中国嘉陵工业股份有限公司（集团）
600877
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 6
七、备查文件目录 10
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事王廷伟先生委托董事长靖波先生出席会议并行使表决权，董事薛蜀广先生委托董事黄经雨先生出席会议并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人靖波先生，主管会计工作负责人赵承福先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨俐娟女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 公司法定中文名称缩写：中国嘉陵 公司法定英文名称：CHINA JIALING INDUSTRIAL CO., LTD. (GROUP) 公司法定英文名称缩写：JIALING 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：中国嘉陵 公司A股代码：600877 3、 公司注册地址：重庆市沙坪坝区双碑 公司办公地址：重庆市沙坪坝区双碑 邮政编码：400032 公司国际互联网网址：http://www.jialing.com.cn 公司电子信箱：zqc@jialing.com.cn 4、 公司法定代表人：靖波 5、 董事会秘书：黄经雨 电话：023-65194095 传真：023-65196666 E-mail：zqc@jialing.com.cn 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 公司证券事务代表：唐丽丽 电话：023-65194095 传真：023-65196666 E-mail：zqc@jialing.com.cn 联系地址：重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司财务部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
调整后 调整前 年度期末增减（
％）
流动资产 1,756,671,9 2,109,308,5 2,109,308,5 -16.72
53.52 24.72 24.72
流动负债 2,019,679,0 2,383,820,4 2,383,820,4 -15.28
68.61 89.76 89.76
总资产 3,344,441,7 3,733,405,0 3,733,405,0 -10.42
18.98 36.04 36.04
股东权益（ 1,140,570,9 1,171,977,2 1,171,977,2 -2.68
不含少数股 24.08 59.41 59.41
东权益）
每股净资产( 2.41 2.47 2.47 -2.68
元)
调整后的每 2.25 2.31 2.31 -2.58
股净资产(元
)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年
6月） 调整后 调整前 同期增减（％）
净利润 -25,663,601 15,167,171. 6,030,381.8 -269.20
.77 03 7
扣除非经常 -40,532,227 -2,325,160. -2,155,218. -1,643.20
性损益的净 .45 70 93
利润
每股收益(元 -0.054 0.032 0.013 -269.20
)
每股收益(元 -0.037
)
净资产收益 -2.25 1.29 0.51 减少3.54个百分
率(%) 点
经营活动产 -166,413,67 -82,714,888 -82,714,888 -101.19
生的现金流 6.16 .34 .34
量净额
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 642,644.39
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,500,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 80,508.40
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 277,407.40
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 11,368,065.49
合计 14,868,625.68
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3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益{元}
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.11 9.97 0.243 0.243
营业利润 -3.61 -3.56 -0.087 -0.087
净利润 -2.25 -2.22 -0.054 -0.054
扣除非经常性损益后净 -3.55 -3.51 -0.086 -0.086
利润
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 1、股份变动的批准情况 公司已收到国务院国有资产监督管理委员会《关于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2006]892号），本公司的股权分置改革方案已获国务院国资委批准。 2、股份变动的过户情况 公司股权分置改革已于2006年8月11日完成，根据股权分置实施方案中的对价支付安排，以公司流通股本21,960万股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增21,341.12万股，流通股股东每10股获得9.718股转增的股份。 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
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每股收益(摊薄) 每股净资产(摊薄)
2005年度 报告期 2005年度 报告期
方案实施前 0.02元 -0.054元 2.47元 2.41元
方案实施后 0.0126元 -0.037元 1.71元 1.66元
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 72,010
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期 股 持有非流 质押或冻
东 比例 数 内增减 份 通股数量 结的股份
性 (%) 类 数量
质 别
中国南方工业集 国 53.6 254,27 未 254,270, 质押：77
团公司 有 6 0,840 流 840 ,085,420
股 通 冻结：1
东 00,100,0
00
哈尔滨哈里投资 未 1.74 8,247, 216,80 已 未知
股份有限公司 知 927 0 流
通
哈尔滨哈里慈善 未 1.41 6,662, 3,212, 已 未知
基金会 知 708 508 流
通
哈尔滨道里区国 未 0.55 2,611, 1,545, 已 未知
债服务部 知 176 976 流
通
李卓 未 0.48 2,268, 556,04 已 未知
知 318 9 流
通
陈志钢 未 0.26 1,212, 已 未知
知 275 流
通
林世全 未 0.24 1,127, 已 未知
知 957 流
通
唐军 未 0.21 994,02 已 未知
知 3 流
通
汤力群 未 0.19 880,00 已 未知
知 0 流
通
李云岐 未 0.17 803,42 已 未知
知 7 流
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
哈尔滨哈里投资股份有 8,247,927 人民币普通股
限公司
哈尔滨哈里慈善基金会 6,662,708 人民币普通股
哈尔滨道里区国债服务 2,611,176 人民币普通股
部
李卓 2,268,318 人民币普通股
陈志钢 1,212,275 人民币普通股
林世全 1,127,957 人民币普通股
唐军 994,023 人民币普通股
汤力群 880,000 人民币普通股
李云岐 803,427 人民币普通股
长江证券有限责任公司 793,988 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。
致行动关系的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。公司也未知前十名流通股股东和前十
