。
（三）公司财务分析（按香港公认会计准则编制）
1、财务状况
于2006年6月30日止，公司流动资产为人民币7,896,688千元（2005年12月31日：人民币7,706,536千元）,其中比上年变化较大的项目及原因：
(1)现金及银行存款余额为人民币3,296,972千元,较2005年12月31日人民币4,027,493千元下降18.14%，下降的原因主要是公司为满足繁重的生产任务,本期原材料采购及外委分包业务增多。
（2）存货人民币2,316,630千元，较2005年12月31日人民币1,794,023千元上升29.13%，上升的原因主要是公司为满足长期生产任务的要求，加大了原材料、在制品的储备量。
(3)应收帐款、按金及预付款项1,903,479千元，较2005年12月31日1,623,534千元上升17.24%，上升的原因主要是公司销售量以及生产投入增加。
于2006年6月30日止，公司流动负债为人民币6,715,160千元，比2005年12月31日人民币6,627,398千元上升了1.32%，变化较小。
2、资本结构
公司的资金来源主要是收到的产品货款，主要运用于公司生产经营活动中。于2006年6月30日，公司总负债权益比率为369.80%（2005年6月30日：411.91%），较同期下降主要为当期溢利增加，引起公司权益大幅增长；借贷占权益的比率为0.54%（2005年6月30日：2.10%），较同期下降主要是公司采取了压缩借款所致。本公司目前仍然保持着较强的偿债能力，未来具有较强资金筹集能力。
3、资本与负债的比率
本期末资产总额为人民币8,725,566千元，负债总额为人民币6,868,249千元，资产负债率为78.71％，比上年末79.92%下降了1.21个百分点。
4、汇率波动风险
公司外币存款较少，汇率波动对其影响较小。
5、公司本期无或有负债、资产押记事项。
（四）、公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内公司投资额为9,812万元人民币。主要包括：设备投资5,640万元人民币；土建投资4,172万元人民币。
（五）、经营中的问题与困难
如何完成繁重的生产任务确保按期交货是目前公司经营面临的主要问题。针对此，公司强化生产全过程的组织管理，搞好生产各环节的衔接与配合，挖掘内部潜力，提高工作效率，同时抓好原材料供给和产品部套外委分包工作。通过以上措施，克服困难，确保了生产经营目标的实现。
（六）、下半年业务展望
从生产计划与在手订单来看，本公司今年下半年乃至明年的生产任务会更加繁重。故此，本公司下半年的重点是进一步提高执行效率，确保全面完成任务。重点工作有：一是根据产品特点不断改进生产组织管理，进一步挖掘资源潜能，强化产品成套管理，推动生产高速、均衡稳健运行；二是抓好原材料供给工作，做好原材料的订购、催交和适度储备工作；三是根据市场变化，迅速调整市场策略，全力做好市场开拓工作，同时加强在手执行项目的控制；四是抓好基础科研、产品开发和工艺攻关工作，潜心培育核心技术，增强企业的技术竞争力。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所和香港联合交易所的有关规定，积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司董事会设有战略发展委员会、资产管理委员会、审计与审核委员会和薪酬委员会，各专门委员会对董事会负责，其成员全部由董事组成，审计与审核委员会、薪酬委员会中独立董事占多数并由独立董事担任委员会主席。公司编制制定了公司治理系列制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《总经理工作条例》、《独立董事工作条例》及各专门委员会职责条例。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司2005年度的利润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利5.00元人民币（A股含税）。该利润分配方案获本公司2006年6月15日召开的股东周年大会审议通过。本公司已向2006年5月15日登记在本公司H股股东名册的股东，及2006年6月28日登记在本公司A股股东名册的股东，派发了现金红利。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:千元 币种:人民币
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关联方名称 关联 关联 关 关联 占同类 关联交易结 关联交易
交易 交易 联 交易 交易金 算方式 对公司利
内容 定价 交 金额 额的比 润的影响
原则 易 例(%)
价
格
东方电机厂 接受 按照 市 34,8 1.50 按季、年分 有利于本
及其子公司 服务 市场 场 41 别进行结算 公司生产
东电金属结 购买 价 价 25,2 1.09 按合同规定 的稳定和
构公司 相关 60 降低成本
东电绝缘材 配套 13,5 0.58 ，符合公
料公司 件 68 司的发展
东电辅机公 22,9 0.99 战略，有
司 51 利于公司
东电通用公 19,1 0.82 的可持续
司 07 发展。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:千元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关 关联 关联 占同 关联交易 关联交易对
名称 内容 联 交易 交易 类交 结算方式 公司利润的
交 价格 金额 易金 影响
易 额的
定 比例(
价 %)
原
则
东方电 原材料及 按 市场 22,6 1.10 按季、年 有利于本公
机厂及 产成品销 照 价 72 分别进行 司生产的稳
其子公 售、动能 市 结算 定和降低成
司 销售、提 场 本
供劳务及 价
其他
东方电 产品销售 215, 10.72 按合同规 有利于本公
气集团 、提供劳 795 定 司生产经营
公司及 务
其子公
司
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2、关联债权债务往来
单位: 千元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
司的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
东乐大件吊装公 联营公司 0 8,435 0 0
司
合计 / 8,435
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
2006年4月6日，公司股权分置改革相关股东会议以现场投票与网络投票相结合的表决方式审议通过了股权分置改革方案，由公司非流通股股东以支付股份的方式向持有公司流通股份的股东作出对价安排，流通股股东每持有10股流通股将获得2.7股股票对价，非流通股股东总共应向流通股股东支付对价1,620万股。目前，该股权分置改革方案已实施，公司第一大股东中国东方电气集团公司持股比例由48.89%减至45.29％，公司总股本仍为450,000,000股。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股 特殊承诺 承诺履
东 行情况
名
称
中 持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不 认真履
国 在上海证券交易所上市交易或者转让；在前项承诺期期满后 行承诺
东 ，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司 ，无违
方 股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10% 反承诺
电 ，且在此期间出售价格不低于股权分置改革方案公告前一个 事项的
气 交易日A股股票收盘价的150%（即23.39元/股）。当东方电机 情况
集 因利润分配或资本公积转增股本导致东方电机股份或股东权
团 益发生变化或者发生现金分红时，则相应作除权除息调整。
公
司
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了境外会计师事务所，公司原聘任信永中和（香港）会计师事务所有限公司为公司的境外审计机构，公司现聘任德勤.关黄陈方会计师行为公司的境外审计机构。公司续聘德勤华永会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十四）雇员
于2006年6月30日，本公司雇员人数为7,004名。公司按照岗位绩效工资制度，根据个人表现向雇员支付薪酬。
（十五）购买、出售或购回股份
截至报告期末，本公司及其附属公司、共同控制实体概无购买、出售任何本公司的股份。
（十六）遵守企业管制常规守则
本公司于报告期内并无董事知悉资料任何足以合理指出本公司在报告期内任何时间未有遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十四有关《企业管治常规守则》之要求。惟本公司并未按《上市规则》第3.24条聘任一名合资格会计师。本公司正积极征聘一名拥有《上市规则》第3.24条规定资格的会计师。
（十七）遵守标准守则
本公司于报告期内就董事的证券交易已采纳一套不低于《香港联合交易所证券上市规则》附录十六《上市公司董事进行证券交易的标准守则》所规定的标准的行为守则。在向本公司所有董事做出特定查询后，董事均表示其已遵守上述《标准守则》。
（十八）其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十九)信息披露索引
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事项 刊载的 刊载日期 刊载的互联网网
报刊名 站及检索路径
称
G东电2005年度A股分红派息实施 《中国 2006年6月2 http://www.sse
公告 证券报 3日 .com.cn
G东电2005年度股东周年大会决议 》《上 2006年6月1
公告 海证券 6日
G东电2005年度股东周年大会的法 报》、 2006年6月1
律意见书 香港《 6日
G东电2005年度股东周年大会通知 文汇报 2006年4月2
》《The 8日
G东电第一季度季报 Standar 2006年4月2
d》(英 1日
G东电年报摘要 文) 2006年4月2
1日
G东电年报 2006年4月2
1日
G东电董事会公告 2006年4月2
1日
G东电控股股东及其他关联方资金 2006年4月2
占用情况的专项说明 1日
G东电日常关联交易公告 2006年4月2
1日
G东电监事会公告 2006年4月2
1日
东方电机股权分置改革方案实施 2006年4月1
公告 2日
东方电机股权分置改革A股市场相 2006年4月7
关股东会议表决结果公告 日
东方电机股权分置改革A股市场相 2006年4月7
关股东会议的法律意见书 日
东方电机关于股权分置改革A股市 2006年4月4
场相关股东会议的第二次提示性 日
公告
东方电机关于股权分置改革方案 2006年4月3
获得国务院国有资产监督管理委 日
员会批准的公告
东方电机关于股权分置改革A股市 2006年3月2
场相关股东会议的第一次提示性 3日
公告
东方电机股权分置改革说明书摘 2006年3月1
要（修订稿） 6日
东方电机股权分置改革说明书（ 2006年3月1
修订稿） 6日
东方电机关于股权分置改革方案 2006年3月1
沟通协商情况暨调整股权分置改 6日
革方案的公告
东方电机独立董事关于调整公司 2006年3月1
股权分置改革方案之独立意见 6日
东方电机股权分置改革的补充法 2006年3月1
律意见书 6日
东方电机股权分置改革之补充保 2006年3月1
荐意见书 6日
东方电机股权分置改革说明书 2006年3月7
日
东方电机股权分置改革说明书（ 2006年3月7
摘要） 日
东方电机关于召开股权分置改革A 2006年3月7
股市场相关股东会议的通知 日
东方电机董事会关于股权分置改 2006年3月7
革网上路演安排的通知 日
东方电机独立董事关于股权分置 2006年3月7
改革之独立意见 日
东方电机董事会投票委托征集报 2006年3月7
告书 日
东方电机股权分置改革之保荐意 2006年3月7
见书 日
东方电机股权分置改革的法律意 2006年3月7
见书 日
东方电机关于股权分置改革的提 2006年2月2
示性公告 7日
东方电机国有股权划转事宜的公 2006年2月2
告 2日
东方电机关于国有股权划转进展 2006年2月8
情况的公告 日
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七、财务报告（未经审计）
东方电机股份有限公司
会计报表
2006年1月1日起至
2006年6月30日止会计期间
会计报表
2006年06月30日止
内容
公司及合并资产负债表
公司及合并利润及利润分配表
公司及合并现金流量表
会计报表附注
资产负债表
2006年06月30日
合并 公司
附注 期末数 期初数 期末数 期初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产
流动资产
货币资金 5 3,296,972,432.24 4,027,493,299.29 3,223,782,367.78 3,921,304,333.42
应收票据 6 10,572,279.00 18,629,152.00 8,641,995.00 6,261,000.00
应收账款 7.9 1,015,128,750.41 852,384,702.76 1,072,210,739.89 859,771,253.97
其他应收款 8.9 59,138,697.36 39,532,097.00 76,852,222.03 54,370,131.68
预付账款 10 817,191,996.48 713,701,300.91 800,154,457.53 726,597,377.37
存货 11 2,702,164,947.08 2,053,892,146.91 2,542,054,302.42 1,896,280,386.37
其中：已完工未结算款 12 378,051,499.37 259,868,982.06 378,051,499.37 236,222,120.06
待摊费用 2,290,427.36 190,983.43 2,290,427.36 -
_________________ _________________ _________________ _________________
流动资产合计 7,903,459,529.93 7,705,823,682.30 7,725,986,512.01 7,464,584,482.81
_________________ _________________ _________________ _________________
长期投资：
长期股权投资 13 15,646,724.54 7,069,804.12 108,860,470.75 93,727,056.12
其中：合并价差 (727,912.11) (804,832.53) - -
_________________ _________________ _________________ _________________
长期投资合计 15,646,724.54 7,069,804.12 108,860,470.75 93,727,056.12
_________________ _________________ _________________ _________________
固定资产：
固定资产原价 14 1,229,653,465.45 1,225,255,745.96 1,195,506,611.38 1,155,876,066.27
减：累计折旧 14 671,683,075.78 655,060,709.86 649,438,729.62 607,355,429.77
_________________ _________________ _________________ _________________
固定资产净值 557,970,389.67 570,195,036.10 546,067,881.76 548,520,636.50
_________________ _________________ _________________ _________________
减：固定资产减值准备 14 1,160,754.10 1,160,754.10 1,160,754.10 1,160,754.10
_________________ _________________ _________________ _________________
固定资产净额 14 556,809,635.57 569,034,282.00 544,907,127.66 547,359,882.40
_________________ _________________ _________________ _________________
工程物资 47,045,675.17 31,087,864.99 48,700,345.17 32,776,101.99
在建工程 15 181,205,362.36 120,565,260.60 178,217,108.61 118,857,476.82
_________________ _________________ _________________ _________________
固定资产合计 785,060,673.10 720,687,407.59 771,824,581.44 698,993,461.21
_________________ _________________ _________________ _________________
无形资产及其他资产：
无形资产 16 28,155,685.98 28,502,581.86 28,141,486.86 28,480,845.48
_________________ _________________ _________________ _________________
无形资产及其他资产合计 28,155,685.98 28,502,581.86 28,141,486.86 28,480,845.48
_________________ _________________ _________________ _________________
资产总计 8,732,322,613.55 8,462,083,475.87 8,634,813,051.06 8,285,785,845.62
_________________ _________________ _________________ _________________
_________________ _________________ _________________ _________________
合并 公司
附注 期末数 期初数 期末数 期初数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 17 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应付票据 18 244,565,699.11 237,320,706.67 244,565,699.11 237,320,706.67
应付账款 19 435,560,479.10 450,197,991.13 380,892,492.71 434,054,884.91
预收账款 20 5,386,084,480.46 5,462,233,395.22 5,367,656,130.16 5,331,147,247.13
其中：已结算尚未完工款 1,859,376,135.12 1,835,448,146.77 1,859,376,135.12 1,713,874,808.68
应付工资 143,204,628.02 96,080,879.22 136,057,172.86 88,156,510.85
应付福利费 23,410,729.66 25,068,810.87 19,646,862.62 19,841,315.58
应付股利 21 225,000,000.00 - 225,000,000.00 -
应交税金 22 (2,128,718.87) 126,270,414.76 937,094.41 111,584,575.69
其他应交款 18,477,015.70 546,156.17 18,470,306.97 513,170.80
其他应付款 72,423,500.27 60,976,263.91 68,478,208.20 54,129,572.31
预提费用 23 56,994,231.38 33,410,088.63 39,171,384.01 27,182,493.80
预计负债 7,484,475.06 318,508.00 7,484,475.06 318,508.00
