东方电机股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:东方电机股份有限公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定中文名称 : 东方电机股份有限公司
简称 : 东方电机
公司法定英文名称 : DONGFANG ELECTRICAL MACHINERY COMPANY LIMITED
英文缩写 : DFEM
Dongfang Electrical Machinery Company Limited
公司法定代表人 : 斯泽夫
董事会秘书 : 田武
董事会秘书授权代表 : 黄勇
电话 :86-0838-2409358
传真 :86-0838-2402125
电子信箱:dsb@dfem.com.cn
公司注册与办公地点 : 四川省德阳市黄河西路13号
网址 : http://www.dfem.com.cn
邮政编码 : 618000
公司选定境内信息披露报纸 : 《中国证券报》、《上海证券报》
境外信息披露报纸 : 香港《文汇报》、《虎报》(英文)
中国证监会指定年报刊登网址 : http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 : 四川省德阳市黄河西路13号本公司办公 室
股票上市地 : 上海证券交易所、香港联合交易所有限公司
股票简称 : 东方电机
股票代码:600875(A股)、1072(H股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、 1999年度按照中国及香港公认会计准则审计的业务数据
单位:人民币元
项目 按照中国会计准则 按照香港公认会计准则(千元)
利润总额 7499652.74 (44758)
净利润 6212143.30 (36658)
扣除非正常性损益后
的净利润 574222.73 -
主营业务利润 207534171.84 207534
其他业务利润 7190819.20 7.191
营业利润 749590.81 (51703)
投资收益 (195025.04) 0
补贴收入 6721370.87 6721
营业外收支净额 223716.10 224
经营活动产生的
现金流量净额 11420713.67 20693
现金及现金等价物
净增加额 (102045.146.00) (143645)
2、主要会计数据及财务指标
⑴、按中国会计准则编制
截至1999年12月31日止年度 单位:人民币元
一九九九年 一九九八年 一九九七年
调整前 调整后
主营业务收入
757129286.51 820382945.23 820382945.23 727181354.92
净利润
6212143.30 41100635.62 71474648.76 55448328.16
总资产 2330106187.63 2603189595.59 2420044691.04 2457705064.12
股东权益
1166159228.87 1213086572.25 1159889845.57 1202600699.63
每股收益 0.0138 0.0913 0.1588 0.1232
每股收益(扣除非经常性损益后)
0.0013
每股净资产 2.59 2.70 2.58 2.67
每股经营活动产生现金流量净额
0.0253 0.2444 0.2444 -
净资产收益率(%)(摊薄)
0.53 3.39 6.16 4.61
净资产收益率(%)(加权)
0.53 3.40 6.27 4.65
调整后的每股净资产
2.40 2.49 2.38 2.51
注:每股收益之摊薄数与加权数一致。
⑵、按香港公认会计准则编制
截至1999年12月31日止年度 单位:人民币
一九九九年 一九九八年 一九九七年
营业额(千元) 750120 814403 715285
本年溢利(千元) (36658) 43054 49152
总资产(千元) 2406019 2500953 2342960
股东权益(千元) 1167600 1204200 1191761
每股盈利(元) (0.081) 0.096 0.109
每股净资产(元) 2.59 2.68 2.65
净资产收益率(%) (3.13) 3.58 4.12
股东权益比率(%) 48.53 48.15 50.87
注:主要财务指标的计算方式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况
⑴按中国会计准则编制 单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 450000.000 604136915.27 55660306.51 26687295.23
50092623.79 1159889845.57
本期增加 0 57240.00 931821.50 310607.17
5280321.80 6269383.30
本期减少
期末数 450000.000 604194155.27 56592128.01 26997902.40
55372945.59 1166159228.87
⑵按香港公认会计准则编制 单位:人民币千元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 450000 636003 63392 13730 54805 1204200
本期增加 0 58 58
本期减少 0 6799 2266 29859 36658
期末数 450000 636061 56593 11464 24946 1167600
变动原因:主要系净利润影响所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、 股本变动情况
(1) 、股本结构情况
期初股数 占已发行 本期变动增(减) 期末股数 占已发行
股份比例％ 股份比例％
㈠尚未流通股份
发起法人持股(A股)
220000000 48.89 0 220000000 48.89
㈡已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股(A股)
60000000 13.33 0 60000000 13.33
2、境外上市的
外资股(H股)
170000000 37.78 0 170000000 37.78
已流通股份合计
230000000 51.11 0 230000000 51.11
股份合计
450000000 100.00 0 450000000 100.00
2、股东情况介绍
于一九九九年十二月三十一日,本公司之股东总数为44,335户,其中发起法人持股(A股)1户,境内上市人民币普通股(A股)44,187户,境外上市外资股(H股)147户。本公司无内部职工股股东。
主要股东持股情况
股东名称 类别 年末持股数(股) 占已发行A股 占已发行H股
股本比例(%) 股本比例(%)
占总股 本报告期内
