2021 年半年度报告
公司代码：600875 公司简称：东方电气
东方电气股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 徐鹏 因公外出 俞培根
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人俞培根、主管会计工作负责人龚丹及会计机构负责人（会计主管人员）郑兴义声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 6
第四节 公司治理........................................................................................................................... 12
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 14
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 25
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 29
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
载有董事长签名的2021年半年度报告文本
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
备查文件目录
报告
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
东方电气、公司、本公司 指 东方电气股份有限公司
控股股东、东方电气集团 指 中国东方电气集团有限公司
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
东方财务公司 指 东方电气集团财务有限公司
东方峨半公司 指 东方电气集团峨眉半导体材料有限公司
东方迈吉 指 东方电气集团（宜兴）迈吉太阳能科技有限公司
东汽投发 指 东方电气集团东汽投资发展有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 东方电气股份有限公司
公司的中文简称 东方电气
公司的外文名称 Dongfang Electric Corporation Limited
公司的外文名称缩写 DEC
公司的法定代表人 俞培根
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 龚丹 刘志
联系地址 四川省成都市高新西区西芯大道18号 四川省成都市高新西区西芯大道18号
电话 028-87583666 028-87583550
传真 028-87583333 028-87583333
电子信箱 dsb@dongfang.com dsb@dongfang.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 四川省成都市高新西区西芯大道18号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 四川省成都市高新西区西芯大道18号
公司办公地址的邮政编码 611731
公司网址 http://www.dec-ltd.cn/
电子信箱 dsb@dongfang.com
报告期内变更情况查询索引 无
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上交所 东方电气 600875 东方电机
H股 联交所 东方电气 1072 东方电机
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业总收入 22,737,085,561.92 17,752,970,500.73 28.07
营业收入 22,213,283,866.86 17,220,493,375.80 28.99
归属于上市公司股东的净利润 1,348,252,556.66 954,371,842.93 41.27
归属于上市公司股东的扣除非经
1,227,690,947.47 982,498,415.86 24.96
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -4,662,670,603.55 972,054,379.41 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 31,707,614,049.91 30,907,668,527.78 2.59
总资产 99,508,049,099.66 97,795,137,769.16 1.75
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.43 0.31 38.71
稀释每股收益（元／股） 0.43 0.31 38.71
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.39 0.32 21.88
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.27 3.19 增加 1.08 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
3.89 3.28 增加 0.61 个百分点
资产收益率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 226,957,476.28
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 55,840,841.50
定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 672,375.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
-21,082,270.02
益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备
71,898,550.87
转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,999,326.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -171,730,451.97
少数股东权益影响额 -11,861,369.16
所得税影响额 -25,134,217.49
合计 120,561,609.19
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本公司属于能源装备行业，为全球能源运营商及其他用户提供各类能源、环保、化工等产品
及系统成套、贸易、金融、物流等服务。本公司主要业务在报告期内未发生重大变化。
本公司主要经营模式是开发、设计、制造、销售先进的水电、火电、核电、风电、气电、太
阳能等发电成套设备，以及向全球能源运营商提供工程承包及服务等相关业务。作为全球最大的
发电设备研究开发制造基地和电站工程承包特大型企业之一，本公司发电设备产量连续多年名列
世界前茅，发电设备及服务业务遍及全球近 80 个国家和地区，在发电设备领域具有较强的竞争力
和影响力。
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公司拥有完整的发电装备制造体系，可批量研制 100 万千瓦等级水轮发电机组、135 万千瓦
等级超超临界火电机组、175 万千瓦等级核电机组、重型燃气轮机设备、直驱和双馈全系列风力
发电机组、高效太阳能电站设备。火电产品 100 万千瓦等级空冷机组、大型循环流化床锅炉等多
方面处于行业领先地位；水电产品总体水平位居国内前列，贯流式、混流式等水电技术达到国际
领先水平，10 兆瓦等级海上风电机组处于国内领先水平。公司构建了具有完全自主知识产权的燃
料电池产品体系，形成了氢获取、氢储存、氢加注、氢使用全环节整体解决方案。
2021 年上半年，我国经济持续稳定恢复，国内电力需求也保持了较快增长，上半年全国全社
会用电量同比增长 16.2%，两年平均增长 7.6%，均高于 GDP 增幅。上半年国内电力投资也保持了
持续增长，据中电联统计，1-6 月份，全国主要发电企业电源工程完成投资 1893 亿元，同比增长
8.9%。其中，核电、火电、水电完成投资同比增幅均超过 10%，风电略低于上年水平。总体看，能
源装备产业仍然保持了较为旺盛的市场需求。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
本公司以大型能源装备的开发、设计、制造、销售为基础，构建了“水电、火电、核电、风
电、气电、太阳能发电”多电并举，清洁高效能源装备、可再生能源装备、工程与贸易、现代制
造服务业和新兴成长产业多业协同发展的产业格局,具备科技创新能力强、产品结构完善、市场开
拓能力强、员工队伍素质较高、企业品牌影响力强等优势。本报告期内，本公司核心竞争力没有
发生重大变化。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，明确了经营发展方向、
目标，并在规划指引下全力以赴稳增长、保交货、促转型、控风险，高质量发展态势得到进一步
巩固和增强。
1.经营指标持续向好
2021 年上半年，公司实现营业总收入 227.37 亿元、同比增长 28.07%，利润总额 16.29 亿元、
同比增长 41.74%，实现新增生效订单 343.92 亿元，同比增长 32.85%，实现每股收益 0.43 元。发
电设备产量大幅提升，2021 年上半年公司实现发电设备总产量 1895.64 万千瓦，同比增长 51.72%。
其中水轮发电机组 506.55 万千瓦，同比增长 11.81%，汽轮发电机 1237.5 万千瓦，同比增长 75.08%，
风力发电机组 151.59 万千瓦，同比增长 69.13%，电站锅炉 1126 万千瓦，同比增长 84.85%，电站
汽轮机 937.40 万千瓦，同比增长 127.39%。今年 4 月，公司累计完成发电设备产量 6 亿千瓦，成
为国内首家突破这一指标的能源装备企业。
2.产业转型持续推进
根据碳达峰、碳中和（简称“双碳”）目标，公司第一时间开展产业发展方向和策略的研究，
系统开展多地、多企、多轮调研，进一步明确了产业发展方向和落实举措。成都市郫都区东方氢
能产业园、白城市通榆县新能源装备制造基地正式开工建设，产业发展布局加速落实落地。报告
期，在营业总收入中，清洁高效发电设备占比 27.22%,可再生能源装备占比 34.62%，现代制造服
务业占比 10.40%，工程与贸易占比 11.33%，新兴成长产业 16.43%,产业结构更趋合理，绿色低碳
转型初见成效。
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3.科技创新取得突破
聚焦关键核心技术，积极对接落实国家重要科技项目和重大工程，集中公司优势资源有序开
展攻坚工程等重大项目研发攻关，取得了一系列重要成果。单机容量全球最大白鹤滩百万千瓦水
电机组成功并网发电，各项参数指标表现优异。国内最高水头长龙山抽水蓄能机组投入商运，受
到业内专家赞誉。由公司提供主要设备的“华龙一号”示范工程全球首堆成功并网发电。风电产
品创造海上最大、陆上最大、海拔最高三个纪录。单机容量亚洲最大、世界第二 10MW 海上风电机
组实现批量交付；国内单机容量最大 6MW 陆上风电机组并网运行；全球机位海拔最高（5050 米）
的西藏措美县哲古分散式 2.5MW 风电机组成功吊装。
4.管理水平不断提升
推动全面预算管理和经济运行分析深度融合，扎实推进以“三降两提高”为抓手的提质增效
专项行动。全面开展目标成本管理，分类推进精益成本管理。子企业试点推进核算单元向车间、
班组和员工延伸；启动实施全价值链成本管控，引进优秀企业管理经验，将生效项目全部纳入目
标成本管控。首次开展质量文化建设成熟度评价，得到中国质量协会认可好评，促进全员质量意
识进一步提升。上半年重大质量事故/重大质量管理问题为 0、重大客户投诉为 0。定期识别、动
态管控年度重大风险，持续梳理排查境外项目风险，有效提升风险防控水平。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 22,213,283,866.86 17,220,493,375.80 28.99
营业成本 18,209,818,438.64 13,952,748,578.34 30.51
销售费用 649,498,860.65 365,245,712.90 77.83
管理费用 1,221,241,346.31 1,032,305,007.66 18.30
财务费用 1,514,006.39 -36,446,341.50 不适用
研发费用 1,034,076,117.49 882,438,413.90 17.18
经营活动产生的现金流量净额 -4,662,670,603.55 972,054,379.41 不适用
投资活动产生的现金流量净额 4,014,006,063.67 -2,105,228,811.78 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -4,369,039.43 -38,488,150.78 不适用
营业收入变动原因说明：本期营业收入较上年同期增长 28.99%，主要是风电板块增长 267.62%，
环保产品增长 76.25%。
营业成本变动原因说明：本期营业成本较上年同期增长 30.51%，主要是随销量增长而相应增
加。
销售费用变动原因说明：本期销售费用较上年同期增长 77.83%，主要是本期按收入比例计提的
质量保证费用增加。
管理费用变动原因说明：本期管理费用较上年同期增长 18.30%，主要是本期产业混合所有制改
革计提辞退福利增加。
财务费用变动原因说明：本期财务费用较上年同期增长，主要是本期汇兑净损失增加。
研发费用变动原因说明：本期研发费用较上年同期增长 17.18%，主要是本期重点项目研发投入
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强度加大。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的的现金净流量较上年同期减
少，主要是公司生产经营采购支出增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增
加，主要是本期公司所属财务公司银行理财产品投资流入同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的的现金流净额较上年同期增
加，主要是本期吸收投资收到的现金较上年同期增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
较上年
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要是本期生
货币资金 25,798,893,048.69 25.93 26,686,232,240.60 27.29 -3.33 产经营采购支
出增加
主要是本期销
应收款项 8,096,609,999.12 8.14 7,526,238,208.54 7.70 7.58 售增加应收账
款
主要是本期生
存货 17,394,648,933.48 17.48 15,609,854,069.57 15.96 11.43 产经营储备增
加
主要是本期已
合同资产 9,482,084,562.18 9.53 6,527,930,416.19 6.68 45.25 完工未结算资
产增加
主要是本期房
投资性房地
148,832,100.31 0.15 162,966,524.20 0.17 -8.67 屋、建筑物租赁
产
减少
主要是本期新
长期股权投
2,143,149,384.72 2.15 1,775,770,115.49 1.82 20.69 增对联营企业
资
的投资
主要是本期产
业混合所有制
固定资产 4,861,865,225.55 4.89 5,242,562,925.69 5.36 -7.26 改革处置部分
房屋建筑物及
机器设备
主要是本期投
在建工程 237,340,275.39 0.24 204,474,620.89 0.21 16.07
入加快
主要是本期使
使用权资产 99,168,270.63 0.10 164,993,842.35 0.17 -39.90 用权资产计提
折旧导致
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本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
较上年
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
短期借款 317,650,000.00 0.32 297,980,000.00 0.30 6.60
主要是本期合
合同负债 27,520,545,947.24 27.66 28,922,353,784.79 29.57 -4.85
同结算导致
长期借款到期
长期借款 705,770,979.40 0.71 719,350,539.48 0.74 -1.89
偿还
租赁负债 28,253,838.16 0.03 27,531,905.94 0.03 2.62
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
境外资产 888,498,382.58（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.89%。
(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
公司期末货币资金中，受到限制的资金折合人民币合计 2,226,703,311.60 元（公司所属财务
公司央行法定存款准备金、信用证保证金、银行承兑汇票保证金和履约保函保证金）。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司长期股权投资较期初增长 20.69%，2021 年上半年主要投资项目有成都（郫都）
氢能产业园项目、德阳广大东汽新材料有限公司等。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
序 证券代 报告期损益
类别 项目名称 投资成本(万元) 期初余额(万元) 期末余额(万元)
号 码 (万元)
1 股票 600011 华能国际 53,073.26 35,453.81 33,396.23 -2,057.59
2 股票 601179 中国西电 1,010.77 667.07 596.16 -70.90
3 股票 000883 湖北能源 189.79 110.74 131.00 20.26
合计 54,273.82 36,231.62 34,123.39 -2,108.23
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
期末余额（亿元）
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
东方电气集团东方汽轮
195.18 53.23 248.41 172.35 11.13 183.48
机有限公司
东方电气集团东方锅炉
176.95 34.98 211.94 109.71 32.77 142.48
股份有限公司
东方电气集团东方电机
162.47 28.13 190.60 117.77 12.70 130.48
有限公司
东方电气集团财务有限
292.19 83.91 376.09 342.91 0.00 342.91
公司
东方电气风电有限公司 101.70 26.98 128.68 99.54 10.93 110.47
东方电气集团国际合作
56.78 6.80 63.58 31.39 11.17 42.56
有限公司
东方电气自动控制工程
24.83 4.14 28.97 18.79 0.41 19.19
有限公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.市场竞争风险
在“双碳”背景下，传统煤电市场空间进一步缩小，行业竞争将愈演愈烈，对公司市场开拓
和成本控制提出了更高要求。公司将通过持续优化、改进技术、提升服务质量等多种形式降本增
效，实现差异化竞争，并积极开展新兴产业的市场拓展工作，加快产业结构转型步伐。
2.供应链风险
因疫情和国际形势影响，上下游供应链生态受到一定程度的冲击，有关 EPC、设备供货等项
目供应商履约困难，可能对公司执行项目产生不利影响，合同按期履约和交付存在困难。公司将
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继续加强供应商管理，协调和监督供应商排产计划，保障现有项目执行进度，同时加大供应商开
发，积极培育新的合格供应商，满足公司不断扩大的生产需要。
3.投资风险
在优化升级产业布局过程中，公司将加大对新能源、环保等领域的投资力度，但有关领域的
投资项目受政策和市场环境影响较大，不确定因素较多，存在投资项目不能达到预期目的的风险。
公司将做好投资项目风险评估及投资合同评审等工作，加强投资项目过程监控，确保项目顺利推
进。
4.疫情环境下国际业务风险
新冠肺炎疫情影响广泛深远，经济全球化遭遇逆流，世界进入动荡变革期，国际经济低迷，
海外市场开拓困难。公司将积极研究分析国际经济形势及新冠疫情的影响及机遇，加强国际化项
目团队建设，强化海外市场开拓能力，集中资源抓好重点区域、重大项目的开发工作。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
询索引 日期
2020 年年度股 2021 年 6 月 29 日 http://www.sse.com.cn/ 2021 年 6 月 30 日 具体内容详见公司于
东 大会、 2021 http://www.hkexnews.hk/ 2021 年 6 月 30 日披露的
年第一次 A 股 《东方电气股份有限公
类别股东会议 司 2020 年 年 度 股 东 大
及 2021 年第一 会、2021 年第一次 A 股类
次 H 股类别股 别股东会议及 2021 年第
东会议 一次 H 股类别股东会议
决议公告》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
本公司于 2021 年 6 月 29 日召开公司 2020 年年度股东大会及 2021 年第一次 A 股类别股东会
议、2021 年第一次 H 股类别股东会议决议，审议通过《审议本公司 2020 年度董事会工作报告的
议案》、《审议本公司 2020 年度监事会工作报告的议案》、《审议本公司 2020 年度利润分配方
案》、《审议本公司 2020 年度经审计的财务报告》、《审议聘任本公司 2021 年度审计机构的议
案》、《审议第十届董事会成员薪酬的议案》、《审议第十届监事会成员薪酬的议案》、《选举
张继烈先生为本公司第十届监事会成员的议案》、《选举冯勇先生为本公司第十届监事会成员的
议案》、《审议回购注销部分限制性股票的议案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立
董事的议案》。
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
俞培根 董事长 选举
俞培根 总经理 离任
黄伟 董事 离任
张彦军 董事 选举
张彦军 高级副总裁 聘任
谷大可 独立董事 离任
徐海和 独立董事 离任
黄峰 独立董事 选举
马永强 独立董事 选举
张志英 常务副总裁 离任
陈焕 副总裁 离任
胡修奎 副总裁 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事会于 2021 年 8 月 10 收到公司董事、总会计师白勇先生提交的书面辞职报告。白勇
先生因工作调动原因,向公司董事会申请辞去董事、总会计师职务，同时相应辞去董事会风险管理
委员会委员职务，辞职后白勇先生将不再担任公司任何职务。详细情况请见公司于 2021 年 8 月
11 日于上交所（http://www.sse.com.cn/）披露的《东方电气股份有限公司关于公司董事、总会
计师辞职的公告》（编号 2021-027）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2021 年 2 月 5 日，对不再符合激励范围的 《东方电气股份有限公司股权激励限制性
4 名激励对象已获授予但尚未解锁的限制性股票 股票回购注销实施公告》（编号：2021-003）
予以回购注销，共计回购注销 138,000 股。 http://www.sse.com.cn/
公司于 2021 年 4 月 29 日召开第九届董事会第三 《东方电气股份有限公司董事会九届三十
十七次会议审议通过《关于回购注销部分限制性 七次会议决议公告》（编号：2021-014）《东
股票的议案》，决定回购注销 12 名激励对象已获 方电气股份有限公司关于回购注销部分限
授但尚未解除限售的全部限制性股票共计 47.5
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2021 年半年度报告
万股。该事项已经公司 2020 年年度股东大会、 制 性 股 票 的 公 告 》 （ 编 号 ： 2021-017 ）
2021 年第一次 A 股类别股东会议及 2021 年第一 http://www.sse.com.cn/
次 H 股类别股东会议审议通过。
2021 年 6 月 29 日，公司 2020 年年度股东大会、 《东方电气股份有限公司 2020 年年度股东
2021 年第一次 A 股类别股东会议及 2021 年第一 大会、2021 年第一次 A 股类别股东会议及
次 H 股类别股东会议审议通过关于回购注销部分 2021 年第一次 H 股类别股东会议决议公告》
限制性股票的议案》，决定回购注销 12 名激励对 （编号：2021-022）
象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计 http://www.sse.com.cn/
47.5 万股。
公司于 2021 年 8 月 20 日，对不再符合激励范围 《东方电气股份有限公司股权激励限制性
的 12 名激励对象已获授予但尚未解锁的限制性 股票回购注销实施公告》（编号：2021-028）
股票予以回购注销，共计回购注销 475,000 股。 http://www.sse.com.cn/
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
企业 主要污 排放 排放口 排放浓度 执行的排放标准 标准限 排放物总 是否
名称 染物 方式 数量 值 量（t） 超标
东方 COD 间接 1 99.7mg/L 《污水综合排放 500mg/L 45.36 否
电机 排放 标准》（GB8978-
1996）三级标准
东方 氨氮 间接 1 24.8mg/L 《污水综合排放 无 11.28 否
电机 排放 标准》（GB8978-
1996）三级标准
东方 COD 间接 1 44.01mg/L 《污水综合排放 500mg/L 1.93 否
汽轮 排放 标准》（GB8978-
机 1996）三级标准
东方 氨氮 间接 1 9.75mg/L 《污水综合排放 无 0.38 否
汽轮 排放 标准》（GB8978-
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2021 年半年度报告
机 1996）三级标准
东方 COD 间歇 4 95.1mg/L 《污水综合排放 500mg/L 12.733 否
锅炉 排放 标准》（GB8978-
1996）三级标准
东方 氨氮 间歇 4 18.6mg/L 《污水综合排放 45mg/L 2.506 否
锅炉 排放 标准》（GB8978-
1996）三级标准
东方 厂界环 间歇 4 昼间 57.0 《工业企业厂界 昼间 —— 否
锅炉 境噪声 排放 dB(A)夜间 环境噪声排放标 65dB(A)
50.0 dB(A) 准》GB12348- 夜间
2008 三类标准 55dB(A)
东方 二氧化 间歇 29 0.008mg/ 《大气污染物综 550mg/ 7.56 否
锅炉 硫 排放 m 合排放标准》 m（大
GB16297-1996 表 气）
2 二级标准《锅 900mg/
炉大气污染物排 m（锅
放标准》 炉）
GB13271-2001 二
时段标准
东方 氮氧化 间歇 29 0.108mg/ 《大气污染物综 240mg/ 22.41 否
锅炉 物 排放 m 合排放标准》 m
GB16297-1996 表
2 二级标准《锅
炉大气污染物排
放标准》
GB13271-2001 二
时段标准
东方 颗粒物 间歇 8 0.21 《大气污染物综 120mg/ 2 否
锅炉 排放 mg/m 合排放标准》 m3
GB16297-19966
二级标准
东方 COD 间接 3 66mg/L 《污水综合排放 500mg/L 0.176 否
凯特 排放 标准》（GB8978-
瑞 1996）三级标准
东方 氨氮 间接 3 23.2mg/L 《污水综合排放 无 0.050 否
凯特 排放 标准》（GB8978-
瑞 1996）三级标准
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司开展环境污染风险排查，辨识重要环境污染源，排查环境保护风险点，监督落实整改措
施及风险防范措施，确保了环境污染风险受控。加强环保设备设施的维护管理，确保了环保设备
设施有效运行，各类污染物达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
公司严格执行建设项目环境影响评价制度，落实污染物防治设施“三同时”规定，开展环境
污染风险排查，辨识重要环境污染源，排查环境保护风险点，监督落实整改措施及风险防范措施。
所属各企业积极申领排污许可证并严格执行，确保了环境污染风险受控。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
重点排污单位建立有环境自行监测方案，实施监测并及时公布监测结果。所属各企业制定有
突发环境事件应急预案并报当地环保监管部门备案，定期开展演练。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
东方电气重视污染物源头防治，严把固定资产投资项目能耗、污染物排放审查关，加强对环
保设备设施的定期评估和维护，确保环保设备设施有效运行，从源头上控制污染物的产生和达标
排放。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
东方电气将能源节约与生态环境保护目标指标纳入企业经营业绩考核，逐级压实责任。对重
点用能单位开展能源消耗和能源利用状况分析评价，并持续改进。强化非生产性能耗管控，并积
极从工艺改进、设备节能改造、节能产品推广等多方面开展节能工作。以“人与自然和谐共生”
为主题，多层次、多形式组织开展了节能宣传周和全国低碳日活动，宣传节能理念、普及节能知
识，提升全员节约资源的意识，为绿色低碳发展营造良好企业氛围。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2021 年是“十四五”开局之年，也是谋新局、开新篇，做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振
兴有效衔接的初始年。公司持续定点帮扶四川省昭觉县和山西省吉县，高度重视新时期定点帮扶
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2021 年半年度报告
工作，始终把助力定点帮扶地区巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴作为重要工作，围绕
乡村振兴总体要求，早谋划、早部署、抓落实。
1.制定帮扶工作计划
报告期内，公司制定了《2021 年定点帮扶工作计划》，对做好各项定点帮扶工作总体规划、
定点帮扶工作计划和有关帮扶项目安排、预算等细化分解。2021 年东方电气预计在昭觉县和吉县
投入帮扶资金 2350 万元，相比 2020 年计划投入帮扶资金增长 30%，严格落实“四个不摘”要求，
继续强化帮扶资金保障。除投入帮扶资金外，东方电气计划为定点帮扶地区引进帮扶资金 10 万
元、培训基层干部 80 名、培训技术人员 240 名、购买帮扶地区农产品 1220 万元、帮助销售帮扶
地区农产品 1400 万元，以上数据均高于 2020 年计划数。
2.扶持特色产业，推进产业振兴
东方电气持续扶持龙头企业和农村合作社，在昭觉县，公司帮助打造乌金猪和苦荞产品品牌
化、产业商业化，减少对帮扶订单的依赖，实现可持续发展；支持扶贫期间帮助建设的苦荞加工
车间、乌金猪加工车间升级改造，丰富帮扶产品种类、提升产品品质；结合特布洛乡谷莫村打造
特色民俗村寨规划，支持开展文旅、研学活动配套设施建设。在吉县，公司持续扶持其支柱苹果
产业发展，援建吉昌镇东关村和中垛乡柳沟村集体老果园标准示范园改造，为今后果园实施机械
化操作奠定基础；创建药茶区域公用品牌及市场推介，为全县五家企业和合作社申请办理山西药
茶联盟授权，7 款产品获得生产合格证书；扶持农村合作社研发新产品，指导其成功开发苹果花
茶，延伸产业链，提升附加值，产品已正式亮相山西药茶展销中心。东方电气在捐资扶持龙头企
业和农村合作社的同时，大力开展以购代捐和帮助销售。
3.培育内生动力，促进人才振兴
东方电气从脱贫攻坚时期就长期坚持开展教育、培训等帮扶工作。一是在昭觉县原定投入资
金 700 万元并于 2020 年已完成建设的 10 所村级幼教点基础上，追加投入资金 145 万元，完善幼
教点使用功能及设施。二是持续支持昭觉县远程教学试点教室工作，在已建设三处远程教学试点、
教学课程获得师生认可的基础上，继续支持该项目，帮助持续提升昭觉县教学质量。三是继续在
昭觉县、吉县设立专项奖学金、助学金、奖教金，在激励优秀学子成长成才、帮助贫寒学子逐梦
未来、促进教师综合素质提升等方面发挥积极作用。四是通过“走出去、请进来”等多种方式对
有意愿、有能力的致富带头人开展就业技能和管理能力提升培训，并提供就近就业岗位实现转移
就业。截止目前，在两县培训乡村振兴致富带头人 25 人，转移就业 45 人，企业招聘 3 人。
4.提高文化自信，促进文化振兴
在昭觉县，以打造特布洛乡特布洛新村为抓手，引导居民开展移风易俗、培养良好生活习惯、
宣传推广彝民族优秀文化。目前已邀请上海同济大学围绕昭觉县特布洛乡特布洛村开展整体规划
设计，从区位定位、特色产出、人文文化、生态环境等方面分析，探索制定乡村振兴整体方案。
在吉县，捐建吉昌镇上东村产业文旅项目，利用上东村村委旁空置建设用地，修建“欢乐时光”
儿童主题乐园，提供儿童节假日休闲娱乐场所，集娱教于一体，提升生活品质，打造幸福家园。
5.改善人居环境，强化生态振兴
在昭觉县，一是依托打造特布洛村和谷莫村乡村振兴示范村规划，对河道、污水、垃圾处理
等方面进行改善，构建绿水青山、生态宜居的美丽乡村。二是结合东方电气在环境能源保护和清
洁能源开发上的专业优势，积极对接昭觉县生态振兴发展实际需求，着重调研昭觉县垃圾集中处
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理站建设项目，该项目的建设使用，将极大改善昭觉县广大人民群众的生活环境，为昭觉县生态
振兴奠定坚实基础。在吉县，一是通过援建车城乡桑村标准示范园提质升级绿色防控建设项目，
采用农业害虫物理防治方法，减少农药使用，起到改善生态环境和提升产品质量双重功效。二是
在吉昌镇祖师庙村建设太阳能路灯 80 盏，提高绿色能源使用，方便全村数百人日常生活及出行。
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺时 是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容
限 限 履行 行的具体原因 下一步计划
与股改相关的承诺
股份限 东方电 以本公司持有的标的资产所认购取得的 股份锁 是 是 无
售 气集团 东方电气股份，自该等股份上市之日起 36 定期
个月内，不得以任何方式转让。自本次交
易新增股份上市起 6 个月内如东方电气股
票连续 20 个交易日的收盘价低于本次交
易发行价，或者本次交易完成后 6 个月期
末收盘价低于本次交易发行价的，本公司
本次交易所取得的东方电气股票的锁定
收购报告书或权益变动 期在原有锁定期的基础上自动延长 6 个
报告书中所作承诺 月。本次交易前本公司直接和间接持有的
上市公司股份自本次交易新增股份上市
起 12 个月内不进行转让。
其他 东方电 针对东方财务公司对东方峨半公司及东 委贷履 是 是 无
气集团 方迈吉未偿还的委托贷款，本集团承诺： 约期
东方电气集团及东汽投发委托东方财务
发放贷款的风险由本集团及东汽投发作
为委托方各自承担，如东方峨半公司及东
方迈吉未能还款，则相关损失全部由本集
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团及东汽投发作为委托方各自承担，东方
财务不承担任何风险或损失。
与重大资产重组相关的
承诺
与首次公开发行相关的
承诺
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
其他承诺
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
√适用 □不适用
2018 年 9 月 29 日甘肃省酒泉市中级人民法院裁定东方电气（酒泉）新能源有限公司进行破
产清算。2019 年 7 月 4 日内蒙古自治区呼伦贝尔市中级人民法院裁定宣告东方电气(呼伦贝尔)新
能源有限公司破产。2019 年 8 月 26 日内蒙古自治区通辽市中级人民法院裁定宣告东方电气(通辽)
风电工程技术有限公司破产。2020 年 9 月 27 日杭州市萧山区人民法院裁定宣告东方电气新能源
设备(杭州)有限公司破产。截至目前，债权认定、资产处置等工作尚在法定程序中。
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
日常持续关联交易公告 《东方电气股份有限公司日常持续关联交易公
告》（编号：2018-058）
http://www.sse.com.cn/
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
内蒙古
东方电 能源发
2026年
气股份 公司本 电红泥 2016年1 2016年1 联营公
16,000,000 1月19 一般担保 否 否 0 否 是
有限公 部 井风电 月19日 月19日 司
日
司 有限公
司
内蒙古
东方电 蒙能三
2026年
气股份 公司本 圣太风 2016年6 2016年6 联营公
16,000,000 6月29 一般担保 否 否 0 否 是
有限公 部 力发电 月29日 月29日 司
日
司 有限公
司
内蒙古
东方电
蒙能乌 2016年 2016年 2026年
气股份 公司本 联营公
兰新能 36,000,000 10月27 10月27 10月27 一般担保 否 否 0 否 是
有限公 部 司
源有限 日 日 日
司
公司
三菱重
东方电
工东方
气集团 2025年
控股子 燃气轮 2016年9 2016年9 合营公
东方汽 24,500,000 4月30 一般担保 否 否 0 是 是
公司 机（广 月22日 月22日 司
轮机有 日
州）有
限公司
限公司
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 92,500,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 92,500,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.27
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
本公司仅以持有的内蒙古能源发电红泥井风电有限 公司、内蒙古蒙能三圣太风力发
电有限公司、内蒙古蒙能乌兰新能源有限公司三家公司各 20％的股权 及其派生权益
为其提供融资担保，担保期限自《股 权质押协议》生效之日起至《融资租赁合同》项
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 下债务全部得到清偿时止。东方电气集团东方汽轮机 有限公司对三菱重工东方燃气
轮机(广州)有限公司 担保属于对付款和履约的连续担保，本担保中担保方的责任都
不应超过卖方应承担的合同项下的义务和责任，并应限制在合同中规定的卖方所应承
担的责任范围内。
以上担保事项详见公司 2016 年 1 月 9 日、2016 年 6 月 28、2016 年 8 月 26 日在上
担保情况说明
海证券交易所网站发布的融 资租赁担保公告。
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3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条 782,863,762 25.09 0 0 0 -138,000 -138,000 782,725,762 25.09
件股份
1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持 753,903,063 24.17 0 0 0 0 0 753,903,063 24.17
股
3、其他内资持 28,810,699 0.92 0 0 0 -138,000 -138,000 28,672,699 0.92
股
其中：境内非 0 0 0 0 0 0 0 0 0
国有法人持股
境内自 28,810,699 0.92 0 0 0 -138,000 -138,000 28,672,699 0.92
然人持股
4、外资持股 150,000 0 0 0 0 0 0 150,000 0
其中：境外法 0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
境外自 150,000 0 0 0 0 0 0 150,000 0
然人持股
二、无限售条 2,336,900,368 74.91 0 0 0 0 0 2,336,900,368 74.91
件流通股份
1、人民币普通 1,996,900,368 64.01 0 0 0 0 0 1,996,900,368 64.01
股
2、境内上市的 0 0 0 0 0 0 0 0 0
外资股
3、境外上市的 340,000,000 10.90 0 0 0 0 0 340,000,000 10.90
外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 3,119,764,130 100 0 0 0 -138,000 -138,000 3,119,626,130 100.00
注：公司于 2021 年 8 月 20 日，对不再符合激励范围的 12 名激励对象已获授予但尚未解锁的限制性股票予以回购
注销，共计回购注销 475,000 股，截至本报告披露日，公司普通股总数为 3,119,151,130 股。具体情况可详见公
司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《东方电气股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施
公告》（编号：2021-028）。
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2021 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 2 月 5 日，对不再符合激励范围的 4 名激励对象已获授予但尚未解锁的限制
性股票予以回购注销，共计回购注销 138,000 股。具体情况可详见公司刊登在上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）的《东方电气股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》（编
号：2021-003）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
报告期后到半年报披露日期间，公司因实施股权激励限制性股票回购注销，注销有限售条件
股份 475,000 股，占公司总股本的 0.02%，对公司财务指标基本不产生影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 □不适用
单位： 股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限售日
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 限售股数 期
中国东方电 753,903,063 0 0 753,903,063 非公开发行 见说明
气集团有限 股份
公司
A 股限制性 28,960,699 0 -138,000 28,822,699 以限制性股限售期分别为
股票员工激 票为激励方自相应授予部
励计划授予 式的激励计分限制性股票
对象 划 登记完成之日
起 24 个月、36
个 月 、 48 个
月，各解除限
售期内，可解
除限售数量占
获授权益数量
比例为 1/3
合计 782,863,762 0 -138,000 782,725,762 / /
说明：东方电气集团持有的标的资产所认购取得的东方电气股份，自该等股份 2018 年 6 月 12 日上市之日起 36 个
月内，不得以任何方式转让。自本次交易新增股份上市起 6 个月内如东方电气股票连续 20 个交易日的收盘
价低于本次交易发行价，或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次交易发行价的，本公司本次交易
所取得的东方电气股票的锁定期在原有锁定期的基础上自动延长 6 个月。
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 126,366
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
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2021 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押、标记或冻结
股东名称 报告期内增 比例 股东性
期末持股数量 条件股份数 情况
（全称） 减 (%) 质
量 股份状态 数量
中国东方电气
0 1,727,919,826 55.39 753,903,063 无 0 国有法人
集团有限公司
香港中央结算
+1,847,059 305,572,217 9.80 0 未知 0 境外法人
有限公司
Citigroup
+70,234 16,996,266 0.54 0 未知 0 境外法人
Inc.