名股东之间是否存在关联关系。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、报告期内，公司董事会进行了换届，选举产生了第七届董事会成员：靖波先生、王廷伟先生、薛蜀广先生、赵海强先生、李华光先生、黄经雨先生、王军先生、童增先生、何建国先生。 2、报告期内，公司监事会进行了换届，选举产生了第七届监事会成员：陈卫东先生、黎功友先生、文力先生、欧阳平先生、段潇先生。 3、报告期内，公司聘任李华光先生担任总经理职务，任期三年。 4、报告期内，公司聘任黄经雨先生为董事会秘书，任期自2006年5月26日至公司第七届董事会届满之日。 5、报告期内，公司聘任陈和平先生、黄经雨先生、文晓刚先生、黄艳先生为副总经理，聘任赵承福先生为公司副总经理（财务负责人），任期均为三年。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，在原材料价格高位运行、市场竞争更趋激烈等严峻形势下，公司坚持以“品牌提升、价值回归”为主线，以实施差异化竞争策略，打造企业可持续发展能力为目标，以JH600大排量和SP2系列高端新产品上市推广为切入点，打造和提升核心技术及产品平台、调整产品结构、突出品质技术优势。国内市场以“重构营销体系，激活营销力”为工作主线，实施精耕细作，加大产品整合力度，实施由多产品保规模向拳头产品上规模的产品推广模式转变，市场竞争力得到明显加强；国外市场全面加强了新兴市场开拓，提升嘉陵产品的国外市场份额和嘉陵品牌的国际影响力，实现出口量和出口交货值大幅增长，对公司做大经济规模，减轻当期经营压力的支撑作用进一步增强。同时，公司进一步加大构建和打造轻型动力平台的力度，加快科研工作，年内实现JH600B产品供货，轻型动力项目按计划进度推进，为把公司发展成为“军民结合型”的企业打下基础。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营 主营业 主营业务利
业或 入 本 业务 业务 务成本 润率比上年
分产 利润 收入 比上年 同期增减（%
品 率(%) 比上 同期增 ）
年同 减（％
期增 ）
减（
％）
分产
品
摩托 1,099,808,8 962,542,343 9.35 8.40 10.98 减少2.65个
车 50.14 .75 百分点
其他 704,597,318 692,129,028 1.77 30.22 35.73 减少3.99个
.17 .85 百分点
合计 1,804,406,1 1,654,671,3 6.39 15.99 20.14 减少3.44个
68.31 72.60 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额21,044,100.27元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 1,465,377,434.81 15.36
国外 339,028,733.50 18.75
合计 1,804,406,168.31 15.99
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股及参股公司的经营情况及业绩
（1）控股公司
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 占上市公司净
的投资收益 利润的比重(%
)
嘉陵集团对外 进出口国际 -4,559,514 -4,103,562.64 15.99
贸易发展有限 贸易 .04
公司
布原拉嘉陵萨 生产销售摩 8,322,083. 4,161,041.79 16.21
克帝摩托车有 托车及零部 58
限公司 件
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（2）报告期内，公司收到参股公司兵器财务有限责任公司分配的2005年度红利172万元。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，摩托车原材料成本上涨,导致公司销售毛利率较上年同期下降所致。
5、经营中的问题与困难。
2006年上半年，由于铜、铝合金有色金属和天然橡胶等原材料价格高位运行，燃油价格再次攀升，行业竞争态势更加严峻，销售价格短期内难以调整，企业经营成本进一步加大，给公司经营业绩带来较大影响；
随着国家提高摩托车准入门槛，一车一牌、欧Ⅱ排放标准、消费税调整等多项行业政策实施，摩托车行业的盈利前景有望得到改善，竞争模式正逐步由价格竞争向价值竞争转变。公司将坚持以“价值回归、品牌提升”为核心的差异化战略，坚持“军民结合”的方针，在新政策的指引下积极调整产业布局，做好新产品开发和差异化营销，为今后的业绩增长奠定基础。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1) 技术中心项目 该项目全年预算1,063万元人民币，项目进度：3.86 万元。 2)品质提升项目 该项目全年预算119.40万元人民币，项目进度：14.29万元。 3)信息化项目 该项目全年预算390万元人民币，项目进度：58.66 万元。 4)轻型动力项目 该项目全年预算449.31万元人民币，项目进度：162.14 万元。 5)核心生产能力补充 该项目全年预算346万元人民币，项目进度：223.45万元。 6)基础设施及安全环保 该项目全年预算311.80万元人民币，项目进度：5.49 万元。 7)备用金 该项目全年预算600万元人民币目，项目进度：73.84万元。 8)子公司项目 该项目全年预算320.80万元人民币，项目进度：116.45万元。 9)奥晶项目 该项目全年预算1,115.53万元人民币，项目进度：0万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司不断完善法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会颁布的《上市公司章程指引》（2006年修订）的规定，公司对《章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》作了全面修订。公司治理的实际情况符合证监会的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况 （1）本公司向重庆普金软件股份有限公司购买其所持有的重庆益峰高压容器有限公司40%的股权，该资产的帐面价值为2,473.41万元人民币，该事项已于2006年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，目前该事项正在实施。 （2）本公司向公司控股股东中国南方工业集团公司购买其所持有的兵器装备集团财务有限责任公司6.92%的股权，该资产的帐面价值为3,545.15万元人民币，评估价值为3,607.12万元人民币，实际购买金额为3,600万元人民币，该事项已于2006年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。该事项已实施。 2、出售资产情况 （1）转让嘉陵大厦资产：该资产的帐面价值为36,561.54元人民币，评估价值为34,393.10元人民币，该事项已于2006年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。目前该资产准备挂牌。
（3）本公司向重庆新桥华福铝业有限转让所持有的重庆九方铸造有限公司20.36%的股权，该资产的帐面价值为30.70万元人民币。 该事项已于2006年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。目前该事项正在实施。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
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关联方 关联交易定价 关联交易金额 占同类交易额的比重
原则 (％)
重庆九方铸造有限责 以市场价格为 5,581.77 3.32
任公司 依据
重庆科瑞实业有限责 以市场价格为 4,154.89 2.47
任公司 依据
重庆三木嘉益机电有 以市场价格为 3,624.90 2.16
限公司 依据
重庆天凯机电实业有 以市场价格为 23,652.55 14.07
限公司 依据
重庆宏翔运输有限责 以市场价格为 2,321.81 1.38
任公司 依据
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(2)销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
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关联方 关联交易定价 关联交易金额 占同类交易额的比重
原则 (％)
嘉陵工业有限公司 以市场价格为 2,625.90 1.43
依据
嘉陵摩托美洲有限公 以市场价格为 9,929.40 5.41
司 依据
重庆九方铸造有限责 以市场价格为 2,012.34 1.10
任公司 依据
重庆科瑞实业有限责 以市场价格为 4,060.33 2.21
任公司 依据
重庆天凯机电实业有 以市场价格为 15,859.17 8.64
限公司 依据