比例(%) 股数增减(股)
东方电机厂(「东电」) A股 220000000 78.57 -
48.89 0
香港中央结算 H股 165699999 - 97.47
36.82 (1306000)
(代理人)有限公司
CHAN CHIU CHI H股 100000 - 0.59
0.22
金鑫基金 A股 596257 0.21 -
0.13 -
CHUK YEE MEN LIZA H股 478000 - 0.28
0.11 0
刘淑华 A股 285134 0.10 -
0.06 -
李忙 A股 283000 0.10 -
0.06 -
TAM SHEUNG WING H股 232000 - 0.14
0.05 0
姚松坤 A股 200000 0.07 -
0.04 5402
叶 强 A股 189410 0.07 -
0.04 -
(1)东电为本公司220,000,000股发起法人持股的法定持有者。其法定代表为陈卫建。经营范围包括机电设备制造,工矿设备及备件生产,电站技术改造,电器产品制造,汽车运输,汽车修理,技术咨询、服务、转让、培训、开发。本年度内其持有的股份无任何质押情况。
(2)香港中央结算(代理人)有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本公司H股股东持股数量超过本公司总股本10％的情况。
(3)除本年度报告披露外,董事会并无得悉任何人士直接或间接持有须根据香港证券(公开权益)条例第十六㈠条之规定予以记录在已发行股份登记名册内之权益或按照中国有关规定须予申报之持股数量。
四、股东大会简介
在报告期内,本公司于1999年6月15日召开了1998年度股东周年大会。于1999年12月23日召开了1999年临时股东大会。
五、董事会报告
(一)公司报告期的经营情况
1、公司所处行业及其行业地位
本公司属发电设备制造行业,为本行业在中国最大型企业之一,对国 家电力建设起着极其重要的作用。
2、公司主营业务情况
本公司之主营业务为:水力发电设备、汽轮发电机、交直流电机、控制设备。
截至一九九九年十二月三十一日止年度,按中国会计准则计算,本公司之主营业务收入为人民币757,129,286.51元,较上年度减少7.71％,净利润为人民币6,212,143.30元,较上年度减少91.31％,每股收益为人民币0.0138元,较上年度减少0.0775元;按香港公认会计准则计算,本公司之除税后股东应占亏损为人民币36,658千元,每股亏损0.081元。
年内,本公司完成水轮发电机组9套,产量达978.5MW;汽轮发电机9台,产量达2425MW;交流电机57台,产量达87.42MW;直流电机59台,产量达33.15MW;辅机49台(套)。
本公司年内共承接订单约人民币3.17亿元。
3、在经营中面临的困难及对策
从发电设备市场形势看,一方面,电力工业经过"七五"和"八五"时期的高速发展之后,国家加大了电力建设结构调整的力度,电力建设已由高速增长型向速度效益型转变。其增长速度明显放慢。特别是从1999年-2001年三年间,不再审批常规30万千瓦火电项目以及投资新建大型水电项目。每年约500-600万千瓦的新增任务量与我国发电设备制造企业1500余万千瓦的生产能力相比,供求矛盾突出,整个发电设备市场形势还将进一步萎缩。从公司内部形势看,目前在手的订单已经满足不了生产需要,特别是火电和交直流电机任务严重不足。同时,公司内部运行机制尚不能完全适应市场经济快速多变的要求,企业参与市场竞争的能力受到制约。
面对上述困难,本公司立足于国家电力建设结构调整和公司生产任务不饱满的现状,在"从严治企、依法行政,深化改革、转换机制,巩固主业、多元经营"的总体思路下,以经济效益为中心,突出抓好"五项创新"工作:
第一是体制创新。力争通过2-3年的努力,理顺各种产权关系,真正建立适应市场经济发展的现代企业制度,同时,全面推动公司组织结构战略性调整。由目前以发电设备主干为依托的"火车型"结构,逐步改造成"舰队型"结构,使可独立发展的业务分块激活,形成以现代企业制度为基本特征的企业组织结构,实现体制创新。
第二是机制创新。建立制衡机制,进一步完善法人治理结构,形成权责分明、相互制衡的责权利相结合的有效的企业运行机制。建立竞争机制,深化劳动、人事、分配制度改革。建立激励机制,把经营业绩作为考核的重点,推行职工工资与单位效益挂钩。建立约束监督机制,重点加强资产监督、财务监督、人事监督、安全监督和审计监督。
第三是管理创新。加强公司发展战略的研究和制订,同时抓紧进行资本营运、多元经营、人力资源开发、企业文化以及国际化战略等子战略的研究、制订;建立健全各种规章制度,强化基础工作,建立各级、各环节的严格责任制度,实现管理科学化、制度化、规范化;狠抓质量管理,开展一场"质量改进的革命",改进管理薄弱环节,堵塞管理漏洞,提高管理效率。
第四是市场创新。突出抓好两个市场、实现两个转移。"抓好两个市场"是指抓好发电设备销售市场和用户服务市场。"实现两个转移"是指:一实现从依赖国内发电设备市场向立足国内、国际两个市场转移;二实现市场开拓以制造为主体向以制造和改造两个主体转移。我们要逐步增大多元产业的成份,形成全方位的市场营销战略构架。同时,充分利用上市公司的资本资源的优势,在资本市场中不断开拓与发展。
第五是技术创新。要建立有利于技术创新的体制和机制,加速技术进步,实现技术发展的跨越,力争在5至10年时间内在关键技术领域赶超世界一流水平。在新能源开发方面,要加大技术开发力度,争取在风电、太阳能方面有一定突破。
综上所述,迈入新千年之后,公司要在这个总体工作思路指导下,通过实施"五项创新"工作,建立全新的公司运行机制,依托产品经营和资本运营两驾马车,构筑起以市场为导向,以主导产品为龙头、多元产业齐头并进的发展新局面,逐步把东方电机建成集科、工、贸、金融为一体、母子公司相结合的具有国际竞争力的世界知名企业。
4、二000年公司发展规划
二000年公司工作方针是:管改结合,转换机制,调整结构,巩固主业,多元经营,实现盈利目标。
公司主要奋斗目标是:
1、从严治企,依法行政,严明纪律,管理科学。
2、推进战略性改组,分块搞活,盘活存量资产,寻求新的经济增长点 。
3、调整营销体制,加大市场营销力度,狠抓国外市场和电站改造项目。
4、改革分配制度和劳动用工制度,搞好减员增效和再就业工程。
5、继续推行产品全过程目标成本管理,严格控制可控费用和归口费用。
6、严格质量责任,强化体系运行,确保实物质量,降低质量成本。
7、以交货期为中心,确保完成全年生产任务。
8、消化吸收国外先进技术,增强自主开发能力。
9、抓紧"大水电"改造实施工作,尽快形成生产能力。
为实现2000年公司行政工作方针和奋斗目标,我们要突出抓好以下四项重点工作:
一、加大改革力度,转换经营机制
按照转换机制、分块搞活的原则,对股份公司进行战略性结构调整,把拥有独立产品市场,现有能力没有得到充分发挥的控制设备和交直流电机系统组建为两个有限责任公司,并在此基础上,不断总结经验,组建工具等有限责任公司。其次,我们要逐步划小核算单位,在铸造、综合、电镀、锻压等单位实施模拟市场运作,形成工效挂钩的激励机制。再次,我们还要从相关行业入手,充分利用公司的自身优势,寻求主营业务以外的新的经济增长点。