Brown
Brothers
-1,933,293 15,323,886 0.49 0 未知 0 境外法人
Harriman &
Co.
博时基金－农
业银行－博时
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
中证金融资产
管理计划
易方达基金－
农业银行－易
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
方达中证金融
资产管理计划
大成基金－农
业银行－大成
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
中证金融资产
管理计划
广发基金－农
业银行－广发
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
中证金融资产
管理计划
中欧基金－农
业银行－中欧
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
中证金融资产
管理计划
南方基金－农
业银行－南方
0 8,480,400 0.27 0 未知 0 其他
中证金融资产
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国东方电气集团有限公司 974,016,763 人民币普通股 974,016,763
香港中央结算有限公司 305,572,217 境外上市外资股 337,892,369
Citigroup Inc. 16,996,266 境外上市外资股 16,996,266
Brown Brothers Harriman &
15,323,886 境外上市外资股 15,323,886
Co.
博时基金－农业银行－博时中
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
达中证金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
证金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
证金融资产管理计划
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2021 年半年度报告
中欧基金－农业银行－中欧中
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中
8,480,400 人民币普通股 8,480,400
证金融资产管理计划
前十名股东中回购专户情
无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
上述股东关联关系或一致 公司未发现前 10 名股东及前 10 名流通股股东之间存在关联关系和
行动的说明 一致行动情况
表决权恢复的优先股股东
无
及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 件
可上市交易时间 市交易股
份数量
1 中国东方电气集团有限公司 753,903,063 见说明 1 0 见说明 1
自相应授予部分限
制性股票登记完成
2 龚丹 150,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
3 陈焕 150,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
4 高峰 150,000 0 见说明 2
之日起 24 个月、36
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
5 王为民 75,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
6 刘辉 75,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
7 胡修奎 75,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
8 贺建华 75,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
自相应授予部分限
制性股票登记完成
9 吴建东 75,000
之日起 24 个月、36
0 见说明 2
个月、48 个月。
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2021 年半年度报告
自相应授予部分限
制性股票登记完成
10 陈强 75,000 0 见说明 2
之日起 24 个月、36
个月、48 个月。
上述股东关联关系或一致行动的
未发现上述股东存在关联关系
说明
说明：1.东方电气集团持有的标的资产所认购取得的东方电气股份，自该等股份 2018 年 6 月 12 日上市之日起 36
个月内，不得以任何方式转让。自本次交易新增股份上市起 6 个月内如东方电气股票连续 20 个交易日的收
盘价低于本次交易发行价，或者本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次交易发行价的，本公司本次交
易所取得的东方电气股票的锁定期在原有锁定期的基础上自动延长 6 个月。
2.上述九名自然人股东均为公司 A 股限制性股票员工激励计划授予对象，该限制性股票的解除限售条件详
见公司于 2019 年 9 月 28 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《东方电气股份有限
公司 2019 年 A 股限制性股票激励计划（草案修订稿）》。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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东方电气股份有限公司
财务报表及附注
（2021 年 01 月 01 日至 2021 年 6 月 30 日止）
目录 页次
一、 财务报表
合并资产负债表和母公司资产负债表 1-4
合并利润表和母公司利润表 5-6
合并现金流量表和母公司现金流量表 7-8
合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 9-12
二、 财务报表附注 1-142
东方电气股份有限公司
合并资产负债表
2021年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 （一） 25,798,893,048.69 26,686,232,240.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 1,347,257,417.87 1,292,860,471.15
衍生金融资产
应收票据 （三） 3,532,676,667.97 3,781,237,139.94
应收账款 （四） 8,096,609,999.12 7,526,238,208.54
应收款项融资 （五） 1,712,625,427.51 1,946,034,819.15
预付款项 （六） 3,443,580,283.44 2,973,122,649.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （七） 904,033,520.54 633,416,127.20
买入返售金融资产 （八） 2,851,324,200.00 2,730,498,000.00
存货 （九） 17,394,648,933.48 15,609,854,069.57
合同资产 （十） 9,482,084,562.18 6,527,930,416.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十一） 1,075,677,703.87 965,833,690.73
流动资产合计 75,639,411,764.67 70,673,257,832.78
非流动资产：
发放贷款和垫款 （十二） 2,128,583,098.41 1,927,919,340.85
债权投资 （十三） 5,925,466,495.77 9,946,621,270.91
其他债权投资
长期应收款 （十四） 211,352,179.35 273,964,739.39
长期股权投资 （十五） 2,143,149,384.72 1,775,770,115.49
其他权益工具投资 （十六） 52,300,000.00 27,544,649.47
其他非流动金融资产
投资性房地产 （十七） 148,832,100.31 162,966,524.20
固定资产 （十八） 4,861,865,225.55 5,242,562,925.69
在建工程 （十九） 237,340,275.39 204,474,620.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 （二十） 99,168,270.63 164,993,842.35
无形资产 （二十一） 1,514,990,162.50 1,599,905,484.86
开发支出 （二十二） 2,051,886.80 2,051,886.80
商誉
长期待摊费用 （二十三） 2,267,479.92 2,109,452.20
递延所得税资产 （二十四） 3,039,327,177.62 2,975,542,663.62
其他非流动资产 （二十五） 3,501,943,598.02 2,815,452,419.66
非流动资产合计 23,868,637,334.99 27,121,879,936.38
资产总计 99,508,049,099.66 97,795,137,769.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：俞培根 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：郑兴义
报表第 1 页
东方电气股份有限公司
合并资产负债表（续）
2021 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款 （二十六） 317,650,000.00 297,980,000.00
向中央银行借款 16,043,235.82
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 （二十七） 4,366,462,802.98 4,861,679,751.95
应付账款 （二十八） 15,038,083,861.81 13,641,381,835.86
预收款项
合同负债 （二十九） 27,520,545,947.24 28,922,353,784.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放 （三十） 5,850,099,307.92 5,726,841,172.92
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 （三十一） 623,896,042.57 677,337,429.12
应交税费 （三十二） 322,717,320.57 288,449,718.75
其他应付款 （三十三） 2,421,877,947.82 1,411,657,254.42
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （三十四） 121,260,702.26 139,954,877.02
其他流动负债 （三十五） 149,297,210.17 121,286,819.72
流动负债合计 56,731,891,143.34 56,104,965,880.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 （三十六） 705,770,979.40 719,350,539.48
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 （三十七） 28,253,838.16 27,531,905.94
长期应付款 （三十八） 5,687,173.58 5,660,910.03
长期应付职工薪酬 （三十九） 1,103,810,512.63 960,970,033.23
预计负债 （四十） 5,958,951,028.43 5,896,410,937.40
递延收益 （四十一） 387,867,197.98 404,283,233.21
递延所得税负债 （二十四） 34,364,292.43 34,364,292.43
其他非流动负债
非流动负债合计 8,224,705,022.61 8,048,571,851.72
负债合计 64,956,596,165.95 64,153,537,732.09
所有者权益：
股本 （四十二） 3,119,626,130.00 3,119,764,130.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （四十三） 11,583,467,404.17 11,584,176,034.17
减：库存股 （四十四） 171,511,528.00 172,329,868.00
其他综合收益 （四十五） -76,320,962.15 -67,918,065.04
专项储备 （四十六） 110,308,100.67 88,508,618.58
盈余公积 （四十七） 972,805,441.29 972,805,441.29
一般风险准备
未分配利润 （四十八） 16,169,239,463.93 15,382,662,236.78
归属于母公司所有者权益合计 31,707,614,049.91 30,907,668,527.78
少数股东权益 （四十九） 2,843,838,883.80 2,733,931,509.29
所有者权益合计 34,551,452,933.71 33,641,600,037.07
负债和所有者权益总计 99,508,049,099.66 97,795,137,769.16
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：俞培根 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：郑兴义
报表第 2 页
东方电气股份有限公司
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十五 期末余额 上年年末余额
流动资产：
货币资金 4,559,041,927.22 5,164,577,904.92
交易性金融资产 341,233,888.94 362,316,158.96
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （一） 1,543,354,401.35 1,449,236,828.49
应收款项融资 （二） 97,656,527.26 149,335,304.88
预付款项 6,335,157,325.37 7,266,016,464.08
其他应收款 （三） 422,901,106.14 288,943,597.30
存货 122,858,295.49 145,791,731.71
合同资产 3,488,226,495.00 2,938,180,073.49
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 197,667,641.56 165,651,155.60
流动资产合计 17,108,097,608.33 17,930,049,219.43
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 （四） 22,754,799,129.35 22,510,739,000.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,535,416.61 10,092,096.74
固定资产 30,661,606.58 29,893,170.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 45,190,580.21 90,381,160.42
无形资产 113,349,400.27 123,372,143.97
开发支出 2,051,886.80 2,051,886.80
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 248,758,706.16 248,150,155.01
其他非流动资产 601,546,889.08 586,022,001.47
非流动资产合计 23,805,893,615.06 23,600,701,615.38
资产总计 40,913,991,223.39 41,530,750,834.81
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：俞培根 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：郑兴义
报表第 3 页
东方电气股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2021 年 6 月 30 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 期末余额 上年年末余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,647,331,560.91 3,668,203,269.80
预收款项
合同负债 10,911,219,809.83 12,258,579,491.06
应付职工薪酬 21,100,939.08 28,192,005.87
应交税费 3,192,110.76 5,107,368.98
其他应付款 1,087,696,931.57 461,367,095.24
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 94,822,777.28 94,822,777.28
其他流动负债
流动负债合计 15,765,364,129.43 16,516,272,008.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 8,874,232.77 8,874,232.77
预计负债 458,355,501.32 467,921,129.61
递延收益 12,297,025.05 12,193,062.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 479,526,759.14 488,988,424.88
负债合计 16,244,890,888.57 17,005,260,433.11
所有者权益：
股本 3,119,626,130.00 3,119,764,130.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 13,198,066,353.32 13,198,774,983.32
减：库存股 171,511,528.00 172,329,868.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,261,168,557.72 1,261,168,557.72
未分配利润 7,261,750,821.78 7,118,112,598.66
所有者权益合计 24,669,100,334.82 24,525,490,401.70
负债和所有者权益总计 40,913,991,223.39 41,530,750,834.81
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：俞培根 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：郑兴义
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东方电气股份有限公司
合并利润表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业总收入 （五十三） 22,737,085,561.92 17,752,970,500.73
其中：营业收入 （五十三） 22,213,283,866.86 17,220,493,375.80
利息收入 （五十三） 522,217,202.09 531,303,054.28
已赚保费
手续费及佣金收入 （五十三） 1,584,492.97 1,174,070.65
二、营业总成本 21,285,174,090.41 16,342,701,521.47
其中：营业成本 （五十三） 18,209,818,438.64 13,952,748,578.34
利息支出 （五十三） 56,581,143.01 47,110,050.60
手续费及佣金支出 （五十三） 785,443.91 538,467.32
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （五十四） 111,658,734.01 98,761,632.25
销售费用 （五十五） 649,498,860.65 365,245,712.90
管理费用 （五十六） 1,221,241,346.31 1,032,305,007.66
研发费用 （五十七） 1,034,076,117.49 882,438,413.90
财务费用 （五十八） 1,514,006.39 -36,446,341.50
其中：利息费用 （五十八） 13,819,760.24 14,328,027.89
利息收入 （五十八） 24,422,770.46 18,780,641.10
加：其他收益 （五十九） 55,973,729.36 52,270,749.46
投资收益（损失以“-”号填列） （六十） 184,365,546.04 113,443,156.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （六十） 140,123,305.27 72,334,525.29
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） （六十一） 231,986.54 413,609.59
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （六十二） -11,520,868.30 -110,146,758.23
信用减值损失（损失以“-”号填列） （六十三） -60,718,145.40 -295,973,409.02
资产减值损失（损失以“-”号填列） （六十四） -213,043,003.18 7,651,123.86
资产处置收益（损失以“-”号填列） （六十五） 227,469,625.08 4,914,531.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,634,670,341.65 1,182,841,983.26
加：营业外收入 （六十六） 12,308,505.03 23,303,528.84
减：营业外支出 （六十七） 17,505,757.73 56,519,445.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,629,473,088.95 1,149,626,066.70
减：所得税费用 （六十八） 189,729,824.63 130,091,593.13
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,439,743,264.32 1,019,534,473.57
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,439,743,264.32 1,019,534,473.57
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,348,252,556.66 954,371,842.93
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 91,490,707.66 65,162,630.64
六、其他综合收益的税后净额 （四十五） -8,552,373.02 3,860,709.34
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （四十五） -8,402,897.11 3,636,809.90
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 （四十五） 1,158,533.99
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动 （四十五） 1,158,533.99
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 （四十五） -8,402,897.11 2,478,275.91
1．权益法下可转损益的其他综合收益 （四十五） -145,751.22 -10,413.15
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额 （四十五） -8,257,145.89 2,488,689.06
7．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 （四十五） -149,475.91 223,899.44
七、综合收益总额 1,431,190,891.30 1,023,395,182.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,339,849,659.55 958,008,652.83
归属于少数股东的综合收益总额 91,341,231.75 65,386,530.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） （六十九） 0.43 0.31
（二）稀释每股收益（元/股） （六十九） 0.43 0.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。后附
财务报表附注为财务报表的组成部分。
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母公司利润表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期金额 上期金额
一、营业收入 （五） 5,722,218,449.73 5,674,895,166.32
减：营业成本 （五） 5,653,518,717.61 5,411,846,067.80
税金及附加 143,641.75 136,296.96
销售费用 13,448,415.67 12,365,037.96
管理费用 101,722,990.90 102,159,813.78
研发费用 85,279,323.32 62,207,566.80
财务费用 -15,907,471.52 -53,147,934.74
其中：利息费用
利息收入 26,706,297.44 34,185,702.84
加：其他收益 360,186.72 1,279,159.85
投资收益（损失以“-”号填列） （六） 804,283,332.86 602,389,114.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收
（六） 94,060,128.38 64,696,869.49
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -21,082,270.02 -106,522,889.72
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,180,754.26 -33,594,539.14
资产减值损失（损失以“-”号填列） 9,515,135.81 24,072,521.01
资产处置收益（损失以“-”号填列） 92,348.70 1,845,391.62
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 676,000,811.81 628,797,075.96
加：营业外收入 2,257,441.62 1,072,908.35
减：营业外支出 7,359,356.97 37,896,523.17
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 670,898,896.46 591,973,461.14
减：所得税费用 -34,272,030.06 -7,718,257.54
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 705,170,926.52 599,691,718.68
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 705,170,926.52 599,691,718.68
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．其他债权投资公允价值变动
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4．其他债权投资信用减值准备
5．现金流量套期储备
6．外币财务报表折算差额
7．其他
六、综合收益总额 705,170,926.52 599,691,718.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 16,732,945,650.79 16,172,200,276.72
客户存款和同业存放款项净增加额 3,015,987.61 -41,088,195.39
向中央银行借款净增加额 -16,043,235.82 66,637,844.50
向其他金融机构拆入资金净增加额 718,416.64 898,516,032.88
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 395,435,657.57 441,728,304.15
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 290,702,897.27 100,426,646.68
收到其他与经营活动有关的现金 （七十） 888,020,181.03 935,314,577.22
经营活动现金流入小计 18,294,795,555.09 18,573,735,486.76
购买商品、接受劳务支付的现金 18,900,279,463.54 13,913,080,676.17
客户贷款及垫款净增加额 528,855,601.25 242,868,766.41
存放中央银行和同业款项净增加额 -139,040,090.90 144,195,998.91
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 815,668.85 553,413.78
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,842,326,350.60 1,751,922,829.78
支付的各项税费 711,877,168.15 597,265,744.68
支付其他与经营活动有关的现金 （七十） 1,112,351,997.15 951,793,677.62
经营活动现金流出小计 22,957,466,158.64 17,601,681,107.35
经营活动产生的现金流量净额 -4,662,670,603.55 972,054,379.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 7,080,069,083.27 4,420,115,871.48
取得投资收益收到的现金 132,581,867.27 45,278,697.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
175,680,508.28 737,209.88
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,388,331,458.82 4,466,131,779.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 185,299,893.85 228,069,938.14
投资支付的现金 3,189,025,501.30 6,343,290,652.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,374,325,395.15 6,571,360,591.10
投资活动产生的现金流量净额 4,014,006,063.67 -2,105,228,811.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 58,832,500.00 8,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 58,832,500.00 8,000,000.00
取得借款收到的现金 48,050,000.00 32,380,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 106,882,500.00 40,380,000.00
偿还债务支付的现金 42,163,811.04 31,319,615.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,524,569.07 47,548,535.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 39,332,126.48 27,809,488.48
支付其他与筹资活动有关的现金 7,563,159.32
筹资活动现金流出小计 111,251,539.43 78,868,150.78
筹资活动产生的现金流量净额 -4,369,039.43 -38,488,150.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52,526,191.04 48,539,589.79
五、现金及现金等价物净增加额 -705,559,770.35 -1,123,122,993.36
加：期初现金及现金等价物余额 24,277,749,507.44 28,472,369,654.85
六、期末现金及现金等价物余额 23,572,189,737.09 27,349,246,661.49
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东方电气股份有限公司
母公司现金流量表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,133,087,932.45 3,138,619,836.42
收到的税费返还 20,285,274.97 356,021.97
收到其他与经营活动有关的现金 96,192,997.81 119,919,260.22
经营活动现金流入小计 3,249,566,205.23 3,258,895,118.61
购买商品、接受劳务支付的现金 4,056,878,625.02 3,554,451,035.23
支付给职工以及为职工支付的现金 68,025,986.28 75,372,091.33
支付的各项税费 574,984.66 9,506,719.11
支付其他与经营活动有关的现金 145,211,382.81 174,758,438.25
经营活动现金流出小计 4,270,690,978.77 3,814,088,283.92
经营活动产生的现金流量净额 -1,021,124,773.54 -555,193,165.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 3,945,116.50
取得投资收益收到的现金 579,368,739.59 581,457,260.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
116,339.00 2,619.88
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 579,485,078.59 585,404,996.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
6,666,804.87 7,380,876.16
现金
投资支付的现金 150,000,000.00 50,690,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 156,666,804.87 58,071,776.16
投资活动产生的现金流量净额 422,818,273.72 527,333,220.25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,229,477.88 14,505,413.21
五、现金及现金等价物净增加额 -605,535,977.70 -13,354,531.85
加：期初现金及现金等价物余额 5,164,577,904.92 5,490,732,223.57
六、期末现金及现金等价物余额 4,559,041,927.22 5,477,377,691.72
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
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合并股东权益变动表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般
风 少数股东权益 股东权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
其 险
先 续
他 准
股 债
备
一、上年年末余额 3,119,764,130.00 11,584,176,034.17 172,329,868.00 -67,918,065.04 88,508,618.58 972,805,441.29 15,382,662,236.78 30,907,668,527.78 2,733,931,509.29 33,641,600,037.07
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 3,119,764,130.00 11,584,176,034.17 172,329,868.00 -67,918,065.04 88,508,618.58 972,805,441.29 15,382,662,236.78 30,907,668,527.78 2,733,931,509.29 33,641,600,037.07
三、本期增减变动金额（减少以“-”
-138,000.00 -708,630.00 -818,340.00 -8,402,897.11 21,799,482.09 786,577,227.15 799,945,522.13 109,907,374.51 909,852,896.64
号填列）
（一）综合收益总额 -8,402,897.11 1,348,252,556.66 1,339,849,659.55 91,341,231.75 1,431,190,891.30
（二）所有者投入和减少资本 -138,000.00 -708,630.00 -818,340.00 -28,290.00 58,285,226.36 58,256,936.36
1．所有者投入的普通股 -138,000.00 -708,630.00 -846,630.00 58,285,226.36 57,438,596.36
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -818,340.00 818,340.00 818,340.00
（三）利润分配 -561,675,329.51 -561,675,329.51 -43,148,989.32 -604,824,318.83
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -561,532,703.40 -561,532,703.40 -43,148,989.32 -604,681,692.72
4．其他 -142,626.11 -142,626.11 -142,626.11
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 21,799,482.09 21,799,482.09 3,429,905.72 25,229,387.81
1．本期提取 41,656,474.59 41,656,474.59 6,724,820.49 48,381,295.08
2．本期使用 -19,856,992.50 -19,856,992.50 -3,294,914.77 -23,151,907.27
（六）其他
四、本期期末余额 3,119,626,130.00 11,583,467,404.17 171,511,528.00 -76,320,962.15 110,308,100.67 972,805,441.29 16,169,239,463.93 31,707,614,049.91 2,843,838,883.80 34,551,452,933.71
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：俞培根 主管会计工作负责人：龚丹 会计机构负责人：郑兴义
报表第 9 页
东方电气股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 股东权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其
先 续 准备
他
股 债
一、上年年末余额 3,090,803,431.00 11,345,339,174.91 165,972,988.00 -24,418,047.58 76,102,748.09 907,174,974.45 14,225,616,456.64 29,454,645,749.51 2,343,787,221.08 31,798,432,970.59
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 3,090,803,431.00 11,345,339,174.91 165,972,988.00 -24,418,047.58 76,102,748.09 907,174,974.45 14,225,616,456.64 29,454,645,749.51 2,343,787,221.08 31,798,432,970.59
三、本期增减变动金额（减少以
27,988,699.00 -13,378,929.29 2,651,046.06 15,496,816.98 316,005,220.12 348,762,852.87 166,241,556.28 515,004,409.15
“-”号填列）
（一）综合收益总额 3,636,809.90 954,371,842.93 958,008,652.83 65,386,530.08 1,023,395,182.91
（二）所有者投入和减少资本 27,988,699.00 -13,378,929.29 14,609,769.71 126,923,635.00 141,533,404.71
1．所有者投入的普通股 14,609,769.71 14,609,769.71 126,923,635.00 141,533,404.71
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
27,988,699.00 -27,988,699.00
额
4．其他
（三）利润分配 -639,352,386.65 -639,352,386.65 -27,809,488.48 -667,161,875.13
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -639,352,386.65 -639,352,386.65 -27,809,488.48 -667,161,875.13
4．其他
（四）所有者权益内部结转 -985,763.84 985,763.84
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益 -985,763.84 985,763.84
6．其他
（五）专项储备 15,496,816.98 15,496,816.98 1,740,879.68 17,237,696.66
1．本期提取 40,646,841.63 40,646,841.63 4,693,673.78 45,340,515.41
2．本期使用 -25,150,024.65 -25,150,024.65 -2,952,794.10 -28,102,818.75
（六）其他
四、本期期末余额 3,118,792,130.00 11,331,960,245.62 165,972,988.00 -21,767,001.52 91,599,565.07 907,174,974.45 14,541,621,676.76 29,803,408,602.38 2,510,028,777.36 32,313,437,379.74
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报表第 10 页
东方电气股份有限公司
母公司股东权益变动表
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年年末余额 3,119,764,130.00 13,198,774,983.32 172,329,868.00 1,261,168,557.72 7,118,112,598.66 24,525,490,401.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,119,764,130.00 13,198,774,983.32 172,329,868.00 1,261,168,557.72 7,118,112,598.66 24,525,490,401.70
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -138,000.00 -708,630.00 -818,340.00 143,638,223.12 143,609,933.12
（一）综合收益总额 705,170,926.52 705,170,926.52
（二）所有者投入和减少资本 -138,000.00 -708,630.00 -818,340.00 -28,290.00
1．所有者投入的普通股 -138,000.00 -708,630.00 -846,630.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -818,340.00 818,340.00
（三）利润分配 -561,532,703.40 -561,532,703.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -561,532,703.40 -561,532,703.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,119,626,130.00 13,198,066,353.32 171,511,528.00 1,261,168,557.72 7,261,750,821.78 24,669,100,334.82
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第 11 页
东方电气股份有限公司
母公司股东权益变动表（续）
2021 年 1-6 月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期金额
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 3,090,803,431.00 13,190,288,940.34 165,972,988.00 1,195,538,090.88 7,166,790,794.30 24,477,448,268.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,090,803,431.00 13,190,288,940.34 165,972,988.00 1,195,538,090.88 7,166,790,794.30 24,477,448,268.52
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 27,988,699.00 -27,988,699.00 -39,660,667.97 -39,660,667.97
（一）综合收益总额 599,691,718.68 599,691,718.68
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -639,352,386.65 -639,352,386.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -639,352,386.65 -639,352,386.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转 27,988,699.00 -27,988,699.00
1．资本公积转增资本（或股本） 27,988,699.00 -27,988,699.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,118,792,130.00 13,162,300,241.34 165,972,988.00 1,195,538,090.88 7,127,130,126.33 24,437,787,600.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