_________________ _________________ _________________ _________________
流动负债合计 6,621,076,519.89 6,502,423,214.58 6,518,359,826.11 6,314,248,985.74
_________________ _________________ _________________ _________________
长期负债：
长期应付款 24 685,252.84 685,252.84 685,252.84 685,252.84
专项应付款 25 100,881,939.79 124,290,003.62 97,986,554.79 123,750,618.62
_________________ _________________ _________________ _________________
长期负债合计 101,567,192.63 124,975,256.46 98,671,807.63 124,435,871.46
_________________ _________________ _________________ _________________
负债合计 6,722,643,712.52 6,627,398,471.04 6,617,031,633.74 6,438,684,857.20
_________________ _________________ _________________ _________________
少数股东权益 1,466,937.60 1,274,298.89 - -
_________________ _________________ _________________ _________________
股东权益：
股本 26 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00
资本公积 27 778,338,881.56 753,283,467.94 778,338,881.56 753,283,467.94
盈余公积 28 151,239,144.70 151,239,144.70 150,223,984.04 150,223,984.04
未分配利润 29 628,633,937.17 478,888,093.30 639,218,551.72 493,593,536.44
_________________ _________________ _________________ _________________
股东权益合计 2,008,211,963.43 1,833,410,705.94 2,017,781,417.32 1,847,100,988.42
_________________ _________________ _________________ _________________
负债及股东权益总计 8,732,322,613.55 8,462,083,475.87 8,634,813,051.06 8,285,785,845.62
_________________ _________________ _________________ _________________
_________________ _________________ _________________ _________________
附注为会计报表的组成部分
第2页至第46页的会计报表及相关附注于2006年8月22日由下列负责人签署：
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
2006年06月30日止年度
合并 公司
附注 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、主营业务收入 30 2,012,965,574,.87 1,176,354,054.58 2,005,127,166.67 1,126,170,399.48
减：主营业务成本 30 1,439,890,323.05 775,242,240.49 1,467,047,085.90 761,848,121.82
主营业务税金及附加 31 1,188,472.57 3,892,509.65 - 3,569,222.48
_________________ _________________ _________________ _________________
二、主营业务利润 571,886,779.25 397,219,304.44 538,080,080.77 360,753,055.18
加：其他业务利润 32 26,448,626.51 20,745,074.64 29,450,938.63 19,052,384.61
减：营业费用 12,665,598.63 7,460,991.91 10,928,766.95 5,847,180.35
管理费用 176,191,375.19 120,059,246.12 151,770,145.97 98,800,879.55
财务费用 33 (29,101,401.38) (14,700,225.99) (29,352,120.78) (14,263,436.32)
_________________ _________________ _________________ _________________
三、营业利润 438,579,833.32 305,144,367.04 434,184,227.26 289,420,816.21
加：投资收益 34 76,920.42 1,189,263.25 2,239,821.88 17,676,509.21
补贴收入 830,000.00 - - -
营业外收入 3,942,287.78 390,528.65 1,773,968.00 248,060.00
减：营业外支出 1,299,625.45 1,525,813.08 1,299,267.66 1,534,714.94
_________________ _________________ _________________ _________________
四、利润总额 442,129,416.07 305,198,345.86 436,898,749.48 305,810,670.48
减：所得税 67,362,514.62 42,255,352.71 66,273,734.20 39,983,229.10
少数股东损益 21,057.58 272,161.98 - -
_________________ _________________ _________________ _________________
五、净利润 374,745,843.87 262,670,831.17 370,625,015.28 265,827,441.38
加：年初未分配利润(累计亏损) 478,888,093.30 85,095,528.05 493,593,536.44 94,462,780.79
_________________ _________________ _________________ _________________
六、可供分配的利润 853,633,937.17 347,766,359.22 864,218,551.72 360,290,222.17
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - -
_________________ _________________ _________________ _________________
七、可供股东分配的利润 853,633,937.17 347,766,359.22 864,218,551.72 360,290,222.17
减：应付普通股股利 225,000,000.00 54,000,000.00 225,000,000.00 54,000,000.00
_________________ _________________ _________________ _________________
八、未分配利润 628,633,937.17 293,766,359.22 639,218,551.72 306,290,222.17
_________________ _________________ _________________ _________________
_________________ _________________ _________________ _________________
补充资料
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
项目
出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - -
自然灾害发生的损失 - - - -
会计政策变更增加(或减少)利润金额 - - - -
会计估计变更增加(或减少)利润金额 - - - -
债务重组损失 - - - -
其他 - - - -
_________________ _________________ _________________ _________________
_________________ _________________ _________________ _________________
附注为会计报表的组成部分
现金流量表
2006年06月30日止年度
合并 公司
附注 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,872,481,627.08 2,011,843,601.25 1,883,001,061.69 1,974,483,406.11
收到的租金 253,792.27 - 253,792.27 -
收到的税费返还 830,000.00 - - -
收到的其他与经营活动有关的现金 35 46,871,658.44 58,189,371.26 42,069,674.44 55,108,894.76
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现金流入小计 1,920,437,077.79 2,070,032,972.51 1,925,324,528.40 2,029,592,300.87
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购买商品、接受劳务支付的现金 2,132,109,549.84 1,257,140,623.02 2,153,550,180.46 1,257,192,823.34
支付给职工以及为职工支付的现金 192,119,016.50 192,805,052.78 177,846,630.23 172,621,429.73
支付的各项税费 164,642,218.88 157,287,539.32 138,161,665.60 150,594,929.87
支付的其他与经营活动有关的现金 36 64,874,400.87 57,873,023.02 58,881,444.66 66,077,027.10
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现金流出小计 2,553,745,186.09 1,665,106,238.14 2,528,439,920.95 1,646,486,210.04
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经营活动产生的现金流量净额 (633,308,108.30) 404,926,734.37 (603,115,392.55) 383,106,090.83
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - 147,140,092.72 - 147,140,092.72
取得投资收益所收到的现金 - 3,208,656.46 - 2,877,207.71
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额 1,915,320.00 14,120.00 1,915,320.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金 37 966,942,439.02 321,012,826.96 966,942,439.02 321,012,826.96
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现金流入小计 968,857,759.02 471,375,696.14 968,857,759.02 471,030,127.39
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购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 98,693,216.24 80,267,804.23 96,620,520.24 78,364,842.23
投资所支付的现金 8,500,000.00 147,070,017.13 8,500,000.00 147,070,017.13
支付的其他与投资活动有关的现金 38 362,648,948.80 1,875,000,000.00 362,648,948.80 1,875,000,000.00
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现金流出小计 469,842,165.04 2,102,337,821.36 467,769,469.04 2,100,434,859.36
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投资活动产生的现金流量净额 499,015,593.98 (1,630,962,125.22) 501,088,289.98 (1,629,404,731.97)
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三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
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现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
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偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 184,905.00 55,325,481.90 184,905.00 53,226,270.04
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现金流出小计 10,184,905.00 75,325,481.90 10,184,905.00 73,226,270.04
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筹资活动产生的现金流量净额 (184,905.00) (65,325,481.90) (184,905.00) (63,226,270.04)
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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (177,152.43) 999.46 (177,152.43) 999.46
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五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (134,654,571.75) (1,291,359,873.29) (102,389,160.00) (1,309,523,911.72)
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补充资料
合并 公司
附注 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 374,745,843.87 262,670,831.17 370,625,015.28 265,827,441.38
加：少数股东损益 21,057.58 272,161.98 - -
计提的资产减值准备 6,269,373.47 (18,750,898.01) 10,018,894.53 (15,521,560.32)
固定资产折旧 49,534,498.75 35,938,993.65 47,937,395.53 33,386,189.24
无形资产摊销 735,102.60 821,552.04 727,565.34 814,014.78
待摊费用减少(减增加) (2,099,443.93) 291,058.71 (2,290,427.36) -
预提费用的增加(减减少) 23,584,142.75 38,792,521.80 11,988,890.21 17,853,120.71
预计负债的增加(减减少) 7,165,967.06 (3,777,208.75) 7,165,967.06 (3,777,208.75)
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) (343,409.55) 893,335.95 (343,767.34) 982,748.70
财务费用 (35,570,330.78) (17,714,978.45) (35,570,330.78) (17,906,340.20)
投资损失(减收益) (76,920.42) (17,676,441.20) (2,239,821.88) (17,676,441.20)
存货的减少(减增加) (647,835,473.07) (359,860,131.61) (645,773,916.05) (318,656,837.25)
经营性应收项目的减少(减增加) (264,192,418.97) (250,092,241.26) (320,579,793.78) (302,502,635.93)
经营性应付项目的增加(减减少) (137,096,804.50) 739,074,280.36 (40,044,016.90) 760,156,809.56
其他 (8,149,293.16) (5,956,102.01) (4,737,046.41) (19,873,209.89)
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经营活动产生的现金流量净额 (633,308,108.30) 404,926,734.37 (603,115,392.55) 383,106,090.83
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2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - - -
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3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,781,575,521.40 1,375,967,824.53 1,724,249,823.46 1,285,919,558.45
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减：现金的期初余额 1,916,230,093.15 2,667,327,697.82 1,826,638,983.46 2,595,443,470.17
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现金及现金等价物净增加(减少)额 (134,654,571.75) (1,291,359,873.29) (102,389,160.00) (1,309,523,911.72)
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附注为会计报表的组成部分
会计报表附注
2006年06月30日止
概况
东方电机股份有限公司(以下简称“公司”)是一家经国家经济体制改革委员会体改生(1992)67号文和国家国有资产管理局国资企函发(1993)100号文批准，由东方电机厂作为公司的独家发起人，将国家授权其持有的主要生产经营性资产(及其相关负债)折价入股，组建设立的股份有限公司。