深化分配制度、劳动用工制度改革,搞好减员增效和再就业工程。逐步调整分配关系,切实体现收入分配向科技人员、营销人员、管理和技术工人中的骨干倾斜,真正建立职工收入随岗位和业绩能升能降、单位工资总额随效益能升能降的机制,逐步形成一种"公平竞争、优胜劣汰、流动有序"的岗位竞争机制。
二、从严治企、严明纪律,提高管理水平
在公司推行战略性结构调整的同时,要加强对各部门、各单位工作职能的调整,修订和完善公司规章制度,建立健全公司决策、执行、监督、协调、制约的运行机制,以建立适应现代企业制度的要求,保证正常的生产工作秩序。
要狠抓全员全过程质量管理。深入贯彻《质量管理和质量保证》标准,切实开展以质量事故赔偿为中心的质量保证承诺活动,严格质量责任,有效防止发生重大质量事故,减少质量损失。
三、精心组织生产任务,进一步开拓市场
今年,公司生产任务极不均衡且普遍不足,品种结构矛盾突出,为满足用户需要,确保完成全年生产任务,一是要采用先进合理的生产技术准备方式,全面缩短技术准备和生产制造周期;二是要有针对性采取措施,加强生产组织和调度,促进上下序生产的有效运转;三是要加强现场安全文明生产和现场管理的巡查、监督。
针对在手合同已不能满足生产需要的严峻形势,要大力开拓市场,争取更多的产品订单(特别是火电产品订单)弥补生产任务的不足。此外,我们要以市场为导向,加大技术开发和技术创新工作力度,为市场开拓和生产服务提供强有力的技术后盾。重点抓好市场急需的水头段混流式转轮开发、盐锅峡及公伯峡等转轮开发、30米水头段轴流转浆式转轮开发、贯流式转轮模型试验、三峡水轮发电机通风研究试验、三峡技术引进消化吸收和规范编制,以及交流励磁调速系统装置开发等主要科研项目
的完成。其次,要以三峡机组和100万KW级核电为龙头,加大新产品开发力度,力争完成21万KW全氢冷汽发、第三代30万KW优化型水氢氢汽发、高转速无刷励磁系统、5.5万KW(6.3KV)空冷汽发、10万KW级全空冷汽发以及500KW级交流异步电机、核潜艇屏蔽电机等新产品设计开发任务。第三,积极开展设计理论、设计方法研究,关键技术、关键材料的应用研究,工艺技术研究以及测试技术研究,提高新产品的技术理论水平和产品开发的创新能力,努力赶超国内外先进水平。
四、齐心协力,确保公司年度盈利目标
我们要以设计、工艺为中心,推行产品全过程目标成本管理,真正建立起降本增效人人有责的运行机制,确保公司年度盈利目标。第一,要落实措施,重点抓好技术准备阶段的目标成本管理。第二,要加强节能节材和降耗工作。第三,要加强资金管理,减少费用支出。第四,要在铸造、综合、电镀、锻压等单位试行模拟市场运作,以其内部利润实现程度与工资活动部分直接挂钩,实现降本目标,视其条件成熟,适时组建有限责任公司。
(二)、公司财务状况
(1)、总资产:本年末总资产2,330,106,187.63元,比上年末减少89,938,503.41元,减少3.72％。减少的原因主要有:
A、应收帐款净额增加38,897,579.00元,主要系部分客户建设资金不到位而拖欠的货款增加所致;
B、其他应收帐款净额增加21,894,355.28元,主要系华阳租赁存款到期未付由货币资金帐项转入所致;
C、存货减少38,769,179.71元,主要系产成品的库存减少所致;
D、货币资金减少102,045,146.00元,主要系生产经营支出大于收入及募 股资金使用所致。
(2)、长期负债:本年末长期负债444,685,252.84元,比上年末减少11,000,000.00元,减少2.41％。减少的原因主要是转入一年内到期长期负债。
(3)、股东权益:本年末股东权益1,166,159,228.87元,比上年末增加6,269,383.30元,增长0.54％。增加的原因主要系净利润增加所致。其中:盈余公积金增加931,821.50元,未分配利润增加5,280,321.80元。
(4)、主营业务利润:本年末主营业务利润207,534,171.84元,比上年末减少91,319,326.78元,减少30.56％。主要系产品品种结构变化较大,毛利率下降所致。
(5)、净利润:本年末净利润6,212,143.30元,比上年末减少65,262,505.46元,减少91.31％。其原因除主营业务利润减少的因素外,还有期间费用增加所致。
(三)、公司投资情况
年内,本公司极积推进以"大水电"改扩建项目为重点的技改投资工作,全年完成投资约人民币60,044,500.99元。
募集资金使用情况
按照本公司H股及A股说明书之承诺,本公司通过发行A股及H股所募集的约人民币75,254.83万元主要用途及项目为提高水电生产能力的技术改造项目等四项(注1),现将至一九九九年十二月三十一日其使用情况分列如下:
承诺项目 投资额(人民币千元) 实际投资额(人民币千元) 备注
1、提高水电生产能力的技术改造项目
670000 180140 注2
2、用于本公司与国外合资生产大水电
机组及汽轮发电机的中方投资
160000 0 注3
3、新增营运资金 150000 150000
4、归还"七五""八五"基建技改贷款
75000 88449
说明:
注1:公司招股说明书已明确,上述四项目所需资金超出募股资金部分,本公司通过自筹、金融机构贷款等筹资办法解决。
注2:通过实施该项技术改造,公司水火电生产能力及技术水平有所提高,对本公司争夺市场和提高企业竞争实力上有所补益,但是针对目前发电设备市场面临的形势,本公司对技术改造实施持审慎态度。
注3:由于发电设备市场形势发生变化,竞争激烈,故两项合资一直没有实质性进展,两项合资项目尚未注入资金。于此,公司正向有关部门反映此情况,以便确定下一步资金安排。
截至一九九九年十二月三十一日,本公司募集资金余下款项约人民币33,395.93万元。
(四)、中国加入世界贸易组织(WTO)对公司产生的影响。
东方电机股份有限公司属发电设备制造企业,中国加入WTO将会有大量国外企业进入中国市场,竞争将更为激烈。但我国的发电设备市场已于多年前对外开放,国外许多知名大公司(伏依特、西门子、通用、阿尔斯通、日立等)已进入中国市场,大型的电站项目都已采取国际招标,加入WTO对我公司的冲击较小。
加入WTO意味着100多个缔约国将对我国开放市场,因此在产品出口方面也将会给企业带来机遇。
(五)、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本公司董事会年内共召开了九次董事会议。
①一九九九年一月二十六日召开了二届十次董事会议,会议审议及通过了一九九九年经营计划报告;一九九九年投资方案报告;资金筹措及费用支出和货币支出等审批及授权的议案;总经理、分厂、处室处长(主任)基金管理办法(试行)的议案。
②一九九九年四月二十三日召开了二届十一次董事会,会议审议及通过了董事长报告书;若干财务问题处理意见的议案;一九九八年度财务报告议案;董事会报告的议案;税后利润分配及末期股息分派的议案;续聘会计师(核数师)的议案;召开一九九八年度股东周年大会的议案;年度报告摘要文本及在报章刊登议案;董事、监事等一九九八年度报酬议案;董事会设立审核委员会的议案。该次董事会议决议公告刊登在一九九九年四月二十六日内地的《中国证券报》、《上海证券报》及香港的《文汇报》、《虎报》。