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报表第 12 页
东方电气股份有限公司
二〇二一年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
东方电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名东方电机股份有限公司，成
立于 1993 年 12 月 28 日，系经国家经济体制改革委员会以体改生（1992）67 号和体改生
（1993）214 号文、原国家国有资产管理局以国资企函发（1993）100 号文批准，由东方电
机厂作为独家发起人，将国家授权其持有的主要生产经营性资产折价入股组建设立的股份有
限公司。经国家经济体制改革委员会 1994 年 4 月 12 日以体改生（1994）42 号文批准，本
公司于 1994 年 5 月 31 日在香港公开发行 1.7 亿股境外上市外资股（H 股）股票，并于 1994
年 6 月 6 日在香港联合交易所有限公司上市交易；于 1995 年 7 月 4 日在中国境内公开发行
6,000 万股境内上市内资股（A 股）股票，并于 1995 年 10 月 10 日在上海证券交易所上市交
易。以上股份发行后，本公司股本变更为 4.5 亿股。
经国务院国有资产监督管理委员会 2005 年 12 月 30 日以《关于东方电机股份有限公司
国有股权划转有关问题的批复》（国资产权〔2005〕1604 号）批准，东方电机厂将其持有本
公司的 2.2 亿股（占本公司原股本的 48.89%）国有法人股划转至中国东方电气集团公司（现
已更名为中国东方电气集团有限公司，以下简称东方电气集团）。
经中国证券监督管理委员会 2007 年 10 月 17 日以《关于核准东方电机股份有限公司向
中国东方电气集团公司定向发行新股购买资产的通知》（证监公司字〔2007〕172 号）核准，
本公司于 2007 年 11 月向东方电气集团公司非公开发行 3.67 亿股境内上市内资股（A 股）
股票，本公司因此取得东方电气集团公司原持有的东方锅炉（集团）股份有限公司（现已更
名为东方电气集团东方锅炉股份有限公司）273,165,244 股境内上市内资股（A 股）股票（占
东方锅炉原股本的 68.05%）和东方电气集团东方汽轮机有限公司 100%股权。根据本公司
2007 年度第二次临时股东大会决议，2007 年 10 月 26 日本公司更名为东方电气股份有限公
司。
经中国证券监督管理委员会 2008 年 9 月 5 日以《关于核准东方电气股份有限公司增发
股票的批复》（证监许可〔2008〕1100 号）核准，本公司于 2008 年 11 月向非特定对象公开
发行 6,500 万股境内上市内资股（A 股）股票，本次公开增发后本公司股本变更为 8.82 亿
股。
经中国证券监督管理委员会 2009 年 11 月 6 日以《关于核准东方电气股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2009〕1151 号）核准，本公司于 2009 年 11 月向包括东方
电气集团公司在内的八名特定对象非公开发行 11,993 万股境内上市内资股（A 股）股票，
财务报表附注第 1 页
本次非公开发行后本公司股本变更为 100,193 万股。
根据本公司 2010 年 6 月 18 日召开的 2009 年度股东周年大会、2010 年第一次内资股类
别股东会议及 2010 年第一次外资股类别股东会议决议，本公司以 2009 年 12 月 31 日股本
100,193 万股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股，本次转增后本公司股本变更为 200,386
万股。
2015 年 1 月 12 日，本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准东方电气股份有限
公司公开发行可转换债券的批复》（证监许可〔2014〕628 号）核准于 2014 年 7 月 10 日公
开发行的 40 亿元 A 股可转债进入转股期。截至 2015 年 2 月 17 日，本公司 A 股可转债累计
转股 333,040,368 股，转股后本公司股本变更为 2,336,900,368 股。
2018 年 3 月 1 日，本公司经中国证券监督管理委员会以《关于核准东方电气股份有限
公司向中国东方电气集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2018〕354 号）
核准于 2018 年 3 月 31 日发行 753,903,063 股股份向中国东方电气集团购买相关资产，本次
发行股票后本公司股本变更为 3,090,803,431 股。
2019 年 11 月 22 日，经本公司 2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别
股东会议及 2019 年第一次 H 股类别股东大会审议通过，并经公司第九届董事会 2019 年第
十九次会议决议，于 2019 年 12 月 19 日，本公司向符合《2019 年 A 股限制性股票激励计
划》的授予对象按每股 5.93 元发行人民币新股 27,988,699 股，占股本的 0.68%，该部分新增
股份于 2020 年 1 月 7 日完成登记。
2020 年公司召开九届三十二次董事会及九届十九次监事会，审议通过了《关于向公司
2019 年 A 股限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》、《关于回购
注销部分限制性股票的议案》等议案。公司独立董事发表了独立意见，监事会发表了核查意
见，认为限制性股票的预留授予条件已经成就，授予的激励对象的主体资格合法有效，确定
的授予日符合相关规定。2020 年 9 月 24 日公司按每股人民币 6.54 元定向增发，向部分高管
及中层管理人员、业务骨干等 26 人，授予数量人民币普通股（Ａ股）972,000 股。
2020 年 11 月 27 日，经本公司 2020 年第二次临时股东大会、2020 年第二次 A 股类别
股东会议及 2020 年第二次 H 股类别股东会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议
案》。由于公司限制性股票计划中共有四名激励对象个人情况发生变化，根据公司《激励计
划（草案修订稿）》第十三章的规定，本公司回购注销上述四人已获授权但尚未解除限售的
限制性股票。回购注销限制性股票 138,000 股，本次回购注销完成后，剩余股权激励限制性
股票 28,822,699 股，回购注销已于 2021 年 2 月 5 日完成。
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司股本为 3,119,626,130 股，其中：有限售条件境内上市
内资股（A 股）782,725,762 股，占股本的 25.09%；无限售条件境内上市内资股（A 股）
1,996,900,368 股，占股本的 64.01%；无限售条件境外上市外资股（H 股）34,000 万股，占
股本的 10.90%。
财务报表附注第 2 页
本公司取得由成都市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为
915101002051154851，注册地址为四川省成都市高新西区西芯大道 18 号。
本公司的控股股东及最终控制人均为东方电气集团公司。股东大会是本公司的权力机构，
依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。董事会对股东大会负责，
依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的
生产经营管理工作。本公司下设董事会办公室、公司办公室、企业文化部、战略发展部、投
资管理部、人力资源部、财务部、科技创新部、质量安全环保部、法务风控部、审计监督部、
市场部、信息技术中心 13 个职能管理部门；核能事业部、燃机事业部、火电事业部、风电
事业部、环保事业部 5 个事业部；管理学院、核设备设计所、财务结算中心、新闻中心、总
部后勤服务中心、中央研究院 6 个直属机构；国际工程分公司 1 个分公司。
本公司属发电设备制造行业，经营范围：通用设备制造业、电气机械及器材制造业、核
能发电设备、风力发电设备、可再生能源发电设备等及其备品备件制造、销售及研发；工业
控制与自动化的研发、制造及销售；环保设备（脱硫、脱硝、废水、固废）、节能设备、石
油化工容器的研发、制造及销售；仪器仪表、普通机械等设备的研发、制造及销售；工业气
体制造及销售；电站设计、电站设备成套技术开发，成套设备销售及服务；总承包与分包境
外发电设备、机电、成套工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需要的设备、材料出口，
对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；进出口贸易；商务服务业；专业技术服务业；
科技交流和推广服务业（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本
公司主要产品为火力发电设备、水力发电设备、风力发电设备、核能发电设备以及燃气发电
设备等。
本财务报表业经公司董事会于 2021 年 8 月 28 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内二级子公司如下：
子公司名称
东方电气集团东方锅炉股份有限公司（以下简称东方锅炉）
东方电气集团东方汽轮机有限公司（以下简称东方汽轮机）
东方电气集团东方电机有限公司（以下简称东方电机）
东方电气（广州）重型机器有限公司（以下简称东方重机）
东方电气风电有限公司（以下简称东方风电）
东方电气自动控制工程有限公司（以下简称东方自控）
东方电气（武汉）核设备有限公司（以下简称东方武核）
东方电气（印度）有限公司（以下简称东方印度公司）
东方电气集团国际合作有限公司（以下简称东方国际）
东方电气集团财务有限公司（以下简称东方财务）
财务报表附注第 3 页
东方电气集团（四川）物产有限公司（以下简称东方物产）
东方电气（成都）氢燃料电池科技有限公司（以下简称东方氢能）
东方电气集团科学技术研究院有限公司（以下简称东方研究院）
东方电气（成都）创新科技发展有限公司（以下简称东方创科）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他
主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》、《香港联合交易所有限公司证券
上市规则》、《香港公司条例》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本公司认为以持续经营为基础编制财
务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注“三、(十)金融工具”、“三、(十九)固定资产”、“三、（二十九）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021
年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流
量。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
财务报表附注第 4 页
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
财务报表附注第 5 页
而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原
则进行会计处理。
②分步处置子公司
财务报表附注第 6 页
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同
经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十七）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始
确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金
流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；
除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量
财务报表附注第 8 页
且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著
减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以
摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负
债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管
理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分
的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行
初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、
其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产
按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和
汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当
期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
财务报表附注第 9 页
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、
其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资
产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）
之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
财务报表附注第 10 页
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余
成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用
风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损
失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证
据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融
资产计提减值准备。
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(十一) 应收款项坏账准备
1. 应收账款
本公司应收款项主要包括应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存
续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确
认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率
显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日
评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表
日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，
则表明该项应收款项的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第
一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初
始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶
段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始
确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其余应收款项划分
为分析组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等其他明显信用风险与组合存
在较大差异的应收款项，单独评估的应收账款依据金额大小区分为单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款和单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款
对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5.00
1－2 年 10.00
2－3 年 20.00
3－4 年 40.00
4－5 年 50.00
5 年以上 100.00
财务报表附注第 12 页
2. 其他应收款项
对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收款项的减值损失计量方法处理。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产、租赁应收款和通过销售商品提供劳务形
成的长期应收款，本公司采用一般金融资产的减值方法，即按照自初始确认后信用风险是否
已显著增加分别按照相当于未来 12 个月的预期信用损失（阶段一）或整个存续期的预期信
用损失（阶段二和阶段三）计量损失准备。
(十二) 发放贷款及垫款
本公司下属财务公司直接向客户发放的贷款和垫款、贴现资产均按贷款和垫款核算。
本公司对信用损失采用备抵法核算。信用减值准备包括拆出资金、贴现资产、发放贷款
及垫款损失准备金及类信贷金融工具。
根据《中国银行业监督管理委员会关于印发贷款风险分类指引的通知》（银监发〔2007〕
54 号）的要求，本公司从 2007 年开始按照五级分类计提资产损失准备金。
本公司贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。正常类贷款是指借款人能够履行
合约，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；关注类贷款是指尽管借款人目前有能
力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；次级类贷款是指借款人的还
款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也
可能会造成一定损失；可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯
定要造成较大损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本
息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
本公司对各项资产进行检查，分析判断资产是否发生减值，并根据上述办法计提信用减
值准备，计提比例如下：
级别 计提比例（%）
正常类 0.00-15.00（不含 15.00）
正常资产（包括正常类和关注类）
关注类 15.00-25.00（不含 25.00）
次级 25.00-50.00（不含 50.00）
可疑 50.00-70.00（不含 70.00）
损失 70.00-100.00
(十三) 买入返售与卖出回购款项
购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为买入
该等资产所支付的成本，包括应计利息，在资产负债表中列示为买入返售款项。购入与返售
财务报表附注第 13 页
价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出
售该等资产所得款项，包括应计利息，在资产负债表中列示为卖出回购款项，以反映其作为
向本公司贷款的经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息
支出。
证券借入和借出交易一般均附有抵押，以证券或现金作为抵押品。只有当与证券所有权
相关的风险和收益同时转移时，与交易对手之间的证券转移才于资产负债表中反映。所支付
的现金或收取的现金抵押品分別确认为资产或负债。
借入的证券不在资产负债表内确认。如该类证券出售给第三方，偿还债券的责任确认为
为交易而持有的金融负债，并按公允价值计量。
(十四) 存货
1. 存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品及在产品、自制半成品、库存商品（产成品）、委托
加工物资、周转材料、合同履约成本等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
财务报表附注第 14 页
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
(十五) 合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流
逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（十）金融工具”。
(十六) 持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的，已经获得批准。
(十七) 长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资
单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
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报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税
费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资
的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的
税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入
当期损益。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
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净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资
产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处
理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧
失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计
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量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十八) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产—
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策执行。
投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房
地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 — 2.00
房屋建筑物
其中：生产用房屋建筑物 20 5.00 4.75
非生产用房屋建筑物 25 5.00 3.80
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年末进行复核
并作适当调整。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定
资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固
定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十九) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2. 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法或双倍余额递减法分类计提，根据固定资产类别、预计使
用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式
为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
一、房屋建筑物
年限平均法或双倍余 4.75 或双倍余额
其中：生产用房屋建筑物 20.00 5.00
额递减法 递减法
非生产用房屋建筑物 年限平均法 25.00 5.00 3.80
年限平均法或双倍余 9.50 或双倍余额
二、机器设备 10.00 5.00
额递减法 递减法
三、运输设备 年限平均法 6.00 5.00 15.83
年限平均法或双倍余 15.83 或双倍余额
四、仪器仪表 6.00 5.00
额递减法 递减法
年限平均法或双倍余 19.00 或双倍余额
五、电子计算机 5.00 5.00
额递减法 递减法
年限平均法或双倍余 15.83 或双倍余额
六、其他设备 6.00 5.00
额递减法 递减法
(二十) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(二十一) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
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使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(二十二) 无形资产
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使
该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值
与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
3. 开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段支出在资产负债表上列示为开发支出，
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自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
(二十三) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、
使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终
了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应
中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十四) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
(二十五) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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(二十六) 职工薪酬
1. 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2. 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制
度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构
缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余
和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综
合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
3. 辞退福利的会计处理方法
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本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
(二十七) 预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十八) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益
工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算
的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本
公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得
上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定
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的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股
本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内
每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等
后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行
权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场
条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取
得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认
的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益
结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的
新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的
方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。初始确认按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条
件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负
债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
(二十九) 收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关资产（商品或服务）的控制权时
确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法
律规定。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
1．客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2．客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
财务报表附注第 25 页
3．本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司
于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本公司为履行履约义务而发生
的支出或投入来衡量，该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成
本的比例确定。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定
可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资
成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中
的融资成分。
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让
商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负
债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括
退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让
时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来
销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
对于合同中存在重大融资成本的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的，将确定的交
易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户
取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的，公司未考虑合同中存在的重大融资成分。
公司有权自主决定所交易商品的价格，即公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制
该产品，因此公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，公司为代理人，
按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣
除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
(三十) 合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1．该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2．该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3．该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；
财务报表附注第 26 页
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计
提减值准备，并确认为资产减值损失：
1．因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2．为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
(三十一) 政府补助
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府
文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原则进行判断。
2. 确认时点
政府补助在本公司能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
3. 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递与资产相
关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相
关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失。
(三十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
财务报表附注第 27 页
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(三十三) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一
定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租
赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部
分进行分拆。
1. 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
公司发生的初始直接费用；
公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定
状态预计将发生的成本。公司按照本附注五、（四十二）预计负债”所述的确认标准和计量
方法对该成本进行确认和计量。该成本属于为生产存货而发生的计入存货成本。
本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租
财务报表附注第 28 页
赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提
折旧。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租
赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本
公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租
赁负债：
根据担保余值预计的应付金额发生变动；
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择
权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账
面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租
赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在
租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属
于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
财务报表附注第 29 页
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更
后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重
新计量租赁负债。
2. 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最
终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租
赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权
资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生
的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础
分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本
公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁
款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3. 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十九）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是
否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获
得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确
认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被
转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、
（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并
财务报表附注第 30 页
根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产
转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融
资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
4. 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司
处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(三十四) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；
(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十五) 其他重要会计政策和会计估计
本公司所属机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按以下
标准平均逐月提取，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的安全生产费：
（1）营业收入不超过 1,000 万元的，按照 2%提取；
（2）营业收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；
（3）营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
（4）营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；
（5）营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
新建企业和投产不足一年的机械制造企业以当年实际营业收入为提取依据，按月计提安
全费用。
提取的安全生产费计入当期损益，同时记入专项储备，在所有者权益项下单独列示。实
际使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产
财务报表附注第 31 页
费形成固定资产的，通过“在建工程”会计科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定
可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧。提取的专项储备余额不足冲减的，直接计入当期损益。
(三十六) 重要会计政策和会计估计的变更
本期未发生重要的会计政策和会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率 备注
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
6%、9%、10%、
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 11%、13%、16%、 注1
17%、18%
税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
15%、20%、
企业所得税 按应纳税所得额计缴 27.553%、25%、
34%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
注 1：东方印度公司商品销售服务统一征收货物劳务税（GST），税率为 18.00%；东方
电气（印尼）有限公司（以下简称东方印尼公司）商品销售增值税税率为 10.00%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
纳税主体名称 所得税税率（%）
东方电气股份有限公司 15.00
东方重机 15.00
东方锅炉 15.00
成都东方凯特瑞环保催化剂有限公司（以下简称东方凯特瑞 15.00
）
东方汽轮机 15.00
德阳东方阿贝勒管道系统有限公司（以下简称东方阿贝勒） 15.00
东方电机 15.00
东方风电 15.00
东方电气（天津）风电叶片工程有限公司（以下简称东方天 15.00
津叶片）
东方自控 15.00
深圳东方锅炉控制有限公司（以下简称东锅控制） 15.00
东方日立（成都）电控设备有限公司（以下简称东方日立） 15.00
东方氢能 15.00
财务报表附注第 32 页
纳税主体名称 所得税税率（%）
东方研究院 15.00
东方印度公司 27.553
东方印尼公司（注 1） 25.00、20.00
东方电机委内瑞拉有限责任公司（以下简称东电委内瑞拉） 34.00
老挝南芒河电力有限公司（以下简称南芒河公司）（注 2） 0.00
本公司合并范围内其他企业 25.00
注 1：东方印尼公司按照应纳税所得额和存款利息收入的 25%及 20%计征企业所得税。
注 2：根据南芒河公司与老挝政府于 2013 年 1 月 9 日签订的《特许权经营协议》，南
芒河公司企业所得税适用税率为 0.00%。
(二) 税收优惠
1.东方电气股份有限公司
财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》规
定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目
录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上
的企业，可减按 15.00%税率缴纳企业所得税，东方电气股份有限公司符合该税收优惠条件，
按 15.00%执行该税率。
2.东方重机
于 2016 年 11 月 30 日获取高新技术企业认证，证书编号为：GR201644000010，有效期
为 3 年，该证书到期后东方重机已通过高新技术企业续领备案，新证书编号为：
GR201944003468，按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠
政策规定，本年适用的企业所得税税率为 15.00%。
3.东方锅炉
（1）东方锅炉
于 2020 年 12 月 3 日获取高新技术企业认证，证书编号为 GR202051003380，有效期为
三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本
年适用的企业所得税税率为 15.00%。
（2）东方凯特瑞
经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准，于
2018 年 12 月 3 日获取高新技术企业认证，证书编号为 GR201851001669，有效期为三年，
本年适用的企业所得税税率为 15.00%。
4.东方汽轮机
（1）东方汽轮机
财务报表附注第 33 页
经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局批准。于
2018 年 9 月 14 日获取了高新技术企业认定，证书编号为 GR201851000343，有效期为 3 年。
按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用
的企业所得税税率为 15.00%。
（2）东方阿贝勒
财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》规
定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目
录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上
的企业，可减按 15.00%税率缴纳企业所得税，东方阿贝勒符合该税收优惠条件，按 15.00%
执行该税率。
5.东方电机
于 2018 年 12 月 3 日获取高新技术企业认证，证书编号为 GR201851001296，有效期为
三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本
年适用的企业所得税税率为 15.00%。