公司经国家经济体制改革委员会于1993年12月17日体改生(1993)214号文批准设立，于1993年12月28日领取了企业法人营业执照，注册号为20511548-5-1号。
经国家经济体制改革委员会于1994年4月12日以体改生(1994)42 号文批准，公司于1994年5月31日在香港公开发行境外上市外资股(H股)股票，并于1994年6月6日在香港联合交易所有限公司上市交易；于1995年7月4日在中国境内公开发行境内上市内资股(A股)股票，并于1995年10月10日在上海证券交易所上市交易。1995年7月19日，公司办理了工商变更登记手续。
2005年12月30日，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2005]1604号《关于东方电机股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》批准，公司原第一大股东东方电机厂将其持有本公司48.89%的股份计220,000,000股国有法人股划转至中国东方电气集团公司(以下简称“东方电气集团”)。至此，东方电气集团为本公司第一大股东。
2006年2月17日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对东方电机厂将其持有本公司股份220,000,000股划转至东方电气集团的事宜出具了股权《过户登记确认书》。
公司的主要经营范围为：水力发电设备、汽轮发电机、交直流电机、控制设备制造销售，普通机械、电器机械制造销售、氧气的制造销售，电站增容改造，电站设备安装，允许以下范围内的进出口业务：公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务、经营公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家规定的一、二类进出口商品除外)，开展中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；泵、环境保护机械、工具、模具的设计、制造、销售；计算机及其外部设备制造销售、计算机网络系统开发；铸件制造、销售；铸件原辅材料(国家有专项规定的除外)销售；承包境外发电设备、机电、成套工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料进口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；风力发电设备制造销售，铸件、冲压件、绝缘件制造销售。
主要会计政策和会计估计
会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
外币业务折算
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初的市场汇价的中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。货币性项目中的外币余额按年末市场汇价折算为人民币。外币汇兑损益计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
坏账核算方法
(1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
(2) 坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 20%
3至4年 40%
4至5年 50%
5年以上 100%(注)
注：对账龄五年以上的应收关联方款项按90%计提坏账准备。
应收票据及应收账款转让/贴现
公司向金融机构转让/贴现的应收账款及应收票据，如果与所转让/贴现应收债权有关的风险和报酬已经转移，则按收到的款项扣除该应收债权的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益；如果与所贴现/转让应收债权有关的风险和报酬并未转移，则按照以该应收债权为质押取得银行借款处理。
存货
存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、低值易耗品、在途材料、已完工尚未结算款等。存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。
存货发出时，按照计划成本进行核算，月末将成本差异予以分摊，将计划成本调整为实际成本。
低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
公司及其子公司的存货盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
建造合同
建造合同成本以实际成本核算，包括从合同签定开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与在建合同工程已办理结算的价款金额在资产负债表中以相抵后差额反映。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已办理结算价款之金额作为存货项下的已完工尚未结算款列示；在建合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和的金额作为预收账款项下的已结算尚未完工款列示。
长期投资核算方法
长期股权投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资借方差额核算，按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，作为股权投资贷方差额核算，按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销。在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。
长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。机器设备、仪器仪表的折旧方法采用双倍余额递减法，其他资产的折旧方法采用直线法。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
生产用房屋建筑物 5% 20年 4.75%
非生产用房屋建筑物 5% 25年 3.80%
机器设备 5% 10年 双倍余额递减法
仪器仪表 5% 5-6年 双倍余额递减法
运输设备 5% 6年 15.83%
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
期末，公司及其子公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低于账面价值时﹐则按其差额计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算，并按期平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未建造自用项目前，作为无形资产核算，并按期平均摊销计入损益；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义务的金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，且补偿金额基本确定能收到时，才作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
公司根据《企业会计准则－建造合同》确认收入时，如预计合同总成本超出合同总收入，则将该部分预计损失计入预计负债。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
商品销售收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
建造合同收入
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入；对于开工和完成分属不同会计年度的建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同完工程度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同结果不能可靠地估计，但预计合同成本能收回时，按已经发生并预计能够收回的合同成本确认收入，并按实际已发生合同成本结转费用；预计合同成本不可能收回时，合同成本在发生时确认为费用，但不确认收入。
如预计合同总成本超出合同总收入，则将预计损失立即确认为当期费用。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
补贴收入
包括公司取得的增值税退还以及其他奖励和补贴款项，于收到退税款和补贴款时确认为当年度的补贴收入。
所得税
所得税按纳税影响会计法核算。本期间所得税费用根据本期间应交所得税及时间性差异的纳税影响计算得出。计算本期间应交所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。某些收益、费用或损失项目因税法与会计制度的确认时间不同，从而引致时间性差异。这些时间性差异的纳税影响是以债务法核算，并在会计报表中确认为递延税项。但对于时间性差异所产生的递延税款借方金额，只有在以后转回时间性差异的时期内，有足够的应纳税所得额予以转回的，才确认时间性差异的所得税影响金额，并作为递延税款的借方反映。否则，不确认时间性差异的所得税影响金额。
合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年6月30日止公司及其所有子公司的会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2) 合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司将购买/出售股权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买/出售日。子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
税项
增值税
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额﹐销项税额按根据相关税收规定
计算的销售额的17%计算。
所得税
根据国家税务总局国税函发[1994]062号文的规定，公司的企业所得税税率为15%。
公司之子公司东方电机控制设备有限公司(以下简称“东电控制设备公司”)、东方电机动力设备有限公司(以下简称“东电动力设备公司”)、东方电机工模具有限公司(以下简称“东电工模具公司”)、东方电机设备工程有限公司(以下简称“东电设备工程公司”)的企业所得税税率为33%。
其他税项
营业税按应纳税收入5%缴纳。
城市维护建设税按应缴增值税和营业税的7%缴纳。
房产税系以房产原值的70%为计缴基准，税率为1.2%。
土地使用税系以实际占用土地面积乘以适用税率计缴。税率为每年每平方米2.00人民币元。
本年度合并会计报表范围及控股子公司情况
公司所拥有的子公司的基本情况如下：
公司直接 经济 法定
子公司名称 注册地点 持有比例 注册资本 主营业务 性质或类型 代表人 是否合并
(%) 人民币
东电控制 四川省 96.15 1,300.00万元 与发电设备及交直流电机配套的 有限责任公司 王岩松 是
设备公司 德阳市 控制设备的设计、制造、销售等
东电动力 四川省 98.83 4,275.43万元 大中型交直流电机、小水电及 有限责任公司 曹剑绵 是
设备公司 德阳市 特种电机设计制造、销售等
东电工模 四川省 99.32 1,460.00万元 工业模具、刀具的设计、制造、 有限责任公司 陈先海 是
具公司 德阳市 销售，普通机械、机械零配件
的加工、销售
东电设备 四川省 97.78 1,350.00万元 机电设备大修/技术改造，成套机电 有限责任公司 丁以红 是
工程公司 德阳市 设备安装调试，成套机电设备控
制系统成套设计与制造,销售，环
保设备，专用设备设计，制造与
安装，销售；机械零部件，通用
零配件的制造、销售；机电设备
技术咨询与服务
本期间合并会计报表范围与上年度一致。
货币资金
(1) 货币资金
期末数 期初数
原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 45,910.73 - 45,910.73 24,030.77 - 24,030.77
银行存款
人民币 3,130,117,430.85 - 3,130,117,430.85注1 3,855,277,031.09 - 3,855,277,031.09
美元 1,745,967.26 7.9956 13,960,055.82 2,222,820.77 8.0702 17,938,608.18
港元 - - - - - -
其他货币资金
人民币 152,849,034.84 152,849,034.84注2 154,253,629.25 154,253,629.25
_______________ _______________
3,296,972,432.24 4,027,493,299.29
_______________ _______________
_______________ _______________
注1：公司存放于中国东方电气集团财务有限公司(以下简称“东方集团财务公司”)活期存款计76,412,301.31人民币元；三个月内到期的定期存款190,000,000.00人民币元。
注2：公司的其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金、投标保证金及履约函保证金等。
(2) 现金及现金等价物
期末数 期初数
人民币元 人民币元
货币资金 3,296,972,432.24 4,027,493,299.29
减：3个月以上的定期存款 (1,362,547,876.00) (1,957,009,576.89)
受到限制的其他货币资金 (152,849,034.84) (154,253,629.25)
_________________ _________________
1,781,575,521.40 1,916,230,093.15
_________________ _________________
_________________ _________________
应收票据
期末数 期初数
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 10,572,279.00 18,629,152.00
_____________ _____________
_____________ _____________
应收账款
(1) 应收账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 771,420,108.30 68.22 39,397,059.63(注1) 732,023,048.67 606,238,439.66 63.10 31,004,986.26 575,233,453.40
1至2年 222,792,503.83 19.70 24,074,187.25 198,718,316.58 196,047,944.71 20.41 19,604,794.48 176,443,150.23
2至3年 69,848,189.59 6.18 14,283,255.74 55,564,933.85 87,031,322.17 9.06 17,406,264.43 69,625,057.74
3至4年 33,423,763.56 2.96 13,369,505.42(注2) 20,054,258.14 37,386,994.60 3.89 14,954,797.84 22,432,196.76
4至5年 14,161,456.63 1.25 7,080,728.32(注2) 7,080,728.31 14,975,439.54 1.56 7,632,719.77 7,342,719.77
5年以上 19,166,528.63 1.69 17,479,063.77(注2) 1,687,464.86 19,026,528.63 1.98 17,718,403.77 1,308,124.86
_______________ ______ _____________ _______________ _____________ ______ _____________ ______________
1,130,812,550.54 100.00 115,683,800.13 1,015,128,750.41 960,706,669.31 100.00 108,321,966.55 852,384,702.76
_______________ ______ _____________ _______________ _____________ ______ _____________ ______________
_______________ ______ _____________ _______________ _____________ ______ _____________ ______________
注1：账龄一年以内的应收账款因其可收回性较大，故公司按较低的比例计提坏账准备。
注2：账龄3年以上的应收账款因其可收回性较小，故公司按较高比例计提坏账准备。
(2) 欠款金额前五名如下：
前五名欠款总额 占应收帐款总额比例
人民币元 %
292,778,868.52 25.89%
持公司5%以上股东欠款见附注41(3)
其他应收款
(1) 其他应收款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 41,299,702.94 34.82 85,565.69注1 41,214,137.25 36,972,475.36 37.11 885,486.67注1 36,086,988.69
1至2年 18,635,878.03 15.71 1,863,587.80 16,772,290.23 590,218.26 0.59 59,021.83 531,196.43
2至3年 386,000.00 0.33 77,200.00 308,800.00 450,000.00 0.45 90,000.00 360,000.00
3至4年 - - - - 2,750,000.00 2.76 1,100,000.00注2 1,650,000.00
4至5年 - - - - - - - -
5年以上 58,273,901.57 49.14 57,430,431.69 843,469.88 58,881,321.57 59.09 57,977,409.69 903,911.88
______________ ______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
118,595,482.54 100.00 59,456,785.18 59,138,697.36 99,644,015.19 100.00 60,111,918.19 39,532,097.00
______________ ______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
______________ ______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
注1：账龄为一年以内的其他应收款因其可收回性较大，故公司按较低的比例计提坏账准备。公司本期间应收定期存单利息收入计39,561,494.29人民币元，未予计提坏账准备。
注2：账龄3年以上的其他应收款因其可收回性较小，故公司按较高比例计提坏账准备。
(2) 欠款金额前五名如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
94,553,809.76 79.73%
(3) 具体明细项目列示如下：
期末数 期初数 欠款时间
人民币元 人民币元
定期存款利息 39,561,494.29 19,262,742.11 2006年
重庆鑫隆达房地产开发有限公司 36,000,000.00(注) 36,000,000.00 1999年
乐山市东乐大件吊装有限公司
(东乐大件吊装公司) 8,434,698.80 9,039,118.80 1999年
成都大阳置业有限责任公司 7,030,000.00 7,030,000.00 1996年
四川绵竹天康药械有限公司 3,527,616.67 3,527,616.67 1999年
注：公司应收重庆鑫隆达房地产开发有限公司款项计36,000,000.00人民币元，该债权已逾期7年，且一直无法收回，公司已对其全额计提了坏账准备。
持公司5%以上股份的股东欠款见附注41(3)。
坏账准备
应收账款 其他应收款 合计
人民币元 人民币元 人民币元
期初数 108,321,966.55 60,111,918.19 168,433,884.74