③一九九九年六月十日召开二届十二次董事会议。会议审议及通过了陈卫建同志辞去本公司总经理的申请报告;聘任斯泽夫同志为本公司总经理的议案;增选斯泽夫同志为本公司副董事长的议案;二届十二次董事会议公告文稿的议案。该次董事会议决议公告刊登在一九九九年六月十一日内地的《中国证券报》、《上海证券报》及香港的《文汇报》、《虎报》。
④一九九九年八月二十三日召开二届十三次董事会议。会议审议及通过了董事长报告书;一九九九年生产计划调整的议案;中期财务报告(未经审计)的议案;中期股息分派议案;中期报告公布议案;签发H股股票及确认主要股东的议案。该次董事会议决议公告刊登在一九九九年八月十六日内地的《中国证券报》、《上海证券报》及香港的《文汇报》、《虎报》。
⑤一九九九年九月二十七日召开二届十四次临时董事会议。会议审议并通过了我公司以预购房形式获得3000万元债权的议案。
⑥一九九九年十月二十日召开二届十五次董事会议。会议审议并通过了召开临时股东大会,选举公司第三届董事会、监事会的议案;修改公司章程的议案;组建控制设备有限责任公司的议案;对欠款进行诉前财产保全处理的议案。
⑦一九九九年十一月二十六日召开二届十六次董事会议。会议听取了公司第三届董事会成员和监事会成员候选人名单报告,审议通过了修改章程补充议案;第三届董事会成员、监事会成员报酬的议案;公布临时股东大会补充公告的议案。
⑧一九九九年十二月二十三日召开三届一次董事会议。会议选举了本公司董事长、副董事长;聘任了公司总经理、副总经理、董事会秘书;委任了公司授权代表。
⑨一九九九年十二月二十九日召开三届二次董事会议。会议审议并通过了公司二000年方针目标及经营计划;公司二000年固定资产投资方案;投资组建东方电机控制设备有限公司方案。
(2)报告期内公司利润分配方案执行情况
经本公司一九九八年度股东周年大会批准,本公司按税后利润的10％提取了法定公积金,按税后利润5％提取了法定公益金,向全体股东派发了末期股息(亦为全年股息〕每十股人民币0.70元(A股含税〕。
(六)、公司管理层及员工情况
(1)、董事、监事、高级管理人员情况
①董事、监事及高级管理人员变动情况
本公司第二届董事会于一九九九年十二月二十七日任期届满,第二届董事袁长河先生、陈卫建先生、佟承祥先生、樊世英先生、陈明万先生、许连义先生不再担任本公司董事。一九九九年十二月二十三日临时股东大会新增选韩志桥先生、朱元巢先生、龚丹先生、黄英琦女士为本公司董事。
于一九九九年六月十日陈卫建先生不再担任本公司总经理,二届十二次董事会聘任斯泽夫先生为本公司总经理。
一九九九年十二月二十三日三届一次董事会选举斯泽夫先生为本公司董事长,刘世刚先生为本公司副董事长。续聘斯泽夫先生为公司总经理,秦泽浚先生、钟树森先生为公司副总经理。新聘韩志桥先生、朱元巢先生、龚丹先生为公司副总经理。续聘田武先生为公司董事会秘书。佟承祥先生、樊世英先生、陈明万先生不再担任本公司副总经理。
有关以上内容信息公告已分别刊登于一九九九年六月十一日和一九九九 年十二月二十四日内地的《中国证券报》、《上海证券报》及香港的《文汇报》、《虎报》。
②现任董事、监事及高级管理人员简介
执行董事
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末
持股 持股
斯泽夫 男 41 董事长 1999年12月28日起,任期三年 0 0
刘世刚 男 52 副董事长 1999年12月28日起,任期三年 0 0
秦泽浚 男 55 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
钟树森 男 57 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
韩志桥 男 41 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
朱元巢 男 42 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
龚丹 男 36 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
非执行董事
周宏喜 男 53 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
李红东 男 49 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
孙效良 男 65 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
黄英琦 女 40 董事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
杨士杰 男 57 监事会主席 1999年12月28日起,任期三年 0 0
冯云敏 女 47 监事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
肖世德 男 48 监事 1999年12月28日起,任期三年 0 0
田 武 男 56 董事会秘书 1999年12月28日起,任期三年 0 0
③董事、监事与高级管理人员持股情况
本公司各董事、监事与高级管理人员自本公司股份发行与上市以来并未持有本公司股份。
于一九九九年十二月三十一日,本公司各董事、监事或高级管理人员及彼等之联系人士于年末或本年内之任何时间概无拥有本公司或任何联营公司(按香港证券(公开权益)条列所释义)之股份或债券权益,一如按香港证券(公开权益)条例第二十九条的规定须设置的登记册所载录者。
④董事、监事及高级管理人员年度报酬
以上董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为43.28万元。其中2-5万元的有9人,2万元以下的有6人。
(七)、业绩及利润分配预案
本公司截至一九九九年按中国会计准则编制之税后利润为人民币6212143.30元，董事会建议按税后利润10％提取法定公积金人民币621214.33元，按税后利润5％提取法定公益金人民币310607.17元，利润余额为5280321.80元人民币，本年度不派发末期股息,也无资本公积金转增股本,以上预案尚待股东大会批准后实施。
(八) 、购买、出售或赎回本公司之股份
本年内本公司并无购买、出售或赎回任何本公司之上市股份。
(九)、优先认股权
本公司章程内并无有优先认股权的条款。
(十)、最佳应用守则
本公司在本年内完全严格遵守香港联交所公布的证券上市规则附录十四之最佳应用守则。
(十一)、核数师
本年度中国天健(信德)会计师事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行分别获委任为本公司之法定及国际核数师,并已审核随附按中国会计准则及香港公认会计准则编制之财务报表。