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本公司通过以上日常关联交易有利于提高资源的使用效率、避免重复投资、降低采购成本、严格控制产品质量，有效地满足公司生产经营的需要，预计此类关联交易将会持续。选择上述关联方主要基于历史合作良好；另一方面受地域影响，可节约采购和销售的运输成本；再次对上述关联方的生产经营及管理情况和资信情况较为清楚，所以选择上述关联方进行关联交易。 公司关联交易均是以市场价格为参照进行的公允交易，无损本公司利益，此类关联交易对公司本期以及未来财务状况和经营成果影响甚微。关联交易均有相关法律法规和政策作保障，不会影响本公司的独立性，公司主要业务不会因此类关联交易而形成对关联方的依赖。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市 上市公司向关联方提供 关联方向上市公司提
公司的 资金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
嘉陵工业有限公 母公司 748,390.4 0 13,874,69 584,043.
司 的全资 3 7.84 78
子公司
西南兵器工业公 母公司 0 0 90,000,00 40,000,0
司 的全资 0.00 00.00
子公司
重庆嘉陵特种装 母公司 0 0 4,816,152 0
备有限公司 的全资 .32
子公司
重庆嘉陵贝斯特 其他关 0 0 1,270,000 134,121.
通用机械有限公 联关系 .00 23
司
重庆嘉茂物业有 其他关 1,638.25 0 436,219.7 118,968.
限公司 联关系 1 82
重庆中天物业管 其他关 0 0 1,000,000 40,853.8
理有限公司 联关系 .00 6
重庆皇嘉大酒店 其他关 0 0 90,720.95 13,665.2
有限公司 联关系 7
嘉陵集团重庆宏 控股子 235,497.4 13,896.20 10,439.19 83,858.8
翔运输有限责任 公司 7 8
公司
重庆天凯机电有 其他关 0 0 24,657.04 118,497.
限责任公司 联关系 04
重庆亿基科技有 控股子 1,386,329 0 0 0
限公司 公司 .08
重庆科瑞实业有 参股子 140,174.2 0 0 0
限责任公司 公司 9
重庆九方铸造有 参股子 71,528.53 0 0 0
限责任公司 公司
重庆大江摩托车 参股子 3,300,000 0 0 0
有限公司 公司 .00
重庆三木嘉益机 参股子 43,142.84 0 0 0
电有限公司 公司
嘉陵-本田发动机 参股子 2,492.00 0 0 0
制造有限公司 公司
合计 / 5,929,192 13,896.20 111,522,8 41,094,0
.89 87.05 08.88
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额750,028.68元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(六)托管情况
报告期内，公司无托管情况。 (七)承包情况
报告期内，公司无承包情况。 (八)租赁情况
报告期内，公司无租赁情况。
(九)担保情况
报告期内，公司无担保事项。
(十)委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同。
(十二)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺
履行
情况
中国南方 1、所持有中国嘉陵的非流通股在获得流通权后的24个月 履行
工业集团 内不通过上海证券交易所挂牌交易出售持有的中国嘉陵 正常
公司 有限售条件的流通股股份。承诺人如有违反承诺的卖出
交易，卖出所获得资金划入上市公司账户归全体股东所
有。 2、公司将在股改完成后，根据国家相关管理制度
和办法实施管理层股权激励计划。
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(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项
1、报告期内，公司收取重庆环松钢结构有限公司受托经营广东嘉陵摩托车有限公司的固定收益200万元。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网
站及检索路径
第六届董事会第十 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
三次会议决议公告 海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》 .com.cn
第六届监事会第五 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
次会议决议公告 海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》 .com.cn
日常关联交易公告 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》 .com.cn
关联交易公告 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》 .com.cn
关联交易公告 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》 .com.cn
关于召开二OO五年 《中国证券报》、《上 2006年4月1 上海证券交易所
年度股东大会的通 海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
知 报》 .com.cn
2006年第一季度报 《中国证券报》、《上 2006年4月2 上海证券交易所
告 海证券报》、《证券时 6日 http://www.sse
报》 .com.cn
关于股东股权冻结 《中国证券报》、《上 2006年5月1 上海证券交易所
的公告 海证券报》、《证券时 0日 http://www.sse
报》 .com.cn
二OO五年年度股东 《中国证券报》、《上 2006年5月2 上海证券交易所
大会决议公告 海证券报》、《证券时 7日 http://www.sse
报》 .com.cn
第七届董事会第一 《中国证券报》、《上 2006年5月2 上海证券交易所
次会议决议公告 海证券报》、《证券时 7日 http://www.sse
报》 .com.cn
第七届监事会第一 《中国证券报》、《上 2006年5月2 上海证券交易所
次会议决议公告 海证券报》、《证券时 7日 http://www.sse
报》 .com.cn
关于股权分置改革 《中国证券报》、《上 2006年7月3 上海证券交易所
的提示性公告 海证券报》、《证券时 日 http://www.sse
报》、《证券日报》 .com.cn
第七届董事会第二 《中国证券报》、《上 2006年7月7 上海证券交易所
次会议决议公告 海证券报》、《证券时 日 http://www.sse
报》、《证券日报》 .com.cn
关于召开2006年第 《中国证券报》、《上 2006年7月7 上海证券交易所
一次临时股东大会 海证券报》、《证券时 日 http://www.sse
暨相关股东会议的 报》、《证券日报》 .com.cn
通知
网上路演提示性公 《中国证券报》、《上 2006年7月1 上海证券交易所
告 海证券报》、《证券时 2日 http://www.sse
报》、《证券日报》 .com.cn
第七届董事会第三 《中国证券报》、《上 2006年7月1 上海证券交易所
次会议决议公告 海证券报》、《证券日 4日 http://www.sse
报》 .com.cn
关于股权分置改革 《中国证券报》、《上 2006年7月1 上海证券交易所
方案沟通协商情况 海证券报》、《证券日 4日 http://www.sse
暨调整股权分置改 报》 .com.cn
革方案公告
关于召开2006年第 《中国证券报》、《上 2006年7月2 上海证券交易所
一次临时股东大会 海证券报》 0日 http://www.sse
暨相关股东会议的 .com.cn
第一次提示性公告
关于聘任证券事务 《中国证券报》、《上 2006年7月2 上海证券交易所
代表的公告 海证券报》、《证券时 7日 http://www.sse
报》 .com.cn
关于召开2006年第 《中国证券报》、《上 2006年7月2 上海证券交易所
一次临时股东大会 海证券报》 8日 http://www.sse
暨相关股东会议的 .com.cn
第二次提示性公告
关于股权分置改革 《中国证券报》、《上 2006年7月2 上海证券交易所
方案获国务院国有 海证券报》 8日 http://www.sse
资产监督管理委员 .com.cn
会批准的公告
2006年第一次临时 《中国证券报》、《上 2006年8月3 上海证券交易所
股东大会暨相关股 海证券报》 日 http://www.sse
东会议表决结果公 .com.cn
告
股权分置改革方案 《中国证券报》、《上 2006年8月8 上海证券交易所
实施公告 海证券报》 日 http://www.sse
.com.cn