6.东方风电
（1）东方风电
东方风电于 2019 年 11 月 28 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总
局四川省税务局联合颁发的编号为 GR201951001691 的高新技术企业证书，有效期为 3 年。
按照《中华人民共和国企业所得税法》的关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用
的企业所得税税率为 15.00%。
（2）东方天津叶片
东方天津叶片于 2016 年 12 月 9 日取得由天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津
市国家税务局和天津市地方税务局联合颁发的编号为 GR201612000990 的高新技术企业证
书，有效期为 3 年，该证书到期后东方天津叶片已通过高新技术企业续领备案，新证书编号
为：GR201912001714。按照《中华人民共和国企业所得税法》的关于高新技术企业的税收
优惠政策规定，本年适用的企业所得税税率为 15.00%。
7.东方自控
（1）东方自控
于 2020 年 9 月 11 日获得高新技术企业证书，证书编号为 GR202051000158，有效期三
年。按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年
适用的企业所得税税率为 15%。东方自控及其下属子公司取得中华人民共和国国家版权局
颁发的《计算机软件著作权登记证书》，根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税
政策的通知》（财税[2011]100 号）有关规定，东方自控及其下属子公司销售自行开发生产
的软件产品增值税实际税负超过 3%的部份享受增值税即征即退优惠政策。
财务报表附注第 34 页
（2）东锅控制
于 2018 年 10 月 16 日获取高新技术企业认证，证书编号为 GR201844200982，有效期
为 3 年。按照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，
本年适用的企业所得税税率 15.00%。
（3）东方日立
于 2018 年 12 月获得高新企业证书，证书编号 GR201851000689，有限期三年，企业按
照《中华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用的
企业所得税税率为 15.00%。
8.东方氢能
于 2019 年 10 月获得高新企业证书，证书编号 GR201951000324，有限期 3 年，按照《中
华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用的企业所
得税税率 15.00%。
9.东方研究院
于 2018 年 9 月获得高新企业证书，证书编号 GR201851000162，有限期 3 年，按照《中
华人民共和国企业所得税法》中关于高新技术企业的税收优惠政策规定，本年适用的企业所
得税税率为 15.00%
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 2,037,707.53 1,614,031.10
银行存款 25,501,276,596.46 26,363,886,696.70
其他货币资金 295,578,744.70 320,731,512.80
未到期应收利息
合计 25,798,893,048.69 26,686,232,240.60
其中：存放在境外的款项总额 104,549,404.87 191,857,447.94
说明：“银行存款”项目中包含存放中央银行款项及存放同业款项。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资
金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行存款准备金 2,075,537,302.69 2,215,224,551.18
保函保证金 122,723,696.74 113,211,173.73
履约保证金 717,538.85 832,299.87
法院冻结 40,777,148.92
银行承兑汇票保证金 27,724,773.32 38,437,559.46
合计 2,226,703,311.60 2,408,482,733.16
财务报表附注第 35 页
(二) 交易性金融资产
项目 期末余额 上年年末余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
1,347,257,417.87 1,292,860,471.15
融资产小计
债务工具投资 153,859,700.00 177,416,452.50
权益工具投资 425,495,268.56 439,464,085.68
其他 767,833,890.91 675,979,932.97
合计 1,347,257,417.87 1,292,860,471.15
说明：（1）期末“其他”项目全部为基金 767,833,890.91 元。
（2）上年年末“其他”项目全部为基金 675,979,932.97 元。
交易性金融资产的分析如下
项目 期末余额 上年年末余额
上市金融资产
中国（香港除外） 425,492,426.96 439,392,685.68
小计 425,492,426.96 439,392,685.68
非上市金融资产 921,764,990.91 853,467,785.47
合计 1,347,257,417.87 1,292,860,471.15
说明：（1）本公司持有的 1,447,000 股中国西电电气股份有限公司非限制流通境内上市
人民币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0282%；
（2）本公司持有的 79,137,977 股华能国际电力股份有限公司非限制流通境内上市人民
币普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.5041%；
（3）本公司持有的 285,400 股湖北能源集团股份有限公司非限制流通境内上市人民币
普通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0044%；
（4）本公司持有的 17,103,154 股交通银行股份有限公司非限制流通境内上市人民币普
通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0230%；
（5）本公司持有的 330 股浙江新中港热电股份有限公司非限制流通境内上市人民币普
通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0000824%；
（6）本公司持有的 148 股税友软件集团股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通
股（A 股），占被投资单位股本的 0.0000365%；
（7）本公司持有的 145 股杭州热电集团股份有限公司非限制流通境内上市人民币普通
财务报表附注第 36 页
股（A 股），占被投资单位股本的 0.00003624%；
（8）本公司持有的 301,994.00 股重庆钢铁股份有限公司非限制流通境内上市人民币普
通股（A 股），占被投资单位股本的 0.0034%；
（9）上述交易性权益工具投资除持有的长城华西银行股份有限公司 71,400.00 元股权根
据投资成本确定公允价值，其余部分的 2021 年 6 月 30 日公允价值，均系根据证券市场 2021
年 6 月 30 日收盘价计算确定。
(三) 应收票据
1. 应收票据分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 1,981,615,023.17 2,274,294,460.56
商业承兑汇票 1,551,061,644.80 1,506,942,679.38
合计 3,532,676,667.97 3,781,237,139.94
2. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 483,100,470.02
商业承兑汇票 26,905,003.56 45,942,200.00
合计 510,005,473.58 45,942,200.00
3. 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 8,900,000.00
银行承兑汇票 8,682,000.00
合计 17,582,000.00
(四) 应收账款
1. 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 5,343,223,359.54 5,130,256,766.78
1至2年 1,807,461,757.14 1,690,563,764.54
2至3年 1,018,414,898.21 708,575,024.69
3至4年 760,951,303.05 951,541,934.99
财务报表附注第 37 页
账龄 期末余额 上年年末余额
4至5年 1,090,525,551.98 1,041,298,116.42
5 年以上 3,056,689,621.76 2,893,968,554.92
小计 13,077,266,491.68 12,416,204,162.34
减：坏账准备 4,980,656,492.56 4,889,965,953.80
合计 8,096,609,999.12 7,526,238,208.54
2. 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值
比例
金额 金额 例
（%）
（%）
按单项计提坏账准备 1,910,404,805.14 14.61 1,857,706,808.74 97.24 52,697,996.40
按组合计提坏账准备 11,166,861,686.54 85.39 3,122,949,683.82 27.97 8,043,912,002.72
其中：
按信用风险特征组合计提
11,166,861,686.54 85.39 3,122,949,683.82 27.97 8,043,912,002.72
坏账准备的应收账款
合计 13,077,266,491.68 100.00 4,980,656,492.56 8,096,609,999.12
续：
上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 1,960,917,041.99 15.79 1,906,603,620.79 97.23 54,313,421.20
按组合计提坏账准备 10,455,287,120.35 84.21 2,983,362,333.01 28.53 7,471,924,787.34
其中：
按信用风险特征组合计提
10,455,287,120.35 84.21 2,983,362,333.01 28.53 7,471,924,787.34
坏账准备的应收账款
合计 12,416,204,162.34 100.00 4,889,965,953.80 7,526,238,208.54
按单项计提坏账准备：
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
已进入破产清算程
单位一 316,562,559.25 306,562,559.25 96.84
序
已进入破产清算程
单位二 207,107,394.98 207,107,394.98 100.00
序
业主资金紧张，预
单位三 122,740,000.00 116,350,000.00 94.79
计收回可能性较小
已进入破产清算程
单位四 111,417,134.15 111,417,134.15 100.00
序
财务报表附注第 38 页
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
已进入破产清算程
单位五 94,347,063.36 92,995,530.38 98.57
序
业主资金紧张，预
单位六 91,500,000.00 91,500,000.00 100.00
计难以收回
已进入破产清算程
单位七 79,971,533.27 79,971,533.27 100.00
序
已进入破产清算程
单位八 76,737,496.38 76,737,496.38 100.00
序
业主资金紧张，预
单位九 75,645,387.89 68,082,849.10 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位十 72,082,755.00 72,082,755.00 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位十一 68,902,740.00 62,012,466.00 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位十二 60,846,000.00 54,761,400.00 90.00
计收回可能性较小
已进入破产清算程
单位十三 59,400,000.00 59,400,000.00 100.00
序
已进入破产清算程
单位十四 51,616,598.81 51,616,598.81 100.00
序
业主资金紧张，预
单位十五 51,469,460.00 51,469,460.00 100.00
计难以收回
已进入破产清算程
单位十六 39,381,508.00 39,381,508.00 100.00
序
业主资金紧张，预
单位十七 38,566,640.50 38,566,640.50 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位十八 35,015,000.00 31,513,500.00 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位十九 29,195,000.00 26,275,500.00 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位二十 21,818,776.83 19,636,899.15 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位二十一 21,420,000.00 21,420,000.00 100.00
计难以收回
已进入破产清算程
单位二十二 18,250,000.00 18,250,000.00 100.00
序
业主资金紧张，预
单位二十三 17,319,029.55 17,319,029.55 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位二十四 16,920,000.00 15,228,000.00 90.00
计收回可能性较小
业主资金链断裂，
单位二十五 11,573,813.40 11,573,813.40 100.00
预计无法收回
业主资金紧张，预
单位二十六 11,236,293.52 11,236,293.52 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位二十七 11,077,400.00 11,077,400.00 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位二十八 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00
计难以收回
财务报表附注第 39 页
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
业主资金紧张，预
单位二十九 9,744,000.00 8,769,600.00 90.00
计收回可能性较小
业主资金紧张，预
单位三十 9,268,250.00 9,268,250.00 100.00
计难以收回
业主资金紧张，预
单位三十一 8,100,000.00 8,100,000.00 100.00
计难以收回
其他 61,172,970.25 58,023,197.30 94.85 预计难以收回
合计 1,910,404,805.14 1,857,706,808.74 97.24
按组合计提坏账准备：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 5,256,827,098.85 262,841,355.33 5.00
1至2年 1,807,110,126.97 180,711,012.87 10.00
2至3年 933,823,118.38 186,764,623.66 20.00
3至4年 600,155,132.05 240,062,052.86 40.00
4至5年 632,751,142.48 316,375,571.29 50.00
5 年以上 1,936,195,067.81 1,936,195,067.81 100.00
合计 11,166,861,686.54 3,122,949,683.82
3. 收回或转回的坏账准备情况
本年度计提坏账准备 162,589,089.63 元，收回或转回 71,898,550.87 元，其中本期重要的
坏账准备收回或转回金额列示如下：
确定原坏账准备的
单位名称 转回或收回金额 转回或收回原因 收回方式
依据及其合理性
债务人很可能无法
单位一 30,778,246.72 本年催收效果好 货币资金收回
履行还款义务
债务人很可能无法
单位二 16,670,000.00 本年催收效果好 货币资金收回
履行还款义务
债务人很可能无法
单位三 6,000,000.00 本年催收效果好 货币资金收回
履行还款义务
债务人很可能无法
单位四 4,665,000.00 本年催收效果好 货币资金收回
履行还款义务
债务人很可能无法
单位五 4,000,000.00 本年催收效果好 货币资金收回
履行还款义务
已进入破产清算程
单位六 3,917,686.29 破产分配 货币资金收回
序
合计 66,030,933.01
4. 本期实际核销的应收账款情况
财务报表附注第 40 页
无。
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
单位一 316,562,559.25 2.42 306,562,559.25
单位二 265,529,201.41 2.03 97,385,790.33
单位三 209,092,939.82 1.60 10,454,646.99
单位四 207,107,394.98 1.58 207,107,394.98
单位五 199,478,867.00 1.53 147,992,594.60
合计 1,197,770,962.46 9.16 769,502,986.15
(五) 应收款项融资
1. 应收款项融资分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
应收票据 1,712,625,427.51 1,946,034,819.15
其中：银行承兑汇票 1,615,834,239.62 1,829,982,986.65
商业承兑汇票 96,791,187.89 116,051,832.50
合计 1,712,625,427.51 1,946,034,819.15
说明：本公司将管理业务模式为收取合同现金流及出售转让兼有的应收票据划分为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
2. 期末公司已质押的应收款项融资
无。
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
已背书或贴现但尚未到期的应收票据 1,098,799,528.72
其中：银行承兑汇票 1,064,279,605.65
商业承兑汇票 34,519,923.07
合计 1,098,799,528.72
(六) 预付款项
1. 预付款项按账龄列示
财务报表附注第 41 页
期末余额 上年年末余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 2,730,813,080.37 79.30 2,249,434,244.60 75.66
1至2年 421,445,882.54 12.24 440,125,023.91 14.80
2至3年 137,426,321.86 3.99 113,932,237.20 3.83
3 年以上 153,894,998.67 4.47 169,631,144.00 5.71
合计 3,443,580,283.44 100.00 2,973,122,649.71 100.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合
预付对象 期末余额
计数的比例(%)
单位一 130,497,275.99 3.79
单位二 112,420,500.77 3.26
单位三 104,458,594.81 3.03
单位四 101,156,096.42 2.94
单位五 99,346,436.20 2.88
合计 547,878,904.19 15.91
(七) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 344,515,700.12 236,257,055.12
应收股利 30,861,752.26 54,487,143.57
其他应收款项 528,656,068.16 342,671,928.51
合计 904,033,520.54 633,416,127.20
1. 应收利息
项目 期末余额 上年年末余额
定期存款 287,658,962.58 190,870,615.59
债券投资 15,294,270.87 28,050,328.41
买入返售金融资产利息 41,562,466.67 17,336,111.12
其他
小计 344,515,700.12 236,257,055.12
减：坏账准备
合计 344,515,700.12 236,257,055.12
2. 应收股利
（1）应收股利明细
财务报表附注第 42 页
项目 期末余额 上年年末余额
一年以内 51,853,961.87
一年以上 30,861,752.26 2,633,181.70
小计 30,861,752.26 54,487,143.57
减：坏账准备
合计 30,861,752.26 54,487,143.57
（2）重要的账龄超过一年的应收股利
是否发生减值及其判断依
项目 期末余额 账龄 未收回的原因
据
不存在减值迹象,本年收
单位一 13,922,222.69 1-2 年 被投资企业资金紧张
回部分股利
不存在减值迹象,已有支
单位二 7,017,408.83 1-2 年 被投资企业资金紧张
付计划
不存在减值迹象,已有支
单位三 3,828,807.76 1-2 年 被投资企业资金紧张
付计划
不存在减值迹象,已有支
单位四 3,460,131.28 1-2 年 被投资企业资金紧张
付计划
3 年以 不存在减值迹象，已陆续
单位五 2,633,181.70 被投资单位资金紧张
上 收回
合计 30,861,752.26
3. 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 465,638,236.13 283,918,190.23
1至2年 55,382,778.71 66,321,537.99
2至3年 28,832,717.96 12,089,842.32
3至4年 10,153,956.25 12,451,966.28
4至5年 5,957,523.01 1,891,133.84
5 年以上 1,120,182,814.39 1,124,552,136.02
小计 1,686,148,026.45 1,501,224,806.68
减：坏账准备 1,157,491,958.29 1,158,552,878.17
合计 528,656,068.16 342,671,928.51
（2）按款项性质披露
款项性质 期末余额 上年年末余额
保证金及质保金 91,444,020.85 59,968,777.21
备用金 93,340,478.86 80,310,288.83
代垫款 36,211,904.82 30,724,804.77
财务报表附注第 43 页
款项性质 期末余额 上年年末余额
其他经营业务应收款 107,092,987.03 118,775,861.73
其他 200,566,676.60 52,892,195.97
合计 528,656,068.16 342,671,928.51
（3）按坏账准备计提方法分类分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 1,226,116,048.00 72.72 1,041,207,605.80 89.95 184,908,442.20
按组合计提坏账准备 460,031,978.45 27.28 116,284,352.49 10.05 343,747,625.96
其中：
按信用风险特征组合计提坏
460,031,978.45 27.28 116,284,352.49 10.05 343,747,625.96
账准备的其他应收款
合计 1,686,148,026.45 100.00 1,157,491,958.29 100.00 528,656,068.16
续：
上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 1,063,431,633.42 70.84 1,041,783,269.62 97.96 21,648,363.80
按组合计提坏账准备 437,793,173.26 29.16 116,769,608.55 26.67 321,023,564.71
其中：
按信用风险特征组合计提坏
437,793,173.26 29.16 116,769,608.55 26.67 321,023,564.71
账准备的其他应收款
合计 1,501,224,806.68 100 1,158,552,878.17 342,671,928.51
（4）单项计提预期信用损失的其他应收款情况：
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
单位一 871,798,550.96 871,798,550.96 100.00 已进入破产清算程序
单位二 146,064,314.06 146,064,314.06 100.00 已进入破产清算程序
单位三 104,653,618.97 境外项目
应收政府款项，无法
单位四 37,616,368.38
收回风险较低
单位五 13,565,859.01 13,565,859.01 100.00 已进入破产清算程序
应收政府款项，无法
单位六 12,327,367.50
收回风险较低
代垫现场费用，无法
单位七 11,713,237.17
收回风险较低
财务报表附注第 44 页
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
代垫现场费用，无法
单位八 9,124,371.70
收回风险较低
应收政府款项，无法
单位九 7,695,033.75
收回风险较低
单位十 3,144,227.32 3,144,227.32 100.00 预计难以收回
单位十一 1,681,988.19 1,681,988.19 100.00 预计难以收回
单位十二 1,534,702.25 1,534,702.25 100.00 预计难以收回
单位十三 1,397,950.00 1,397,950.00 100.00 预计难以收回
单位十四 390,866.33 390,866.33 100.00 已进入破产清算程序
单位十五 316,428.40 158,214.20 50.00 回收困难
单位十六 277,404.00 277,404.00 100.00 预计难以收回
单位十七 233,999.80 117,000.00 50.00 回收困难
单位十八 233,135.21 233,135.21 100.00 预计难以收回
单位十九 100,633.71 100,633.71 100.00 预计难以收回
其他 2,245,991.29 742,760.56 33.07 回收困难
合计 1,226,116,048.00 1,041,207,605.80
（5）按组合计提预期信用损失的其他应收款：
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 281,541,006.52 14,070,459.45 5.00
1至2年 53,561,105.14 5,356,110.51 10.00
2至3年 28,569,555.80 5,713,911.16 20.00
3至4年 6,949,705.70 2,779,882.29 40.00
4至5年 2,093,232.49 1,046,616.28 50.00
5 年以上 87,317,372.80 87,317,372.80 100.00
合计 460,031,978.45 116,284,352.49
（6）其他应收款坏账准备计提情况坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
坏账准备 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预期信 期信用损失
信用损失(已发
用损失 (未发生信用
生信用减值)
减值)
上年年末余额 116,769,608.55 1,041,783,269.62 1,158,552,878.17
上年年末余额在本期 -
--转入第二阶段 -
财务报表附注第 45 页
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
坏账准备 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预期信 期信用损失
信用损失(已发
用损失 (未发生信用
生信用减值)
减值)
--转入第三阶段 -
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
本期计提 -485,256.06 -485,256.06
本期转回 -
本期转销 -
本期核销 -
其他变动 -575,663.82 -575,663.82-
期末余额 116,284,352.49 1,041,207,605.80 1,157,491,958.29
其他应收款项账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来 12 个月预
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
上年年末余额 437,793,173.26 1,063,431,633.42 1,501,224,806.68
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 22,238,805.19 163,295,078.42 184,923,219.77
本期直接减记
本期终止确认
其他变动 -610,663.84 -610,663.84
期末余额 460,031,978.45 163,295,078.42 1,062,820,969.58 1,686,148,026.45
（7）本报告期实际核销的其他应收款
无。
（8）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
财务报表附注第 46 页
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合
额
计的比例(%)
单位一 其他 871,798,550.96 5 年以上 51.70 871,798,550.96
单位二 其他 146,064,314.06 5 年以上 8.66 146,064,314.06
单位三 其他 104,653,618.97 1 年以内 6.21 0.00
其他经营业务
单位四 62,166,884.32 1-2 年 3.69 3,608,978.22
应收款
其他经营业务
单位五 35,657,271.48 1-2 年 2.11 1,936,810.02
应收款
合计 1,220,340,639.79 72.37 1,023,408,653.26
（9）涉及政府补助的其他应收款项
无。
(八) 买入返售金融资产
项目 期末余额 上年年末余额
债券 2,851,324,200.00 2,730,498,000.00
减：坏账准备
买入返售金融资产账面价值 2,851,324,200.00 2,730,498,000.00
财务报表附注第 47 页
(九) 存货
1. 存货分类
期末余额 上年年末余额
项目 存货跌价准备/合同履 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值准备 履约成本减值准备
原材料 3,227,179,391.40 427,939,236.01 2,799,240,155.39 2,506,229,759.09 496,703,157.24 2,009,526,601.85
周转材料（包装物、低值易耗品等） 33,146,390.04 1,411,864.37 31,734,525.67 26,291,324.14 1,411,864.37 24,879,459.77
库存商品（产成品） 668,578,708.04 275,964.27 668,302,743.77 284,451,812.84 275,964.27 284,175,848.57
合同履约成本 112,116,551.13 3,684,360.00 108,432,191.13 65,009,940.40 65,009,940.40
自制半成品及在产品 14,555,106,157.07 768,166,839.55 13,786,939,317.52 14,060,162,675.55 833,900,456.57 13,226,262,218.98
合计 18,596,127,197.68 1,201,478,264.20 17,394,648,933.48 16,942,145,512.02 1,332,291,442.45 15,609,854,069.57
2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 上年年末余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 496,703,157.24 4,367,371.59 73,131,292.82 427,939,236.01
周转材料（包装物、低值易耗品等） 1,411,864.37 1,411,864.37
库存商品（产成品） 275,964.27 275,964.27
合同履约成本 3,684,360.00 3,684,360.00
自制半成品及在产品 833,900,456.57 45,243,532.64 110,977,149.66 768,166,839.55
合计 1,332,291,442.45 53,295,264.23 184,108,442.48 1,201,478,264.20
财务报表附注第 48 页
(十) 合同资产
1. 合同资产情况
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算 5,804,731,404.17 145,441,216.62 5,659,290,187.55 3,735,549,741.91 147,829,844.46 3,587,719,897.45
合同质保金 4,115,320,027.95 292,525,653.32 3,822,794,374.63 3,177,896,921.80 237,686,403.06 2,940,210,518.74
合计 9,920,051,432.12 437,966,869.94 9,482,084,562.18 6,913,446,663.71 385,516,247.52 6,527,930,416.19
2. 本期合同资产计提减值准备情况
项目 上年年末余额 本期计提 本期转回 本期转销/核销 其他 期末余额
已完工未结算 147,829,844.46 -2,388,627.84 - - - 145,441,216.62
合同质保金 237,686,403.06 54,839,250.26 - - - 292,525,653.32
合计 385,516,247.52 52,450,622.42 - - - 437,966,869.94
财务报表附注第 49 页
(十一) 其他流动资产
项目 期末余额 上年年末余额
预缴税费及留抵税额 378,661,759.34 412,077,865.61
委托贷款
发放贷款和垫款（短期） 679,973,584.79 529,201,791.67
贴现资产 9,990,171.97 21,504,159.00
其他 7,052,187.77 3,049,874.45
合计 1,075,677,703.87 965,833,690.73
(十二) 发放贷款和垫款
1. 贷款和垫款按个人和企业分布情况
项目 期末余额 上年年末余额
企业贷款和垫款 2,316,149,262.97 2,117,451,071.32
-贷款 2,316,149,262.97 2,117,451,071.32
贷款和垫款总额 2,316,149,262.97 2,117,451,071.32
减：贷款损失准备 187,566,164.56 189,531,730.47
其中：单项计提数
组合计提数 187,566,164.56 189,531,730.47
贷款和垫款账面价值 2,128,583,098.41 1,927,919,340.85
2. 发放贷款按行业分布情况
行业分布 期末余额 比例（%） 上年年末余额 比例（%）
电力设备行业 2,316,149,262.97 100.00 2,117,451,071.32 100.00
贷款和垫款总额 2,316,149,262.97 100.00 2,117,451,071.32 100.00
减：贷款损失准备 187,566,164.56 189,531,730.47
其中：单项计提数
组合计提数 187,566,164.56 189,531,730.47
贷款和垫款账面价值 2,128,583,098.41 1,927,919,340.85
3. 贷款和垫款按地区分布情况
比例
地区分布 期末余额 上年年末余额 比例（%）
（%）
华南地区 1,149,941,097.05 49.65 1,149,044,869.82 54.26
西南地区 881,694,377.38 38.07 694,487,916.85 32.8
财务报表附注第 50 页
比例
地区分布 期末余额 上年年末余额 比例（%）
（%）
西北地区 100,500,000.00 4.34 114,500,000.00 5.41
华东地区 184,013,788.54 7.94 159,418,284.65 7.53
贷款和垫款总额 2,316,149,262.97 100.00 2,117,451,071.32 100.00
减：贷款损失准备 187,566,164.56 189,531,730.47
其中：单项计提数
组合计提数 187,566,164.56 189,531,730.47
贷款和垫款账面价值 2,128,583,098.41 1,927,919,340.85
4. 贷款和垫款按担保方式分布情况
项目 期末余额 上年年末余额
信用贷款 2,200,649,262.97 2,002,951,071.32
保证贷款 51,500,000.00 55,000,000.00
附担保物贷款 64,000,000.00 59,500,000.00
其中：抵押贷款 13,000,000.00 19,000,000.00
质押贷款 51,000,000.00 40,500,000.00
贷款和垫款总额 2,316,149,262.97 2,117,451,071.32
减：贷款损失准备 187,566,164.56 189,531,730.47
其中：单项计提数
组合计提数 187,566,164.56 189,531,730.47
贷款和垫款账面价值 2,128,583,098.41 1,927,919,340.85
5. 贷款损失准备
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
期初余额 189,531,730.47 180,909,326.08
本期计提 -1,965,565.91 8,622,404.39
本期转出
本期核销
本期转回
——收回原转销贷款和垫款导致的转回
——贷款和垫款因折现价值上升导致转回
——其他因素导致的转回
财务报表附注第 51 页
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
期末余额 187,566,164.56 189,531,730.47
(十三) 债权投资
1. 债权投资情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
中期票据 100,000,000.00 7,500,000.00 92,500,000.00 211,035,390.00 15,827,654.25 195,207,735.75
同业存单 5,084,752,495.77 5,084,752,495.77 8,912,629,865.71 8,912,629,865.71
资产支持性
318,880,000.00 23,916,000.00 294,964,000.00 317,595,501.00 23,819,662.57 293,775,838.43
票据
公开债券 390,000,000.00 29,250,000.00 360,750,000.00 489,197,655.16 36,689,824.14 452,507,831.02
非公开定向
债务融资工 100,000,000.00 7,500,000.00 92,500,000.00 100,000,000.00 7,500,000.00 92,500,000.00
具
小计 5,993,632,495.77 68,166,000.00 5,925,466,495.77 10,030,458,411.87 83,837,140.96 9,946,621,270.91
减：一年内
到期的债权
投资
合计 5,993,632,495.77 68,166,000.00 5,925,466,495.77 10,030,458,411.87 83,837,140.96 9,946,621,270.91
2. 债权投资减值准备
减值准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
上年年末余额 83,837,140.96 83,837,140.96
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
-
本期计提 -15,671,140.96
15,671,140.96
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
期末余额 68,166,000.00 68,166,000.00
财务报表附注第 52 页
债权投资账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
账面余额 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信用
期信用损失
用减值) 减值)
上年年末余额 10,030,458,411.87 10,030,458,411.87
上年年末余额在本
期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 -4,036,825,916.10 -4,036,825,916.10
本期直接减记
本期终止确认
其他变动
期末余额 5,993,632,495.77 5,993,632,495.77
财务报表附注第 53 页
(十四) 长期应收款
1. 长期应收款情况
期末余额 上年年末余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 276,131,788.36 64,779,609.01 211,352,179.35 349,793,623.70 75,828,884.31 273,964,739.39 合同约定利
其中：未实现融资收益 44,691,761.27 44,691,761.27 54,270,037.40 54,270,037.40 率
分期收款销售商品
合计 276,131,788.36 64,779,609.01 211,352,179.35 349,793,623.70 75,828,884.31 273,964,739.39
财务报表附注第 54 页
2. 长期应收款坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预 合计
未来 12 个月预
信用损失(未发生 期信用损失(已
期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
年初余额 13,406,060.66 62,422,823.65 75,828,884.31
年初长期应收款账面余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销 6,743,910.26 4,305,365.04 11,049,275.30
本期核销
其他变动
期末余额 6,662,150.40 58,117,458.61 64,779,609.01
财务报表附注第 55 页
(十五) 长期股权投资
本期增减变动
其他 减值准备期
被投资单位 上年年末余额 减少 权益法下确认 其他综合收 宣告发放现金 计提减 期末余额
追加投资 权益 其他 末余额
投资 的投资损益 益调整 股利或利润 值准备
变动
一、子公司
东方电气新能源设备(杭州)有限公
409,363,000.00 409,363,000.00 409,363,000.00
司（以下简称杭州新能源）
东方电气(通辽)风电工程技术有限
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司（以下简称通辽风电）
东 方 电 气 (酒 泉 ) 新能 源 有 限公 司
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
（以下简称酒泉新能源）
东方电气（呼伦贝尔）新能源有限
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
公司（以下简称呼伦贝尔新能源）
小计 499,363,000.00 499,363,000.00 499,363,000.00
一、合营企业
东方菱日锅炉有限公司（以下简称
200,501,789.79 3,166,874.19 203,668,663.98
东方菱日）
东方法马通核泵有限责任公司（以
196,943,910.43 3,335,377.42 200,279,287.85
下简称东方法马通）
东方电气（西昌）氢能源有限公司
6,591,580.67 -130,753.72 6,460,826.95
（以下简称东方西昌氢能）
小计 404,037,280.89 6,371,497.89 410,408,778.78
二、联营企业
四川省能投风电开发有限公司（以
459,291,163.21 63,895,638.32 523,186,801.53
下简称川能投风电）
财务报表附注第 56 页
本期增减变动
其他 减值准备期
被投资单位 上年年末余额 减少 权益法下确认 其他综合收 宣告发放现金 计提减 期末余额
追加投资 权益 其他 末余额
投资 的投资损益 益调整 股利或利润 值准备
变动
华电龙口风电有限公司（以下简称
56,849,571.33 16,296,775.87 73,146,347.20
龙口风电）
内蒙古能源发电红泥井风电有限公
18,545,550.24 4,254,214.92 22,799,765.16
司（以下简称红泥井风电）
中国联合重型燃气轮机技术有限公
131,724,838.53 -71,410.39 131,653,428.14
司（以下简称中国重燃）
内蒙古蒙能三圣太风力发电有限公
17,522,034.07 1,782,257.61 19,304,291.68
司（以下简称三圣太风电）
内蒙古蒙能烏兰新能源有限公司
42,668,021.37 4,567,274.63 47,235,296.00
（以下简称烏兰新能源）
三菱重工东方燃气轮机（广州）有
466,763,496.13 30,913,698.36 108,864,132.00 388,813,062.49
限公司（以下简称东方三菱）
四川东树新材料有限公司（以下简
173,240,548.46 16,313,138.55 -154,413.84 189,399,273.17
称东树新材料）
乐山市东乐大件吊运有限公司（以
3,085,627.12 -769,780.49 2,315,846.63
下简称东乐大件）
凉山风光新能源运维有限责任公司 2,041,984.14 2,041,984.14
德阳广大东汽新材料有限公司（以
336,274,509.80 -3,430,000.00 332,844,509.80
下简称德阳广大东汽）
小计 1,371,732,834.60 336,274,509.80 133,751,807.38 -154,413.84 108,864,132.00 1,732,740,605.94
合计 2,275,133,115.49 336,274,509.80 140,123,305.27 -154,413.84 108,864,132.00 2,642,512,384.72 499,363,000.00
说明：1、杭州新能源 2017 年度进入破产程序，截止目前尚未破产清算完毕；
2、呼伦贝尔新能源、通辽风电、酒泉新能源 2018 年度进入破产程序，截止目前尚未破产清算完毕。
财务报表附注第 57 页
(十六) 其他权益工具投资
1. 其他权益工具投资情况
项目 期末余额 上年年末余额
四川省川南高等级公路开发股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