六、监事会报告
本报告期内,本公司监事会全体成员按照《中华人民共和国公司法》和本公司章程有关规定和赋予的职责,维护公司利益,维护股东权益,遵守诚信原则,认真勤勉地,积极谨慎地开展工作。
本报告期内,公司监事会共召开了四次会议:
1、第二届监事会第八次会议于一九九九年一月二十二日召开,应到监事3人,实到监事3人。会议内容:①讨论了总经理陈卫建提出的《公司一九九九年经营计划》;②讨论了总经理陈卫建提出的《公司一九九九年投资方案报告》;③对重庆黑马、腾意公司提出的解决欠款方案进行了讨论和研究。
2、第二届监事会第九次会议于一九九九年四月二十一日召开,应到监事3人,实到监事3人。会议内容:①讨论了公司一九九八年度《监事会报告》,并对部分内容提出了修改意见;②审议并一致通过了公司一九九八年度《监事会报告》。
3、第二届监事会第十次会议于一九九九年十一月二十三日召开,应到监事3人,实到监事3人。会议内容:①学习讨论了中国证券监督管理委员会证监字(1999)17号《关于提高上市公司财务信息披露质量的通知》;②通过学习讨论《通知》中的有关内容,在一年进行两次公司财务检查时,按照《通知》一、三条中的要求,对董事会有关决议提出专门意见。
4、第三届监事会第一次会议于一九九九年十二月二十三日召开,应到监事3人,实到监事2人。会议内容:①选举杨士杰先生为公司第三届监事会主席。
本报告期内,公司在董事会的领导下,围绕年度工作方针和奋斗目标,团结一致,克服困难,奋力拼搏,各项工作取得了较好的成绩。全年完成工业总产值7亿元,综合产量352.4万千瓦,实现销售收入7.57亿元,出口创汇1548.75万美元。以三峡机组的技术引进及消化吸收为重点,加快新产品开发步伐;加大对产品质量问题的奖惩力度,制定、试行并完善了《产品实物质量奖惩办法》等4个质量管理文件;积极推行内部改革,进一步优化人力资源配置,逐步建立了优胜劣汰,流动有序,竞争上岗的人事用工制度;完成了岗位技能工资的调整,体现向骨干倾斜的分配政策。
本监事会通过列席董事会,对本公司发展规划、技术改造、生产经营等提出积极建议,对决策的指导思想及作出的具体决策是否符合法律法规、本公司章程和股东大会决议,以及是否符合股东利益等进行了有效的监督。
本报告期内,监事会通过一系列监督活动,一致认为:
1、本公司严格按照《证券法》、《公司法》、本公司章程、国家其它有关法律法规以及境内外监管机构的新要求规范运作。在董事会设立了审核委员会,决策程序合法,并已建立较完善的内部控制制度;公司董事会成员和高级管理人员始终遵守勤勉、诚信原则,真诚地以公司最大利益为出发点行事,忠实履行公司章程规定的职责,认真执行股东大会和董事会的各项决议,严格按照公司规范进行运作,未发现有违反法律、法规和公司章程的行为。
2、本公司依据中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》和财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字{1999}35号)文件精神,制定了《四项资产计提减值准备和核销的内部控制制度》,本年度董事会计提短期投资跌价准备、应收款项坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的程序合法。依据充分。
3、监事会成员认真审核了提交股东大会,经天健(信德)会计师事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行审计的财务报告等有关资料,认为财务报告真实、准确、客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。本公司实现的业绩是真实的,各项费用支出基本合理,各项提留符合法律、法规和公司章程的规定。
4、本公司通过发行17000万股H股和6000万股A股所募集的约75,254.83万元人民币,按照公司H股和A股招股说明书的承诺,募集资金主要用途及项目为提高水电生产能力的技术改造项目等四项,至1999年12月31日募集资金使用情况:一项是提高水电生产能力技术改造投资18014万元;二项是用于本公司与国外合资生产大水电机组及汽轮发电机的中方投资(尚未注入资金);三项是新增营运资金15000万元;四项是归还"七五"、"八五"基建技改贷款8844.9万元。截止1999年12月31日,公司募集资金余下款项约人民币33,395.93万元。公司所募集资金实际投入项目与招股说明书的承诺基本一致。
5、本公司与有关单位的关联交易符合市场原则,按经济合同进行交易,是公平合法的,没有发现损害股东权益或造成本公司资产流失的行为发生。①于1994年2月25日,本公司与东方电机厂签订一项有关在重组后互相提供若干服务之合同,该合同自1994年1月1日起开始执行。据此,于截至1999年12月31日止年度,公司应支付东方电机厂费用81,470,382.50元;应收取东方电机厂费用9,658,522.17元。②截至1999年12月31日止年度,本公司与东方电机厂之上级主管单位东方电气集团公司发生代理销售产品收入39,613,395.96元。
七、重大事项
1、重大诉讼事项
本公司在一九九七年度报告、一九九八年中期报告和一九九八年度报告中所披露的委托存款纠纷案,于一九九八年六月十二日经当事人三方协商后,签署了《和解协议》和《还款协议》(协议的主要内容已在一九九八年度本公司中期报告中披露)。鉴于此,本公司于一九九八年六月十二日向重庆高院递交了《撤诉申请书》,并于当日获得重庆高院下达的《民事裁定书》,准许撤诉。截至一九九八年十二月三十一日止,用资人已划还本公司之款项计为人民币10,100万元,余款40,471,630.00人民
币元未能按还款协议约定时间归还。为保全资产,本公司对余款已办理了资产抵押,并就余款的归还进行积极的工作。
为了防范因抵押物随时间推移而减值可能给本公司造成损失的风险,一九九九年六月十七日,重庆阳光物业发展有限公司、黑马物业公司与本公司签订了《债权转让协议》,黑马物业公司将其拥有的对重庆阳光物业发展有限公司的债权无偿转让给本公司.一九九九年九月二十二日,三方签订了《协议书》,重庆阳光物业发展有限公司将其拥有的重庆世界贸易中心大厦在建的房屋计5,838平方米,折合价值30,000,000.00人民币元的房产权,以售后回购方式,销售给本公司,以保证上述因债权转让而形成的重庆阳光物业发展有限公司对本公司债务的偿还.
重庆阳光物业发展有限公司和黑马物业公司,由于未能按协议履行及时协助本公司办理相关预售房手续的义务,本公司向重庆市第一中级人民法院申请财产保全,一九九九年十月二十五日,重庆市第一中级人民法院以 (1999)渝-中保字第980号民事裁定书裁定,冻结重庆阳光物业发展有限公司所拥有的位于重庆市的重庆世界贸易中心大厦共计5838平方米的房屋手续.一九九九年十月三十一日,本公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼.