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七、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司章程文本。
董事长：靖波 中国嘉陵工业股份有限公司（集团） 2006年8月21日
会 计 报 表 附 注
一、公司基本情况
1、公司的历史沿革
中国嘉陵工业股份有限公司（集团）[以下简称公司]位于重庆市沙坪坝区双碑，系经国家经委、国家体改委、国家计委以经计体（1987）576号文和重庆市人民政府重府发（1987）176号文批准，由原国营嘉陵机器厂民品生产部分改组成立。1999年，经财政部财管字[1999]377号文及中国证监会证监公司字[1999]145号文批准，中国兵器装备集团公司将持有的部分国家股向有关投资者配售，配售数量10,000万股，配售价格4.5元/股，配售后公司总股本仍为473,870,840股。公司现有股权结构：中国南方工业集团公司代表国家持有股份254,270,840股，占公司总股本比例为53.66%；投资者持有流通股219,600,000股，占公司总股本比例为46.34%。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司属机械制造行业，经营范围：制造、销售摩托车及零部件，工业钢球，轴承；经营本企业及其成员企业自产产品的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除外）；经营本企业及其成员企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家组织统一联合经营的进口商品除外）；加工贸易和补偿贸易业务；销售家用电器，百货，五金；自行车，摩托车维修。
3、主要产品和提供的劳务
公司主要生产和销售嘉陵牌摩托车、发动机、通用发动机、光学投影镜头。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础；除特别注明外，所有资产均以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价折合人民币记账，期末按资产负债表日人民币市场汇价中间价调整，与经营相关的差额作为汇兑损益列入当期财务费用；与公司筹建期间相关的汇兑差额计入长期待摊费用；与固定资产、在建工程等长期资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币会计报表折算方法
以外币列示的子公司会计报表所有资产、负债项目均按期末的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表该项目的数额列示，折算后资产项目与负债、所有者权益项目合计数的差额计入外币报表折算差额，在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目与利润分配表中有关反映发生额的项目按当期平均汇率折算，平均汇率根据当期期初、期末市场汇率计算确定。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资以实际支付全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已支付价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未兑付的债券利息后的金额入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资损益。
短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并确定所计提的短期投资跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值得以恢复后，在原已确认的短期投资跌价准备金额内转回。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账核销。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失，公司于期末根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 6%
一至二年 15%
二至三年 25%
三年以上 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司对纳入合并报表范围的子公司代建项目应收款项不计提坏账准备。
10、存货核算方法
（1）存货分类
公司存货分为：材料采购、原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、委托加工材料、分期收款发出商品、包装物。
（2）原材料
原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异，并于中期期末或年末调整累计材料成本差异。
（3）库存商品
国内库存商品按实际成本核算，发出时采用按月加权平均法计价，并于中期期末或年末调整累计结转金额。国外库存商品按实际成本核算，发出时采用按销售定单进行个别计价法结转。
（4）低值易耗品
低值易耗品按实际成本核算，领用时采用分期摊销法摊销。
（5）存货盘存
公司存货采用永续盘存制，于年末（或其他盘点日）对存货进行全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下的账面记录核对，盘盈或盘亏列入当期损益。
（6）存货跌价准备
期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单项认定法计提存货跌价准备，并列入当期损益。对于经常收发，并可共用，价格变动不太频繁的存货，采用分类认定法计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法
①公司购入长期债券按取得时支付的全部价款扣除支付的税金、手续费等，以及支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账。
②按权责发生制原则计算应计利息，并列入当期损益。
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
长期债券投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，并列入当期损益。
（3）长期股权投资的计价及收益确认方法
①公司对外股权投资按照初始投资成本记账，初始投资成本的确定方法：
以现金方式取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（含支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本，如实际支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利，将现金股利扣除后作为初始投资成本；
以非货币交易方式取得的长期股权投资，以换出资产的账面价值加上应付的相关税费作为初始投资成本。
②对公司持股比例在20%以下或虽持股比例在20%以上（含20%），但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在20%以上（含20%）或虽持股比例在20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对合营企业及公司持股比例在50%以上或在50%以下（含50%）但被公司实际控制的子公司，编制合并会计报表；对于持股比例在50%以上，但公司未实际控制的子公司，不编制合并会计报表。
③采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算时，按照被投资单位当年净利润金额及公司持股比例计算确认投资损益，并调整长期股权投资账面价值。
（4）长期股权投资差额
采用权益法核算长期股权投资时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长期股权投资差额入账，并按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限时，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。
（5）长期投资减值准备
期末，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并列入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准
公司固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的的物品。
（2）固定资产分类
公司固定资产包括机械设备、动力设备、传导设备、运输设备、仪器仪表、工业炉窑、生产器具、化工设备、专用设备、房屋、建筑物、办公设备及其他。
（3）固定资产计价及折旧