成都东方电气环境工程有限责任公司（以下简
744,649.47
称东方环境）
浙江玉环华电风力发电有限公司 51,300,000.00 25,800,000.00
合计 52,300,000.00 27,544,649.47
2. 非交易性权益工具投资的情况
其他综
指定为以公允价
本期确 其他综合收 合收益
值计量且其变动
项目 认的股 累计利得 累计损失 益转入留存 转入留
计入其他综合收
利收入 收益的金额 存收益
益的原因
的原因
东方环境 102,023.36
合计 102,023.36
(十七) 投资性房地产
1. 采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 246,447,333.31 18,811,826.12 265,259,159.43
（2）本期增加金额
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入
—企业合并增加
—其他变动
（3）本期减少金额 12,055,676.56 12,055,676.56
—处置
—其他变动 12,055,676.56 12,055,676.56
（4）期末余额 234,391,656.75 18,811,826.12 253,203,482.87
2．累计折旧和累计摊销
（1）上年年末余额 96,748,833.60 5,543,801.63 102,292,635.23
（2）本期增加金额 2,120,643.86 221,644.25 2,342,288.11
—计提或摊销 2,120,643.86 221,644.25 2,342,288.11
—其他变动
财务报表附注第 58 页
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
（3）本期减少金额 263,540.78 263,540.78
—处置
—其他变动 263,540.78 263,540.78
（4）期末余额 98,605,936.68 5,765,445.88 104,371,382.56
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
—其他变动
（3）本期减少金额
—处置
—其他转出
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 135,785,720.07 13,046,380.24 148,832,100.31
（2）上年年末账面价值 149,698,499.71 13,268,024.49 162,966,524.20
2. 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
(十八) 固定资产
1. 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 上年年末余额
固定资产 4,861,396,204.87 5,241,065,489.07
固定资产清理 469,020.68 1,497,436.62
合计 4,861,865,225.55 5,242,562,925.69
财务报表附注第 59 页
2. 固定资产情况
仪器仪表、电子设备及其
项目 土地资产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
1．账面原值
（1）上年年末余额 20,448,270.06 7,284,115,246.77 8,355,940,654.93 293,075,411.97 1,464,295,167.84 17,417,874,751.57
（2）本期增加金额 10,845,093.42 82,174,983.58 9,201,386.20 43,698,375.42 145,919,838.62
—购置 101,735.74 22,134,413.69 853,610.74 11,119,120.37 34,208,880.54
—在建工程转入 426,983.30 59,986,594.41 8,347,775.46 30,039,498.41 98,800,851.58
—其他增加 10,316,374.38 53,975.48 2,539,756.64 12,910,106.50
（3）本期减少金额 495,234.41 480,531,492.79 260,366,086.04 3,953,411.41 47,725,163.84 793,071,388.49
—处置或报废 480,126,884.67 260,366,086.04 3,920,653.63 47,703,414.11 792,117,038.45
—其他减少 495,234.41 404,608.12 32,757.78 21,749.73 954,350.04
（4）期末余额 19,953,035.65 6,814,428,847.40 8,177,749,552.47 298,323,386.76 1,460,268,379.42 16,770,723,201.70
2．累计折旧
（1）上年年末余额 3,678,263,352.61 6,940,957,239.93 253,131,464.24 1,155,329,660.73 12,027,681,717.51
（2）本期增加金额 155,000,018.49 136,427,445.45 4,944,549.52 43,085,853.75 339,457,867.21
—计提 152,463,224.26 136,427,445.45 4,944,549.52 43,085,853.75 336,921,072.98
—其他增加 2,536,794.23 2,536,794.23
（3）本期减少金额 318,765,263.58 239,266,513.22 3,450,961.45 44,820,365.66 606,303,103.91
—处置或报废 318,704,446.47 239,266,513.22 3,443,432.41 44,814,963.03 606,229,355.13
—其他减少 60,817.11 7,529.04 5,402.63 73,748.78
（4）期末余额 3,514,498,107.52 6,838,118,172.16 254,625,052.31 1,153,595,148.82 11,760,836,480.81
3．减值准备
财务报表附注第 60 页
仪器仪表、电子设备及其
项目 土地资产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
（1）上年年末余额 86,088,944.90 57,641,901.55 92,446.41 5,304,252.13 149,127,544.99
（2）本期增加金额
—计提
—其他增加
（3）本期减少金额 468,752.50 168,276.47 637,028.97
—处置或报废 468,752.50 168,276.47 637,028.97
—其他减少
（4）期末余额 86,088,944.90 57,173,149.05 92,446.41 5,135,975.66 148,490,516.02
4．账面价值
（1）期末账面价值 19,953,035.65 3,213,841,794.98 1,282,458,231.26 43,605,888.04 301,537,254.94 4,861,396,204.87
（2）上年年末账面价值 20,448,270.06 3,519,762,949.26 1,357,341,513.45 39,851,501.32 303,661,254.98 5,241,065,489.07
说明：
1、期末固定资产中的土地资产，系印度公司在印度国内取得的土地所有权，土地资产中的其他变动系汇率变动。
2、本期固定资产的折旧额为 336,921,072.98 元。
财务报表附注第 61 页
3. 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 5,067,126.00 1,565,593.59 3,402,650.83 98,881.58
机器设备 72,463,314.15 60,033,600.39 7,765,275.56 4,664,438.20
运输设备 2,360,111.16 2,242,105.60 118,005.56
仪器仪表 9,883,316.53 8,828,451.93 482,915.69 571,948.91
电子设备 1,081,611.91 1,027,531.31 54,080.60
其他 29,342,221.51 27,689,393.24 1,251,525.75 401,302.52
土地资产
合计 120,197,701.26 101,386,676.06 12,902,367.83 5,908,657.37
4. 通过经营租赁租出的固定资产情况
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 51,146,555.41
机器设备 1,713,580.67
运输设备 14,316.70
仪器仪表、电子设备及其他 231,210.01
合计 53,105,662.79
5. 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
32T13002Q 联合厂房六 102,094,208.80 结算正在办理中
32T13001 成都 2 号楼 88,812,549.40 结算正在办理中
350T 高速动平衡及核电厂房接长 50,209,835.89 结算正在办理中
核电厂房 31,163,073.20 结算正在办理中
科 2016-1329.F 级 50MW 燃机整机
19,565,788.66 资料正在归档中
试验系统建设项目试验厂房二
J-379 第二职工食堂 16,370,496.55 结算正在办理中
32t12002 联合厂房五 12,987,327.10 结算正在办理中
J-376 新建工艺技术楼 12,339,884.86 结算正在办理中
风电车间厂房、辅房 11,365,807.14 由于 5.12 地震原因，建设资料遗失
J-378 职工食堂 11,339,400.40 结算正在办理中
J-375 水力试验室 7,016,952.40 正在办理原建筑物产权证的注销手续
J-373 第二超速试验室 5,222,279.72 结算正在办理中
J-380110KV 变压站控制楼 4,039,058.43 结算正在办理中
32T09001M 热态厂房 3,927,347.75 结算正在办理中
财务报表附注第 62 页
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
隔板生产用厂房（I）跨 3,499,958.25 结算正在办理中
技 2018-030.表面工程产业提升 3,110,975.53 结算正在办理中
其他零星项目 11,187,838.08 结算正在办理中
合计 394,252,782.16
6. 固定资产清理
项目 期末余额 上年年末余额
房屋、建筑物 562,846.93
机器设备 44,933.01 573,641.55
运输工具 96,315.52 130,614.62
仪器仪表 35,779.64
电子设备 257,254.15 230,044.52
其他 34,738.36 289.00
合计 469,020.68 1,497,436.62
(十九) 在建工程
1. 在建工程及工程物资
项目 期末余额 上年年末余额
在建工程 237,309,625.91 204,443,971.41
工程物资 30,649.48 30,649.48
合计 237,340,275.39 204,474,620.89
2. 在建工程情况
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
阳江基地厂房 57,135,325.51 57,135,325.51 41,223,975.65 41,223,975.65
0708_J15802G 汽
发转子线圈铣孔 9,980,000.00 9,980,000.00 9,980,000.00 9,980,000.00
自动线（国拨）
0708_J15806G 定
子冲片智能化制
9,969,000.00 9,969,000.00 9,969,000.00 9,969,000.00
造生产线及配套
设备(国拨）
热处理炉 7,371,743.06 7,371,743.06
财务报表附注第 63 页
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
714_12_01J02 绝
缘试验室智能化 7,157,000.36 7,157,000.36 7,176,950.36 7,176,950.36
改造（设备）
0708_S_01922 数
字化车间建设 II 6,880,000.00 6,880,000.00
期
绵竹生活基地一
6,008,278.50 4,467,882.61 1,540,395.89
期
研制能力提升技
术改造建设项目 5,568,997.52 5,568,997.52 3,735,836.50 3,735,836.50
土建工程
836_19_02 视频安
4,813,100.00 4,813,100.00 3,698,000.00 3,698,000.00
防系统改造
燃烧器独立气源
站及试验平台建
3,889,955.75 3,889,955.75
设--离心式压缩机
出口高
0708_J_01580 大
型清洁高效发电
2,791,063.72 2,791,063.72 2,621,063.72 2,621,063.72
设备智能制造数
字化车间建设
云计算平台建设
1,504,424.78 1,504,424.78 5,296,734.51 5,296,734.51
一期服务器
科 2016-1329 2,816,577.87 2,816,577.87
714_18_01B16 米
数控立车（二 7,962,564.00 2,095,307.36 5,867,256.64
手）1 台
其他 118,708,619.32 118,708,619.32 116,526,458.77 4,467,882.61 112,058,576.16
合计 241,777,508.52 4,467,882.61 237,309,625.91 211,007,161.38 6,563,189.97 204,443,971.41
财务报表附注第 64 页
3. 重要的在建工程项目本期变动情况
本期
工程累 其中：
本期转入固 工程 利息资 利息
预算数 上年年末余 本期增加金 本期其他减 计投入 本期利 资金
项目名称 定资产/无 期末余额 进度 本化累 资本
（万元） 额 额 少金额 占预算 息资本 来源
形资产金额 （%） 计金额 化率
比例(%) 化金额
(%)
阳江基地厂房 13,000.00 41,223,975.65 15,911,349.86 57,135,325.51 51.76 80 自筹
热处理炉 1,607.90 7,371,743.06 7,371,743.06 10 10 自筹
714_12_01J02 绝缘试验
700 7,176,950.36 19,950.00 7,157,000.36 102.24 95 自筹
室智能化改造（设备）
研制能力提升技术改造
634.33 3,735,836.50 628,771.65 4,364,608.15 71.8 99 自筹
建设项目土建工程
燃烧器独立气源站及试
验平台建设--离心式压 700.00 5,884,955.75 1,995,000.00 3,889,955.75 12 80 自筹
缩机出口高
0708_J_01580 大型清洁
高效发电设备智能制造 4,940.00 2,621,063.72 170,000.00 2,791,063.72 102.43 95 自筹
数字化车间建设
科 2016-1296 695.09 2,409,230.77 2,409,230.77 35 90 自筹
云计算平台建设一期服
610.16 5,296,734.51 5,296,734.51 86.81 99 自筹
务器
变桨轴承螺栓紧固自动
387.00 3,082,300.88 342,477.88 3,424,778.76 90 99 自筹
化系统
其他 145,461,068.99 115,134,037.65 90,059,388.31 13,877,137.13 156,658,581.20 自筹
合计 211,007,161.38 145,443,335.85 98,800,851.58 15,872,137.13 241,777,508.52
财务报表附注第 65 页
4. 工程物资
期末余额 上年年末余额
项目 工程物资 工程物资
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
减值准备 减值准备
备品备件 30,649.48 30,649.48 30,649.48 30,649.48
合计 30,649.48 30,649.48 30,649.48 30,649.48
(二十) 使用权资产
项目 房屋及建筑物 机器设备 合计
1．账面原值
（1）年初余额 403,908,647.20 28,738,801.82 432,647,449.02
（2）本期增加金额 685,763.20 301,056.63 986,819.83
—新增租赁 685,763.20 301,056.63 986,819.83
—企业合并增加
—重估调整
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额 404,594,410.40 29,039,858.45 433,634,268.85
2．累计折旧
（1）年初余额 257,948,603.13 9,705,003.54 267,653,606.67
（2）本期增加金额 63,292,704.83 3,519,686.72 66,812,391.55
—计提 63,292,704.83 3,519,686.72 66,812,391.55
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额 321,241,307.96 13,224,690.26 334,465,998.22
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—转出至固定资产
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 83,353,102.44 15,815,168.19 99,168,270.63
（2）年初账面价值 145,960,044.07 19,033,798.28 164,993,842.35
财务报表附注第 66 页
(二十一) 无形资产
1. 无形资产情况
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 1,038,296,771.89 210,645,774.36 343,592,335.71 292,292,759.77 633,019,433.50 2,517,847,075.23
（2）本期增加金额 6,276,906.34 6,276,906.34
—购置 2,850,088.53 2,850,088.53
—在建转入 3,426,817.81 3,426,817.81
（3）本期减少金额 50,729,059.49 4,413,853.91 6,155,330.82 61,298,244.22
—处置 50,729,059.49 4,413,853.91 55,142,913.40
—其他变动 6,155,330.82 6,155,330.82
（4）期末余额 987,567,712.40 210,645,774.36 343,592,335.71 294,155,812.20 626,864,102.68 2,462,825,737.35
2．累计摊销
（1）上年年末余额 243,505,852.58 42,965,442.75 319,027,258.09 206,762,248.54 105,271,068.81 917,531,870.77
（2）本期增加金额 10,487,684.72 8,386,970.87 3,737,115.91 12,837,581.57 11,458,506.98 46,907,860.05
—计提 10,487,684.72 8,386,970.87 3,737,115.91 12,837,581.57 11,458,506.98 46,907,860.05
—其他变动 -
（3）本期减少金额 12,763,269.53 4,250,606.04 17,013,875.57
—处置 12,763,269.53 4,250,606.04 17,013,875.57
—其他变动
（4）期末余额 241,230,267.77 51,352,413.62 322,764,374.00 215,349,224.07 116,729,575.79 947,425,855.25
3．减值准备
财务报表附注第 67 页
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计
（1）上年年末余额 33,314.36 376,405.24 409,719.60
（2）本期增加金额
—计提
—其他变动
（3）本期减少金额
—处置
—其他变动
（4）期末余额 33,314.36 376,405.24 409,719.60
4．账面价值
（1）期末账面价值 746,304,130.27 159,293,360.74 20,451,556.47 78,806,588.13 510,134,526.89 1,514,990,162.50
（2）上年年末账面价值 794,757,604.95 167,680,331.61 24,188,672.38 85,530,511.23 527,748,364.69 1,599,905,484.86
说明：无形资产中的其他主要为南芒河公司电站特许经营权。
财务报表附注第 68 页
2. 未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
原表工土地使用权 22,966,609.44 产权交接办理中
合计 22,966,609.44
(二十二) 开发支出
本期增加 本期减少
项目 上年年末余额 确认为 期末余额
内部开发 转入当期损
其他 无形资
支出 益
产
基于财务共享
的 ERP 深化应
2,051,886.80 2,051,886.80
用科研项目
(XJCKY20002)
合计 2,051,886.80 2,051,886.80
(二十三) 长期待摊费用
项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
零星工程 2,109,452.20 241,187.05 83,159.33 2,267,479.92
合计 2,109,452.20 241,187.05 83,159.33 2,267,479.92
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
1. 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 上年年末余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,724,725,198.02 1,352,694,575.55 8,598,150,385.59 1,349,690,791.53
可抵扣亏损 819,279,559.06 123,935,002.43 828,125,418.58 125,261,881.36
预计负债 5,900,341,092.31 976,101,722.78 5,878,785,755.28 949,976,683.78
应付职工薪酬 1,507,013,051.97 229,098,884.93 1,415,141,495.02 215,505,173.03
内部交易未实现利
88,014,859.21 13,364,682.24 102,815,521.85 16,797,708.65
润
政府补助 215,748,928.29 34,049,347.42 220,394,827.14 35,092,467.71
应付账款 1,632,194,042.63 240,878,397.46 1,481,084,712.80 222,162,706.93
固定资产折旧 16,625,733.91 2,493,860.09 50,260,668.82 7,539,100.33
公允价值变动 207,196,435.12 31,648,673.18 195,675,566.77 30,876,683.10
待抵免境外企业所
143,798,482.60 21,569,772.39 143,798,482.60 21,569,772.39
得税
财务报表附注第 69 页
期末余额 上年年末余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
无形资产的摊销 2,607,171.48 391,075.72 2,607,171.48 391,075.72
其他 183,096,020.93 13,101,183.43 4,524,127.28 678,619.09
合计 19,440,640,575.53 3,039,327,177.62 18,921,364,133.21 2,975,542,663.62
2. 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 上年年末余额
项目 应纳税暂时性差 应纳税暂时性差
递延所得税负债 递延所得税负债
异 异
交易性金融工具、衍生
金融工具的估值
固定资产折旧 192,860,219.66 29,055,699.62 192,860,219.66 29,055,699.62
其他 35,390,618.74 5,308,592.81 35,390,618.74 5,308,592.81
合计 228,250,838.40 34,364,292.43 228,250,838.40 34,364,292.43
3. 未确认递延所得税资产明细（未确认的时间性差异）
项目 期末余额 期初余额
可结转以后年度的亏损 1,181,935,372.51 1,107,306,591.13
可抵扣暂时性差异 1,199,214,831.23 1,199,214,831.23
合计 2,381,150,203.74 2,306,521,422.36
4. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 上年年末余额 备注
2021 年度
2022 年度
2023 年度
2024 年度 70,887,203.19 83,112,441.90
2025 年度 283,057,742.53 196,203,722.44
2026 年度 58,735,684.56 58,735,684.56
2027 年度 55,492,724.93 55,492,724.93
2028 年度 474,157,171.38 474,157,171.38
2029 年度 239,604,845.92 239,604,845.92
合计 1,181,935,372.51 1,107,306,591.13
财务报表附注第 70 页
(二十五) 其他非流动资产
期末余额 上年年末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 4,120,394,942.69 618,451,344.67 3,501,943,598.02 3,326,553,542.05 511,101,122.39 2,815,452,419.66
合计 4,120,394,942.69 618,451,344.67 3,501,943,598.02 3,825,916,542.05 1,010,464,122.39 2,815,452,419.66
说明：报告期将质保期超过一年的合同质保金重分类列报为其他非流动资产。
(二十六) 短期借款
1. 短期借款分类
项目 期末余额 上年年末余额
保证借款 6,000,000.00 2,000,000.00
信用借款 311,650,000.00 295,980,000.00
合计 317,650,000.00 297,980,000.00
2. 已逾期未偿还的短期借款
无。
(二十七) 应付票据
种类 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票 660,181,609.88 875,022,096.26
商业承兑汇票 3,706,281,193.10 3,986,657,655.69
合计 4,366,462,802.98 4,861,679,751.95
说明：本公司期末无已到期未支付的应付票据。
(二十八) 应付账款
1. 应付账款列示
项目 期末余额 上年年末余额
1 年以内（含 1 年） 12,718,947,540.08 11,401,420,521.60
1—2 年（含 2 年） 846,743,027.79 730,111,491.10
2—3 年（含 3 年） 380,298,878.28 420,449,910.67
3 年以上 1,092,094,415.66 1,089,399,912.49
合计 15,038,083,861.81 13,641,381,835.86
财务报表附注第 71 页
2. 账龄超过一年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 98,757,702.10 对方处于破产阶段
单位二 83,460,140.57 未达到结算条件
单位三 57,771,508.17 未达到结算条件
单位四 54,681,073.20 未达到结算条件
单位五 50,942,193.55 未达到结算条件
单位六 47,376,459.42 未达到结算条件
单位七 45,952,961.85 未达到结算条件
单位八 34,674,420.00 未达到结算条件
单位九 34,189,095.13 未达到结算条件
单位十 30,659,712.44 未达到结算条件
合计 538,465,266.43
(二十九) 合同负债
项目 期末余额 上年年末余额
1 年以内 27,520,545,947.24 28,922,353,784.79
1 年以上
合计 27,520,545,947.24 28,922,353,784.79
(三十) 吸收存款及同业存放
项目 期末余额 上年年末余额
活期存款 5,815,099,307.92 5,698,384,461.29
-公司 5,815,099,307.92 5,698,384,461.29
定期存款（含通知存款） 35,000,000.00 28,456,711.63
-公司 35,000,000.00 16,099,999.61
-存入保证金 12,356,712.02
-其他存款（含汇出汇款、应解汇款）
合计 5,850,099,307.92 5,726,841,172.92
(三十一) 应付职工薪酬
1. 应付职工薪酬列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 214,382,644.30 1,429,823,456.61 1,408,750,927.12 235,455,173.79
离职后福利-设定提存计 132,543,312.75 194,807,280.57 194,320,557.09 133,030,036.23
划
辞退福利 330,411,472.07 104,806,517.98 179,807,157.50 255,410,832.55
一年内到期的其他福利 - - -
合计 677,337,429.12 1,729,437,255.16 1,782,878,641.71 623,896,042.57
财务报表附注第 72 页
2. 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,060,388,545.81 1,036,000,810.45 24,387,735.36
职工福利费 34,754,840.83 88,734,975.03 93,769,165.42 29,720,650.44
社会保险费 29,310,372.42 98,313,757.75 98,874,593.25 28,749,536.92
其中：基本医疗保险费 8,977.10 81,191,249.50 81,171,924.74 28,301.86
补充医疗保险费 29,117,640.14 1,154,464.73 1,762,837.63 28,509,267.24
工伤保险费 62,223.52 8,770,834.14 8,753,744.15 79,313.51
生育保险费 121,531.66 6,938,626.24 6,927,503.59 132,654.31
其他 258,583.14 258,583.14 -
住房公积金 336,184.00 134,190,562.64 126,876,289.66 7,650,456.98
工会经费和职工教育经费 146,877,565.09 41,625,203.11 43,650,814.22 144,851,953.98
劳动保护费 700.00 5,155,287.91 5,155,987.91 -
短期利润（奖金）分享计划 -
其他 3,102,981.96 1,415,124.36 4,423,266.21 94,840.11
合计 214,382,644.30 1,429,823,456.61 1,408,750,927.12 235,455,173.79
3. 设定提存计划列示
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 15,668.00 177,645,752.48 177,536,116.81 125,303.67
失业保险费 10,221.37 6,343,237.38 6,341,353.84 12,104.91
企业年金缴费 132,517,423.38 10,818,290.71 10,443,086.44 132,892,627.65
合计 132,543,312.75 194,807,280.57 194,320,557.09 133,030,036.23
(三十二) 应交税费
税费项目 期末余额 上年年末余额
增值税 131,525,248.93 162,077,940.56
企业所得税 138,070,292.28 59,983,720.26
个人所得税 6,305,347.09 31,818,158.33
城市维护建设税 6,790,413.57 10,164,413.59
房产税 16,085,801.32 675,761.26
教育费附加（含地方教育附加） 4,646,494.07 7,064,655.99
土地使用税 5,671,415.28 469,126.51
其他税费 13,622,308.03 16,195,942.25
合计 322,717,320.57 288,449,718.75
财务报表附注第 73 页
(三十三) 其他应付款
项目 期末余额 上年年末余额
应付利息 6,701,815.31 28,164,115.17
应付股利 571,761,766.00 13,224,263.63
其他应付款项 1,843,414,366.51 1,370,268,875.62
合计 2,421,877,947.82 1,411,657,254.42
1. 应付利息
项目 期末余额 上年年末余额
短期借款应付利息 6,354,736.25 6,324,737.25
吸收存款应付利息 347,079.06 21,839,377.92
合计 6,701,815.31 28,164,115.17
2. 应付股利
项目 期末余额 上年年末余额
普通股股利 571,761,766.00 13,224,263.63
合计 571,761,766.00 13,224,263.63
3. 其他应付款项
（1）按款项性质列示
项目 期末余额 上年年末余额
应付股权收购款 347,475,701.10 347,447,411.10
代收款 439,966,387.19 221,331,463.72
保证金和押金 347,746,159.08 298,245,413.68
应付租赁、劳务及零星采购等款 53,267,600.84 44,476,194.04
应付代垫款 276,322,076.21 94,724,120.15
个人承担的社会保险和住房公积金 31,503,251.59 35,481,911.76
其他 347,133,190.50 328,562,361.17
合计 1,843,414,366.51 1,370,268,875.62
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
财务报表附注第 74 页
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 178,893,349.65 未达到付款条件
单位二 90,605,218.57 预赔未结案
单位三 18,546,669.84 预赔未结案
单位四 14,967,421.17 未达到付款条件
单位五 14,461,647.51 破产清算
单位六 12,040,000.00 未达到付款条件
单位七 10,000,000.00 破产清算
合计 339,514,306.74
(三十四) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
一年内到期的长期借款 164,036.00 164,036.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债 121,096,666.26 139,790,841.02
合计 121,260,702.26 139,954,877.02
(三十五) 其他流动负债
项目 期末余额 上年年末余额
暂估往来 76,453,842.51 79,202,155.97
代理业务负债 6,606,641.93 4,547,027.74
期末未终止确认的已背书尚未到期的应收票据及
45,942,200.00 23,560,000.00
应收款项融资
租赁负债重分类 3,353,901.47 3,353,901.47
其他 16,940,624.26 10,623,734.54
合计 149,297,210.17 121,286,819.72
(三十六) 长期借款
项目 期末余额 上年年末余额
抵押借款 370,770,979.40 384,350,539.48
信用借款 335,000,000.00 335,000,000.00
合计 705,770,979.40 719,350,539.48
财务报表附注第 75 页
(三十七) 租赁负债
项目 期末余额 上年年末余额
租赁付款额 155,275,506.99 177,235,797.11
减：未确认融资费用 5,925,002.57 9,913,050.15
重分类至一年内到期的非流动负债 121,096,666.26 139,790,841.02
合计 28,253,838.16 27,531,905.94
说明：公司根据流动性将一年以内的部分重分类至一年内到期的非流动负债，详见五、
（三十四）。
(三十八) 长期应付款
项目 期末余额 上年年末余额
长期应付款
专项应付款 5,687,173.58 5,660,910.03
合计 5,687,173.58 5,660,910.03
其中：专项应付款
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
中央国有资本经营预算节能
140,000.00 140,000.00 尚未使用完
减排资金
城市轻轨车辆交流传动项目
100,000.00 100,000.00 尚未使用完
拨款
三线退税 3,719,288.99 3,719,288.99 尚未使用完
三供一业款项 1,701,621.04 1,701,621.04 尚未使用完
监控巡更系统 26,263.55 26,263.55 尚未使用完
合计 5,660,910.03 26,263.55 5,687,173.58
(三十九) 长期应付职工薪酬
项目 期末余额 上年年末余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 806,081,331.48 659,556,684.06
三、其他长期福利 297,729,181.15 301,413,349.17
合计 1,103,810,512.63 960,970,033.23
财务报表附注第 76 页
(四十) 预计负债
项目 期末余额 上年年末余额 形成原因
针对项目公司与当地税务机关因财产税征
未决诉讼 278,915,885.39 281,801,968.45 收问题发生争议而预计的税金、滞纳金、
罚款支出及其他诉讼预计支出
产品质量保证 2,467,325,470.57 2,211,869,576.09 产品质量保证预计支出
待执行亏损合同以及执行中预计未来亏损
亏损合同 2,905,177,963.04 3,092,122,892.98
部分
预计延期交货罚
307,531,709.43 310,616,499.88 预计延期交货罚款
款
合计 5,958,951,028.43 5,896,410,937.40
(四十一) 递延收益
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 404,283,233.21 15,003,226.69 31,419,261.92 387,867,197.98 详见表 1
合计 404,283,233.21 15,003,226.69 31,419,261.92 387,867,197.98
财务报表附注第 77 页
1. 涉及政府补助的项目：
本期新增补助 本期计入营业外 本期计入其他 本期冲减成本 与资产相关/与收
负债项目 上年年末余额 加：其他变动 期末余额
金额 收入金额 收益金额 费用金额 益相关
三线企业增值税退税 190,199,969.72 8,841,240.78 181,358,728.94 与资产相关
项目基础设施建设扶
113,400,777.68 1,835,461.04 111,565,316.64 与资产相关
持款
科研拨款 8,946,952.39 173,100.00 547,682.22 8,572,370.17 与资产相关
技术改造拨款 7,762,666.67 7,762,666.67 与资产相关
财政补贴 1,586,666.67 1,586,666.67 与资产相关
其他拨款 25,251,379.52 1,334,265.08 23,917,114.44 与资产相关
科研拨款 52,966,163.97 13,191,403.14 11,403,661.86 -5,852,766.07 48,901,139.18 与收益相关
技术改造拨款 225,000.00 225,000.00 与收益相关
财政补贴 与收益相关
其他拨款 3,943,656.59 1,638,723.55 775,184.87 -829,000.00 3,978,195.27 与收益相关
合计 404,283,233.21 15,003,226.69 24,737,495.85 -6,681,766.07 387,867,197.98
说明：三线企业增值税退税款，系根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》（财税〔2001〕133 号），以及财政
部国家税务总局《关于三线企业增值税先征后退政策的通知》（财税〔2006〕166 号）规定，东方汽轮机、东方锅炉和东方电机 2006 年 1 月 1 日起至 2008
年 12 月 31 日期间收到的三线企业增值税退税。本公司根据三线企业增值税退税款的具体使用，将其区分为与资产相关政府补助和与收益相关的政府补
助，分别进行会计处理。
项目基础设施建设扶持款，主要系本公司收到的各级财政及政府部门拨入的东方电气（天津）风电科技有限公司软土地基补贴、东方汽轮机基础设施
等项目的基础设施建设扶持款。本公司将其作为与资产相关的政府补助，将在形成的资产使用年限内分期计入当期营业外收入。
财务报表附注第 78 页
(四十二) 股本
上年年末余额 期末余额
投资者名称 所占比例 本期增加 本期减少 所占比例
投资金额 投资金额
(%) (%)
东方电气集团 1,727,919,826.00 55.39 1,727,919,826.00 55.39
A 股股东 1,051,844,304.00 33.71 138,000.00 1,051,706,304.00 33.71
H 股股东 340,000,000.00 10.90 340,000,000.00 10.90
合计 3,119,764,130.00 100.00 138,000.00 3,119,626,130.00 100.00
说明：本期股本减少 138,000 股，为本公司以 5.725 元/股回购注销陈虎、钟美浪、杨永
及李燎 4 人限制性股票共计 138,000 股。
(四十三) 资本公积
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 11,416,484,216.56 708,630.00 11,415,775,586.56
其他资本公积 167,691,817.61 167,691,817.61
合计 11,584,176,034.17 708,630.00 11,583,467,404.17
说明：本期资本公积-资本溢价减少 708,630.00 元，为本公司以 5.725 元/股回购注销陈
虎、钟美浪、杨永及李燎 4 人限制性股票共计 138,000 股。
(四十四) 库存股
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励计划回购计划 172,329,868.00 818,340.00 171,511,528.00
合计 172,329,868.00 818,340.00 171,511,528.00
说明：本期库存股减少 818,340.00 元，为本公司以 5.725 元/股回购注销陈虎、钟美浪、
杨永及李燎 4 人限制性股票共计 138,000 股；同时因分配现金股利时注销上述 4 人对应的回
购义务。
财务报表附注第 79 页
(四十五) 其他综合收益
本期发生额
减：前期计入
减：前期计 减：结转
项目 上年年末余额 其他综合收益 减：套期储 减：前期计入其 期末余额
入其他综合 减：所得 税后归属于母公 税后归属于少数 重新计量
本期所得税前发生额 当期转入以摊 备转入相关 他综合收益当期
收益当期转 税费用 司 股东 设定受益计
余成本计量的 资产或负债 转入留存收益
入损益 划变动额
金融资产
一、不能重分类进损
-20,275,144.67 -20,275,144.67
益的其他综合收益
重新计量设定受益计
划变动额
权益法下不能转损益
的其他综合收益
其他权益工具投资公
-20,275,144.67 -20,275,144.67
允价值变动
企业自身信用风险公
允价值变动
其他变动
二、将重分类进损益
-47,642,920.37 -8,552,373.02 -8,402,897.11 -149,475.91 -56,045,817.48
的其他综合收益
权益法下可转损益的
2,263,795.09 -154,413.84 -145,751.22 -8,662.62 2,118,043.87
其他综合收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
其他债权投资信用减
值准备
现金流量套期储备
外币报表折算差额 -49,953,153.46 -8,397,959.18 -8,257,145.89 -140,813.29 -58,210,299.35
其他变动 46,438.00 46,438.00
其他综合收益合计 -67,918,065.04 -8,552,373.02 -8,402,897.11 -149,475.91 -76,320,962.15
财务报表附注第 80 页
(四十六) 专项储备
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 88,508,618.58 41,656,474.59 19,856,992.50 110,308,100.67
合计 88,508,618.58 41,656,474.59 19,856,992.50 110,308,100.67
说明：本公司本期增加的专项储备系根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全
生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企〔2012〕16 号）计提和使用的安全生产费。
(四十七) 盈余公积
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 972,805,441.29 972,805,441.29
任意盈余公积
合计 972,805,441.29 972,805,441.29
(四十八) 未分配利润
项目 本期金额 上期金额
调整前上年年末未分配利润 15,382,662,236.78 14,225,616,456.64
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 15,382,662,236.78 14,225,616,456.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,348,252,556.66 954,371,842.93
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 561,532,703.40 639,352,386.65
转作股本的普通股股利
加：其他综合收益结转留存收益 985,763.84
其他 -142,626.11
期末未分配利润 16,169,239,463.93 14,541,621,676.76
(四十九) 少数股东权益
财务报表附注第 81 页
少数股权
子公司名称 本期金额 上年年末余额
比例(%)
东方重机 38.91 642,379,770.34 637,108,944.34
东方电机 8.14 488,635,470.58 480,769,474.49
东方汽轮机 5.61 363,807,886.11 343,178,170.16