重庆市第一中级人民法院受理此案后,经审理,于2000年3月14日作出判决:
一、原告东方电机股份有限公司与被告阳光公司、黑马公司签订的债权转让协议及协议书有效。
二、被告阳光公司、黑马公司于本判决生效后5日内将重庆市瑜中区夫子池的"重庆世界贸易中心大厦"中轴线面向邹容支路裙楼以上已建的塔楼第1层至第4层每层的半层3000平方米,在建的房屋第23层至26层每层的半层2838平方米,共计5838平方米(折合人民币3000万元)抵偿给原告东方电机股份有限公司。诉讼费由被告全部承担。
该项人民币3000万元的抵偿裁定,加之原已办理的抵押物,按现时市场情况分析估计,应能保障用资人偿还所欠本公司之款项。
2、截至一九九九年十二月三十一日止,本公司在中国华阳租赁有限公司的存款计25,900,000.00人民币元到期暂未收回,本公司已将此存款转到“其他应收款”帐项。此笔款项对本公司之运营及资金流动不会构成重大影响。该笔款项对本公司之营运及资金流动不会构成重大影响。该存款到期日为1999年12月31日,本公司正组织专门小组处理催讨工作。
除此之外,本公司没有其他委托存款或逾期未能收回之定期存款。
3、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
4、公司董事会换届、公司总经理变更情况见董事会报告。报告期内公司无控股股东变更。
5、重大关联交易
于一九九四年二月二十五日,本公司与东电签订一项有关在重组后互相提供若干服务之合同,该合同自一九九四年一月一日起开始执行。据此,于截至一九九九年十二月三十一日止年度,本公司应支付东电费用为人民币81,470,382.50元,应收取东电费用为人民币9,658,522.17元。
另外,截至一九九九年十二月三十一日止年度,本公司与东电之上级主管单位中国东方电气集团公司发生代理销售产品收入计人民币39,613,395.96元。
6、本公司相对于控股股东东方电机厂人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内本公司续聘天健(信德)会计师事务所和德勤.关黄陈方会计师行为本公司法定及国际核数师。
8、担保合同
本公司控股股东东方电机厂分别向中国工商银行德阳市分行及中国银行德阳市分行贷款共计3216万元,该两项贷款履行期限为1999年1月1日至2000年1月1日,并已续贷至2001年1月1日。本公司向该两项贷款及续贷款提供了担保,担保金额亦为3216万元人民币。
9、本报告期内本公司未托管、承包、租赁其他公司资产,亦无其他公司托管、承包本公司资产等事项。惟东方锅炉(集团)股份有限公司租赁本公司重跨厂房生产场地和吊车,于本年度发生净收益2,065,351.32元。
10、根据国家税务总局于一九九四年二月二十三日以国税函发 (1994)062号文批准,本公司自成立日起,获享按15％的所得税税率缴纳所得税之优惠,该项优惠政策至今并未改变。地方政府取消退税优惠的政策对本公司并无影响。
11、根据中华人民共和国财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字[1999]35号)文件和财政部《关于印发(改变应收款项坏帐准备计提比例和方法的会计处理规定)的通知》(财会字〖2000〗4号)文件的有关规定,本公司由于坏帐准备计提比例和方法的变更,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。上述坏帐准备会计政策的变更对净利润的累计影响数为62,140,957.62元。其中1999年净利润影响 8944230.94元,1998年净利润影响-30,374,013.14元,1997年及以前净利润影响83,570,739.82元;对年初留存收益的影响为45217217.68元。该项调整只影响根据中国会计准则编制的数字,而并不影响根据香港公认会计准则编制的数字。
根据财政部(1999)35号文和中国证监会的要求,公司制定了计提各项资产减值准备的内部控制制度,以加强对四项资产的管理、控制、监督。
12、于本报告披露日,本公司未发生计算机2000年问题。
13、一九九五年至一九九八年,本公司出资计人民币15,535,500.00元建设职工宿舍并提供予员工使用,已于一九九八年度将其转入固定资产帐项核算。此事项本报告期内并未有其他改变。
八、财务报告(详见审计报告及会计报表附注部分)
1、审计意见
本财务报告经天健（信德）会计师事务所所魏小珍、干长如注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。
2、按中国会计准则及制度编制的会计报表（见附表）。
3、会计报表附注：
(1)、主要会计政策
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及财政部关于股份制试点企业股票香港上市有关会计处理问题的补充规定。
(a) 记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
(b) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐.月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类帐项。
(c) 坏帐核算方法
本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算.本公司原于决算日按应收帐款余额的1%计提坏帐准备.根据本公司董事会决议,本公司的应收帐款自一九九九年一月一日起,于决算日,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
对应收帐款计提坏帐准备的比例明细列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 * 5%
一至二年 * 6%
二至三年 7%
三至四年 8%
四至五年 10%
五年以上 30%
* 根据本公司与客户的约定,产品销售之后有一至两年的质量保证期,相应地销售货款中一定比例的质量保证金要在质量保证期过后支付,故本公司对一年以内及一至两年的应收质量保证金款项不计提坏帐准备.
本公司原于决算日,对若没有充分的证据表明能够收回的其他应收款,按其收回的可能性大小计提坏帐准备.根据董事会决议,本公司的其他应收款自一九九九年一月一日起,于决算日,按其他应收款余额的20%计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[2000]4号文《关于印发〈改变应收款项坏帐准备计提比例和方法的会计处理规定〉的通知》的有关规定,本公司由于坏帐准备计提比例和方法的变更,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
(d)、 存货核算方法
存货日常核算以计划成本计价。计划成本与实际成本之间的差异,在月份终了按各类存货的存销比例分摊计入存货成本与销货成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计存货跌价损失计入当年度损益类帐项。可变现净值按存货在正常业务情况下的销售价格,扣除变现费用后的价值计算。
产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用.
低值易耗品于领用时按一次性摊销法核算.
存货及存货跌价准备的细节在附注10中表述.