固定资产按照取得时的实际成本作为入账价值。购入的固定资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；以非货币交易方式取得的固定资产，以换出资产的账面价值加上应付的相关税费作为实际成本；公司进行法定资产评估的固定资产，按照评估值作为入账价值。
初次入账的固定资产采用平均年限法计提折旧，并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和估计净残值率计算折旧率。固定资产的分类、估计经济使用年限及年折旧率、估计净残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 估计经济使用年限( 年折旧率(％) 估计净残值率(％
年) )
机械设备 10－14 6.79－9.50 5.00
动力设备 13－18 5.28－7.31 5.00
传导设备 17－20 4.75－5.59 5.00
运输设备 8－10 9.50－11.88 5.00
仪器仪表 8－12 7.92－11.88 5.00
工业炉窑 9 10.56 5.00
生产器具 10 9.50 5.00
化工设备 9 10.56 5.00
专用设备 12 7.92 5.00
房屋 25－30 3.17－3.80 5.00
建筑物 25 3.80 5.00
办公设备及其他 5－10 9.50－19.00 5.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司成都奥晶科技有限责任公司的光学类设备按照工作量法计提折旧。
（4）固定资产减值准备
期末，公司对固定资产逐项进行检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产在实质上已不能为公司带来经济利益时，全额计提减值准备。
已计提减值准备后的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（账面原值扣除已计提折旧、减值准备和净残值）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，采用直线法计提折旧。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，用直线法计提折旧。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程计价
公司在建工程按工程项目核算所发生的实际支出计价，并以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。为购建在建工程所发生的专项借款利息支出及汇兑损益，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本，之后列入当期损益。
（2）在建工程减值准备
期末，公司对在建工程逐项进行检查，如存在以下一项或多项情况时，按其差额计提在建工程减值准备，并列入当期损益：
由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工；所建项目性能及技术均已落后，对公司带来的经济利益具有很大的不确定性；其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。
14、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
公司的借款费用包括因借款而发生的各项支出：利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑损益。为筹集生产经营所需资金发生的借款费用均列入当期损益，为购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下条件时予以资本化：
资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态前所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化金额的计算
①专门借款利息费用按照本期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际利息支出的范围内予以资本化；
②外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按照实际发生额予以资本化。
（3）借款费用资本化的停止
当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用列入当期损益。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价及其摊销
①无形资产的计价
无形资产取得时，按照实际成本计价。实际成本的确认方法：
购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本；以非货币交易方式取得的无形资产，以换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用，作为实际成本。
②无形资产摊销
无形资产自取得当月起采用直线法摊销，列入当期损益。
无形资产摊销期限：
合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限，在受益年限内分期平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，在法律规定的有效年限内分期平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者中较短者分期平均摊销；若合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年分期平均摊销。
（2）无形资产减值准备
期末，公司对无形资产逐项进行检查，如存在以下一种或几种情形，导致其可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，并计入当期损益：
无形资产已被其他新技术所代替；无形资产已超过法律保护期限；其他足以表明无形资产可回收金额低于其账面价值的情形。
16、长期待摊费用计价和摊销方法
公司长期待摊费用按照实际成本计价，在受益期限内平均摊销。公司筹建期间发生的开办费用先在长期待摊费用中归集，自生产经营当月起一次进入当期损益。如长期待摊费用项目不能在以后会计期间受益，则将其账面价值一次进入当期损益。
17、收入确认原则
（1）商品销售收入在满足以下条件时确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入在满足以下条件时确认
与交易相关的经济利益能够流入公司；劳务的完成程度能够可靠地计量；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（3） 让渡资产使用权收入在满足以下条件时确认
与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠地计量。
其中：利息收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财政部财会[2002]18号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答的通知》的规定，以公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
三、税项及附加
1、流转税及附加
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计税(费)基数 税项及附加 税(费)率
(1)商品销售收入 增值税 17％
(2)材料销售收入 增值税 17％
(3)生产环节的摩托车销售收入 消费税 10％
(4)租赁收入、代理费收入 营业税 5％
(5)应交流转税额 城市维护建设税 7％
(6)应交流转税额 教育费附加 3％
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2、企业所得税
根据重庆市国家税务局重国税函（1997）121号文件《重庆市国家税务局关于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）申请执行高新技术企业所得税税率请示的批复》，公司从1997年1月1日起按15%的税率计缴企业所得税。
子公司成都奥晶科技有限责任公司按税法规定，适用15%企业所得税税率；嘉陵－本田发动机有限公司按税法规定，适用15%企业所得税税率；重庆嘉陵华光光电科技有限公司按税法规定于2005—2010年享受15%优惠税率；其余境内子公司适用33%企业所得税税率。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范围如下：
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公 司 名 称 注册地 法 注册资 经 营 范 围 持 是
址 定 本(元) 股 否
代 比 合
表 例 并
人 (
％
)
汇豪(香港)发展公司 中国香 李 HKD1,00 代理摩托车及原 10 是
港 华 0,000 材料进出口 0.