本期计提 7,361,833.58 444,866.99 7,806,700.57
本期转回 - 1,100,000.00 1,100,000.00
本期其他转出 - - -
_____________ ____________ _____________
期末数 115,683,800.13 59,456,785.18 175,140,585.31
_____________ ____________ _____________
_____________ ____________ _____________
预付账款
预付账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
1年以内 701,448,178.85 85.84 623,971,262.89 87.43
1至2年 76,149,278.85 9.32 86,729,318.08 12.15
2至3年 39,594,538.78 4.84 3,000,719.94 0.42
______________ ______ _____________ ______
817,191,996.48 100.00 713,701,300.91 100.00
______________ ______ _____________ ______
______________ ______ _____________ ______
公司一年以上的预付账款主要是由于所购材料及设备尚未收到，未作转销所致。预付账款余额中无预付公司5%以上股份的股东的款项。
存货及存货跌价准备
期末数 期初数
金额 存货跌价准备 账面价值 金额 存货跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 1,093,926,459.32 20,254.06 1,093,906,205.26 888,793,710.33 20,254.06 888,773,456.27-
在产品 933,143,374.93 1,325,535.07 931,817,839.86 535,741,447.67 1,337,098.36 534,404,349.31
产成品 288,390,185.26 1,076,776.36 287,313,408.90 362,578,845.44 1,502,540.17 361,076,305.27
已完工未结算款 378,051,499.37 - 378,051,499.37 259,868,982.06 - 259,868,982.06
低值易耗品 5,795,316.24 5,795,316.24 5,978,622.29 5,978,622.29
委托加工材料 5,280,677.45 5,280,677.45 3,790,431.71 3,790,431.71
在途材料 - - -
_______________ ____________ _______________ _______________ ____________ _______________
2,704,587,512.57 2,422,565.49 2,702,164,947.08 2,056,752,039.50 2,859,892.59 2,053,892,146.91
_______________ ____________ _______________ _______________ ____________ _______________
_______________ ____________ _______________ _______________ ____________ _______________
存货跌价准备变动如下：
本期 本期 本期
期初数 计提额 转回数 其他转出数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
存货跌价准备
原材料 20,254.06 - - - 20,254.06
在产品 1,337,098.36 - - 11,563.29 1,325,535.07
产成品 1,502,540.17 - - 425,763.81 1,076,776.36
_____________ _____________ ____________ ____________ _____________
小计 2,859,892.59 - - 437,327.10 2,422,565.49
预计损失准备
建造合同(注) 318,508.00 7,165,967.06 - - 7,484,475.06
_____________ _____________ ____________ ____________ _____________
3,178,400.59 7,165,967.06 - 437,327.10 9,907,040.55
_____________ _____________ ____________ ____________ _____________
_____________ _____________ ____________ ____________ _____________
注：公司将部分建造合同的预计总成本超过了预计总收入的部分确认为该期的预计损失。
建造合同
期末数 期初数
人民币元 人民币元
于资产负债表日的在建工程合同：
作为流动资产记入存货的 378,051,499.37 259,868,982.06
已完工尚未结算款
作为流动负债记入预收账款的已结算尚未完工款 (1,859,376,135.12) (1,835,448,146.77)
_______________ ______________
(1,481,324,635.75) (1,575,579,164.71)
_______________ ______________
在建工程合同分析：
累计发生成本 1,366,920,539.13 897,471,407.18
已确认毛利 169,273,252.96 160,705,260.90
减：已办理结算款 3,017,518,427.84 2,633,755,832.79
_______________ ______________
(1,481,324,635.75) (1,575,579,164.71)
_______________ ______________
_______________ ______________
长期股权投资
期末数 期初数
人民币元 人民币元
长期股票投资 44,263.24 44,263.24
对未合并合营企业投资 14,875,000.00 6,375,000.00
对联营企业投资 - -
其他股权投资 1,766,314.66 1,766,314.66
合并价差 (727,912.11) (804,832.53)
____________ ___________
合计 15,957,665.79 7,380,745.37
减：长期股权投资减值准备 310,941.25 310,941.25
____________ ___________
长期股权投资净额 15,646,724.54 7,069,804.12
____________ ___________
____________ ___________
(1) 长期股权投资减值准备变动如下：
金额
人民币元
期初数 310,941.25
本期增加数 -
本期转回数 -
本期其他转出数 -
___________
期末数 310,941.25
___________
___________
(2) 长期股权投资项下长期股票投资的详细情况如下：
占被投资
被投资 股份 股票 公司注册 投资 减值 期末账面 初始
公司名称 性质 数量 资本的比例 金额 准备 账面价值 投资成本
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
四川舒卡特种纤维 法人股 62,773股 0.02 44,263.24 - 44,263.24 44,263.24
股份有限公司 (A股)
(3) 对未合并合营企业和联营企业投资明细项目列示如下：
被投资 占被投资公司 期初数 本期增加 本期权益 本期分得 累计权益 期末数
公司名称 公司成立日 注册资本比例 初始投资额 金额 减值准备 (减少)投资额 增(减)额 现金红利 增(减)额 金额 减值准备
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
未合并合营企业
东方阿海珐核泵有限
责任公司(东方阿海
珐公司)(注1) 2005.10 50.00 - 6,375,000.00 - 8,500,000.00 - - - 14,875,000.00 -
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
联营企业
东乐大件吊装公司 1997.7 49.00 490,000.00 - - - - - (490,000.00) - -
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
联营企业小计 490,000.00 - - - - - (490,000.00) - -
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
注1：2005年8月23日，公司与法国热蒙股份有限公司(以下简称“热蒙公司”)签定《东方阿海珐核泵有限责任公司合资经营合同》，双方投资8,500万人民币元成立东方阿海珐公司。公司与热蒙公司分别出资4,250万人民币元，各占该公司50%的权益性资本。
由于东方阿海珐公司本年度的资产总额、营业收入、该公司净利润中本公司拥有的数额占公司与所有子公司合计的资产总额、营业收入、公司净利润的比例均在10%以下，根据财政部财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，东方阿海珐公司未纳入公司本期合并会计报表的合并范围。
(4) 其他股权投资
被投资 占被投资公司 期初数 本期增加 本期权益 本期分得 累计权益 期末数
公司名称 公司成立日 注册资本比例 初始投资额 金额 减值准备 (减少)投资额 增(减)额 现金红利 增(减)额 金额 减值准备
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
西南生产资料贸易中心 1984.12 不详 60,000.00 60,000.00 60,000.00 - - - - 60,000.00 60,000.00
德阳市机电设备
进出口公司 1988.6 不详 100,941.25 100,941.25 100,941.25 - - - - 100,941.25 100,941.25
无锡电子招待所 1988.7 2.30 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
成都三电股份
有限公司 1992.9 0.62 455,373.41 455,373.41 - - - - - 455,373.41
四川东电房地产
开发有限公司 2001.4 12.50 1,000,000.00 1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00 -
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
合计 1,766,314.66 1,766,314.66 310,941.25 - - - - 1,766,314.66 310,941.25
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
____________ ____________ __________ ___________ ___________ ________ ___________ ___________ __________
(5) 公司合并价差的明细列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末数 剩余摊销期限
人民币元 (月) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (月)
东电工模具公司 (1,082,220.62) 120 (550,128.53) - (54,111.06) - (496,017.47) 55
东电设备工程公司 (624,538.25) 120 (254,704.00) - (22,809.36) - (231,894.64) 61
____________ __________ _________ __________ ___________ __________
(1,706,758.87) (804,832.53) - (76,920.42) - (727,912.11)
____________ __________ _________ __________ ___________ __________
____________ __________ _________ __________ ___________ __________
固定资产及其累计折旧
房屋建筑物 机器设备 仪器仪表 运输设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 342,508,365.66 789,079,570.40 81,352,714.08 12,315,095.82 1,225,255,745.96
本年购置 3,596,808.30 6,461,324.46 49,200.00 232,186.21 10,339,518.97
本年在建工程转入 6,298,111.61 26,130,549.51 3,951,167.77 1,554,723.00 37,934,551.89
本年减少 4,823,876.00 33,748,511.77 3,865,543.01 1,438,420.59 43,876,351.37
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
期末数 347,579,409.57 787,922,932.60 81,487,538.84 12,663,584.44 1,229,653,465.45
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
累计折旧
年初数 143,429,685.98 445,998,571.95 59,221,431.41 6,411,020.52 655,060,709.86
本年计提 7,756,476.86 37,129,765.52 4,037,824.70 610,431.67 49,534,498.75
本年减少额 1,215,500.94 27,186,046.63 3,529,635.51 980,949.75 32,912,132.83
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
期末数 149,970,661.90 455,942,290.84 59,729,620.60 6,040,502.44 671,683,075.78
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
减值准备
年初数 - 1,160,754.10 - - 1,160,754.10
本年计提 - - - - -
本年转回 - - - - -
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
期末数 - 1,160,754.10 - - 1,160,754.10
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
净值
年初数 199,078,679.68 341,920,244.35 22,131,282.67 5,904,075.30 569,034,282.00
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
期末数 197,608,747.67 330,819,887.66 21,757,918.24 6,623,082.00 556,809,635.57
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
_____________ _____________ _____________ ______________ _______________
注：截止2006年6月30日止，公司及其子公司有净值计98,191,322.16人民币元的房屋建筑物尚未办理房产证，另有净值计3,886,201.95人民币元的房屋建筑物尚未与东方电机厂办理房产过户手续。
在建工程
本期 本期转入
工程名称 工程预算数 期初数 本期增加数 资本化利息 固定资产 期末数 资金来源 进度
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (%)
科研开发综合楼 80,000,000.00 36,974,627.69 26,665,061.20 - - 63,639,688.89 三线退税 79.55
260镗床 39,000,000.00 33,492,469.65 11,002.26 - - 33,503,471.91 借款及自筹 85.91
下料中心厂房 11,000,000.00 7,896,983.68 2,199,856.35 - - 10,096,840.03 借款及自筹 91.79
第二超速试验室土建 12,000,000.00 - 7,864,114.00 - - 7,864,114.00 三线退税 65.53
130数控镗床 8,100,000.00 4,387,015.75 2,239,890.50 - - 6,626,906.25 三线退税 82.15
三坐标数控龙门铣床 35,000,000.00 - 5,424,000.00 - - 5,424,000.00 三线退税 15.50
重跨延长 15,000,000.00 4,935,042.99 436,021.00 - - 5,371,063.99 三线退税 35.81
文体中心 15,000,000.00 1,061,850.44 4,168,845.11 - - 5,230,695.55 公益金 34.87
控制分厂综合维修 3,500,000.00 3,005,199.14 214,293.31 - - 3,219,492.45 三线退税 91.99
其他 28,812,071.26 49,351,569.92 - 37,934,551.89 40,229,089.29
_____________ _____________ __________ _____________ _____________
120,565,260.60 98,574,653.65 - 37,934,551.89 181,205,362.36
_____________ _____________ __________ _____________ _____________
_____________ _____________ __________ _____________ _____________
无形资产
取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (月)
土地使用权 注1 投资者投入 35,626,000.00 27,075,759.56 - 356,260.02 26,719,499.54 450
专用技术 购买 2,556,000.00 127,800.00 - 127,800.00 - 0
软件 购买 2,423,486.11 1,299,022.30 388,206.72 251,042.58 1,436,186.44 7-52
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________
40,605,486.11 28,502,581.86 388,206.72 735,102.60 28,155,685.98
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________
_____________ _____________ ____________ ____________ ____________
注1：1994年1月28日，经国家土地管理局批复，公司之母公司东方电机厂将470,955.31平方米的土地使用权作价35,626,000.00人民币元投入公司，公司从1994年1月起分50年平均摊销。
短期借款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
_____________ _____________
_____________ _____________
应付票据