东方锅炉 3.21 217,802,470.64 213,713,696.35
东方财务 5 165,908,054.47 170,445,802.08
东方凯特瑞 38.58 110,851,735.58 113,729,570.08
东锅控制 42 90,836,747.42 83,461,880.95
东方日立 49 68,877,800.66 72,373,071.31
南芒河公司 25 67,731,533.36 67,731,533.36
东方武核 33 77,166,455.44 72,649,863.08
东方天津叶片 15 55,490,434.88 53,868,242.89
东方自控 3.49 28,775,003.39 27,767,046.29
东方阿贝勒 16.24 7,832,794.53 7,671,125.76
东电委内瑞拉 1 0.01 0.01
东方电气风电（山东）有限公司（以下
37.99 58,318,725.40 58,002,710.88
简称东方山东风电）
东方风电 15.72 221,982,503.90 195,257,775.07
东方印尼公司 49 14,813,415.45 14,813,415.45
河南东方锅炉城发环保装备有限公司
20 6,304,249.17 2,971,006.84
（以下简称东锅城发）
东方氢能 44.07 108,600,833.13 109,468,449.60
东方电动机 10 9,011,505.29 8,949,730.30
东方三峡（江苏）智慧能源有限公司 24.59 1,499,484.84
东方电气中能工控网络安全技术（成
都）有限责任公司（以下简称东方中 34 3,915,932.62
能）
东方电气氢能（成都）有限公司（以下
37.13 32,465,944.17
简称东方成都氢能）
东方电气氢能（德阳）有限公司 49 489,876.70
东方电气氢能（雅安）有限公司 34 340,255.72
合计 2,843,838,883.80 2,733,931,509.29
(五十) 净流动资产
项目 期末金额 上年年末金额
流动资产 75,639,411,764.67 70,673,257,832.78
减：流动负债 56,731,891,143.34 56,104,965,880.37
净流动资产 18,907,520,621.33 14,568,291,952.41
财务报表附注第 82 页
(五十一) 总资产减流动负债
项目 期末金额 上年年末金额
资产总计 99,508,049,099.66 97,795,137,769.16
减：流动负债 56,731,891,143.34 56,104,965,880.37
总资产减流动负债 42,776,157,956.32 41,690,171,888.79
(五十二) 借贷
1. 本公司借贷汇总
项目 期末金额 上年年末金额
短期借款 317,650,000.00 297,980,000.00
一年内到期的非流动负债（借款部分） 164,036.00 164,036.00
长期借款 705,770,979.40 719,350,539.48
合计 1,023,585,015.40 1,017,494,575.48
2. 借贷的分析
项目 期末金额 上年年末金额
银行借款 617,420,979.40 615,330,539.48
其中：须在五年内偿还 246,650,000.00 230,980,000.00
小计 617,420,979.40 615,330,539.48
其他借款及应付款 406,164,036.00 402,164,036.00
合计 1,023,585,015.40 1,017,494,575.48
3. 借贷的到期日分析
项目 期末金额 上年年末金额
按要求偿还或 1 年以内 317,814,036.00 298,144,036.00
1至2年 195,000,000.00 195,000,000.00
2至5年 140,000,000.00 140,000,000.00
5 年以上 370,770,979.40 384,350,539.48
合计 1,023,585,015.40 1,017,494,575.48
(五十三) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
财务报表附注第 83 页
本期金额 上期金额
项目 成本/利息支出/手 成本/利息支出/手
收入 收入
续费及佣金支出 续费及佣金支出
主营业务 21,933,804,310.86 18,096,962,917.96 16,971,221,005.09 13,815,417,335.42
其他业务 279,479,556.00 112,855,520.68 249,272,370.71 137,331,242.92
利息收入 522,217,202.09 56,581,143.01 531,303,054.28 47,110,050.60
手续费及佣金收入 1,584,492.97 785,443.91 1,174,070.65 538,467.32
合计 22,737,085,561.92 18,267,185,025.56 17,752,970,500.73 14,000,397,096.26
2. 板块及产品收入情况
营业收入 营业成本
板块及产品名称
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
清洁高效能源装备 6,190,243,009.80 8,455,535,717.65 4,873,809,215.00 6,959,009,656.70
其中：火电 4,246,530,986.08 5,750,303,381.42 3,101,142,984.46 4,642,321,042.09
核电 1,050,393,354.81 751,771,718.67 965,680,761.60 620,724,277.43
燃机 893,318,668.91 1,953,460,617.56 806,985,468.94 1,695,964,337.18
可再生能源装备 7,871,218,877.06 3,200,435,990.79 6,859,524,015.65 2,759,676,709.49
其中：水电 1,440,686,308.44 1,339,954,486.64 1,174,336,441.98 1,117,985,728.48
风电 6,395,981,149.82 1,739,825,790.95 5,656,700,021.43 1,545,620,815.28
工程与国际贸易 2,575,811,954.05 2,209,839,088.11 2,124,922,587.05 1,707,443,047.05
其中：工程总承包 539,730,900.83 565,598,544.31 278,239,404.75 336,890,260.93
贸易 2,018,228,719.14 1,635,500,622.37 1,832,599,012.94 1,368,355,888.22
现代制造服务业 2,364,855,456.57 1,972,341,354.37 1,376,188,812.50 954,444,057.52
其中：电站服务 1,452,165,281.27 931,015,091.82 991,634,786.01 517,836,175.50
金融服务 534,060,568.56 532,477,124.93 58,206,322.03 47,110,050.60
新兴成长产业 3,734,956,264.44 1,914,818,349.81 3,032,740,395.36 1,619,823,625.50
合计 22,737,085,561.92 17,752,970,500.73 18,267,185,025.56 14,000,397,096.26
(五十四) 税金及附加
项目 本期金额 上期金额
城市维护建设税 16,085,648.73 16,769,274.33
房产税 42,813,432.33 34,570,593.93
教育费附加 7,014,789.99 7,231,754.26
印花税 18,277,358.31 13,842,431.65
土地使用税 20,105,485.40 20,347,947.86
地方教育费附加 4,501,096.44 4,720,846.75
其他税费 2,860,922.81 1,278,783.47
财务报表附注第 84 页
项目 本期金额 上期金额
合计 111,658,734.01 98,761,632.25
(五十五) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
销售服务费 435,203,453.89 177,541,379.22
职工薪酬 112,047,526.84 105,569,328.76
差旅费 26,167,399.52 13,645,925.20
其他 76,080,480.40 68,489,079.72
合计 649,498,860.65 365,245,712.90
(五十六) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 715,566,803.56 468,894,340.35
修理费 152,048,162.15 115,700,038.86
安全生产费用 48,998,807.13 46,622,052.73
租赁费 8,397,530.38 52,611,150.81
差旅费 23,014,406.54 13,141,045.21
保险费 3,782,360.08 124,324,582.38
其他 269,433,276.47 211,011,797.32
合计 1,221,241,346.31 1,032,305,007.66
(五十七) 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 430,610,433.91 372,344,921.38
材料费 174,990,643.27 186,531,653.96
外委费 156,609,500.52 95,451,101.36
试验检验、质量鉴定费 66,751,830.24 56,019,204.19
折旧费 53,371,037.96 49,910,350.94
其他 151,742,671.59 122,181,182.07
合计 1,034,076,117.49 882,438,413.90
(五十八) 财务费用
财务报表附注第 85 页
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 13,819,760.24 14,328,027.89
其中：租赁负债利息费用 676,863.94 531,768.86
减：利息收入 24,422,770.46 18,780,641.10
汇兑损益 26,952,236.13 -21,363,769.14
金融机构手续费 24,072,586.98 17,106,078.98
现金折扣 -44,029,642.06 -32,769,693.74
其他 5,121,835.56 5,033,655.61
合计 1,514,006.39 -36,446,341.50
(五十九) 其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 54,698,561.05 52,253,882.80
代扣个人所得税手续费 419,205.40
其他 855,962.91 16,866.66
合计 55,973,729.36 52,270,749.46
计入其他收益的政府补助
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
三线企业增值税退税
8,841,240.78 10,841,147.91 与资产相关
款
科研拨款 547,682.22 553,829.36 与资产相关
科研拨款 17,417,243.85 19,924,128.66 与收益相关
财政贴息 340,000.00 与资产相关
财政贴息 154,275.00 与收益相关
税收返还 1,483,762.05 3,846,638.64 与收益相关
其他拨款 2,863,668.52 3,406,242.85 与资产相关
其他拨款 23,544,963.63 13,187,620.38 与收益相关
合计 54,698,561.05 52,253,882.80
(六十) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 140,123,305.27 72,334,525.29
成本法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产持有期间的投资收益 312,396.14 13,824,254.29
财务报表附注第 86 页
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 24,101,072.09 18,339,720.05
债权投资持有期间的投资收益 19,913,002.54 8,944,657.36
处置债权投资的投资收益 -84,230.00
其他权益工具投资投资收益
合计 184,365,546.04 113,443,156.99
(六十一) 汇兑收益
项目 本期金额 上期金额
外汇业务收入 231,986.54 413,609.59
外汇业务支出
合计 231,986.54 413,609.59
(六十二) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 -11,520,868.30 -110,146,758.23
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
其他非流动金融资产
交易性金融负债
合计 -11,520,868.30 -110,146,758.23
(六十三) 信用减值损失
项目 本期金额 上期金额
应收票据坏账损失 -46,200.00
应收账款坏账损失 -90,627,109.73 -284,349,585.93
其他应收款坏账损失 999,943.38 -5,340,632.44
债权投资减值损失 15,671,140.96 -22,422,345.75
长期应收款坏账损失 15,703,156.83
租赁长期应收款信用减值损失 11,272,314.08
信贷资产减值损失 1,965,565.91 482,198.27
合计 -60,718,145.40 -295,973,409.02
说明：损失以“-”填列
(六十四) 资产减值损失
财务报表附注第 87 页
项目 本期金额 上期金额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -53,295,264.23 -214,254,727.16
固定资产减值损失
使用权资产减值损失
无形资产减值损失
合同资产减值损失 -159,747,738.95 221,905,851.02
合计 -213,043,003.18 7,651,123.86
说明：损失以“-”填列
(六十五) 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 227,469,625.08 4,914,531.35
合计 227,469,625.08 4,914,531.35
(六十六) 营业外收入
计入当期非经常性损益的
项目 本期金额 上期金额
金额
政府补助 539,487.35 3,654,292.55 539,487.35
非流动资产处置利得 414,529.60 2,079.02 414,529.60
其中：固定资产报废利得 414,529.60 2,079.02 414,529.60
债务重组利得
接受捐赠
各种违约赔偿收入 7,967,808.84 4,630,575.74 7,967,808.84
其他 3,386,679.24 15,016,581.53 3,386,679.24
合计 12,308,505.03 23,303,528.84 12,308,505.03
计入营业外收入的政府补助
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
政府奖励 36,000.00 与收益相关
税收返还 - 924.96 与收益相关
其他拨款 503,487.35 3,653,367.59 与收益相关
合计 539,487.35 3,654,292.55
(六十七) 营业外支出
财务报表附注第 88 页
计入当期非经常性损
项目 本期金额 上期金额
益的金额
非流动资产处置损失 973,797.01 695,332.48 973,797.01
其中：固定资产报废损失 973,797.01 695,332.48 973,797.01
债务重组损失
捐赠支出 12,297,934.00 41,349,713.28 12,297,934.00
未决诉讼损失
赔偿金、违约金及罚款支出 2,789,150.70 10,048,328.76 2,789,150.70
其他 1,444,876.02 4,426,070.88 1,444,876.02
合计 17,505,757.73 56,519,445.40 17,505,757.73
(六十八) 所得税费用
1. 所得税费用表
项目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 252,313,652.11 163,260,092.88
其中：中国 250,380,350.50 163,257,245.17
印度 1,796,905.37
其他地区 136,396.24 2,847.71
递延所得税费用 -62,583,827.48 -33,168,499.75
合计 189,729,824.63 130,091,593.13
2. 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 1,629,473,088.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 244,420,963.34
子公司适用不同税率的影响 -42,825,599.82
调整以前期间所得税的影响 41,509,062.20
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失影响 16,560,965.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -54,563,108.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 22,250,812.00
税收优惠 -37,623,270.72
其中：研发费用加计扣除 -37,609,331.79
所得税费用 189,729,824.63
财务报表附注第 89 页
(六十九) 每股收益
1. 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的
加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,348,252,556.66 954,371,842.93
本公司发行在外普通股的加权平均数 3,119,672,130.00 3,090,803,431.00
基本每股收益 0.43 0.31
其中：持续经营基本每股收益 0.43 0.31
终止经营基本每股收益
本公司发行在外普通股的加权平均数
=年初股本+本期发行新股*增加股份次月起至报告期期末的累计月数/报告期月份数
= 3,119,672,130.00
基本每股收益
=归属于母公司普通股股东的合并净利润/发行在外普通股的加权平均数
=1,348,252,556.66/ 3,119,672,130.00
=0.43
2. 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普
通股的加权平均数（稀释）计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 1,348,252,556.66 954,371,842.93
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 3,119,672,130.00 3,090,803,431.00
稀释每股收益 0.43 0.31
其中：持续经营稀释每股收益 0.43 0.31
终止经营稀释每股收益
(七十) 现金流量表项目
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
保证金 422,097,966.00 155,101,578.26
其他 285,912,359.96 189,261,076.61
利息收入 51,468,557.30 72,853,557.40
财务报表附注第 90 页
项目 本期金额 上期金额
政府补助 34,560,356.78 72,255,913.39
赔款 27,832,673.12 26,639,875.03
保费补贴 27,560,000.00 145,990,000.00
收回垫付款 31,927,800.77 158,830,885.69
经营租赁固定资产、投资性房地产收到的
5,919,288.08 11,495,578.18
现金
购房周转金与押金 518,140.24 19,449,230.48
破产资金分配 223,038.78 83,436,882.18
合计 888,020,181.03 935,314,577.22
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
买入返售业务 103,668,953.04 29,529,899.34
经营性费用支出 531,975,067.05 658,710,394.01
支付保证金 345,442,400.91 227,672,367.59
其他 108,096,520.28 8,306,700.00
支付备用金 23,169,055.87 27,574,316.68
合计 1,112,351,997.15 951,793,677.62
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
无。
4. 支付的其他与投资活动有关的现金
无。
5. 收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
6. 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
融资租赁售后回租租金、手续费 7,563,159.32
合计 7,563,159.32
(七十一) 现金流量表补充资料
财务报表附注第 91 页
1. 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,439,743,264.32 1,019,534,473.57
加：信用减值损失 60,718,145.40 295,973,409.02
资产减值准备 213,043,003.18 -7,651,123.86
固定资产折旧及投资性房地产折旧 339,263,361.09 377,368,528.01
使用权资产折旧 66,812,391.55 64,760,945.31
无形资产摊销 46,907,860.05 50,184,337.51
长期待摊费用摊销 83,159.33 10,778,665.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-227,469,625.08 -4,914,531.35
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 559,267.41 693,253.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11,520,868.30 110,146,758.23
财务费用（收益以“－”号填列） 26,952,236.13 -54,133,462.88
投资损失（收益以“－”号填列） -184,365,546.04 -113,443,156.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -63,784,514.00 -32,569,751.30
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 -598,748.45
合同资产的减少（增加以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,784,794,863.91 -616,216,656.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,579,966,291.53 -2,503,202,386.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,893,319.75 2,375,343,826.42
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,662,670,603.55 972,054,379.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 23,572,189,737.09 27,349,246,661.49
减：现金的期初余额 24,277,749,507.44 28,472,369,654.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -705,559,770.35 -1,123,122,993.36
2. 本期收到的处置子公司的现金净额
无。
3. 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初金额
一、现金 23,572,189,737.09 24,277,749,507.44
财务报表附注第 92 页
项目 期末余额 年初金额
其中：库存现金 2,037,707.53 1,614,031.10
可随时用于支付的银行存款 3,657,603,949.58 3,073,191,999.79
可随时用于支付的其他货币资金 144,412,735.79 168,250,479.74
可用于支付的存放中央银行款项 29,874,374.23 2,143,229.27
存放同业款项 19,738,260,969.96 21,032,549,767.54
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 23,572,189,737.09 24,277,749,507.44
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
(七十二) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,226,703,311.60 存放中央银行款项、准备金和保证金
长期股权投资 89,339,352.84 股权质押
无形资产 506,885,799.40 抵押借款
合计 2,822,928,463.84
(七十三) 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 2,266,174,992.04
其中：美元 329,271,496.79 6.4601 2,127,126,796.42
港元 29.36 0.8321 24.43
日元 8802447 0.0584 514309.37
欧元 8,582,588.63 7.6862 65,967,492.70
英镑 1.17 8.9410 10.46
加拿大元 9.01 5.2097 46.94
瑞典克朗 573,120.09 0.7579 434,367.72
印度卢比 407,571,571.92 0.0870 35,446,499.61
巴基斯坦卢比 1,374,195.47 0.0417 57,358.92
越南盾 780,210,164.05 0.0003 218,770.93
波黑马克 49,341.28 3.9956 197,148.51
埃塞俄比亚比尔 73,314,415.73 0.1478 10,832,204.92
尼泊尔卢比 826,375.64 0.0541 44,739.97
斯里兰卡卢比 40,313,100.48 0.0324 1,304,128.80
孟加拉塔卡 64,378,808.36 0.0759 4,888,926.71
土耳其里拉 48011.15 0.7415 35601.71
财务报表附注第 93 页
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
卢菲亚币 107,794.40 0.4217 45,454.74
其他 15,372,690,176.88 19,061,109.18
应收账款 256,775,994.68
其中：美元 35,862,095.92 6.4601 231,672,725.88
欧元 325,939.65 7.6862 2,505,237.31
印度卢比 116,856,526.96 0.0870 10,163,012.15
埃塞俄比亚比尔 24,345,788.19 0.1478 3,597,090.21
其他 11,355,039,519.19 8,837,929.13
其他应收款 160,826,182.38
其中：美元 22,268,045.07 6.4601 143,853,797.96
欧元 568,403.29 7.6862 4,368,861.37
瑞典克朗 8,066,136.27 0.7579 6,113,324.68
印度卢比 20,370,709.78 0.0870 1,771,640.63
越南盾 12,748,559,664.76 0.0003 3,574,696.13
波黑马克 217,386.79 3.9956 868,592.83
其他 584,777,266.00 275,268.78
应付账款 345,582,498.65
其中：美元 18,743,033.53 6.4601 121,081,870.93
港元 117,354.10 0.8321 97,650.35
日元 113,460,101.71 0.0584 6,626,069.94
欧元 26,920,078.28 7.6862 206,913,105.68
英镑 77,346.04 8.9410 691,550.98
瑞士法郎 558,966.66 7.0134 3,920,256.78
加拿大元 1,171,283.77 5.2097 6,102,037.08
波黑马克 6,904.27 3.9956 27,586.78
其他 233,200,275.52 122,370.13
其他应付款 88,457,937.79
其中：美元 9,439,511.69 6.4601 60,980,189.49
港元 17,867.20 0.8321 14,867.30
欧元 125,623.87 7.6862 965,570.22
印度卢比 15,674,708.87 0.0870 1,363,229.43
巴基斯坦卢比 15,971,391.00 0.0417 666,645.86
越南盾 6,981,483,059.91 0.0003 1,957,607.85
其他 2,148,374,970.05 22,509,827.64
吸收存款 228,683,250.66
其中：欧元 873.92 7.6862 6,717.12
美元 35,398,296.23 6.4601 228,676,533.48
日元 1.00 0.0584 0.06
长期借款 370,770,979.40
其中：美元 57,394,000.00 6.4601 370,770,979.40
(七十四) 政府补助
财务报表附注第 94 页
1. 政府补助基本情况
计入当期损益或
政府补助种类 本期发生额 冲减相关成本费 备注
用损失的金额
计入递延收益的政府补助 15,003,226.69 24,737,495.85
计入其他收益的政府补助 54,698,561.05 54,698,561.05
计入营业外收入的政府补助 539,487.35 539,487.35
冲减相关资产账面价值的政府补
助
冲减成本费用的政府补助 7,650,000.00 7,650,000.00
合计 77,891,275.09 87,625,544.25
六、合并范围的变更
(一) 处置子公司
无。
(二) 其他原因的合并范围变动
1. 新设子公司
序号 名称 形成控制权方式 期末净资产 本期净利润
1 东方成都氢能 投资设立 87,439,505.59 117,005.59
2 东方电气国信氢能（德阳）有限公司 投资设立 999,748.37 -251.63
东方电气（内江）氢能源有限公司（以
3 投资设立
下简称东方内江氢能）
4 东方三峡（江苏）智慧能源有限公司 投资设立 6,097,905.00 -2,095.00
5 东方中能 投资设立 11,517,448.88 -482,551.12
6 东方创科 投资设立 150,149,925.25 149,925.25
江苏东创氢能源科技有限公司（以下
7 投资设立
简称东创氢能）
2. 清算注销子公司
无。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1. 企业集团的构成
财务报表附注第 95 页
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质
直接 间接
东方汽轮机 四川德阳 四川德阳 生产 94.39 投资设立
东方锅炉 四川自贡 四川自贡 生产 96.79 投资设立
专用药剂
东方凯特瑞 四川成都 四川成都 材生产行 60.95 投资设立
业
环境保护
东锅城发 河南焦作 河南焦作 专用设备 80.00 投资设立
制造
通用设备
东锅控制 广东深圳 广东深圳 51.00 投资设立
制造业
东方雅安氢能 四川雅安 四川雅安 服务业 66.00 投资设立
东方成都氢能 四川成都 四川成都 服务业 62.87 投资设立
东方德阳氢能 四川德阳 四川德阳 服务业 51.00 投资设立
东方内江氢能 四川内江 四川内江 服务业 51.00 投资设立
东方电机 四川德阳 四川德阳 生产 91.86 投资设立
东电委内瑞拉 委内瑞拉 委内瑞拉 项目服务 99.00 投资设立
东方重机 广东广州 广东广州 生产 48.17 12.91 投资设立
东方武核 湖北武汉 湖北武汉 生产 67.00 投资设立
印度加尔各 印度加尔
东方印度公司 服务 100.00 投资设立
答 各答
印度尼西亚 印度尼西
东方印尼公司 服务 51.00 投资设立
雅加达 亚雅加达
电气机械
东方电动机 四川德阳 四川德阳 和器材制 90.00 投资设立
造业
东方广东能源 广东阳江 广东阳江 服务 100.00 投资设立
东方风电 四川德阳 四川德阳 生产 45.12 39.16 投资设立
东方电气（天津）风电科
天津 天津 生产 100.00 投资设立
技有限公司
东方天津叶片 天津 天津 生产 85.00 投资设立
东方电气风电（凉山）有
四川凉山 四川凉山 生产 100.00 投资设立
限公司
东方电气风电（福建）有 发电设备
福建 福建 100.00 投资设立
限公司 制造
发电设备
东方山东风电 山东 山东 62.01 投资设立
制造
东方电气风电（兴安盟） 发电设备
兴安盟 兴安盟 100.00 投资设立
有限公司 制造
东方电气风电叶片（兴安 发电设备
兴安盟 兴安盟 100.00 投资设立
盟）有限公司 制造
东方电气新能科技（成 风电机组
四川成都 四川成都 100.00 投资设立
都）有限公司 维护
东方三峡（江苏）智慧能 发电设备
江苏南通 江苏南通 75.41 投资设立
源有限公司 制造
东方中能 四川成都 四川成都 服务 66.00 投资设立
东方创科 四川成都 四川成都 服务 100.00 投资设立
财务报表附注第 96 页
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质
直接 间接
东创氢能 江苏苏州 江苏苏州 服务 60.00 投资设立
同一控制下企
东方财务 四川成都 四川成都 金融 95.00
业合并
同一控制下企
东方国际 四川成都 四川成都 国际贸易 100.00
业合并
同一控制下企
南芒河公司 老挝万象 老挝万象 电力供应 75.00
业合并
东方电气（成都）工程设 同一控制下企
四川成都 四川成都 咨询服务 100.00
计咨询有限公司 业合并
同一控制下企
东方阿贝勒 四川绵竹 四川绵竹 机械制造 83.76
业合并
发电机组 同一控制下企
东方自控 四川德阳 四川德阳 46.62 49.89
制造 业合并
同一控制下企
东方日立 四川成都 四川成都 生产 51.00
业合并
同一控制下企
东方物产 四川成都 四川成都 商品流通 100.00
业合并
同一控制下企
东方大件物流 四川成都 四川成都 运输 100.00
业合并
同一控制下企
东方研究院 四川成都 四川成都 技术服务 100.00
业合并
同一控制下企
东方氢能 四川成都 四川成都 技术服务 55.93
业合并
2. 重要的非全资子公司
少数股 本期向少数股
本期归属于少数 期末少数股东权
子公司名称 东持股 东宣告分派的
股东的损益 益余额
比例 股利
东方汽轮机 5.61% 19,030,572.77 3,670,166.01 363,807,886.11
东方锅炉 3.21% 8,554,973.14 7,965,165.30 217,802,470.64
东方电机 8.14% 23,803,256.65 16,103,378.49 488,635,470.58
东方风电 15.72% 6,382,309.20 1,500,000.00 221,982,503.90
东方财务 5.00% 6,814,347.09 7,961,316.35 165,908,054.47
东方自控 3.49% 983,294.14 5,948,963.17 28,775,003.39
东方重机 38.91% 4,781,848.66 642,379,770.34
东方武核 33.00% 4,438,268.40 77,166,455.44
财务报表附注第 97 页
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
东方汽轮机 19,518,383,507.76 5,322,758,081.72 24,841,141,589.48 17,235,299,548.38 1,113,020,189.48 18,348,319,737.86
东方锅炉 17,695,385,230.19 3,498,413,209.40 21,193,798,439.59 10,971,433,024.75 3,276,743,447.81 14,248,176,472.56
东方电机 16,246,576,589.30 2,812,983,264.83 19,059,559,854.13 11,777,344,802.05 1,270,310,787.83 13,047,655,589.88
东方风电 10,170,401,308.50 2,697,714,895.79 12,868,116,204.29 9,954,177,444.04 1,093,090,687.09 11,047,268,131.13
东方财务 29,218,886,412.87 8,390,535,643.58 37,609,422,056.45 34,291,073,084.83 187,881.96 34,291,260,966.79
东方自控 2,483,109,985.69 414,221,162.76 2,897,331,148.45 1,878,708,632.43 40,549,879.50 1,919,258,511.93
东方重机 2,468,345,225.10 877,500,173.40 3,345,845,398.50 1,487,237,112.94 207,670,813.63 1,694,907,926.57
东方武核 484,162,774.92 171,480,943.57 655,643,718.49 329,825,975.34 91,979,999.38 421,805,974.72
上年年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
东方汽轮机 19,266,340,878.97 5,145,925,619.57 24,412,266,498.54 17,200,661,436.10 999,329,296.06 18,199,990,732.16
东方锅炉 17,348,334,717.72 3,280,756,318.26 20,629,091,035.98 10,455,251,332.34 3,398,517,717.26 13,853,769,049.60
东方电机 15,324,116,855.58 2,556,430,485.09 17,880,547,340.67 10,747,007,093.26 1,218,331,616.72 11,965,338,709.98
东方风电 10,300,805,404.96 2,402,449,625.36 12,703,255,030.32 10,019,514,017.78 938,501,124.50 10,958,015,142.28
东方财务 30,015,472,929.34 12,288,784,040.78 42,304,256,970.12 38,960,152,347.58 187,881.96 38,960,340,229.54
东方自控 2,187,441,442.41 393,805,788.64 2,581,247,231.05 1,573,761,852.92 41,841,845.65 1,615,603,698.57
东方重机 2,676,396,790.51 923,301,254.10 3,599,698,044.61 1,758,987,196.14 203,319,575.44 1,962,306,771.58
东方武核 424,081,293.73 167,650,352.87 591,731,646.60 280,701,039.22 90,879,507.10 371,580,546.32
财务报表附注第 98 页
本期金额 上期金额
子公司名称 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额
流量
东方汽轮机 4,504,559,209.62 339,480,731.07 339,326,317.23 -427,596,154.33 4,698,900,960.29 209,574,917.76 209,563,885.71 785,740,956.87
东方锅炉 5,006,051,046.99 270,321,638.69 270,321,638.69 -133,854,228.96 4,350,884,479.53 180,528,081.27 180,528,081.27 -711,987,154.39
东方电机 4,205,578,426.31 292,434,290.21 292,434,290.20 -734,300,574.51 3,649,627,352.70 262,347,068.64 262,347,068.64 -577,041,181.43
东方风电 5,968,851,291.02 51,754,014.33 51,754,014.33 -936,289,606.83 2,005,345,420.25 15,088,508.68 15,088,508.68 1,220,329,951.62
东方财务 534,512,531.97 136,286,941.87 133,470,676.10 -4,999,974,935.41 560,821,313.74 166,322,572.27 170,509,819.10 1,267,304,129.15
东方自控 1,085,891,645.74 37,907,020.45 37,907,020.45 -186,003,615.64 782,882,485.69 42,508,132.11 42,508,132.11 30,451,945.10
东方重机 707,179,570.38 12,289,510.82 12,289,510.82 -355,789,852.91 530,427,566.16 554,520.52 554,520.52 -129,574,119.29
东方武核 130,698,375.30 13,449,298.19 13,449,298.19 34,257,569.34 78,034,717.99 7,865,160.66 7,865,160.66 19,293,823.94
财务报表附注第 99 页
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1. 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
无。
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1. 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或
联营企业投资
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方
法
东方菱日 浙江嘉兴 浙江嘉兴 生产 50.00 权益法
东方法马通 四川德阳 四川德阳 生产 50.00 权益法
东方三菱 广州南沙 广州南沙 生产 49.00 权益法
川能投风电 四川乐山 乐山市 货物运输 20.00 权益法
东树新材料 四川省 四川省 制造业 47.54 权益法
制氢设备
东方西昌氢能 四川西昌 四川西昌 制造与维 66.00 权益法
修服务
2. 重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
项目
东方菱日 东方法马通 东方菱日 东方法马通
流动资产 1,190,747,361.30 1,189,036,908.17 984,873,507.79 1,286,215,232.92
其中：现金和现金等
196,932,167.88 372,187,749.33 83,212,432.14 479,267,569.45
价物
非流动资产 237,478,894.04 98,795,485.62 245,963,838.74 104,981,438.55
资产合计 1,428,226,255.34 1,287,832,393.79 1,230,837,346.53 1,391,196,671.47
流动负债 944,478,549.69 751,572,496.83 752,724,403.11 859,673,956.81
非流动负债 75,862,592.13 135,701,321.26 77,109,363.85 137,124,864.16
负债合计 1,020,341,141.82 887,273,818.09 829,833,766.96 996,798,820.97
少数股东权益
归属于母公司股东权
407,885,113.52 400,558,575.70 401,003,579.57 394,397,850.50
益
按持股比例计算的净
203,942,556.76 200,279,287.85 200,501,789.79 197,198,925.25
资产份额
调整事项 -273,892.78 -255,014.82
—商誉
财务报表附注第 100 页
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
项目
东方菱日 东方法马通 东方菱日 东方法马通
—内部交易未实现利
-273,892.78 -255,014.82
润
—其他
对合营企业权益投资
203,668,663.98 200,279,287.85 200,501,789.79 196,943,910.43
的账面价值
存在公开报价的合营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 516,802,777.21 60,624,956.20 426,113,671.96 81,415,996.19
财务费用 4,673,609.29 -2,160,165.45 3,520,907.88 -284,491.45
所得税费用 109,768.05 1,060,101.75 -130,193.08 89,811.97
净利润 6,333,748.39 6,007,243.22 1,407,026.46 508,934.51
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 6,333,748.39 6,007,243.22 1,407,026.46 508,934.51
本期收到的来自合营
22,375,391.31
企业的股利
财务报表附注第 101 页
3. 重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
项目
东方三菱 川能投风电 东树新材料 东方三菱 川能投风电 东树新材料
流动资产 1,434,626,102.04 2,202,681,100.99 1,182,153,647.29 1,466,138,657.61 1,822,872,755.18 984,286,657.19
非流动资产 346,419,211.67 5,591,477,116.50 73,220,129.67 357,583,990.02 5,340,409,706.24 50,713,459.93
资产合计 1,781,045,313.71 7,794,158,217.49 1,255,373,776.96 1,823,722,647.63 7,163,282,461.42 1,035,000,117.12
流动负债 997,346,606.52 1,188,215,103.93 857,191,661.51 870,429,399.60 1,605,377,014.97 720,170,124.35
非流动负债 2,523,879.05 3,669,491,221.24 8,810,732.78 3,087,290,219.59 7,140,822.71