光 00
嘉陵摩托美洲有限公司 美国佛 靖 USD400, 经营销售嘉陵摩 10 否
罗里达 波 000 托车及零配件以 0.
迈阿密 及售后服务 00
市
重庆卡马机电有限责任 重庆双 文 14,247, 制造销售摩托车 99 是
公司 碑 晓 200 汽车零配件 .3
刚 0
重庆嘉陵华光光电科技 重庆北 赵 29,227, 开发生产销售光 97 是
有限公司 碚区 海 100 、机电产品，光 .4
强 电仪器，光学仪 3
器
重庆长江三峡综合市场 重庆南 黄 10,000, 销售摩托车、自 10 是
有限公司 坪 艳 000 行车及配件、机 0.
电产品、金属产 00
品
上海嘉陵车业有限公司 上海青 李 20,000, 生产销售电动自 10 是
浦区 华 000 行车、电动车、 0.
光 摩托车及零件 00
上海嘉陵贸易有限公司 上海青 赵 1,000,0 整车销售、零部 10 是
浦区 子 00 件供应 0.
木 00
成都奥晶科技有限责任 成都高 赵 50,000, 光电产品开发制 10 是
公司 新区 海 000 造销售 0.
强 00
嘉陵集团对外贸易发展 重庆双 李 10,000, 经营和代理各类 10 是
有限公司 碑 华 000 商品和技术的进 0.
光 出口、进口加工 00
等
海南嘉泰摩托车有限公 海南万 黄 USD2,98 生产销售摩托车 85 否
司 宁市 经 0,000 .0
雨 0
重庆江浩水电工程有限 重庆双 黄 1,000,0 制造和销售水暖 80 否
责任公司 碑 艳 00.00 电安装行业分包 .0
劳务 0
重庆海源摩托车零部件 重庆双 陈 17,789, 制造加工销售摩 73 是
制造有限责任公司 碑 和 300 托车零部件 .2
平 6
河南嘉陵摩托车销售有 河南郑 李 2,000,0 整车销售、零部 70 是
限公司 州 华 00 件供应 .0
光 0
重庆亿基科技发展有限 重庆双 黄 1,000,0 电子产品的研发 60 否
公司 碑 艳 00.00 .0
0
河南嘉陵嘉鹏三轮摩托 河南孟 李 20,000, 正三轮摩托车及 51 否
车工业有限公司 州 华 000.00 零部件制造、销 .0
光 售 0
河北大江三轮摩托车有 河北任 李 20,000, 摩托车及零部件 51 否
限公司 丘 华 000.00 生产、销售 .0
光 0
布原拉嘉陵萨克帝摩托 印度尼 邓 USD980, 生产销售摩托车 50 否
车有限公司 西亚雅 江 000 及零部件 .0
加达市 0
重庆普金软件股份有限 重庆九 黄 31,200, 软件开发销售 10 否
公司 龙坡区 经 000 0.