期末数 期初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票 52,693,072.35 47,910,388.99
银行承兑汇票 191,872,626.76 189,410,317.68
_____________ _____________
244,565,699.11 237,320,706.67
_____________ _____________
_____________ _____________
应付账款
应付账款账龄分析如下：
期末数 期初数
人民币元 人民币元
一年以内 384,369,248.15 435,555,885.38
一至二年 47,570,112.90 12,730,090.75
二至三年 2,647,883.32 691,877.14
三年以上 973,234.73 1,220,137.86
______________ ______________
435,560,479.10 450,197,991.13
______________ ______________
______________ ______________
账龄超过三年的应付款项，主要为尚未到期的工程质保金。
应付公司5%以上股份的股东款项情况见附注41(3)。
预收账款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
华电国际电力股份有限公司邹县发电厂 146,640,000.00 146,640,000.00
东方电力设备公司 141,522,941.00 37,256,605.61
云南国华滇东能源有限公司 124,335,000.00 103,485,000.00
东方电气集团 119,745,619.52 96,974,012.63
四川巴蜀电力开发公司泸州电厂 101,528,000.00 101,528,000.00
其他 4,752,312,919.94 4,976,349,776.98
_______________ _______________
5,386,084,480.46 5,462,233,395.22
_______________ _______________
_______________ _______________
预收持公司5%以上股份的股东款项情况见附注41（3）。
应付股利
股东名称 期末数 期初数
人民币元 人民币元
东方电气集团 101,900,000.00 -
A股流通股股东 38,100,000.00 -
H股流通股股东 85,000,000.00 -
_____________ _____________
225,000,000.00 -
_____________ _____________
_____________ _____________
应交税金
期末数 期初数
人民币元 人民币元
增值税 (79,196,246.25) 36,998,929.38
营业税 276,693.03 811,071.62
城市维护建设税 (228,405.40) 505,264.67
企业所得税 76,841,853.66 87,456,291.65
房产税 265.51 251,665.23
土地使用税 - -
个人所得税 177,120.58 247,192.21
_____________ _____________
(2,128,718.87) 126,270,414.76
_____________ _____________
_____________ _____________
预提费用
期末数 期初数 结余原因
人民币元 人民币元
发电产品成本 38,488,407.45 29,248,558.39 待安装时支付
运费 7,984,255.00 - 发票未到
咨询费 900,000.00 1,080,000.00 发票未到
外委加工费 6,401,762.71 1,630,782.42 发票未到
其他 3,219,806.22 1,450,747.82
_____________ _____________
56,994,231.38 33,410,088.63
_____________ _____________
_____________ _____________
长期应付款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
国家特准储备基金 685,252.84 685,252.84
___________ ___________
___________ ___________
专项应付款
期末数 期初数
人民币元 人民币元
科研拨款 16,769,576.36注1 18,154,098.93
三线企业拆迁改造专项拨款 80,105,978.43注2 104,485,519.69
其他拨款 4,006,385.00 1,650,385.00
______________ ______________
100,881,939.79 124,290,003.62
______________ ______________
______________ ______________
注1：系国家拨给公司的专项科研实验经费。
注2：本期公司使用三线企业拆迁改造专项拨款计24,379,541.26人民币元，其中形成固定资产计23,510,137.45人民币元，由“专项应付款”账项转入“资本公积”账项。
股本
2006年1月1日至06月30日，公司股份变动情况如下：
期初数 本期变动增减 期末数
股 股 股
未上市流通股份：
发起人股份
- 境内法人持有股份(注) 220,000,000 (16,200,000) 203,800,000
已上市流通股份：
境外上市的外资股(H股) 170,000,000 - 170,000,000
境内上市的内资股(A股) 60,000,000 16,200,000 76,200,000
___________ ___________ ___________
已流通股份合计 230,000,000 - 246,200,000
___________ ___________ ___________
股份总数 450,000,000 - 450,000,000
___________ ___________ ___________
___________ ___________ ___________
注：2006年4月12日，公司董事会公告，公司唯一非流通股股东东方电气集团拟以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通A股股东，其对价安排为：流通A股股东每持有10股流通股可获得2.7股的股份对价，对价安排总数为1620万股，本次股权分置改革实施后首个交易日，东方电气集团持有的非流通股股份即获得上市流通权。
资本公积
2006年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价 522,548,287.37 - - 522,548,287.37
接受非现金资产
捐赠准备 323,000.00 - - 323,000.00
股权投资准备 1,710,733.37 - - 1,710,733.37
其他资本公积 228,701,447.20 25,055,413.62注 - 253,756,860.82
______________ _____________ ____________ _____________
753,283,467.94 25,055,413.62 - 778,338,881.56
______________ _____________ ____________ _____________
______________ _____________ ____________ _____________
注：主要系本公司及子公司本期使用三线企业拆迁改造专项拨款形成的固定资产计23,510,137.45人民币元，其中子公司东电控制设备公司形成固定资产计4,459,333.31人民币元，其专项拨款由“专项应付款”账项转入“资本公积”账项。
盈余公积
2006年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
法定盈余公积 92,692,248.73 58,546,895.97 - 151,239,144.70
法定公益金 58,546,895.97 - 58,546,895.97 -
_____________ _____________ ____________ _____________
151,239,144.70 58,546,895.97 58,546,895.97 151,239,144.70
_____________ _____________ ____________ _____________
_____________ _____________ ____________ _____________
未分配利润
2006.6.30 2005.6.30
人民币元 人民币元
年初未分配利润(累计亏损) 478,888,093.30 85,095,528.05
加：本年度净利润 374,745,843.87 262,670,831.17
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
______________ ______________
可供股东分配的利润 853,633,937.17 347,766,359.22
减：分配普通股股利 225,000,000.00 54,000,000.00
______________ ______________
期末未分配利润 628,633,937.17 293,766,359.22
______________ ______________
______________ ______________
本年度股东大会已批准的现金股利
根据董事会的提议，2006年按已发行之股份450,000,000股(每股面值人民币1.00元)计算，以每十股向全体股东派发2005年度现金红利5人民币元。上述股利分配方案已经2005年度股东周年大会批准。
主营业务
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
收入 成本 收入 成本
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
销售商品收入 1,132,666,702.91 693,496,564.47 657,896,982.05 326,355,377.92
提供劳务收入 13,540,374.02 3,148,740.94 40,373,433.07 20,538,278.52
建造合同收入 866,758,497.94 743,245,017.64 478,083,639.46 428,348,584.05
_______________ _______________ _______________ _______________
2,012,965,574.87 1,439,890,323.05 1,176,354,054.58 775,242,240.49
_______________ _______________ _______________ _______________
_______________ _______________ _______________ _______________
公司前五名客户销售收入合计552,723,251.18人民币元，占全部销售收入金额的比例为27.45%。
公司按产品及劳务类别列示的主营业务收入及成本如下：
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
收入 成本 收入 成本
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
发电机设备营业收入 1,953,424,361.35 1,391,571,228.69 1,071,963,491.13 701,392,979.68
劳务及技术改造等收入 59,541,213.52 48,319,094.36 104,390,563.45 73,849,260.81
_______________ _______________ _______________ _______________
2,012,965,574.87 1,439,890,323.05 1,176,354,054.58 775,242,240.49
_______________ _______________ _______________ _______________
_______________ _______________ _______________ _______________
主营业务税金及附加
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
城市维护建设税 724,567.19 2,420,328.84
教育费附加 412,854.47 1,406,129.37
营业税 51,050.91 66,051.44
___________ ___________
1,188,472.57 3,892,509.65
___________ ___________
___________ ___________
其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
材料及半成品销售 21,013,070.70 22,833,424.40 22,894,291.46 23,420,829.62 18,440,720.40 (587,405.22)
动能销售 2,456,535.31 5,222,116.54 1,207,770.12 6,061,211.43 1,248,765.19 (839,094.89)
其他 28,789,040.81 20,284,423.11 1,707,958.73 (1,887,151.64) 6,759,140.92 22,171,574.75
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________
52,258,646.82 48,339,964.05 25,810,020.31 27,594,889.41 26,448,626.51 20,745,074.64
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________
财务费用
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
利息支出 225,360.00 1,633,520.13
减：利息收入 35,582,637.05 20,043,722.96
汇兑损失 12,264,521.02 1,603,731.26
减：汇兑收益 10,097,656.54 624,755.67
其他 4,089,011.19 2,731,001.25
_____________ _____________
(29,101,401.38) (14,700,225.99)
_____________ _____________
_____________ _____________
投资收益
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
股权投资差额摊销 76,920.42 76,920.42
对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 - (43,005.17)
其他投资收益 - 1,155,348.00
___________ __________
76,920.42 1,189,263.25
___________ __________
___________ __________
收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
收到退回的备用金 1,188,910.79 1,917,486.62
利息收入 4,916,711.17 18,862,479.01
收到退回的货款 23,170,649.61 -
收到的投标保证金 8,181,431.00 10,769,764.82
补贴收入 2,550,000.00 -
罚款收入 502,807.00 50,760.00
收到阿海珐公司征地费 3,108,966.79 -
其他 3,252,182.08 26,588,880.81
_____________ _____________
46,871,658.44 58,189,371.26
_____________ _____________
_____________ _____________
支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
手续费 1,712,802.90 -
办公费 2,241,063.95 5,363,769.35
差旅费 12,148,534.44 4,166,833.81
各类活动经费 3,948,162.12 -
服务和约款 9,576,575.84 -
董事会费 3,287,316.45 1,679,693.09
业务招待费 2,613,619.96 2,671,864.50
支付的保证金 7,391,218.00 18,893,262.94
离退休人员经费 3,660,016.52 -
医药费 8,229,085.17 -
通讯费 1,006,557.55 -
其他 9,059,447.97 25,097,599.33
_____________ _____________
64,874,400.87 57,873,023.02
_____________ _____________
_____________ _____________
收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
定期存单到期转回及利息 966,833,626.00 321,012,826.96
______________ ______________
______________ ______________
支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
支付定期存单 362,547,876.00 1,875,000,000.00
______________ _______________
______________ _______________
扣除非经常性损益后的净利润
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
净利润 374,745,843.87 262,670,831.17
减：非经常性损益 4,613,359.86 27,432,851.35
其中：
处置长期股权投资、固定资产、在建工程
无形资产、其他长期资产
产生的损失(减：收益) 2,511,729.33 -
营业外收入 162,248.00 390,528.65
营业外支出 (31,315.00) (1,525,813.08)
补贴收入 830,000.00 -
以前年度已经计提的各项资产减值准备的转回 1,100,000.00 31,257,559.61
少数股东损益影响 21,057.58 272,161.98
企业所得税影响 19,639.95 (2,961,585.81)
_____________ _____________
370,132,484.01 235,237,979.82
_____________ _____________
_____________ _____________
母公司会计报表主要项目注释
(1) 应收账款
应收账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 818,957,539.38 68.96 40,947,876.97 778,009,662.41 623,853,091.35 64.67 31,994,520.51 591,858,570.84
1至2年 233,763,537.45 19.68 23,376,353.75 210,387,183.70 196,044,736.45 20.32 19,604,473.65 176,440,262.80
2至3年 69,495,858.71 5.85 13,899,171.74 55,596,686.97 80,469,712.17 8.34 16,093,942.43 64,375,769.74
3至4年 32,697,203.56 2.75 13,078,881.42 19,618,322.14 31,593,269.15 3.28 12,637,307.66 18,955,961.49
4至5年 13,822,839.63 1.16 6,911,419.82 6,911,419.81 13,665,128.48 1.42 6,832,564.24 6,832,564.24