(e)、 短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资.短期投资采用成本与市价孰低法计价,年度终了,本公司按短期投资的总市价低于总成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
(f)、 长期投资核算方法
A. 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时,以成本法核算; 拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时,以权益法核算;拥有被投资公司50%以上权益性资本以及虽然拥有被投资公司20%至50%的权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
B. 本公司长期债权投资是指购入的三年期国库券和水力电力部西南电业管理局发行的无息电力建设债券,以成本法核算。
C. 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
(g) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价,一九九四年一月一日的固定资产系按业原资产评估机构评估及国家国有资产管理局确认的固定资产净值或固定资产原帐面价值中较高者记帐。固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的3%)确定其折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物
其中: 生产用房屋建筑物 30 3.23%
非生产用房屋建筑物 35 2.77%
机器设备 9 10.78%
仪器仪表 6 16.17%
运输工具 6 16.17%
(h)、收入确认原则
A. 建造合同
本公司建造合同收入包括合同中规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等调整因素而形成的收入。
本公司在建造合同的结果能够可靠估计,即合同总收入能够可靠地计量、与合同相关的经济利益能够流入本公司、在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量、为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量且实际合同成本能够与以前的预计成本比较时,按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入;在建造合同的结果不能可靠地估计,并合同成本能够收回时,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认。
B. 产品销售
本公司产品销售以产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认产品销售收入的实现。
C. 劳务收入
本公司的劳务收入,以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志,确认劳务收入的实现。
D. 价差收入
本公司因所销售产品的生产成本增加可收取一定的价差收入,其金额要经政府主管机关或国家物价局批准后才能合理地确定。因此,价差收入系经政府主管机关或国家物价局批准后才确认为当年度的主营业务收入。
(i)、会计政策变更的影响
本公司本年度对应收款项计提坏帐准备的会计政策变更,已采用追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述坏帐准备会计政策的变更对净利润及利润分配的影响列示如下:
项目 1998以前 1998 1999
对净利润的增(减)影响:
---坏帐准备 RMB(83570739.82) RMB30374013.14 RMB(8944230.94)
其中:对企业所得税的增(减)影响*
14747777.62 (5360119.97) 1578393.70
利润分配的增(减)影响:
---提取法定盈余公积
8357073.98 (3037401.31)
---提取法定公益金
4178536.99 (1518700.66)
12535610.97 (4556101.97)
RMB (71035128.85) RMB25817911.17 RMB(8944230.94)
上述坏帐准备会计政策的变更对年初未分配利润的影响列示如下:
1998 1999
追溯调整前年初未分配利润 RMB 91874301.19 RMB 95309841.47
追溯调整 (71035128.85) (45217217.68)
追溯调整后年初未分配利润 RMB 20839172.34 RMB 50092623.79
(j)、 企业所得税
根据国家税务总局国税函发[1994]062号文,本公司企业所得税税率为15%。
(2)、控股子公司及合营企业
本公司拥有50%以下(含50%)权益性资本的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 成立日期 注册资本 拥有权益
主营业务 经济性质 法定
或类型 代表人
乐山市东乐大 四川省乐山市 1997.08.08 RMB1000000.00 49%
件吊装有限公司 中区板三街19号
装卸、搬 有限责任公司 易乃龙
运及仓储
乐山市东乐大件吊装有限公司是本公司与乐山市川江港航开发公司合资组建的有限责任公司,其实收资本业经乐山会计师事务所以乐会师(1997)第 307号验资报告审验在案.本年度本公司系根据乐山正源会计师事务所对乐山市东乐大件吊装有限公司一九九九年度会计报表审计结果以权益法核算。
(3)、 关联方关系及其交易
(a)、 关联方关系明细项目列示如下:
A. 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质
司关系 或类型
法定代表人
东方电机厂 四川省德阳市 发电设备、交直 母公司 国有独资
黄河西路13号 流电机的生产与销售
陈卫建
B. 不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
乐山市东乐大件吊装有限公司 本公司的联营公司
中国东方电气集团公司 本公司母公司之上级主管单位
(b)、 关联方交易
A. 本公司向中国东方电气集团公司借入的款项,按月积数和贷款利率计算利息,利率随国家银行贷款利率浮动。本公司应支付的利息支出
人民币7771609.39元，
B. 根据东方电机厂与本公司签订的协议,本公司应支付给东方电机厂的费用人民币81470382.50元。
C. 本公司应收取东方电机厂的费用人民币9658522.17元。
D. 本公司由中国东方电气集团公司代理销售人民币39613395.96元。
(4)、 财务承诺
(1) 一九九四年七月五日,本公司与加拿大通用电气公司、奥地利奥钢联机械施工工程公司及伊林能源供应有限公司签订了在四川德阳兴办制造水电设备的中外合资经营企业的备忘录.该中外合资经营企业投资总额为37,770,000.00美元,注册资本为30,000,000.00美元,本公司拟定的出资比例为45%.合营方共同编制了项目建议书,并于一九九六年三月十三日经国家计划委员会以计机轻(1996)428号文批复同意.惟该中外合资经营企业尚未办理工商登记手续,本公司亦未向其实际缴付出资额.