雨 00
嘉陵集团重庆宏翔运输 重庆双 文 5,193,2 普通货运,危险 31 否
有限责任公司 碑 晓 00.00 货物运输,汽车 .9
刚 大修，代办国内 3
货物运输
重庆方舟光学仪器有限 重庆北 杨 780,000 光学元件，望远 61 否
公司 碚 建 .00 镜，激光测距望 .5
华 远镜 4
宜昌嘉禾商贸有限公司 宜昌市 奚 500,000 摩托车、汽车（ 90 否
夷陵大 峰 .00 不含小汽车）销
道 售及售后服务；
金属材料（不含
贵金属）等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:以上持股比例以合并报表口径列示（直接持股加间接持股比例之和）。
公司拥有其过半数以上权益性资本的子公司或公司实际拥有控制权的子公司以及合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。公司实际控制的但未纳入合并范围的子公司，因其资产总额、销售收入和当期净利润加总数均占合并会计报表相关数的比例较低，根据重要性原则不纳入合并范围。
2、合并报表范围变更情况及影响
由于2005年年报将嘉陵集团对外贸易发展有限公司纳入合并范围，按照母公司会计政策对其近三年会计报表进行了追溯调整。追溯调整对合并会计报表上年数的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 追溯调整前 追溯调整后 变动额
主营业务收入 1,555,265,563.00 1,555,717,683.82 452,120.82
主营业务利润 152,936,059.98 152,954,998.71 18,938.73
利润总额 4,207,370.62 13,342,763.61 9,135,392.99
净利润 6,030,381.87 15,167,171.03 9,136,789.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、会计报表主要项目注释（除非特别说明，以下金额单位为人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
库存现金 246,557.68 1,141,387.74
银行存款 479,897,783.36 699,780,174.09
其他货币资金 187,900,984.13 326,970,227,12
合 计 668,045,325.17 1,027,891,788.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备
基金投资 2,000,000.00 121,358.73
合计 2,000,000.00 121,358.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,829,464.50 128,744,362.43
合计 55,829,464.50 128,744,362.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收票据期末数及期初数中均无持公司5%或以上股份的股东欠款。
4、应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
广东嘉陵摩托车有限公司 3,679,979.77 3,679,979.77
合 计 3,679,979.77 3,679,979.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期 末 数 期 初 数
龄
账面余额 占 坏 坏账准 账面余额 占 坏 坏账准
总 账 总 账
额 准 额 准
备 备
比 计 备金额 比 计 备金额
例 提 例 提
％ 比 ％ 比
例 例
％ ％
1年以 485,648,7 69. 6 29,138,92 287,814, 49. 6 17,268,8
内 89.84 08 7.39 991.65 96 99.50
1-2年 55,620,34 7.9 15 8,343,051 114,270, 19. 15 17,140,5
5.48 1 .82 443.01 83 66.45
2-3年 37,200,36 5.2 25 9,300,090 44,217,6 7.6 25 11,054,4
0.89 9 .22 54.51 8 13.63
3年以 124,560,2 17. 50 62,280,10 129,816, 22. 50 64,908,3
上 08.47 72 4.24 680.40 53 40.20
合 703,029,7 100 109,062,1 576,119, 100 110,372,
计 04.68 73.67 769.57 219.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计368,918,907.43元，占应收账款期末数比例为52.48%。
（3）期末数及期初数中均无持公司5%或以上股份的股东欠款。
6、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期 末 数 期 初 数
龄 账面余 占总 坏账 坏账准 账面余额 占总 坏账 坏账准
额 额 准备 额 准备
比例 计提 备金额 比例 计提 备金额
％ 比例 ％ 比例
％ ％
1年以 20,102, 47.8 6 1,206, 31,119,5 62.3 6 1,867,1
内 854.02 6 171.24 46.86 8 72.81
1-2年 10,917, 25.9 15 1,637, 3,295,17 6.61 15 494,275
890.00 9 683.50 0.42 .56
2-3年 2,255,8 5.37 25 563,97 1,672,70 3.35 25 418,175
85.27 1.32 3.91 .98
3年以 8,723,5 20.7 50 4,361, 13,797,0 27.6 50 6,898,5
上 40.30 7 770.15 19.17 6 09.59
合 42,000, 100 7,769, 49,884,4 100 9,678,1
计 169.59 596.21 40.36 33.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五位的单位余额合计24,334,279.10元，占其他应收款期末数比例为57.94%。
（3）期末数及期初数中均无持公司5%或以上股份的股东欠款。
7、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期末数 期初数
账面余额 占总额的比 账面余额 占总额的
例% 比例%
1年以内 64,981,956.19 61.46 102,374,629.78 71.29
1-2年 19,572,095.82 18.51 19,596,350.38 13.65
2-3年 21,164,240.49 20.02 21,503,792.29 14.97
3年以上 13,689.03 0.01 136,417.03 0.09
合 计 105,731,981.53 100 143,611,189.48 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末数及期初数中均无持公司5%或以上股份的股东单位欠款。
8、应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 281,722.62 10,132,108.82
合计 281,722.62 10,132,108.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分类 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 13,847,029. 2,790,568. 48,453,458 2,790,568.9
27 92 .75 2
原材料 194,587,925 51,376,727 186,761,31 54,998,194.
.37 .18 6.34 86
在产品 41,603,990. 6,080,649. 31,011,740 5,981,712.4
44 02 .52 0
库存商品 93,951,782. 5,976,430. 81,947,890 10,482,022.
92 70 .97 56
发出商品 9,014,027.4 780,660.11 7,313,876. 780,660.11
6 59
委托加工材料 1,279,203.9 625,036.86 1,906,406. 625,036.86
2 43
低值易耗品 7,189,855.5 1,153,166. 6,614,698. 1,153,166.2
3 20 84 0
合计 361,473,814 68,783,238 364,009,38 76,811,361.
.91 .99 8.44 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 2,400.11 293,164.72 144,220.63 151,344.20
模具费 60153.21 60,153.21
房租 146,576.00 583,459.81 458,233.72 271,802.09
其他 9,441.94 3,925,169.0 2,203,110.87 1,731,500.12
5
合 计 218,571.26 4,801,793.5 2,805,565.22 2,214,799.62
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 239,798,58 40,807,24 38,860,841 241,744,98
7.62 1.08 .75 6.95
其中：股票投资 3,351,770. 3,351,770.
00 00
其他股权投资
成本法核算 86,613,962 36,000,00 37,410,000 85,203,962
.32 0.00 .00 .32
权益法核算 149,832,85 4,807,241 1,450,841. 153,189,25
5.30 .08 75 4.63
其中：投资成本 187,846,92 187,846,92
3.90 3.90
损益调整 -50,461,55 4,807,241 461,739.20 -46,116,05
7.51 .08 5.63
股权投资差额 11,106,235 989,102.55 10,117,132
.18 .63
股权投资准备 1,341,253. 1,341,253.