负债合计 999,870,485.57 4,857,706,325.17 866,002,394.29 870,429,399.60 4,692,667,234.56 727,310,947.06
少数股东权益 320,517,884.66 199,359,410.79
归属于母公司股东
781,174,828.14 2,615,934,007.66 389,371,382.67 953,293,248.03 2,271,255,816.07 309,429,585.01
权益
按持股比例计算的
382,775,665.79 523,186,801.53 185,107,155.32 467,113,691.53 454,251,163.21 147,102,824.71
净资产份额
调整事项 6,037,396.70 4,292,117.85 26,137,723.75 5,040,000.00 -350,195.40
—商誉
—内部交易未实现
6,037,396.70 4,292,117.85 26,137,723.75 5,040,000.00 -350,195.40
利润
—其他
对联营企业权益投 388,813,062.49 189,399,273.17
523,186,801.53 466,763,496.13 459,291,163.21 173,240,548.46
资的账面价值
财务报表附注第 102 页
期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额
项目
东方三菱 川能投风电 东树新材料 东方三菱 川能投风电 东树新材料
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 227,548,613.36 688,675,944.47 1,045,694,792.63 163,457,564.96 467,166,670.41 522,510,612.86
净利润 52,065,517.21 400,924,047.06 29,886,700.61 20,216,205.03 271,089,700.11 13,877,873.91
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 52,065,517.21 400,924,047.06 29,886,700.61 20,216,205.03 271,089,700.11 13,877,873.91
本期收到的来自联
108,864,132.00
营企业的股利
财务报表附注第 103 页
4. 其他合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额/本期发生额 上年年末余额/上期金额
合营企业投资账面价值合计 6,460,826.95 6,591,580.67
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
净利润 -130,753.72 -206,172.37
其他综合收益
综合收益总额 -130,753.72 -206,172.37
联营企业投资账面价值合计 631,341,468.75 272,437,626.80
下列各项按持股比例计算的合计数 — —
净利润 22,629,332.15 11,802,162.27
其他综合收益
综合收益总额 22,629,332.15 11,802,162.27
(四) 持股比例超过 50%未纳入合并范围的企业
持股比例/享有的份额(%)
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
新能源技
东方西昌氢能 四川西昌 四川西昌 66.00
术开发
说明：报告期本公司之子公司东方锅炉、东方氢能于 2019 年 2 月 28 日与西昌市国有资
产经营管理有限责任公司共同出资设立东方西昌氢能，出资完成后分别持股 50%和 16%。
东方西昌氢能董事会共有四名董事，其中本公司派驻两名。根据东方西昌氢能的章程协议的
相关规定：“第十五公司经营方针和投资计划决定、审议批准董事会报告、审议批准年度财
务预算方案及决算方案、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案，须经超过三分之二
（不含本数）表决权的股东表决通过”
“第十六条公司章程修改、投资和对外担保、合并与分立、利润分配、解散、清算或变
更公司形式，须经全体股东表决一致通过”。按照章程规定，本公司对东方西昌氢能不具有
控制权，因此未将东方西昌氢能纳入合并范围。
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款
项及交易性金融资产、交易性金融负债等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包
括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些
财务报表附注第 104 页
风险所采取的风险管理政策如下所述：
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已
制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务
状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信
用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对
于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保
本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，
以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、交易性金融资产等，这些金融资产的
信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管
理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方
单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规
模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款
的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对
于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的
历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、
国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结
算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻
性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止 2021 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据 3,532,676,667.97
应收账款 13,077,105,091.68 4,980,495,092.56
其他应收款 1,686,148,026.45 1,157,491,958.29
债权投资 5,993,632,495.77 68,166,000.00
长期应收款（含一年内到期的款项） 276,131,788.36 64,779,609.01
发放贷款及垫款 2,316,149,262.97 187,566,164.56
合计 26,881,843,333.20 6,458,498,824.42
于 2021 年 6 月 30 日，本公司对外提供财务担保的金额为 9,250.00 万元，财务担保合同
的具体情况参见附注十一。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
财务报表附注第 105 页
（二） 流动性风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法
是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行积极沟通，以保持充足的授
信额度，减低流动性风险。
由于本公司银行信用良好并且信用等级较高，截止 2021 年 6 月 30 日，银行提供的借款
额度足以满足自身融资需求。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
期末余额
项目 即时
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
偿还
金融资产
其中：货币资金 25,798,893,048.69 25,798,893,048.69
交易性金融资产 1,347,257,417.87 1,347,257,417.87
应收票据 3,532,676,667.97 3,532,676,667.97
应收账款 8,096,609,999.12 8,096,609,999.12
应收账款融资 1,712,625,427.51 1,712,625,427.51
其他应收款 904,033,520.54 904,033,520.54
金融资产合计金额 41,392,096,081.70 41,392,096,081.70
金融负债 0.00
其中：短期借款 317,650,000.00 317,650,000.00
交易性金融负债 0.00
应付票据 4,366,462,802.98 4,366,462,802.98
应付账款 15,038,083,861.81 15,038,083,861.81
其他应付款 2,421,877,947.82 2,421,877,947.82
应付职工薪酬 623,896,042.57 623,896,042.57
一年内到期的非流
121,260,702.26 121,260,702.26
动负债
长期借款 195,000,000.00 140,000,000.00 370,770,979.40 705,770,979.40
租赁负债 28,253,838.16 28,253,838.16
长期应付职工薪酬 444,253,828.57 659,556,684.06 1,103,810,512.63
金融负债合计金额 22,917,485,195.60 195,000,000.00 584,253,828.57 1,030,327,663.46 24,727,066,687.63
（三） 市场风险
1．汇率风险
本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等有关，除本公司与
下属主要子公司以美元、欧元、巴基斯坦卢比及印度卢比等进行采购和销售外，本公司的其
它主要业务活动以人民币计价结算。于 2021 年 6 月 30 日，除下表所述资产及负债的美元和
财务报表附注第 106 页
其他外币外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇
风险可能对本公司的经营业绩产生影响。2021 年 6 月 30 日本公司持有的外币货币性资产、
负债情况见附注“五、（七十三）”。
2．利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公
司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2021 年 6 月 30 日，本公
司的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额合计为 1,023,420,979.40 元。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3．其他价格风险
本公司以市场价格销售发电设备，因此受到此等价格波动的影响。
（四） 敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可
能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风
险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立
的情况下进行的。
1．外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
本期金额 上期金额
项目 汇率变动 对净利润的影 对所有者权益 对所有者权益的
对净利润的影响
响 的影响 影响
所有外币 对人民币升值 5% 69,961,022.59 69,961,022.59 1,068,188.46 1,068,188.46
所有外币 对人民币贬值 5% -69,961,022.59 -69,961,022.59 -1,068,188.46 -1,068,188.46
2．利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利
率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金
流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
财务报表附注第 107 页
本期金额 上年同期金额
项目 利率变动 对所有者权益的影 对所有者权益
对净利润的影响 对净利润的影响
响 的影响
浮动利率借款 增加 1% -5,999,053.32 -5,999,053.32 -6,592,619.40 -6,592,619.40
浮动利率借款 减少 1% 5,999,053.32 5,999,053.32 6,592,619.40 6,592,619.40
九、公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2021 年 6 月 30
日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输
入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或
类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可
观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二） 期末公允价值计量
1． 持续的公允价值计量
期末公允价值
项目
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 1,347,186,017.87 71,400.00 1,347,257,417.87
金融资产小计
债务工具投资 153,859,700.00 153,859,700.00
权益工具投资 425,492,426.96 71,400.00 425,563,826.96
衍生金融资产 0.00
其他 767,833,890.91 767,833,890.91
指定以公允价值计量
且其变动计入当期损
益的金融资产小计
债务工具投资
混合工具投资
其他
其他权益工具投资 52,300,000.00 52,300,000.00
衍生金融资产
应收款项融资 1,712,625,427.51 1,712,625,427.51
其他债权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
财务报表附注第 108 页
期末公允价值
项目
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
投资性房地产小计
出租的土地使用权
出租的建筑物
持有并准备增值后
转让的土地使用权
在建工程
生物资产小计
消耗性生物资产
生产性生物资产
……
资产合计 1,347,186,017.87 1,764,996,827.51 3,112,182,845.38
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融负债小计
发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定以公允价值计量
且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
负债合计
（三） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。
（四） 持续和非持续第二层次公允价值计量的项目，采用估值技术和重要参数的定
性及定量信息
无。
（五） 持续和非持续第三层次公允价值计量的项目，采用的估值技术和重要参数的
定性及定量信息
本公司持续和非持续第三层公允价值计量项目采用成本计量，除非该项成本计量不可
靠。
（六） 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层次之间的转换的，转换的原因及确
定转换时点的政策
无。
（七） 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
财务报表附注第 109 页
（八） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
单位：万元
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
四川省成都市金牛 发电机及发
东方电气集团 479,167.50 55.39 55.39
区蜀汉路 333 号 电机组制造
说明：上述持股比例为母公司直接持有的股权比例，另母公司的子公司东方电气集团国
际投资有限公司持有的股权比例 0.028%未合并计算。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
东方菱日 合营企业
东方法马通 合营企业
东方西昌氢能 合营企业
东方三菱 联营企业
东乐大件 联营企业
红泥井风电 联营企业
三圣太风电 联营企业
烏兰新能源 联营企业
德阳广大东汽 联营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
杭州新能源 处于破产清算状态的子公司
呼伦贝尔新能源 处于破产清算状态的子公司
通辽风电 处于破产清算状态的子公司
财务报表附注第 110 页
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
酒泉新能源 处于破产清算状态的子公司
石嘴山天得光伏发电有限公司（以下简称石嘴山
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
光伏）
东方电气洁能科技成都有限公司（以下简称东方
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
洁能）
东方电气（酒泉）光伏发电科技有限公司（以下
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
简称酒泉光伏科技）
东方电气（酒泉）太阳能发电有限公司（以下简
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
称酒泉太阳能发电）
东方电气投资管理有限公司（以下简称东方投资） 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
衢州惠捷新能源科技有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
衢州惠合新能源科技有限公司（以下简称衢州惠
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
合新能源）
峨嵋半导体材料研究所（以下简称峨半所） 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气集团国际投资有限公司（以下简称东方
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
国际投资）
东方电气集团（成都）共享服务有限公司（以下
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
简称东方共享）
峨眉山市峨半高纯材料有限公司（以下简称峨半
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
高纯）
东树新材料 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气萨尔瓦多有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方电气厄瓜多尔有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
东方环境 以前年度受最终方控制目前已注销
东方电气集团（宜兴）迈吉太阳能科技有限公司 以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态的企
（以下简称东方迈吉） 业
以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态的企
众和海水淡化工程有限公司（以下简称众和海淡）
业
东方电气集团峨嵋半导体材料有限公司（以下简 以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态的企
称东方峨半公司） 业
华西能源工业股份有限公司 有重大影响的投资方
德国 ENV 催化剂有限责任公司 有重大影响的投资方
武汉锅炉集团有限公司 有重大影响的投资方
广东省粤电集团有限公司 有重大影响的投资方
公司董事总裁及其他高级管理人员 其他关联关系方
(五) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
母公司及最终控制方 1,755,605.61 1,129,989.47
财务报表附注第 111 页
其中：东方电气集团 购买商品 668,718.32
东方电气集团 接受劳务 1,086,887.29 1,129,989.47
合营及联营企业 429,419,600.70 327,354,247.61
其中：东方菱日 购买商品 345,223,883.90 277,124,250.77
东方三菱 购买商品 84,195,716.80 50,229,996.84
受同一母公司及最终控制方控制的其他企
366,000.00 169,600.00
业
其中：东方洁能 购买商品 366,000.00 169,600.00
以前年度受最终方控制目前处于破产清算
9,557,522.09
状态的企业
其中：众和海淡 购买商品 9,557,522.09
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
母公司及最终控制方 38,723.23 2,009,557.92
其中：东方电气集团 销售商品 38,723.23 18,112.25
东方电气集团 提供劳务 1,991,445.67
合营及联营企业 59,679,290.00 34,673,324.44
其中：东方法马通 销售商品 27,683,079.00
东方菱日 销售商品 6,990,245.44
东方三菱 销售商品 13,441,489.79
德阳广大东汽 销售商品 7,953,606.63
德阳广大东汽 提供劳务 38,284,193.58
受同一母公司及最终控制方控制的其他企
13,853.98 142,521.43
业
其中：酒泉光伏科技 销售商品 79,133.10
酒泉太阳能发电 销售商品 3,814.16
东方国际投资 销售商品 13,853.98
东方投资 提供劳务 4,528.30
东方洁能 提供劳务 55,045.87
以前年度受最终方控制目前处于破产清算
814,800.16
状态的企业
其中：众和海淡 提供劳务 814,800.16
2. 关联利息收支情况
利息收入情况表
财务报表附注第 112 页
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企
2,454,987.16 4,029,113.59
业
其中：石嘴山光伏 利息收入 1,225,441.56 1,458,058.17
酒泉太阳能发电 利息收入 835,721.70 1,027,093.16
酒泉光伏科技 利息收入 393,823.90 1,543,962.26
以前年度受最终方控制目前处于破产清算
289,634.43
状态的企业
众和海淡 利息收入 289,634.43
利息支出情况
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
母公司及最终控制方 45,524,692.79 34,825,631.33
其中：东方电气集团 利息支出 45,524,692.79 34,825,631.33
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,061,629.65 1,050,664.47
其中：东方投资 利息支出 394,858.12 665,892.42
东方共享 利息支出 89,597.63 65,240.50
酒泉光伏科技 利息支出 2,551.86 7,525.85
酒泉太阳能发电 利息支出 16,047.62 31,978.95
东方洁能 利息支出 14,397.43 11,606.36
峨半所 利息支出 94,362.20 228,220.63
峨半高纯 利息支出 62,660.85 32,047.56
石嘴山光伏 利息支出 2,120.95 8,152.20
东树新材料 利息支出 384,800.75
衢州惠合新能源 利息支出 232.24
以前年度受最终方控制目前已注销 28,549.91 120,227.40
东方环境 利息支出 28,549.91 120,227.40
以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态
16,921.29
的企业
众和海淡 利息支出 16,921.29
3. 关联租赁情况
本公司作为出租方
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
众和海淡 房屋 69,894.50
本公司作为承租方
财务报表附注第 113 页
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
东方电气集团 房屋建筑物 53,986,297.01 57,104,274.00
东方电气集团 机器设备 615,384.96
关联租赁情况说明：经第九届九次董事会审议，本公司及部分子公司与东方电气集团签
署“2019-2021 持续关联交易协议”等四份框架协议，根据《2019-2021 物业及设备承租人框架
协议》，本公司自 2019 年 1 月 1 日起，继续租赁东方电气集团办公大楼等物业设施，租赁
期限 3 年，租金水平按市场原则确定。
4. 关联担保情况
本公司作为担保方：
单位：万元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
东方三菱 2,450.00 2016/9/22 2025/4/30 否
红泥井风电 1,600.00 2016/1/19 2026/1/19 否
三圣太风电 1,600.00 2016/6/29 2026/6/29 否
烏兰新能源 3,600.00 2016/10/27 2026/10/27 否
5. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日
拆出
东树新材料 30,000,000.00 2020/9/29 2021/9/29
东树新材料 40,000,000.00 2020/9/17 2021/9/17
东树新材料 45,000,000.00 2020/8/28 2021/8/28
东树新材料 47,000,000.00 2020/12/14 2021/12/14
东树新材料 49,000,000.00 2020/11/16 2021/11/16
东树新材料 49,000,000.00 2020/11/30 2021/11/30
东树新材料 50,000,000.00 2021/1/27 2022/1/27
东树新材料 45,000,000.00 2021/2/8 2022/2/8
东树新材料 45,000,000.00 2021/2/26 2022/2/26
东树新材料 25,000,000.00 2021/3/23 2022/3/23
东树新材料 30,000,000.00 2021/5/28 2022/5/28
东树新材料 15,000,000.00 2021/6/18 2022/6/18
东树新材料 35,000,000.00 2020/6/9 2021/6/8
东树新材料 25,000,000.00 2020/5/26 2021/5/25
东树新材料 40,000,000.00 2020/3/6 2021/3/5
东树新材料 15,000,000.00 2020/4/24 2021/4/23
财务报表附注第 114 页
关联方 拆借金额 起始日 到期日
东树新材料 25,000,000.00 2020/3/27 2021/3/26
东方菱日 5,000,000.00 2020/11/30 2021/11/30
东方菱日 10,000,000.00 2020/9/29 2021/9/29
东方菱日 15,000,000.00 2020/11/25 2021/11/25
东方菱日 20,000,000.00 2020/7/8 2021/7/7
东方菱日 15,000,000.00 2020/10/23 2021/10/23
东方菱日 15,000,000.00 2020/11/10 2021/11/10
东方菱日 20,000,000.00 2021/1/13 2022/1/13
东方菱日 20,000,000.00 2021/3/12 2022/3/12
东方菱日 20,000,000.00 2021/3/23 2022/3/23
东方菱日 20,000,000.00 2020/1/17 2021/1/16
众和海淡 4,840,000.00 2019/9/6 2020/9/5
酒泉太阳能发电 36,000,000.00 2012/8/22 2025/12/25
酒泉光伏科技 13,000,000.00 2014/4/21 2023/4/21
石嘴山光伏 38,000,000.00 2012/9/21 2025/12/25
石嘴山光伏 13,500,000.00 2015/6/16 2025/12/15
衢州惠合新能源 15,000,000.00 2021/6/30 2036/6/30
拆入
东方电气集团 100,000,000.00 2020/11/20 2023/10/20
东方电气集团 260,000,000.00 2020/12/4 2021/12/4
东方电气集团 40,000,000.00 2020/12/4 2023/12/4
(六) 关联方应收应付款项
1. 应收项目
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 969,917,585.89 906,628,115.35 954,788,312.69 908,888,667.08
母公司及最终控制方 5,100,000.00 255,000.00 103,539.82 5,176.99
东方电气集团 5,100,000.00 255,000.00 103,539.82 5,176.99
合营及联营企业 46,012,759.33 6,177,024.36 37,658,310.02 4,960,569.29
东方菱日 36,924,356.43 3,535,318.91 32,304,430.02 2,505,590.29
东方法马通 157,141.00 97,888.85 94,770.00 94,770.00
红泥井风电 2,693,460.00 1,077,384.00 2,693,460.00 1,077,384.00
三圣太风电 2,565,650.00 1,282,825.00 2,565,650.00 1,282,825.00
德阳广大东汽 3,672,151.90 183,607.60
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 6,602,879.40 4,909,811.43 5,490,829.40 5,166,940.92
业
东树新材料 1,665,901.51 83,295.08 185,901.51 9,295.08
财务报表附注第 115 页
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东方共享 4,936,977.89 4,826,516.35 4,936,977.89 4,789,695.84
东方投资 367,950.00 367,950.00
处于破产清算状态的
697,988,550.86 686,637,017.88 701,906,237.15 690,554,704.17
子公司
酒泉新能源 316,562,559.25 306,562,559.25 316,562,559.25 306,562,559.25
通辽风电 207,107,394.98 207,107,394.98 207,107,394.98 207,107,394.98
呼伦贝尔新能源 94,347,063.36 92,995,530.38 94,347,063.36 92,995,530.38
杭州新能源 79,971,533.27 79,971,533.27 83,889,219.56 83,889,219.56
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 208,763,709.30 204,319,256.76 204,353,709.30 203,869,425.18
状态的企业
东方峨半公司 127,658,510.29 127,658,510.29 127,658,510.29 127,658,510.29
众和海淡 79,110,080.89 74,665,628.35 74,700,080.89 74,215,796.77
东方迈吉 1,995,118.12 1,995,118.12 1,995,118.12 1,995,118.12
有重大影响的投资方 5,449,687.00 4,513,612.52 5,275,687.00 4,331,850.53
华西能源 5,449,687.00 4,513,612.52 5,275,687.00 4,331,850.53
应收票据 1,266,700.00 24,500,000.00
合营及联营企业 266,700.00 23,500,000.00
东方菱日 266,700.00 23,500,000.00
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 1,000,000.00 1,000,000.00
业
石嘴山光伏 1,000,000.00 1,000,000.00
预付款项 3,773,585.05 147,735.85
母公司及最终控制方 120,000.00
东方电气集团 120,000.00
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 3,773,585.05
业
东方共享 3,773,585.05
合营及联营企业 27,735.85
东方菱日 27,735.85
其他应收
988,510,938.59 882,637,835.88 886,927,075.35 885,918,853.64
款
母公司及最终控制方 104,653,618.97
东方电气集团 104,653,618.97
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 269,619.49 13,480.97
业
东树新材料 269,619.49 13,480.97
处于破产清算状态的
10,720,722.43 10,720,722.43 14,067,238.37 14,067,238.37
子公司
财务报表附注第 116 页
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州新能源 10,720,722.43 10,720,722.43 14,067,238.37 14,067,238.37
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 872,866,977.70 871,903,632.48 872,859,836.98 871,851,615.27
状态的企业
东方峨半公司 871,798,550.96 871,798,550.96 871,798,550.96 871,798,550.96
众和海淡 1,068,426.74 105,081.52 1,061,286.02 53,064.31
应收利息 1,579.16 810.94
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 1,579.16 810.94
状态的企业
众和海淡 1,579.16 810.94
合同资产 17,896,869.83 2,090,720.92 16,625,737.23 1,855,559.75
合营及联营企业 12,262,829.56 781,950.25 10,991,696.96 549,584.85
东方菱日 12,262,829.56 781,950.25 10,991,696.96 549,584.85
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 4,545,668.38 356,168.38 4,545,668.38 356,168.38
状态的企业
众和海淡 4,545,668.38 356,168.38 4,545,668.38 356,168.38
有重大影响的投资方 1,088,371.89 952,602.29 1,088,371.89 949,806.52
华西能源 1,088,371.89 952,602.29 1,088,371.89 949,806.52
委托贷款 490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37
处于破产清算状态的
490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37
子公司
杭州新能源 490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37 490,258,834.37
发放贷款
716,683,584.79 18,385,000.00 644,911,791.67 18,385,000.00
及垫款
合营及联营企业 100,000,000.00 100,000,000.00
东方菱日 100,000,000.00 100,000,000.00
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 611,843,584.79 17,175,000.00 540,071,791.67 17,175,000.00
业
酒泉太阳能发电 36,000,000.00 6,075,000.00 40,500,000.00 6,075,000.00
酒泉光伏科技 13,000,000.00 2,850,000.00 19,000,000.00 2,850,000.00
东树新材料 496,343,584.79 425,571,791.67
石嘴山光伏 51,500,000.00 8,250,000.00 55,000,000.00 8,250,000.00
衢州惠合新能源 15,000,000.00
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 4,840,000.00 1,210,000.00 4,840,000.00 1,210,000.00
状态的企业
众和海淡 4,840,000.00 1,210,000.00 4,840,000.00 1,210,000.00
贴现资产 33,473,231.64 20,510,568.35
合营及联营企业 9,800,000.00 9,800,000.00
财务报表附注第 117 页
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东方菱日 9,800,000.00 9,800,000.00
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 23,673,231.64 10,710,568.35
业
峨半高纯 4,893,153.70
东树新材料 23,673,231.64 5,817,414.65
其他非流
2,640,918.44 2,640,918.44 2,640,918.44 2,640,918.44
动资产
受同一母公司及最终
控制方控制的其他企 998,000.00 998,000.00 998,000.00 998,000.00
业
石嘴山光伏 998,000.00 998,000.00 998,000.00 998,000.00
以前年度受最终方控
制目前处于破产清算 1,642,918.44 1,642,918.44 1,642,918.44 1,642,918.44
状态的企业
众和海淡 1,642,918.44 1,642,918.44 1,642,918.44 1,642,918.44
2. 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
应付账款 834,837,870.74 553,621,367.92
母公司及最终控制方 35,164,282.30 37,555,813.00
东方电气集团 35,164,282.30 37,555,813.00
合营及联营企业 328,347,893.63 308,557,053.08
东方菱日 265,448,646.64 271,116,104.41
东乐大件 1,530,991.00
东方三菱 21,897,198.36 37,440,948.67
德阳广大东汽 39,471,057.63
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 98,202,159.25 99,682,892.44
东树新材料 98,202,159.25 99,682,892.44
处于破产清算状态的子公司 371,784,374.32 106,166,448.16
呼伦贝尔新能源 2,574,624.60 2,574,624.60
酒泉新能源 4,102.50 4,102.50
杭州新能源 369,205,647.22 103,587,721.06
以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态的企业 1,260,750.98 1,260,750.98
众和海淡 1,225,000.00 1,225,000.00
东方迈吉 35,750.98 35,750.98
有重大影响的投资方 78,410.26 398,410.26
华西能源 78,410.26 398,410.26
合同负债 279,315,606.13 235,549,508.44
母公司及最终控制方 17,620,000.00
东方电气集团 17,620,000.00
合营及联营企业 277,520,562.93 216,064,648.64
东方三菱 189,069,491.37 142,592,966.76
财务报表附注第 118 页
项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额
东方法马通 72,930,664.26 63,396,560.76
东方菱日 4,992,468.40 2,168,768.40
红泥井风电 1,859,361.73 1,859,361.73
三圣太风电 6,046,990.99 6,046,990.99
烏兰新能源 2,621,586.18
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,647,043.20 1,716,859.80
东方共享 1,647,043.20 1,647,043.20
酒泉太阳能发电 23,346.00
酒泉光伏科技 23,065.20
石嘴山光伏 23,405.40
以前年度受最终方控制目前处于破产清算状态的企业 148,000.00 148,000.00
众和海淡 148,000.00 148,000.00
其他应付
278,200,699.44 279,468,905.13
款
母公司及最终控制方 246,069,553.70 253,455,724.64
东方电气集团 246,069,553.70 253,455,724.64
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 200,000.00 200,000.00
东方共享 200,000.00 200,000.00
处于破产清算状态的子公司 25,813,180.49 25,813,180.49
酒泉新能源 10,000,000.00 10,000,000.00
呼伦贝尔新能源 1,351,532.98 1,351,532.98
杭州新能源 14,461,647.51 14,461,647.51
有重大影响的投资方 6,117,965.25
武汉锅炉集团有限公司 6,117,965.25
应付利息 6,524,795.31 6,635,036.16
母公司及最终控制方 6,338,852.27 6,408,879.95
东方电气集团 6,338,852.27 6,408,879.95
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 185,943.04 226,156.21
东方投资 117,768.75 80,231.25
峨半所 32,640.95 59,799.96
东方共享 35,533.34 86,125.00
应付股利 311,025,568.68 6,812,063.88
母公司及最终控制方 311,025,568.68
东方电气集团 311,025,568.68
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 6,812,063.88
东方投资 6,812,063.88
长期借款 140,000,000.00 140,000,000.00
母公司及最终控制方 140,000,000.00 140,000,000.00
东方电气集团 140,000,000.00 140,000,000.00
3. 吸收关联方的货币资金
财务报表附注第 119 页
期末金额（原 上年年末金额 期末金额（折合 上年年末金额
关联方名称 币种
币） （原币） 人民币） （折合人民币）
母公司及最终控
5,231,205,212.38 5,286,633,578.80 5,424,482,407.66 5,392,694,933.60
制方
其中：东方电气集
人民币 5,195,807,105.81 5,267,436,604.87 5,195,807,105.81 5,267,436,604.87
团
东方电气集团 美元 35,398,105.57 19,196,972.93 228,675,301.79 125,258,328.67
东方电气集团 日元 1.00 1.00 0.06 0.06
合营及联营企业 196,166.20 97,860.86 196,166.20 97,860.86
东方菱日 人民币 196,166.20 97,860.86 196,166.20 97,860.86
受同一母公司及
最终控制方控制 217,105,440.43 273,653,037.96 217,105,440.43 273,653,036.22
的其他企业
东方投资 人民币 75,287,874.72 143,193,224.31 75,287,874.72 143,193,224.31
峨半所 人民币 26,154,386.97 8,069,931.09 26,154,386.97 8,069,929.35
峨半高纯 人民币 20,701,956.09 45,116,222.37 20,701,956.09 45,116,222.37
东方共享 人民币 20,918,964.02 20,918,964.02
石嘴山光伏 人民币 919,560.22 934,185.10 919,560.22 934,185.10
东方洁能 人民币 6,797,571.71 6,797,571.71
东树新材料 人民币 63,766,262.58 72,185,614.35 63,766,262.58 72,185,614.35
酒泉太阳能发电 人民币 1,838,484.17 3,213,134.88 1,838,484.17 3,213,134.88
酒泉光伏科技 人民币 720,379.95 940,725.86 720,379.95 940,725.86
处于破产清算状
167.75 33.43 219.23 85.87
态的子公司
呼伦贝尔新能源 人民币 134.28 134.28
通辽风电 人民币 10.53 10.51 10.53 10.51
杭州新能源 人民币 15.24 15.22 15.24 15.18
杭州新能源 欧元 7.70 7.70 59.18 60.18
以前年度受最终
方控制目前已注 15,703,628.47 15,703,628.47
销
东方环境 人民币 15,703,628.47 15,703,628.47
以前年度受最终
方控制目前处于
82.82 81.53 82.82 81.53
破产清算状态的
企业
东方峨半公司 人民币 1.74 1.74 1.74 1.74
东方迈吉 人民币 1.13 1.13
众和海淡 人民币 79.95 79.79 79.95 79.79
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
财务报表附注第 120 页
截至 2021 年 6 月 30 日，公司授予的各项权益工具总额：28,822,699 元（股）。
公司行权的各项权益工具总额：无。
公司失效的各项权益工具总额：无。