5年以上 18,876,528.63 1.60 17,189,063.77 1,687,464.86 19,026,528.63 1.97 17,718,403.77 1,308,124.86
______________ _______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
1,187,613,507.36 100.00 115,402,767.47 1,072,210,739.89 964,652,466.23 100.00 104,881,212.26 859,771,253.97
______________ _______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
______________ _______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ______________
欠款金额前五名如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
292,778,868.52 24.65
(2) 其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 59,946,649.13 43.68 1,018,987.21 58,927,661.92 52,591,459.23 45.63 1,666,435.86 50,925,023.37
1至2年 18,635,878.03 13.58 1,863,587.80 16,772,290.23 590,218.26 0.51 59,021.83 531,196.43
2至3年 386,000.00 0.28 77,200.00 308,800.00 450,000.00 0.39 90,000.00 360,000.00
3至4年 - - - - 2,750,000.00 2.39 1,100,000.00 1,650,000.00
4至5年 - - - - - - -
5年以上 58,273,901.57 42.46 57,430,431.69 843,469.88 58,881,321.57 51.08 57,977,409.69 903,911.88
______________ ______ _____________ ______________ ____________ ______ ____________ _____________
137,242,428.73 100.00 60,390,206.70 76,852,222.03 115,262,999.06 100.00 60,892,867.38 54,370,131.68
______________ ______ _____________ ______________ ____________ ______ ____________ _____________
______________ ______ _____________ ______________ ____________ ______ ____________ _____________
欠款金额前五名如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
94,553,809.76 68.90
(3) 坏账准备
应收账款 其他应收款 合计
人民币元 人民币元 人民币元
期初数 104,881,212.26 60,892,867.38 165,774,079.64
本期计提 10,521,555.21 597,339.32 11,118,894.53
本期转回 - 1,100,000.00 1,100,000.00
本期其他转出 - - -
_____________ ____________ _____________
期末数 115,402,767.47 60,390,206.70 175,792,974.17
_____________ ____________ _____________
_____________ ____________ _____________
(4) 长期股权投资
期末数 期初数
人民币元 人民币元
股票投资 44,263.24 44,263.24
对子公司投资 93,213,746.21 86,657,252.00
对合营企业投资 14,875,000.00 6,375,000.00
对联营企业投资 - -
其他股权投资 1,766,314.66 1,766,314.66
长期股权投资差额 (727,912.11) (804,832.53)
______________ _____________
合计 109,171,412.00 94,037,997.37
______________ _____________
减：长期股权投资减值准备 310,941.25 310,941.25
______________ _____________
长期股权投资净额 108,860,470.75 93,727,056.12
______________ _____________
______________ _____________
(a) 长期股权投资减值准备变动如下：
金额
人民币元
期初数 310,941.25
本期增加数 -
本期转回数 -
本期其他转出数 -
___________
期末数 310,941.25
___________
___________
(b) 长期股权投资项下长期股票投资的详细情况如下：
占被投资
被投资 股份 股票 公司注册 投资 减值 期末账面 初始
公司名称 性质 数量 资本的比例 金额 准备 账面价值 投资成本
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
四川舒卡特种纤维 法人股 62,773股 0.02 44,263.24 - 44,263.24 44,263.24
股份有限公司 (A股)
(c) 对子公司、合营企业和联营企业投资明细项目列示如下：
被投资 公司成立日 占被投资公司 期初数 本期增加 本期权益 本期分得 累计权益 期末数
公司名称 投资期限 注册资本比例 初始投资额 金额 减值准备 (减少)投资额 增(减)额 现金红利 增(减)额 金额 减值准备
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
子公司
东电控制设备公司 2000.5.18-2010.5.17 96.15 12,500,000.00 13,603,183.63 - 4,304,478.34 - 5,407,661.97 17,907,661.97 -
东电动力设备公司 2000.7.10-2010.7.9 98.83 42,254,340.02 43,302,099.50 - 994,196.86 - 2,041,956.34 44,296,296.36 -
东电工模具公司 2001.3.13-2021.3.12 99.32 14,500,000.00 15,929,352.27 - 112,204.28 - 1,541,556.55 16,041,556.55 -
东电设备工程公司 2001.8.16-2021.8.15 97.78 13,100,000.00 13,822,616.60 100,000.00 1,045,614.73 - 1,768,231.33 14,968,231.33 -
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
82,354,340.02 86,657,252.00 - 100,000.00 6,456,494.21 - 10,759,406.19 93,213,746.21 -
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
合营企业
东方阿海珐公司 2005.10.28-2055.10.27 50.00 - 6,375,000.00 - 8,500,000.00 - - - 14,875,000.00 -
联营企业
东乐大件吊装公司 1997.7 49.00 490,000.00 - - - - - - - -
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
490,000.00 6,375,000.00 - 8,500,000.00 - - - 14,875,000.00 -
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
(d) 其他股权投资
被投资 占被投资公司 期初数 本期增加 本期权益 本期分得 累计权益 期末数
公司名称 公司成立日 注册资本比例 初始投资额 金额 减值准备 (减少)投资额 增(减)额 现金红利 增(减)额 金额 减值准备
(%) 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
西南生产资料贸易
中心 1984.12 不详 60,000.00 60,000.00 60,000.00 - - - - 60,000.00 60,000.00
德阳市机电设备进
出口公司 1988.6 不详 100,941.25 100,941.25 100,941.25 - - - - 100,941.25 100,941.25
无锡电子招待所 1988.7 2.30 150,000.00 150,000.00 150,000.00 - - - - 150,000.00 150,000.00
成都三电股份有限
公司 1992.9 0.62 455,373.41 455,373.41 - - - - - 455,373.41 -
四川东电房地产
开发有限公司 2001.4 12.50 1,000,000.00 1,000,000.00 - - - - - 1,000,000.00 -
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
1,766,314.66 1,766,314.66 310,941.25 - - - - 1,766,314.66 310,941.25
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
_____________ _____________ __________ ___________ _____________ ___________ ____________ ____________ __________
(e) 公司股权投资差额的明细列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
人民币元 (月) 人民币元 人民币元 人民币元 (月)
东电工模具公司 (1,082,220.62) 120 (550,128.53) 54,111.06 (496,017.47) 56
东电设备工程公司 (624,538.25) 120 (254,704.00) 22,809.36 (231,894.64) 61
____________ __________ ___________ __________
(1,706,758.87) (804,832.53) 76,920.42 (727,912.11)
____________ __________ ___________ __________
____________ __________ ___________ __________
(5) 主营业务收入和成本
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
收入 成本 收入 成本
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
销售商品收入 1,121,184,463.14 713,111,479.56 674,987,573.98 371,257,979.07
提供劳务收入 17,184,205.59 10,690,588.70 35,907,817.26 22,636,756.26
建造合同收入 866,758,497.94 743,245,017.64 415,275,008.24 367,953,386.49
_______________ _______________ _______________ _______________
2,005,127,166.67 1,467,047,085.90 1,126,170,399.48 761,848,121.82
_______________ _______________ _______________ _______________
_______________ _______________ _______________ _______________
公司前五名客户销售收入合计552,723,251.18人民币元，占全部销售收入金额的比例为27.57%。
(6) 投资收益
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
股权投资差额摊销 76,920.42 76,920.42
对子公司以权益法调整取得的净增(减)额 2,162,901.46 16,487,245.96
对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额 - (43,005.17)
其他投资收益 - 1,155,348.00
___________ ____________
2,239,821.88 17,676,509.21
___________ ____________
___________ ____________
(7) 现金及现金等价物
期末数 年初数
人民币元 人民币元
货币资金 3,223,782,367.78 3,921,304,333.42
减：3个月以上的定期存款 1,362,547,876.00 1,957,009,576.89
受到限制的其他货币资金 136,984,668.32 137,655,773.07
_______________ _______________
1,724,249,823.46 1,826,638,983.46
_______________ _______________
_______________ _______________
关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下：
(a) 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经营性质或类型 法定代表人
东方电气集团 四川省成都市一 水火核电工程总 母公司 国有独资 王计
环路西一段 包及分包，电站
115号 设备技术及咨询，
成套设备制造及销售
(b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
东方电气集团 872,743,000.00 - - 872,743,000.00
东电控制设备公司 13,000,000.00 - - 13,000,00.00
东电动力设备公司 42,754,340.02 - - 42,754,340.02
东电工模具公司 14,600,000.00 - - 14,600,000.00
东电设备工程公司 13,500,000.00 - - 13,500,000.00
(c) 存在控制关系的关联方所持有股份及其变化
年初数 本年增加 本年减少 期末数
公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
人民币元 (%) 人民币元 (%) 人民币元 (%) 人民币元 (%)
东方电气集团 220,000,000.00 48.89 - - 16,200,000.00 - 203,800,000.00 45.29
东电控制设备公司 12,500,000.00 96.15 - - - - 12,500,000.00 96.15
东电动力设备公司 42,254,344.02 98.83 - - - - 42,254,344.02 98.83
东电工模具公司 14,500,000.00 99.32 - - - - 14,500,000.00 99.32
东电设备工程公司 13,100,000.00 97.04 100,000.00- - - - 13,200,000.00 97.78
(d) 不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司的关系
东乐大件吊装公司 公司的联营企业
东方阿海珐公司 公司的合营企业
东方集团财务公司 东方电气集团的子公司
四川东方电力设备联合公司(东方电力设备公司) 东方电气集团的子公司
四川东方电气自动控制工程有限
公司(东方电气控制公司) 东方电气集团的子公司
东方汽轮机厂 东方电气集团的子公司
东方电机厂 东方电气集团的子公司
四川东电辅机有限责任公司(东电辅机公司) 东方电机厂之子公司
四川东电通用机械有限责任公司(东电通用公司) 东方电机厂之子公司
四川东电金属结构件有限责任公司
(东电金属结构件公司) 东方电机厂之子公司
四川东电绝缘材料有限责任公司
(东电绝缘材料公司) 东方电机厂之子公司
四川东电房地产开发有限公司(东电房地产公司) 公司的参股公司
四川东方实业开发公司(东方实业公司) 东方电气集团的子公司
(d) 不存在控制关系的关联方 - 续
关联方名称 与公司的关系
广东东方电站成套设备公司 东方电气集团的子公司
德阳东汽装备技术有限公司(东汽装备技术公司) 东方电气集团的子公司的子公司
东方电机厂技工学校机电加工厂(东电技校机电加工厂) 东方电机厂的子公司
公司董事总经理及其他高级管理人员 关键管理人员
(2) 关联方交易
(a) 公司及其子公司应支付给东方电机厂的服务合约费用明细项目列示如下：
项目 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
幼儿园教育经费 418,100.50 663,750.00
离退休员工费用 633,230.75 812,398.50
运输费用及维修劳务费 31,693,516.42 35,444,917.31
房屋租金及土地使用费 1,824,200.00 1,512,118.50
安全及保安监控费 224,045.75 -
其他 47,535.50 3,619,211.26
_____________ _____________
34,840,628.92 42,052,395.57
_____________ _____________
_____________ _____________
上述费用系根据东方电机厂与公司签订的《服务合约》而向东方电机厂支付的各项服务费用。
(b) 公司及其子公司向关联方采购原材料和接受其劳务等应支付的费用明细项目列示如下：
项目 关联方名称 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
采购原材料、接受劳务 东方电机厂 - 1,142,661.66
东电金属结构件公司 25,260,094.77 6,921,094.64
东电绝缘材料公司 13,568,033.70 11,692,047.74
东电辅机公司 22,950,962.25 1,808,883.63
东电通用公司 19,106,781.93 16,983,543.80
____________ ____________
80,885,872.65 38,548,231.47
____________ ____________
____________ ____________
公司向关联方采购原材料和接受其劳务，系根据双方签订合同确定的交易价格支付价款。
(c) 公司及其子公司向关联方销售原材料及产成品、提供劳务等应收取的费用明细项目列示如下：
项目 关联方名称 2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
原材料及产
成品销售 东方电机厂及其子公司 20,476,563.33 20,320,741.27
动能费 东方电机厂及其子公司 1,106,236.81 3,629,019.51
劳务及其他 东方电机厂及其子公司 1,089,305.67 1,533,587.57
东方电气集团 52,882.05 -
产成品销售 东方电气集团及其子公司 93,981,216.97 3,391,794.87
广东东方电站成套设备公司 119,329.06 8,717,948.71
东方电力设备公司 120,863,661.18 -
东方电气自动控制公司 777,777.78 -
______________ _____________
238,466,972.85 37,593,091.93
______________ _____________
______________ _____________
公司向关联方销售原材料及产成品、提供劳务等，系根据双方签订合同确定的交易价格收取价款。