(2) 一九九五年十二月十八日,经国家计划委员会以计机轻(1995)2282号文批复,同意本公司与德国西门子电站设备联合制造公司合资建立汽轮发电机公司.该中外合资经营企业投资总额为33,900,000.00马克,注册资本为16,000,000.00马克,本公司拟定的
出资比例为49%.惟该中外合资经营企业尚未办理工商登记手续,本公司亦未向其实际缴付出资额。
(3) 截至一九九九年十二月三十一日止,本公司已批准的在一年内需支付的资本性支出明细项目列示如下:
金额
已批准并签约的 RMB 21630000.00
FFR 234000.00
已批准未签约的 RMB 38050000.00
(5)、境内、外注册会计师审定的一九九九年度会计报表差异调节表
单位:人民币元
附注 资产净值 净利润
1999-12-31 1999
境外注册会计师
按香港公认会计
准则为基准审定
的资产净值/净
利润(亏损) 1167599669.07 (36657973.51)
差异调节项目:
--年初未分配利润 1 43065141.85
--投资收益(损失) 2 (490000.00) (195025.04)
─资本公积 3 (950440.20) 调节净增(减)额 (1440440.20) 42870116.81
境内注册会计师
按《股份有限公
司会计制度》为
基准审定的资产
净值/净利润 1166159228.87 6212143.30
附注1. 年初未分配利润
境外注册会计师对本年度发生的因计提坏帐准备的会计政策变更而调整以前年度损益事项按计入当年度损益数予以审定;而境内注册会计师则对本年度发生的因计提坏帐准备的会计政策变更而调整以前年度损益事项按《股份有限公司会计制度》及其补充规定的要求,调整本年度会计报表相关资产负债项目的年初数及损益类项目的上年比较数予以审定。
附注2. 投资收益(损失)
境外注册会计师对本公司拥有被投资公司---乐山市东乐大件吊装有限公司49%的权益性资本按香港公认会计准则以成本法核算予以审定;而境内注册会计师则按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,以权益法核算予以审定。
附注3. 资本公积
境外注册会计师将其按香港公认会计准则审定的本公司一九九三年十二月三十一日资产净值与按中华人民共和国《国营工业企业会计制度》审定的资产净值的差额计入了资本公积予以审定。
境外注册会计师对本公司一九九三年十二月三十一日业原资产评估机构评估并由国家国有资产管理局确认的固定资产重估价增值调整入帐,而对其他资产、负债的重估价增值未予调整入帐予以审定;境内注册会计师则根据资产评估结果调整入帐的有关规定,对本公司全部资产及相关负债的重估价增值调整入帐予以审定。
东方电机股份有限公司
资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位：人民币元
资产
流动资产: 1999.12.31 1998.12.31
货币资金 572052762.80 674097908.80
短期投资 10000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 10000000.00
应收票据 2497200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 786308435.67 743534077.26
其他应收款 189076585.01 161708640.91
减:坏帐准备 84370093.33 75019725.10
应收款项净额 891014927.35 830222993.07
预付帐款 67085327.21 47785942.15
应收补贴款 45580514.49
存货 289682179.95 328451359.66
减:存货跌价准备 3560851.48 968500.00
存货净额 286121328.47 327482859.66
待摊费用 2425396.52 3283204.20
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
670000.00
其他流动资产
流动资产合计 1829369742.35 1930950622.37
长期投资:
长期股权投资 810577.90 1005602.94
长期债权投资 54698.75 849698.75
长期投资合计 865276.65 1855301.69
其中:合并价差
减:长期投资减值准备 310941.25 310941.25
长期投资净额 554335.40 1544360.44
固定资产:
固定资产原价 688112821.96 657376501.31
减:累计折旧 316168739.44 273009126.75
固定资产净值 371944082.52 384367374.56
工程物资
在建工程 93428734.29 67312665.13
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 465372816.81 451680039.69
无形资产及其他资产:
无形资产 31350879.80 32063399.84
开办费
长期待摊费用 2733413.27 3081268.70
其他长期资产 725000.00 725000.00
无形资产及其他资产合计
34809293.07 35869668.54
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2330106187.63 2420044691.04
流动负债:
短期借款 93130000.00 123130000.00
应付票据 2040000.00
应付帐款 79344822.28 49011882.45
预收帐款 37672976.46 295008863.43
代销商品款 143393648.84
应付工资 15114927.45 12197712.24
应付福利费 5155361.64 6367332.58
应付股利 31500000.00
应交税金 228578886.30 189795368.80
其他应交款 10624386.38 8405767.95
其他应付款 44877160.54 51438913.34
预提费用 28081024.51 30285240.32
一年内到期的长期负债
33288511.52 5288511.52
其他流动负债
流动负债合计 719261705.92 804469592.63
长期负债:
长期借款 444000000.00 455000000.00
应付债券
长期应付款 685252.84 685252.84
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 444685252.84 455685252.84
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1163946958.76 1260154845.47
少数股东权益
股东权益:
股本 450000000.00 450000000.00
资本公积 604194155.27 604136915.27
盈余公积 56592128.01 55660306.51
其中:公益金 26997902.40 26687295.23
未分配利润 55372945.59 50092623.79
外币报表折算差额
股东权益合计 1166159228.87 1159889845.57
负债和股东权益总计
2330106187.63 2420044691.04
东方电机股份有限公司
利润及利润分配表
一九九九年度
单位：人民币元
项 目 1999 1998
一、主营业务收入 757129286.51 820382945.23
减:折扣与折让
主营业务收入净额 757129286.51 820382945.23
减:主营业务成本 542585949.79 515549857.46
主营业务税金及附加 7009164.88 5979589.15
二、主营业务利润 207534171.84 298853498.62
加:其他业务利润 7190819.20 -431023.82
减:存货跌价损失 2592351.48 968500.00
营业费用 30008127.31 32669161.64
管理费用 178697497.70 147773798.65
财务费用 2677423.74 31560885.09
三、营业利润 749590.81 85450129.42
加:投资收益 -195025.24 -555916.21
补贴收入 6721370.87 1065875.67
营业外收入 852022.34 1404582.46
减:营业外支出 628306.24 1138455.29
四、利润总额 7499652.54 86226216.05
减:所得税 1287509.44 14751567.29
减:少数股东损益
五、净利润 6212143.10 71474648.76
加:年初未分配利润 50092623.79 20839172.34
盈余公积转入
六、可供分配的利润 56304766.89 92313821.10
减:提取法定盈余公积金 621214.33 7147464.87
减:提取法定公益金 310607.17 3573732.44
七、可供股东分配的利润
55372945.39 81592623.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31500000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 55372945.39 50092623.79
东方电机股份有限公司
现金流量表
一九九九年度
单位：人民币元
项目 1999
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 734269767.27
收取的租金 254.00
收到的税费返还 6721370.87
收到的其他与经营活动有关的现金 42292137.79
经营活动现金流入小计 783283529.93
购买商品、接收劳务所支付的现金 486254285.19
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 136971336.51
支付的增值税款 38203646.91
支付的所得税款 11169308.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3604800.00
支付的其他与经营活动有关的现金 95659438.86
经营活动现金流出小计 771862816.26
经营活动产生的现金流量净额 11420713.67
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 125000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 92304.10
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 217304.10
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 39960270.75
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 10000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49960270.75
投资活动产生的现金流量净额 -49742966.65
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 178130000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 178130000.00
偿还债务所支付的现金 191130000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 31500000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 19221946.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 241851946.51
筹资活动产生的现金流量净额 -63721946.51
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额 -946.51
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -102045146.00
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 6212143.30
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 12297770.93
固定资产折旧 45601355.93
无形资产摊销 1785510.75
待摊费用的减少 857807.68
预提费用的增加 -1074989.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 96742.93
财务费用 27076457.25
投资损失(减:收益) 195025.04
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 41361531.19
经营性应收项目的减少(减:增加) -86944487.57
经营性应付项目的增加(减:减少) -224397319.74
其他 188353165.21
经营活动产生的现金流量净额 11420713.67
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 572052762.80
减:货币资金的期初余额 674097908.80
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -102045146.00