公司期末发行在外的限制性股票行权价格的范围和合同剩余期限：最高不超过人民币
6.54 元每股，行权期限最长不超过 72 个月。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限：无。
本期发生的股份支付费用摊销金额 0 元。
(二) 以权益结算的股份支付情况
2019 年第一次临时股东大会、2019 年第一次 A 股类别股东会议及 2019 年第一次 H 股
类别股东大会、第九届董事会 2019 年第十九次会议审议批准，公司于 2019 年 11 月 22 日起
实施《东方电气股份有限公司 2019 年 A 股限制性股票激励计划》，按每股人民币 5.93 元定
向增发，向部分高管及中层管理人员、业务骨干等 780 人，授予数量人民币普通股（Ａ股）
27,988,699 股。
2020 年公司召开九届三十二次董事会及九届十九次监事会，审议通过了《关于向公司
2019 年 A 股限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》、《关于回购
注销部分限制性股票的议案》等议案。公司独立董事发表了独立意见，监事会发表了核查意
见，认为限制性股票的预留授予条件已经成就，授予的激励对象的主体资格合法有效，确定
的授予日符合相关规定。2020 年 9 月 24 日公司按每股人民币 6.54 元定向增发，向部分高管
及中层管理人员、业务骨干等 26 人，授予数量人民币普通股（A 股）972,000 股。
2020 年 11 月 27 日，公司 2020 年第二次临时股东大会、2020 年第二次 A 股类别股东
会议及 2020 年第二次 H 股类别股东会议审计通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
因本公司限制性股票计划中共有四名激励对象个人情况发生变化，激励对象陈虎、钟美浪 2
人因个人原因离职而不在具备激励对象资格，激励对象杨永、李燎 2 人因被纳入子公司员工
持股计划，根据国务院国资委相关规定，不能再继续参与公司激励计划，本公司回购注销上
述 4 人限制性股票 138,000 股；本次回购注销完成后，剩余股权激励限制性股票 28,822,699
股。本次限制性股票注销已于 2021 年 2 月 5 日完成注销。
2021 年 6 月 29 日，公司 2020 年年度股东大会、2021 年第一次 A 股类别股东会议及
2021 年第一次 H 股类别股东会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。由于
首次授予的激励对象中 6 人因个人原因离职而不再具备激励对象资格，3 人因违反相关法规
而不再具备激励对象资格，1 名激励对象因去世而不再具备激励对象资格，1 名激励对象因
被纳入集团下属子公司员工持股计划，根据国务院国资委相关规定，不能再继续参与公司激
励计划；预留授予的 1 名激励对象因组织安排调离公司而不再具备激励对象资格。本公司回
购上述 12 人限制性股票 475,000 股，截止目前尚未完成注销。本次回购注销完成后，剩余
股权激励限制性股票 28,347,699 股。
财务报表附注第 121 页
1、有效期、限售期与解除限售安排：
（1）本激励计划有效期自首次授予的限制性股票登记完成之日起至激励对象获授的限
制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 72 个月。
（2）本激励计划授予限制性股票的限售期分别为自相应授予部分限制性股票登记完成
之日起 24 个月、36 个月、48 个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售
前内不得转让、用于担保或偿还债务。限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办
理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购并注销。
（3）本激励计划首次及预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
如下表所示：
解除限售期 解除限售时间 解除限售比例
自相应部分限制性股票登记完成之日起 24 个月后的首
首次及预留的第一
个交易日起至相应部分限制性股票登记完成之日起 36 1/3
个解除限售期
个月内的最后一个交易日当日止
自相应部分限制性股票登记完成之日起 36 个月后的首
首次及预留的第二
个交易日起至相应部分限制性股票登记完成之日起 48 1/3
个解除限售期
个月内的最后一个交易日当日止
自相应部分限制性股票登记完成之日起 48 个月后的首
首次及预留的第三
个交易日起至相应部分限制性股票登记完成之日起 60 1/3
个解除限售期
个月内的最后一个交易日当日止
在上述约定期间内未能解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计划规定的原则回
购并注销。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取
得的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制
性股票解除限售期相同。若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，该等股票将一并回
购并注销。
（4）限制性股票的解除限售条件激励对象解除已获授的限制性股票的限售，除满足与
授予条件一致的相关要求外，必须同时满足如下条件：
1）公司层面业绩考核要求
本激励计划首次授予的限制性股票，在 2020-2022 年的 3 个会计年度中，分年度进行绩
效考核并解除限售，每个会计年度考核一次，以达到公司业绩考核目标作为激励对象的解除
限售条件。
解除限售期 业绩考核目标
（1）以 2018 年净利润为基数，2020 年净利润复合增长率不低于 10%且不低于同行
第一个解除限售
业平均业绩；（2）2020 年净资产收益率不低于 4%且不低于同行业平均业绩；（3）
期
2020 年△EVA 为正。
（1）以 2018 年净利润为基数，2021 年净利润复合增长率不低于 10%且不低于同行
第二个解除限售
业平均业绩；（2）2021 年净资产收益率不低于 4.5%且不低于同行业平均业绩；（3）
期
2021 年△EVA 为正。
财务报表附注第 122 页
解除限售期 业绩考核目标
（1）以 2018 年净利润为基数，2022 年净利润复合增长率不低于 10%且不低于同行
第三个解除限售
业平均业绩；（2）2022 年净资产收益率不低于 5%且不低于同行业平均业绩；（3）
期
2022 年△EVA 为正。
注：①上述“净利润”指标均指归属于上市公司股东的净利润；“净资产收益率”均指加权
平均净资产收益率。
②在股权激励计划有效期内，如公司有增发、配股等事项导致净资产变动的，考核时剔
除该事项所引起的净资产变动额及其产生的相应收益额（相应收益额无法准确计算的，可按
扣除融资成本后的实际融资额乘以同期国债利率计算确定）。
本激励计划产生的激励成本将在管理费用中列支。若限制性股票某个解除限售期的公司
业绩考核目标未达成，则所有激励对象当期限制性股票不可解除限售，由公司按照本激励计
划以授予价格和回购时股票市场价格（审议回购的董事会决议公告前 1 个交易日公司标的
股票交易均价）的孰低值予以回购并注销。
2）个人层面绩效考核要求本激励计划有效期内，对所有激励对象个人业绩考核按公司
现行。
(三) 股份支付的修改、终止情况
无。
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1. 资产负债表日存在的重要承诺事项
（1）本公司于 2021 年 6 月 30 日的资本性支出承诺
已签约而尚未在财务报表中确认的资本性支出承诺
项目 期末金额 上年年末金额
基建 194,277,155.79 160,494,600.00
设备 267,299,522.57 168,108,100.00
合计 461,576,678.36 328,602,700.00
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共
计 461,576,678.36 元，具体情况如下：
投资项目
承诺单位 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
名称
本公司及其子
基建 912,812,276.85 718,535,121.06 194,277,155.79 2021-2023 年
公司
本公司及其子
设备 629,941,467.67 362,641,945.10 267,299,522.57 2021-2023 年
公司
合计 1,542,753,744.52 1,081,177,066.16 461,576,678.36
（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
财务报表附注第 123 页
于 2021 年 6 月 30 日，本公司作为承租人之不可撤销经营租赁所需于下列期间的未来
最低应支付租金汇总承担款项如下：
期间 期末金额
1 年以内 5,796,352.29
1至2年 110,138.45
合计 5,906,490.74
2. 关于股份锁定的承诺
本公司于 2018 年以发行股份方式收购了母公司东方电气集团持有的八家标的公司及部
分固定资产、无形资产，东方电气集团承诺“以本公司持有的东方财务、东方国际、东方自
控、东方日立、东方贸易（现更名为“东方电气集团（四川）物产有限公司”）、东方大件物
流、清能科技（现更名为“东方电气（成都）氢燃料电池科技有限公司”）、智能科技（现更
名“东方电气集团科学技术研究院有限公司”）股权以及东方电气集团拥有的部分设备类资产
及知识产权等无形资产所认购取得的东方电气股份，自该等股份上市之日起 36 个月内，不
得以任何方式转让（包括但不限于通过证券市场公开转让、大宗交易或协议方式转让，也不
由东方电气回购，但因履行利润补偿责任而由东方电气回购除外）。本次交易完成后（自本
次交易新增股份上市起 6 个月内如东方电气股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次交易发
行价，或者本次交易完成后 6 个月 2018 年 12 月 31 日收盘价低于本次交易发行价的，本公
司本次交易所取得的东方电气股票的锁定期在原有锁定期的基础上自动延长 6 个月。本次
交易前本公司直接和间接持有的上市公司股份在本次交易完成后（自本次交易新增股份上市
起）12 个月内不进行转让。上述限售期内，本公司由于东方电气送红股、转增股本等原因增
加的东方电气股份，亦遵守上述锁定期的承诺进行锁定。”
3. 除上述事项外，本公司无其他需披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
1. 资产负债表日存在的重要或有事项
其中，与合营企业或联营企业投资相关的或有负债详见本附注“七、在其他主体中的权
益”部分相应内容。
（1）未结清保函情况
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司开立的保函情况
单位名称 业务种类 币种 期末余额
东方电气股份有限公司 保函 人民币 9,026,898,423.48
东方电气股份有限公司 保函 美元 96,274,990.19
东方电气股份有限公司 保函 欧元 7,465,971.60
东方电机 保函 人民币 3,194,616,501.59
财务报表附注第 124 页
单位名称 业务种类 币种 期末余额
东方电机 保函 美元 81,730,802.50
东方电机 保函 玻利维亚比索 253,940,252.68
东方汽轮机 保函 人民币 783,248,373.26
东方汽轮机 保函 欧元 130,255.00
东方锅炉 保函 人民币 1,086,909,020.78
东方重机 保函 人民币 97,647,057.10
东方重机 保函 欧元 33,704.00
东方印度 保函 印度卢比 155,525,701.10
东方物产 保函 人民币 22,403,188.74
东方风电 保函 人民币 2,524,321,215.20
东方国际 保函 人民币 2,575,527,500.00
东方自控 保函 人民币 107,002,127.65
东方自控 保函 美元 243,183.50
（2）未结清信用证情况
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司开立的不可撤销信用证情况
单位名称 业务种类 币种 期末余额
东方电机 信用证 美元 562,120.60
东方电机 信用证 欧元 3,092,836.80
东方电机 信用证 日元 542,923,740.00
东方电机 信用证 瑞士法郎 978,471.36
东方汽轮机 信用证 美元 3,462,262.00
东方汽轮机 信用证 欧元 14,094,385.97
东方汽轮机 信用证 日元 2,117,037,300.00
东方锅炉 信用证 美元 30,122,707.25
东方锅炉 信用证 欧元 2,376,467.44
东方电气股份有限公司 信用证 欧元 20,119,434.82
东方电气股份有限公司 信用证 日元 17,520,000.00
东方国际 信用证 人民币 1,558,589,100.00
东方物产 信用证 欧元 500,000.00
（3）为其他单位提供担保情况
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司为其他单位提供担保情况
被担保单位名称 担保事项 金额 期限 备注
东方三菱 履约担保 24,500,000.00 2025/04/30
红泥井风电 信用担保 16,000,000.00 2026/1/19
三圣太风电 信用担保 16,000,000.00 2026/6/29
烏兰新能源 信用担保 36,000,000.00 2026/10/27
合计 92,500,000.00
财务报表附注第 125 页
说明：东方三菱与中海油珠海天然气发电有限公司、中山嘉明电力有限公司、中海福建
燃气发电有限公司、广东惠州天然气发电有限公司（以下合称“业主”）拟签订《M701F 燃机
部件、部件维修和技术咨询服务的长期管理协议》（以下简称《燃机长期服务协议》），该
《燃机长期服务协议》涉及 12 台机组，业主要求东方三菱的母公司（三菱日立电力系统株
式会社与本公司）签署《母公司担保协议》对东方三菱履约进行担保。本次长期服务协议担
保总额为 5,000 万元，本公司按持有东方三菱股权比例提供 2,450 万元担保额度，东方三菱
向本公司提供等额反担保。担保期限：在《燃机长期服务协议》期满或终止后，担保责任应
在卖方的合同项下的义务或责任持续的范围内具有完全的效力，直到卖方在合同项下或与合
同有关的义务和责任（包括但不限于保证义务）已经毫无瑕疵地履行完毕。
（4）未决诉讼或未决仲裁形成的或有负债
①印尼龙湾、巴齐丹项目最终税（FINALTAX)
2008 年 7 月印尼国政府对企业所得税政策进行了调整，对于外国公司常设机构在印尼
执行建筑服务合同按照当年度确认收入征收最终税，即不论执行项目的盈亏情况，全部按
照合同收入的固定比率（2%-6%）征收最终税;2008 年 1 月 1 日以前签署的相关合同，在
2009 年 1 月 1 日以后开始执行；2008 年 1 月 1 日以后签署的合同，在签署时开始执行。
2007 年 8 月本公司下属公司东方国际与印尼国家电力公司 PLN 签订了印尼龙湾、巴
齐丹燃煤电站工程施工承包（EPC）合同，合同总金额为 880,235,465.00 美元和印尼卢比
3,119,882,434 千元。按照印尼国政府调整后的最终税政策，东方国际作为未取得 LPJK 证
书的企业，应按照 4%的比例缴纳最终税，按照东方国际 2009 年以后确认收入（FOB 部分
折合人民币 36.79 亿元）和 4%的税率计算，东方国际应缴纳折合人民币约 1.47 亿元最终
税。
印尼税务法庭分别于 2016 年 11 月和 2016 年 12 月对另外两家中资企业同类型的税收
争议进行了判决，判定 EPC 合同全部收入在印尼按照 3%税率缴纳最终税。东方国际依据
上述印尼税务法庭已做出的相关判决，按照印尼龙湾、巴齐丹项目 2009 年 1 月 1 日之后的
收入和 3%的比例计算应缴纳的最终税，并按照印尼规定计算相应的滞纳金及罚款，东方国
际预计应缴纳的最终税、滞纳金及罚款合计折合人民币约 3.23 亿元，另预计尚需支付的诉
讼代理费 0.01 亿元。
2018 年 10 月，印尼税务法庭对 2009 年度最终税争议做出判决，大部分维持了税务审
计认定，即 EPC 合同收入需在印尼按 3%税率缴纳最终所得税。2019 年 1 月，东方国际按
照税务法庭判决缴纳了相应的税款及滞纳金，同时向印尼最高法院提出了司法复核申请。
2018 年 10 月，印尼税务法庭对 2009 年度印尼 EPC 项目最终税做出裁决，认定东方电
气国合有限公司印尼 EPC 项目需要按照 2009 年度 EPC 合同收入 3%税率缴纳印尼最终所
得税。2019 年 1 月，公司缴纳了税金 210,912,506,434 印尼卢比，折合人民币
102,773,613.88 元(汇率 0.00049 人民币/印尼卢比)。
2018 年 8 月，印尼税务法庭对 2010 年度最终税争议做出裁决，全部接受了东方国际
上诉申请。2018 年 10 月，印尼税务部门不满意税务法庭做出的有利东方国际裁决，向印
尼最高法院提出了司法复核申请。2019 年 9 月，印尼最高法院驳回了印尼税务法庭做出的
对东方国际的有利裁决，维持了税务审计结论，即认定 2010 年度 EPC 合同收入按 4%税率
财务报表附注第 126 页
在印尼缴纳最终所得税。同时因最高法院做出的裁决存在相互矛盾，东方国际据此提出了
第二次司法复核审请。
按照印尼最高法院裁决，东方国际于 2020 年 1 月缴纳了 2010 年度相应税款及滞纳金
印尼卢比 162,828,751,900.00，折合人民币 81,740,033.45 元（汇率 0.000502 人民/印尼卢
比）。2019 年应付金额 103,157,185.82 元，2020 年应付金额 104,214,118.43 元，上述罚款
均已支付。尽管印尼最高法院驳回印尼税务法庭裁决，维持税务审计认定的 2010 年度 1-11
月最终所得税需要按照 EPC 合同收入 4%缴纳，但依据印尼最高法院对 2009 年度税率为
3%的最终裁定以及最高法院对 2010 年度 12 月份维持税务法庭裁决的事实，公司认为印尼
最高法院对 2010 年争议的裁决自相矛盾，因此已向最高法院提出了第二次司法复核申请。
公司认为最终实际缴纳税率为 3%。因此未重新确认预计罚款及滞纳金。
②印尼分支机构利润税
2016 年印尼当地税务机关按照印尼税收政策，对东方国际 2011 年度所得税纳税情况
进行现场审计后，要求东方国际印尼分支机构对 2011 年度的利润按照 20%的税率缴纳分支
机构利润税及滞纳金人民币约 0.86 亿元，且不允许弥补以前年度的亏损。东方国际已于
2017 年 3 月就上述事项向印尼税务机关提起异议并上诉。如异议被驳回，则需要额外缴纳
50%的罚款人民币约 0.43 亿元。东方国际预提印尼分支机构利润税、滞纳金及罚款人民币
约 1.30 亿元。
2019 年 10 月，印尼税务法庭对东方国际 2011 年度分支机构利润税争议出裁决，全部
接受了东方国际上诉申请。2019 年 12 月，印尼税务部门对税务法庭裁决不满意,向印尼最
高法院提出了司法复核申请。尽管东方国际在税务法庭阶段胜诉，但考虑到印尼税务部门
提出了司法复核申请，同时在税务法庭听证阶段，并非全部法官接受东方国际上诉申请，
部分法官持反对意见。基于上述情况，本着谨慎原则，东方国际在 2020 年 12 月 31 日对该
项税收争议进行评估时，判断在最高法院仍然存在败诉的可能性，因此未对该部分预计负
债进行调整。
2021 年 3 月，东方国际收到印尼最高法院针对 2009 年度税收争议司法复核申请做出
的裁决书。根据印尼最高法院司法复核裁定结论，推翻了印尼税务法庭做出的不利于东方
国际的决定。2021 年 5 月，印尼税务部门根据印尼最高法院裁定，退还了东方国际于 2019
年 1 月已缴纳的税款折合人民币约 1.05 亿。
本公司与东方电气集团确认，彩虹项目涉及的东方国际 100%股权交割完成后，若东方
国际因印尼最终税争议、印尼分支机构利润税争议向印尼主管税务部门缴纳的税金、滞纳金、
罚款及其他费用支出的总金额实际大于本合同项下的预计印尼项目税金、滞纳金及罚款金额
的，东方电气集团应就实际缴纳的税金、滞纳金、罚款及其他费用支出的总金额与计提金额
的差额部分向本公司（或本公司届时指定东方国际为接收主体）支付现金。前述差额款项在
印尼最终税争议、印尼分支机构利润税争议最终判决/解决的当年本公司年度审计报告出具
之日起 15 个工作日内支付。本公司与东方电气集团确认，彩虹项目涉及的东方国际 100%股
权交割完成后，若东方国际因印尼最终税争议、印尼分支机构利润税争议向印尼主管税务部
门缴纳的税金、滞纳金、罚款以及其他费用支出的总金额实际小于本合同项下的预计印尼项
目税金、滞纳金及罚款金额的，东方电气（或东方电气届时指定本公司）应就实际缴纳的税
财务报表附注第 127 页
金、滞纳金、罚款及其他费用支出的总金额与计提金额的差额部分向东方电气集团支付现金。
在印尼最终税争议、印尼分支机构利润税争议最终判决/解决的当年本公司年度审计报告出
具之日起 15 个工作日内，东方电气应就前述差额款项扣除未实际发生的预计印尼项目税金、
滞纳金及罚款在评估值中已反映的 2016 年 12 月 31 日对应确认的递延所得税资产，以现金
支付给东方电气集团。
2. 其他
除上述事项外，截至报表日，本公司无其他需披露的重大或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无。
(二) 利润分配情况
无。
(三) 划分为持有待售的资产和处置组
无。
(四) 其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、 其他重要事项
(一) 债务重组
本公司报告期未发生重要的债务重组事项。
(二) 资产置换
本公司报告期未发生重要的资产置换。
(三) 年金计划
本公司根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中国东方电气集团公司试行企业年金
制度的复函》（国资分配〔2007〕1201 号），按照企业与职工共同缴纳的办法，每年从工资
总额结余及当年度成本费用中列支年金费用，该年金每年计提后缴至东方电气集团公司社保
处专门账户，并由东方电气集团公司委托给中国人寿养老保险股份有限公司进行运作管理。
(四) 终止经营
不涉及。
财务报表附注第 128 页
(五) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 5 个
报告分部，这些报告分部是以内部组织结构、管理要求、内部报告制度基础确定的。本公司
的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各
个报告分部提供的主要产品及劳务分别为清洁高效能源装备、可再生能源装备、工程与贸易、
现代制造服务业、新兴成长产业。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量
基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
财务报表附注第 129 页
2. 报告分部的财务信息
2021 年 1-6 月报告分部
项目 清洁高效能源装备 可再生能源装备 工程与贸易 现代制造服务业 新兴成长产业 汇总 抵销 合计
营业收入 10,801,421,379.00 9,389,128,264.49 3,171,963,245.28 2,693,663,954.46 5,457,736,134.32 31,513,912,977.55 8,776,827,415.63 22,737,085,561.92
其中：对外交易收入 6,190,243,009.80 7,871,218,877.06 2,575,811,954.05 2,364,855,456.57 3,734,956,264.44 22,737,085,561.92 22,737,085,561.92
分部间交易收入 4,611,178,369.20 1,517,909,387.43 596,151,291.23 328,808,497.89 1,722,779,869.88 8,776,827,415.63 8,776,827,415.63 0.00
营业成本 9,710,262,479.78 8,398,172,054.20 2,789,488,479.50 2,004,468,342.49 4,467,350,597.76 27,369,741,953.73 9,102,556,928.17 18,267,185,025.56
成本抵消 4,836,453,264.78 1,538,648,038.55 664,565,892.45 628,279,529.99 1,434,610,202.40 9,102,556,928.17 9,102,556,928.17 0.00
期间费用 2,616,184,619.14 -290,145,711.70 2,906,330,330.84
营业利润（亏损） 1,091,158,899.22 990,956,210.29 382,474,765.78 689,195,611.97 990,385,536.56 1,527,986,404.68 -106,683,936.97 1,634,670,341.65
资产总额 172,367,058,430.68 72,859,009,331.02 99,508,049,099.66
其中：发生重大减值损失的
单项资产金额
负债总额 117,149,017,830.85 52,192,421,664.90 64,956,596,165.95
补充信息
资本性支出
当期确认的减值损失 368,308,897.25 94,547,748.67 273,761,148.58
其中：商誉减值分摊
折旧和摊销费用 453,066,772.02 453,066,772.02
减值损失、折旧和摊销以外
的非现金费用
财务报表附注第 130 页
2020 年 1-6 月报告分部
清洁高效能源
项目 可再生能源装备 工程与贸易 现代制造服务业 新兴成长产业 汇总 抵销 合计
装备
营业收入 13,592,185,112.09 4,564,167,843.68 2,699,927,065.90 2,166,157,270.73 2,153,252,377.20 25,175,689,669.60 7,422,719,168.87 17,752,970,500.73
其中：对外交易收入 8,455,535,717.65 3,200,435,990.79 2,209,839,088.11 1,972,341,354.37 1,914,818,349.81 17,752,970,500.73 17,752,970,500.73
分部间交易收入 5,136,649,394.44 1,363,731,852.89 490,087,977.79 193,815,916.36 238,434,027.39 7,422,719,168.87 7,422,719,168.87
营业成本 6,959,009,656.70 2,759,676,709.49 1,707,443,047.05 954,444,057.52 1,619,823,625.50 14,000,397,096.26 7,321,691,430.47 6,678,705,665.79
成本抵消 5,223,350,012.65 1,279,454,842.75 489,404,505.95 148,817,783.74 180,664,285.38 7,321,691,430.47 7,321,691,430.47
期间费用 1,887,208,401.86 -356,334,391.10 2,243,542,792.96
营业利润（亏损） 6,633,175,455.39 1,804,491,134.19 992,484,018.85 1,211,713,213.21 533,428,751.70 9,288,084,171.48 8,105,242,188.22 1,182,841,983.26
资产总额 165,447,668,703.87 72,711,302,029.02 92,736,366,674.85
其中：发生重大减值损
失的单项资产金额
负债总额 112,382,067,139.28 51,959,137,844.17 60,422,929,295.11
补充信息
资本性支出
当期确认的减值损失 252,951,055.57 18,042,937.30 234,908,118.27
其中：商誉减值分摊
折旧和摊销费用 503,092,476.30 503,092,476.30
减值损失、折旧和摊销
以外的非现金费用
财务报表附注第 131 页
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1. 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 853,002,360.85 865,498,214.79
1至2年 373,888,601.74 411,708,659.16
2至3年 327,054,787.45 127,553,964.66
3至4年 99,466,123.60 78,013,634.51
4至5年 150,357,825.74 246,640,421.20
5 年以上 187,326,616.64 163,628,460.18
小计 1,991,096,316.02 1,893,043,354.50
减：坏账准备 447,741,914.67 443,806,526.01
合计 1,543,354,401.35 1,449,236,828.49
2. 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,991,096,316.02 100.00 447,741,914.67 22.49 1,543,354,401.35
其中：
按信用风险特征组合计
1,991,096,316.02 100.00 447,741,914.67 22.49 1,543,354,401.35
提坏账准备的应收账款
合计 1,991,096,316.02 100.00 447,741,914.67 22.49 1,543,354,401.35
续：
上年年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 34,040,696.71 1.8 30,778,246.72 90.42 3,262,449.99
按组合计提坏账准备 1,859,002,657.79 98.2 413,028,279.29 22.22 1,445,974,378.50
其中：
按信用风险特征组合计
1,859,002,657.79 98.2 413,028,279.29 22.22 1,445,974,378.50
提坏账准备的应收账款
合计 1,893,043,354.50 100 443,806,526.01 1,449,236,828.49
按组合计提坏账准备：
财务报表附注第 132 页
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 853,002,360.85 42,650,118.06 5.00
1至2年 373,888,601.74 37,388,860.17 10.00
2至3年 327,054,787.45 65,410,957.48 20.00
3至4年 99,466,123.60 39,786,449.45 40.00
4至5年 150,357,825.74 75,178,912.87 50.00
5 年以上 187,326,616.64 187,326,616.64 100.00
合计 1,991,096,316.02 447,741,914.67
3. 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 转销或 期末余额
计提 收回或转回
核销
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 30,778,246.72 30,778,246.72
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 413,028,279.29 34,713,635.38 447,741,914.67
应收账款
合计 443,806,526.01 34,713,635.38 30,778,246.72 447,741,914.67
4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款合计
债务人名称 账面余额 坏账准备
的比例（%）
中国华电科工集团有限公司 175,978,151.70 8.84 8,798,907.59
中国能源建设集团广东省电力设计研究院
124,290,033.07 6.24 24,644,213.50
有限公司
中国电建集团成都勘测设计研究院有限公
119,506,375.00 6.00 47,874,590.05
司
华电国际电力股份有限公司清远分公司 102,522,816.74 5.15 6,901,965.33
神华国能宁夏鸳鸯湖发电有限公司 87,408,547.01 4.39 8,740,854.70
合计 609,705,923.52 30.62 96,960,531.17
(二) 应收款项融资
1. 应收款项融资分类列示
项目 期末余额 上年年末余额
应收票据 97,656,527.26 149,335,304.88
财务报表附注第 133 页
项目 期末余额 上年年末余额
其中：银行承兑汇票 97,656,527.26 141,130,061.74
商业承兑汇票 8,205,243.14
合计 97,656,527.26 149,335,304.88
说明：本公司将管理业务模式为收取合同现金流及出售转让兼有的应收票据划分为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
2. 期末公司已质押的应收款项融资
无。
3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
已背书或贴现但尚未到期的应收票据 197,236,423.07
其中：银行承兑汇票 162,716,500.00
商业承兑汇票 34,519,923.07
合计 197,236,423.07
(三) 其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 1,955,250.00 1,277,718.75
应收股利 314,193,805.45 183,290,406.60
其他应收款项 106,752,050.69 104,375,471.95
合计 422,901,106.14 288,943,597.30
1. 应收利息
应收利息分类
项目 期末余额 上年年末余额
定期存款 1,955,250.00 1,277,718.75
委托贷款
债券投资
小计 1,955,250.00 1,277,718.75
减：坏账准备
合计 1,955,250.00 1,277,718.75
财务报表附注第 134 页
2. 应收股利
（1）应收股利明细
项目（或被投资单位） 期末余额 上年年末余额
一年以内 154,528,790.16 51,853,961.87
一年以上 159,665,015.29 131,436,444.73
小计 314,193,805.45 183,290,406.60
减：坏账准备
合计 314,193,805.45 183,290,406.60
（2）重要的账龄超过一年的应收股利
未收回的
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 是否发生减值及其判断依据
原因
未发生减值，被投资单位经营状
东方电机 131,436,444.73 1 年以上 尚未支付
况良好
合计 131,436,444.73
3. 其他应收款项
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 44,101,510.59 44,317,270.63
1至2年 18,291,200.33 15,831,268.85
2至3年 1,900,961.31 2,334,101.85
3至4年 4,533,147.53 4,544,141.97
4至5年 1,937,905.92 1,910,488.89
5 年以上 84,868,156.52 87,073,665.70
小计 155,632,882.20 156,010,937.89
减：坏账准备 48,880,831.51 51,635,465.94
合计 106,752,050.69 104,375,471.95
（2）按分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备 79,862,946.15 51.31 10,720,722.43 13.42 69,142,223.72
财务报表附注第 135 页
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按组合计提坏账准备 75,769,936.05 48.69 38,160,109.08 50.36 37,609,826.97
其中：
按信用风险特征组合计提
75,769,936.05 48.69 38,160,109.08 50.36 37,609,826.97
坏账准备的其他应收账款
合计 155,632,882.20 100.00 48,880,831.51 106,752,050.69
续：
上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
按单项计提坏账准备 76,012,418.66 48.72 11,222,101.79 14.76 64,790,316.87
按组合计提坏账准备 79,998,519.23 51.28 40,413,364.15 50.52 39,585,155.08
其中：
按信用风险特征组合计提
79,998,519.23 51.28 40,413,364.15 50.52 39,585,155.08
坏账准备的其他应收账款
合计 156,010,937.89 100.00 51,635,465.94 104,375,471.95
按单项计提坏账准备：
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
拟转为股权增
东方武核 44,300,000.00
资
无法收回风险
杭州新能源 10,720,722.43 10,720,722.43 100.00
高
现场费用，无法
古巴风电项目联营体 20,837,608.87
收回风险低
无法收回风险
东方国际 4,004,614.85
低
合计 79,862,946.15 10,720,722.43
按组合计提坏账准备：
期末余额 上年年末余额
名称 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（%） （%）
1 年以内 19,259,286.87 962,964.34 5.00 23,826,953.76 1,191,347.66 5.00
1至2年 18,291,200.33 1,829,120.02 10.00 15,831,268.85 1,583,126.89 10.00
2至3年 1,824,573.08 364,914.63 20.00 2,022,965.11 404,593.03 20.00
3至4年 1,553,982.86 621,593.15 40.00 931,107.60 372,443.03 40.00
财务报表附注第 136 页
期末余额 上年年末余额
名称 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（%） （%）
4至5年 918,751.98 459,376.01 50.00 1,048,740.78 524,370.41 50.00
5 年以上 33,922,140.93 33,922,140.93 100.00 36,337,483.13 36,337,483.13 100.00
合计 75,769,936.05 38,160,109.08 79,998,519.23 40,413,364.15
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期
期信用损失(未 用损失(已发生信
信用损失
发生信用减值) 用减值)
上年年末余额 40,413,364.15 11,222,101.79 51,635,465.94
上年年末余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -2,253,255.07 -2,253,255.07
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 -501,379.36 -501,379.36
期末余额 38,160,109.08 10,720,722.43 48,880,831.51
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 转销或 期末余额
额 计提 收回或转回
核销
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
40,413,364.15 -2,253,255.07 38,160,109.08
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
11,222,101.79 501,379.36 10,720,722.43
提坏账准备的其他应收款
合计 51,635,465.94 -2,253,255.07 501,379.36 48,880,831.51
（5）本期实际核销的其他应收款项情况
无。
财务报表附注第 137 页
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况：
占其他应收
款项性
债务人名称 账面余额 账龄 款项合计的 坏账准备
质
比例（%）
东方武核 投资款 44,300,000.00 5 年以上 28.46
东方电机 代垫款 30,511,731.50 1-5 年 19.60 29,574,106.56
古巴风电项目联营体 其他 11,713,237.17 1 年以内 7.53
杭州新能源 其他 10,720,722.43 2-5 年以上 6.89 10,720,722.43
江苏苏美达成套设备
其他 9,124,371.70 1 年以内 5.86
工程有限公司
合计 106,370,062.80 68.34 40,294,828.99
(四) 长期股权投资
期末余额 期初余额
款项性质
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 21,737,193,911.79 21,737,193,911.79 21,587,193,911.79 21,587,193,911.79
对联营企业投资 817,325,929.71 817,325,929.71 726,601,178.75 726,601,178.75
对合营企业投资 200,279,287.85 200,279,287.85 196,943,910.43 196,943,910.43
合计 22,754,799,129.35 22,754,799,129.35 22,510,739,000.97 22,510,739,000.97
1. 对子公司投资
本期计 减值准
本期
被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
东方国际 1,409,966,967.29 1,409,966,967.29 1,409,966,967.29
东方财务 2,867,031,546.59 2,867,031,546.59 2,867,031,546.59
东方重机 155,787,400.00 589,459,392.37 589,459,392.37
东方汽轮机 2,542,003,999.71 6,010,766,999.71 6,010,766,999.71
东方电机 2,000,000,000.00 3,164,000,000.00 3,164,000,000.00
东方锅炉 1,591,511,223.83 5,192,395,417.83 5,192,395,417.83
东方印度 7,999,200.00 129,504,712.22 129,504,712.22
东方武核 131,560,000.00 232,060,000.00 232,060,000.00
东方物产 110,805,368.69 409,061,568.69 409,061,568.69
东方自控 46,036,083.55 394,083,121.44 394,083,121.44
东方风电 370,000,000.00 1,007,437,000.00 1,007,437,000.00
东方氢能 8,445,843.46 110,307,373.46 110,307,373.46
东方研究院 11,119,812.19 71,119,812.19 71,119,812.19
财务报表附注第 138 页
本期计 减值准
本期
被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
东方创科 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
合计 11,402,267,445.31 21,587,193,911.79 150,000,000.00 21,737,193,911.79
财务报表附注第 139 页
2. 对联营、合营企业投资
本期增减变动
减 减值准
被投资单位 上年年末余额 权益法下确 其他综 期末余额 备期末
少 其他权 宣告发放现金 计提减
追加投资 认的投资损 合收益 其他 余额
投 益变动 股利或利润 值准备
益 调整
资
1．合营企业
东方法马通 196,943,910.43 3,335,377.42 200,279,287.85
小计 196,943,910.43 3,335,377.42 200,279,287.85
2．联营企业
川能投风电 459,291,163.21 63,895,638.32 523,186,801.53
龙口风电 56,849,571.33 16,296,775.87 73,146,347.20
中国重燃 131,724,838.53 -71,410.39 131,653,428.14
红泥井风电 18,545,550.24 4,254,214.92 22,799,765.16
三圣太风电 17,522,034.07 1,782,257.61 19,304,291.68
烏兰新能源 42,668,021.37 4,567,274.63 47,235,296.00
小计 726,601,178.75 90,724,750.96 817,325,929.71
合计 923,545,089.18 94,060,128.38 1,017,605,217.56
财务报表附注第 140 页
(五) 营业收入和营业成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,697,277,728.11 5,649,744,976.44 5,668,180,834.60 5,408,312,988.37
其他业务 24,940,721.62 3,773,741.17 6,714,331.72 3,533,079.43
合计 5,722,218,449.73 5,653,518,717.61 5,674,895,166.32 5,411,846,067.80
(六) 投资收益
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 709,364,228.44 536,342,862.07
权益法核算的长期股权投资收益 94,060,128.38 64,696,869.49
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 43,410.00 72,350.00
其他 815,566.04 1,277,033.02
合计 804,283,332.86 602,389,114.58
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 226,957,476.28
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
55,840,841.50
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 672,375.21
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
-21,082,270.02
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
财务报表附注第 141 页
项目 金额 说明
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 71,898,550.87
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,999,326.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -171,730,451.97
小计 157,557,195.84
所得税影响额 -25,134,217.49
少数股东权益影响额（税后） -11,861,369.16
合计 120,561,609.19
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润 产收益率
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.27 0.43 0.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
3.89 0.39 0.39
净利润
东方电气股份有限公司
二〇二一年八月二十八日
财务报表附注第 142 页