(d) 截至2006年6月30日止，公司存放于东方集团财务公司活期存款计76,412,301.31人民币元，并按同期银行活期存款利率计息；三个月内到期的定期存款计190,000,000.00人民币元，一年期定期存款年利率为2.25%，半年期定期存款年利率为2.07%。本期本公司取得存款利息收入计2,337,359.84人民币元。
(e) 关键管理人员报酬
2006.1.1-6.30 2005.1.1-6.30
人民币元 人民币元
关键管理人员报酬 439,877.10 451,541.72
___________ __________
___________ __________
(3) 关联方往来明细项目列示如下：
期末数 期初数
占该账项 占该账项
项目 关联方名称 余额 余额比例 余额 余额比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
应收账款 东电金属结构件公司 37,691,716.31 3.33 35,186,993.12 3.66
东方电力设备公司 24,456,269.13 2.16 20,186,022.73 2.10
东方电气集团 101,382,932.38 8.97 83,473,140.26 8.68
东电通用公司 14,631,360.23 1.29 6,856,644.68 0.71
东方汽轮机厂 4,406,400.00 0.39 4,406,400.00 0.46
东电辅机公司 4,046,551.07 0.36 3,130,448.50 0.33
东方实业公司 - - 1,815,600.00 0.19
东方电气控制公司 967,570.00 0.09 1,195,070.00 0.12
东电绝缘材料公司 727,557.14 0.06 303,843.46 0.03
东方电机厂 63,463.47 0.01 40,362.12 0.01 东汽装备技术公司 - - 28,400.00 0.01
______________ ______ ______________ ______
188,373,819.73 16.66 156,622,924.87 16.30
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
预付账款 东电金属结构件公司 - - 3,068,400.00 0.43
东电房地产公司 2,000,000.00 0.24 2,000,000.00 0.28
东方电机厂 3,900,000.00 0.48 - -
东方电力设备公司 3,730,332.74 0.46 - -
______________ ______ ______________ ______
9,630,332.74 1.18 5,068,400.00 0.71
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
其他应收款 东乐大件吊装公司 8,434,698.80 7.11 9,039,118.80 9.07
东方阿海珐公司 217.37 0.00 359,012.69 0.36
东方电机厂 1,006,743.78 0.85 71,560.00 0.07
东电辅机公司 214,680.00 0.18 - -
东电金结公司 5,683.84 0.00 - -
东电绝缘公司 66,840.54 0.06 - -
______________ ______ ______________ ______
9,728,864.33 8.20 9,469,691.49 9.50
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
预收账款 东方电气集团 119,745,619.52 2.22 96,974,012.63 1.78
东方电气控制公司 - - - -
东方电机厂 - - 1,611.48 -
东方电力设备公司 141,522,941.00 2.63 37,256,605.61 0.68
东方汽轮机厂 1,536,000.00 0.03 768,000.00 0.01
东方实业公司 - - 605,200.00 0.01
东电绝缘公司 212,466.39 - 201,631.79 -
东电辅机公司 61,277.35 - - -
东电通用公司 42,302.10 - - -
______________ ______ ______________ ______
263,120,606.36 4.88 135,807,061.51 2.48
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
其他应付款 东方电机厂 7,484,984.44 10.34 3,103,615.05 5.09
东电物业公司 - - 39,506.50 0.06
______________ ______ ______________ ______
7,484,984.44 10.34 3,143,121.55 5.15
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
期末数 期初数
占该账项 占该账项
项目 关联方名称 余额 余额比例 余额 余额比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
应付账款 东电通用公司 23,961,195.70 5.50 12,018,895.23 2.67
东电辅机公司 14,575,636.07 3.35 16,826,819.11 3.74
东电绝缘材料公司 7,346,271.72 1.69 6,083,730.21 1.35
东电金属结构件公司 922,380.00 0.21 2,378,310.44 0.53
东方电机厂 - - 2,221,663.00 0.49 东电物业公司 - - 882,195.25 0.20
东电技校机电加工厂 2,680.00 - 11,734.39 -
______________ ______ ______________ ______
46,808,163.49 10.75 40,423,347.63 8.98
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
应付票据 东电辅机公司 7,179,422.00 2.94 825,000.00 0.35
东电通用公司 - - - -
东电绝缘材料公司 4,899,235.10 2.00 2,332,077.20 0.98
______________ ______ ______________ ______
12,078,657.10 4.94 3,157,077.20 1.33
______________ ______ ______________ ______
______________ ______ ______________ ______
或有事项
公司无需要披露之或有事项。
资本承诺
截至2006年06月30日止，公司已批准需支付的资本性支出明细项目列示如下：
期末数 期初数
人民币元 人民币元
已签约但尚未于会计报表中确认的
-购建长期资产承诺 159,203,809.54 159,631,520.51
-对外投资承诺 27,625,000.00 36,125,000.00
已批准但尚未签约 21,100,000.00 -
会计报表之批准
公司及合并会计报表于2006年8月22日业经公司董事会批准。
合并利润表补充资料
2006.1.1-6.30
非经常性损益项目明细列示如下：
合并
2006.6.30 2005.6.30
人民币元 人民币元
出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
自然灾害发生的损失 - -
会计政策及会计估计变更增加(减少)利润总额 - -
债务重组损益 - -
其他非经常性损益 4,613,359.86 27,432,851.35
______________ ______________
4,613,359.86 27,432,851.35
______________ ______________
______________ ______________
上述项目合计占当年合并净利润的比例 1.23% 10.44%
净资产收益率和每股收益明细表
2006.1.1-6.30
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006.6.30 2005.6.30 2006.6.30 2005.6.30 2006.6.30 2005.6.30 2006.6.30 2005.6.30
主营业务利润 28.48 26.55 28.51 28.35 1.271 0.883 1.271 0.883
营业利润 21.84 20.39 21.86 21.78 0.975 0.678 0.975 0.678
净利润 18.66 17.55 18.68 18.75 0.833 0.584 0.833 0.584
扣除非经常性损益后的净利润 18.43 15.72 18.45 16.79 0.823 0.523 0.823 0.523
资产减值准备明细表
2006.6.30
本期减少数
其他
期初数 本期增加 本期转回数 原因转出数 合计 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、坏账准备 168,433,884.74 7,806,700.57 - - 1,100,000.00 175,140,585.31
其中：应收账款 108,321,966.55 7,361,833.58 - - - 115,683,800.13
其他应收款 60,111,918.19 444,866.99 - - 1,100,000.00 59,456,785.18
二、短期投资跌价准备 - - - - - -
其中：股票投资 - - - - -
三、存货跌价准备 2,859,892.59 - - - 437,327.10 2,422,565.49
其中：原材料 20,254.06 - - - - 20,254.06
在产品 1,337,098.36 - - - 11,563.29 1,325,535.07
库存商品 1,502,540.17 - - - 425,763.81 1,076,776.36
四、长期投资减值准备 310,941.25 - - - - 310,941.25
其中：长期股权投资 310,941.25 - - - - 310,941.25
五、固定资产减值准备 1,160,754.10 - - - - 1,160,754.10
其中：机器设备 1,160,754.10 - - - - 1,160,754.10
六、预计合同损失准备 318,508.00 7,165,967.06 - - - 7,484,475.06
本期间变动异常的合并会计报表项目及其说明
2006.1.1-6.30
项目 2006.6.30/2006.1.1-6.30 2005.12.31/2005.1.1-6.30 变动比率
人民币元 人民币元 (%)
货币资金 3,296,972,432.24 4,027,493,299.29 （18.14）
应收票据 10,572,279.00 18,629,152.00 （43.25）
存货 2,702,164,947.08 2,053,892,146.91 31.56
应交税金 （2,128,718.87） 126,270,414.76 (101.69)
长期投资 15,646,724.54 7,069,804.12 121.32
主营业务收入 2,012,965,574.87 1,176,354,054.58 71.12
主营业务成本 1,439,890,323.05 775,242,240.49 85.73
其他业务利润 26,448,253.23 20,745,074.64 27.49
财务费用 (29,101,401.38) (14,700,225.99) (97.97)
A. 货币资金的减少主要系由于公司为满足繁重的生产任务，材料采购、外委分包业务量大增，导致本期购买商品接受劳务支付的货币资金大幅增加；
B. 应收票据减少主要系由于本期办理对外付款时更多地采用了票据背书的方式；
C. 存货增加较多主要系由于公司为满足长期生产任务的需求，加大了原材料及在制品的储备；
D. 应交税金减少较多主要系由于本期材料采购量增大，导致应交增值税进项税增加较多所致；
E. 长期投资的增加主要系由于本期增加对东方阿海珐核泵有限责任公司的投资所致；
F. 主营业务收入增加主要系由于本期业务量有大幅度提升所致；
G. 主营业务支出增加主要系由于本期业务量有大幅度提升所致；
H. 其他业务利润增加较多主要系由于本年度边角余料销售利润增加较多所致；
I. 财务费用减少系由于本期定期存款利息收入增长较大所致。
按香港公认会计准则与中国会计制度编制之账目差异
资产净值 净利润
附注 期末数 本期累计数
人民币元 人民币元
按香港公认会计准则 1,856,001,745.64 382,152,053.63
按香港公认会计准则差异调节项目：
- 资本公积 1 152,940,627.26 -
- 营业外收入 1 - (7,506,258.46)
其中：三线企业拆迁改造专项拨款等拨款转入
形成固定资产差异 1 - (7,506,258.46)
无法支付应付款会计处理的差异 1 - -
- 投资收益 2 (727,912.11) 76,920.42
- 其他 (2,497.36) 23,128.28
_______________ _______________
调节净增(减)额 152,210,217.79 (7,406,209.76)
_______________ _______________
按中国会计制度 2,008,211,963.43 374,745,843.87
_______________ _______________
_______________ _______________
资本公积
按照中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，公司使用三线企业拆迁改造专项拨款形成的固定资产计167,118,100.11人民币元，其中2004年度形成的固定资产计55,148,530.42人民币元，2005年形成的固定资产计88,459,432.24人民币元，2006年1-6月形成的固定资产计23,510,137.45人民币元；2004年度使用环保专项拨款形成的固定资产计200,000.00人民币元；2005年度使用科技拨款形成固定资产计824,572.62人民币元，2006年1-6月使用科技拨款形成的固定资产计1,324,522.57人民币元；合计169,467,195.30人民币元,其专项拨款由“专项应付款”账项转入“资本公积”账项。根据香港公认会计准则,三线企业拆迁改造专项拨款、环保专项拨款和科研拨款应调整计入“递延收入”账项,并按购建固定资产预计可使用年限分摊调整计入损益类账项分别计16,264,837.09人民币元、55,305.04人民币元和57,869.86人民币元，合计16,378,011.99人民币元,其中本年度损益类账项分别计7,453,491.36人民币元、11,538.46人民币元和41,228.64人民币元，合计7,506,258.46人民币元,从而减少了公司“资本公积”账项，期末余额计153,089,183.31人民币元。
2. 投资收益
公司对子公司的股权投资差额1,706,758.87人民币元，按香港公认会计准则将其于发生时一次性计入当期损益类账项；按中国会计准则将其计入股权投资差额并分十年摊销,从而增加了公司本期净利润计76,920.42人民币元。
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東方電機股份有限公司
DONGFANG ELECTRICAL MACHINERY COMPANY LIMITED
中期財務報表
截至二零零六年六月三十日止六個月
中期財務報表
截至二零零六年六月三十日止六個月
目錄 頁次
簡明綜合損益表 1
簡明綜合資產負債表 2 - 3
簡明綜合權益變動表 4
簡明綜合現金流量表 5
簡明綜合財務報表附注 6 - 16
簡明綜合損益表
截至二零零六年六月三十日止六個月
截至
六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
附注 六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
(未經審核) (未經審核)
營業額 4 2,012,966 1,176,354
銷售成本 (1,448,244) (775,358)
_________ _________
毛利 564,722 400,996
其他收益 74,311 44,176
銷售費用 (12,668) (7,461)
管理費用 (176,581) (129,246)
財務費用 5 (225) (700)
_________ _________
除稅前溢利 6 449,559 307,765
所得稅 7 (67,363) (42,255)
_________ _________
本期溢利 382,196 265,510
_________ _________
其中：
母公司權益持有者應占溢利 382,152 265,238
少數股東應占溢利 44 272
_________ _________
382,196 265,510
_________ _________
股息 8 - -
_________ _________
每股基本溢利 9 人民幣0.849 人民幣0.589
_________ _________
_________ _________
簡明綜合資產負債表
於二零零六年六月三十日
二零零六年 二零零五年
附注 六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
(未經審核) (經審核)
非流動資產
無形資產 1,436 1,427
物業、廠房及設備 10 785,061 720,688
於共同控制實體之權益 14,875 6,375
可供出售之投資 1,499 1,499
土地使用權之預付租賃款項 26,007 26,363
_________ _________
828,878 756,352
_________ _________
流動資產
存貨 2,316,630 1,794,023
土地使用權之預付租賃款項 713 713
建造合同應收款 378,051 259,869
應收賬款、定金及預付款項 11 1,903,479 1,623,534
應收聯營公司賬款 843 904
非銀行金融機構存款 276,412 35,800
抵押銀行存款 152,849 154,254
三個月以上定期存款 1,362,548 1,957,009
現金及銀行存款結餘 1,505,163 1,880,430
_________ _________
7,896,688 7,706,536
_________ _________
流動負債
應付款項 12 4,543,942 4,655,361
應付股息 225,000 -
建造合同預收款 1,859,376 1,835,767
應付稅項 76,842 126,270
銀行及其他借款（無抵押） 10,000 10,000
_________ _________
6,715,160 6,627,398
_________ _________
流動資產淨額 1,181,528 1,079,138
_________ _________
總資產減流動負債 2,010,406 1,835,490
_________ _________
_________ _________
二零零六年 二零零五年
附注 六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
(未經審核) (經審核)
資本及儲備
股本 13 450,000 450,000
儲備 1,406,001 1,248,457
_________ _________
母公司權益持有者應占權益 1,856,001 1,698,457
少數股東權益 1,316 1,272
_________ _________
權益合計 1,857,317 1,699,729
_________ _________
_________ _________
非流動負債
遞延收益 153,089 135,761
_________ _________
2,010,406 1,835,490
_________ _________
_________ _________
簡明綜合權益變動表
截至二零零六年六月三十日止六個月
母公司權益持有者應占權益
法定 法定 少數
股本 資本儲備 盈餘公積 公益金 股息儲備 累計溢利 合計 股東權益 合計
人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元
於二零零六年一月一日 450,000 636,061 92,692 58,547 225,000 236,157 1,698,457 1,272 1,699,729
本期溢利 - - - - - 382,152 382,152 44 382,196
出資金額 - 392 58,547 (58,547) - - 392 - 392
批准的二零零五年期末股息 - - - - (225,000) - (225,000) - (225,000)
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
於二零零六年六月三十日 450,000 636,453 151,239 - 618,309 1,856,001 1,316 1,857,317
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
於二零零五年一月一日，按前期金額列示 450,000 636,061 39,182 31,793 54,000 6,723 1,217,759 146 1,217,905
採用香港會計準則第1號之影響 - - - - - - - 882 882
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
於二零零五年一月一日，重新列示 450,000 636,061 39,182 31,793 54,000 6,723 1,217,759 1,028 1,218,787
本期溢利 - - - - - 265,238 265,238 272 265,510
已付股息 – 二零零四年期末 - - - - (54,000) - (54,000) - (54,000)
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
於二零零五年六月三十日 450,000 636,061 39,182 31,793 - 271,961 1,428,997 1,300 1,430,297
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
_________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________
簡明綜合現金流量表
截至二零零六年六月三十日止六個月
截至
六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
附注 六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
(未經審核) (未經審核)
經營活動產生的（使用的）現金流量淨額 633,485 420,323
投資活動產生的（使用的）現金流量淨額 499,014 (1,646,628)
籌資活動使用的現金流量淨額 (184) (65,055)
_________ _________
現金及現金等價物淨減少額 (134,655) (1,291,360)
期初現金及現金等價物 1,916,230 2,667,328
_________ _________
期末現金及現金等價物 1,781,575 1,375,968
_________ _________
_________ _________
現金及現金等價物餘額分析
現金及銀行存款結餘 1,505,163 1,340,556
非銀行金融機構存款 276,412 35,412
_________ _________
1,781,575 1,375,968
_________ _________
_________ _________
簡明綜合財務報表附註
截至二零零六年六月三十日止六個月
公司簡介
東方電機股份有限公司是於中華人民共和國（中國）註冊成立的一家股份有限公司。
簡明綜合財務報表乃以本公司及其附屬公司（本集團）的功能貨幣 - 人民幣列報。
二零零六年二月十七日，本公司收到了中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具的過戶登記確認書，確認本公司2.2億股國有法人股已過戶至中國東方電氣集團公司（東方電氣）證券帳戶內。上述股份在性質上仍為國有法人股，最終受益權不變。
二零零六年四月十二日，本公司宣佈東方電氣，本公司之控股股東，實施股權分置改革。公司股改方案實施股權登記日登記在冊的全體流通A股股東每持有10股流通A股將獲得非流通國有法人股（非流通股）股東支付的2.7股股份，作為A股股東同意將非流通股轉化為A股的對價。因此，於該日，東方電氣將16,200,000股股份轉入A股股東。
截至二零零六年六月三十日止六個月的中期業績未經審核，但經本集團審計委員會審閱。
編制基準
簡明綜合財務報表乃根據香港聯合交易所證券上市規則附錄十六之適用披露規定及香港會計準則(「香港會計準則」)第34號「中期財務報告」而編製。
管理層認為，公允列報本集團之本期淨收益、財務狀況及現金流量需要考慮之所有正常及經常調節均已進行。
主要會計政策
此簡明綜合財務報表是按歷史成本基礎編製，惟若干財務工具乃按公平值計量。
簡明財務報表所採用之會計政策與本集團編製截至二零零五年十二月三十一日止年度之財務報表所依循者貫徹一致。
於本簡明財務報表授權報出日，以下準則及詮釋已頒佈但尚未生效：
香港會計準則第1號修訂本 資本披露1
香港財務報告準則第7號 金融工具：披露1
HK (IFRIC)-詮釋第7號 根據香港會計準則第29號「惡性通貨膨脹經濟中之
財務報告」應用重列法2
HK (IFRIC)-詮釋第8號 根據香港財務報告準則第2號之範圍3
HK (IFRIC)-詮釋第9號 內含衍生工具之重估 4
1 自2007年1月1日及以後日期開始的會計期間生效。
2 自2006年3月1日及以後日期開始的會計期間生效。
3 自2006年5月1日及以後日期開始的會計期間生效。
4 自2006年6月1日及以後日期開始的會計期間生效。
本公司董事預計，採用該等香港財務報告準則將不會對本集團之簡明財務報表構成重大影響。
營業額及分部資料
本集團主要從事製造和銷售水力發電設備、汽輪發電機、交直流電機，同時提供維修、技術改造、保養及其他服務。
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
營業額
水力發電設備、汽輪發電機和交直流電機的
的銷售收入 1,953,424 1,071,963
維修、技術改造、保養及其他服務收入 59,542 104,391
_________ _________
2,012,966 1,176,354
_________ _________
_________ _________
上述集團經營被視為單一分部。本集團之銷售收入及服務收入均來自中國，且本集團分部資產及物業、廠房及設備增加之賬面價值亦均位於中國，因此，本財務報表未列報上述兩個期間之經營和地區分部分析。
財務成本
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
于五年內需全額償付之借款利息 225 1,634
減：合格資產成本之資本化金額 - (934)
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225 700
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除稅前溢利
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
除稅前溢利已扣除（增加）：
呆、壞賬準備 7,807 8,729
呆、壞賬收回 (1,100) (25,131)
存貨準備收回 (437) (2,349)
物業、廠房及設備折舊 49,534 41,038
物業、廠房及設備處置收益（虧損） (2,512) 2,050
無形資產攤銷 379 465
土地使用權之預付租賃款項攤銷 356 356
聯營公司處置虧損 - 43
所得稅
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
所得稅包括：
中國企業所得稅 67,363 42,255
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中國企業所得稅是根據集團內各公司估計應課稅溢利按有關稅率計算。
由於本集團的收益均不在香港獲得或產生，故並無於簡明綜合財務報表內對香港利得稅作出任何稅項準備。
股息
董事建議不派發中期股息。去年同期亦未宣告派發中期股息。
每股基本溢利
每股基本溢利乃根據本期母公司權益持有者應占之溢利人民幣382,152,053元 （2005年：人民幣265,238,000)及本期發行在外之股份450,000,000股（2005年： 450,000,000股）計算。
物業、廠房及設備增加
於本期內，本集團支出人民幣約152,333,807 （2005年：84,448,000）用於購置物業、廠房及設備。
應收賬款、定金及其他預付款項
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
應收賬款 1,015,129 852,385
其他應收款、定金及其他預付款項 888,350 771,149
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1,903,479 1,623,534
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本集團向客戶提供發電機製造行業普遍接受的信用條款，其依合同大小、客戶的信用度及信譽而有所不同。應收賬款之賬齡分析如下：
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
一年以內 732,023 575,234
一年至二年 198,718 176,443
二年至三年 55,565 69,625
三年以上 28,823 31,083
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1,015,129 852,385
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董事認為，應收賬款之賬面價值接近其市值。
應付款項
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
應付賬款 435,560 450,198
預收款項 3,526,708 3,626,785
其他應付款及應計費用 581,674 578,378
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4,543,942 4,655,361
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應付賬款之賬齡分析如下：
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
一年以內 384,369 435,556
一年至二年 47,570 12,730
二年至三年 2,647 692
三年以上 974 1,220
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435,560 450,198
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董事認為，應付賬款及其他應付款之賬面價值接近其公允價值。
股本
股份總數 股本
人民幣千元
已登記、發行及全額支付：
於二零零五年一月一日、六月三十日及十二月三十一日
- 國有法人股每股人民幣1元 220,000,000 220,000
- A股每股人民幣1元 60,000,000 60,000
- H股每股人民幣1元 170,000,000 170,000
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450,000,000 450,000
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本期減少
- 國有法人股（注） (16,200,000) (16,200)
本期增加
- A股（注） 16,200,000 16,200
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- -
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於二零零六年六月三十日：
- 國有法人股每股人民幣1元 203,800,000 203,800
- A股每股人民幣1元 76,200,000 76,200
- H股每股人民幣1元 170,000,000 170,000
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450,000,000 450,000
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___________ _________
除支付股息採用的貨幣及股東為中國投資者或國外投資者的限制外，國有法人股、H股及A股在所有方面享有同等權益。
注： 二零零六年四月十二日，本公司宣佈東方電氣，本公司之控股股東，實施股權分置改革。公司股改方案實施股權登記日登記在冊的全體流通A股股東每持有10股流通A股將獲得非流通國有法人股（非流通股）股東支付的2.7股股份，作為A股股東同意將非流通股轉化為A股的對價。因此，於該日，東方電氣將16,200,000股股份轉入A股股東。
關聯方交易
本集團在正常業務範圍內進行之重大關聯方交易如下：
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
(a) 與東方電氣及其附屬公司的交易
支出
- 已付和應付利息 - 551
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_________ _________
收入
- 銷售產成品收入 215,794 12,110
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截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
(b) 與東方電機廠（東電廠）及其附屬公司的交易
支出
- 購買原材料成本 80,886 37,982
- 產品包裝成本 - -
- 運輸及維修服務費 31,694 35,445
- 其他 3,145 7,173
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115,725 80,600
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收入
- 供電收入 1,106 3,629
- 銷售原材料及產成品 20,477 20,321
- 其他 1,089 1,534
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22,672 25,484
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其他
- 處置聯營公司收益 - 70
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(c) 與關聯方之往來明細如下：
二零零六年 二零零五年
關聯公司名稱 相關餘額 六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
東方電氣及其附屬公司 應收賬款 131,213 111,105
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預收款項 262,803 135,604
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東方電氣集團財務
有限公司
(東方電氣的附屬公司) 非銀行金融機構存款 276,412 35,800
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東電廠及其附屬公司 應收賬款 57,161 45,518
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其他應收款 1,293 72
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預付款項 5,900 5,068
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應付賬款 46,808 40,423
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應付票據 12,079 3,157
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預收款項 318 203
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其他應付款 7,485 3,143
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樂山市東樂大件吊裝
有限公司 其他應收款 8,435 9,039
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與關聯公司之往來結餘均以現金結算、未提供或收到任何擔保。本期內，未確認與關聯公司所欠款項相關之呆、壞賬準備。
資本承諾
於資產負債表日，本集團有以下與購置生產所需機器及設備相關之資本承諾（簡明財務報表未作撥備）：
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
購置物業、廠房及設備之承諾：
- 已簽約但簡明財務報表未作撥備 159,203 123,507
- 已授權但未簽約 21,100 -
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180,303 123,507
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購置於共同控制實體之權益而產生之承諾
- 已簽約但簡明財務報表未作撥備 27,625 36,125
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本集團適用之國際財務報告準則及中國會計準則和規定之差異
根據香港財務報告準則及中國會計準則分別編制的本集團簡明綜合資產負債表具有以下重大差異：
二零零六年 二零零五年
六月三十日 十二月三十一日
人民幣千元 人民幣千元
根據香港財務報告準則編制之簡明財務報表中的
母公司權益持有者應占之權益 1,856,001 1,698,457
政府補助的不同會計處理 152,940 135,760
投資收益的不同會計處理 (729) (806)
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根據中國會計準則和規定編制之財務報表中的
淨資產 2,008,212 1,833,411
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_________ _________
根據香港財務報告準則及中國會計準則分別編制的本集團簡明綜合資產負債表具有以下重大差異：
截至六月三十日止六個月
二零零六年 二零零五年
六月三十日 六月三十日
人民幣千元 人民幣千元
根據香港財務報告準則編制之簡明財務報表中的母公司權益
持有者應占之本期溢利 382,152 265,238
政府撥給之固定資產折舊的不同會計處理 (7,483) (2,644)
投資收益的不同會計處理 77 77
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根據中國會計準則和規定編制之財務報表中的本期
淨溢利 374,746 262,671
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因香港財務報告準則及中國會計準則和規定的分類差異而產生簡明財務報表中的其他項目差異。
八、备查文件目录
（一）、载有董事长亲笔签名的2006年中期报告文本。 （二）、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）、本公司章程。
董事长：朱元巢 东方电机股份有限公司 2006年8月22日
声 明
本公司董事会、董事、高级管理人员保证本公司2006年中期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
声明人签字：
董事：
刘世刚 朱元巢 李红东
龚 丹 韩志桥 傅海波
陈章武 郑培敏 谢松林
高级管理人员：
张天德 贺建华 刘 辉
夏小强
东方电机股份有限公司
董 事 会