73 73
减：长期投资减值准 9,423,757. 9,423,757.
备 22 22
长期投资合计 230,374,83 40,807,24 38,860,841 232,321,22
0.40 1.08 .75 9.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 股份类 股票数量( 初始投资 备注
别 股) 成本
沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000 121,000.
00
新华信托投资股份有限公司 法人股 2,060,000 1,000,00
0.00
湖南华南光电科技股份有限 法人股 1,450,000 2,230,77
公司 0.00
合计 3,351,77
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算的联营投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增 本期减 期末数
余额 投资 加 少 余额 投资
比例 比例
重庆康达涂料有限公 5,570, 13.91 5,570,7 13.9
司 702.26 % 02.26 1%
重庆金仑机械制造有 10,000 20.00 10,000, 20.0
限责任公司 ,000.0 % 000.00 0%
0
重庆特殊钢铁集团公 6,000, 2.00% 6,000,0 2.00
司 000.00 00.00 %
交通银行重庆分行 3,507, 0.03% 3,507,6 0.03
600.00 00.00 %
中国光大银行 6,165, 6,165,7
763.20 63.20
重庆大江摩托车有限 2,600, 52.00 2,600,0 52.0
公司 000.00 % 00.00 0%
广东嘉陵摩托车有限 10,226 51.00 10,226, 51.0
公司 ,610.2 % 610.21 0%
1
重庆中摩联科技有限 200,00 5.60% 200,000 5.60
公司 0.00 .00 %
兵器财务有限责任公 37,410 6.96% 37,410, 6.96
司 ,000.0 000.00 %
0
兵器装备集团财务有 36,000 36,000, 6.92
限责任公司 ,000.0 000.00 %
0
重庆九方铸造有限责 1,977, 65.35 1,977,1 65.3
任公司 189.27 % 89.27 5%
重庆科瑞实业有限责 1,437, 35.54 1,437,1 35.5
任公司 178.32 % 78.32 4%
重庆三木嘉益机电有 400,00 20.00 400,000 20.0
限公司 0.00 % .00 0%
重庆中天物业管理有 50,000 10.00 50,000. 10.0
限公司 .00 % 00 0%
福州嘉合商贸有限公 368,91 40.00 368,919 40.0
司 9.06 % .06 0%
上海润南科技有限公 700,00 35.00 700,000 35.0
司 0.00 % .00 0%
合计 86,613 36,000 37,410, 85,203,
,962.3 ,000.0 000.00 962.32
2 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按权益法核算的联营投资
①投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 投资成本
期限 期初数 比 本期 本期 期末数 比
例 增加 减少 例
嘉陵摩托美洲有限公司 1992 951,144 100 951,14 100
—20 .10 .00 4.10 .00
22 % %
布原拉嘉陵萨克帝摩托 1998 11,686, 50. 11,686 50.
车有限公司 —20 730.63 00% ,730.6 00%
17 3
重庆普金软件股份有限 21,745, 100 21,745 100
公司 751.47 .00 ,751.4 .00
% 7 %
重大科技园有限公司 5,008,1 25. 5,008, 25.
51.83 00% 151.83 00%
嘉陵集团重庆宏翔运输 2001 1,765,6 31. 1,765, 31.
有限责任公司 —20 25.48 93% 625.48 93%
20
宜昌嘉禾商贸有限公司 1999 450,000 90. 450,00 90.
-201 .00 00% 0.00 00%
9
海南嘉泰摩托车有限公 1992 39,415, 85. 39,415 85.
司 -202 646.49 00% ,646.4 00%
2 9
重庆方舟光电仪器有限 458,777 61. 458,77 61.
责任公司 .45 54% 7.45 54%
重庆亿基科技发展有限 2003 619203. 60. 619,20 60.
公司 -202 89 00% 3.89 00%
3
河南嘉陵嘉鹏三轮摩托 2005 1020000 51. 10,200 51.
车工业有限公司 -201 0 00% ,000.0 00%
5 0
河北嘉陵大江三轮摩托 2005 1020000 51. 10,200 51.
车有限公司 -201 0 00% ,000.0 00%
5 0
重庆江浩水电工程有限 2003 788081. 80. 788,08 80.
公司 -202 56 00% 1.56 00%
3
嘉陵-本田发动机有限公 1993 8455781 30. 84,557 30.
司 -202 1 00% ,811.0 00%
3 0
合 计 187,846 187,84
,923.90 6,923.
90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②损益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资收 其他 投资 其他
益 转入 损失 转出
嘉陵摩托美洲有限公 4,215,577 4,215,5
司 .57 77.57
布原拉嘉陵萨克帝摩 -6,359,36 416104 -2,198,
托车有限公司 1.58 1.79 319.79
嘉陵集团重庆宏翔运 -703,864. 61,903 -641,96
输有限责任公司 65 .82 0.83
重大科技园有限公司 -418,864. 43,04 -461,91
06 8.52 2.58
重庆普金软件股份有 -1,722,83 236960 -1,485,
限公司 0.16 .79 869.37
宜昌嘉禾商贸有限公 -321,667. -321,66
司 42 7.42
海南嘉泰摩托车有限 -44,242,4 404,2 -44,646
公司 90.48 91.87 ,782.35
重庆方舟光电仪器有 -477,524. -477,52
限责任公司 03 4.03
重庆亿基科技发展有 -619,203. -619,20
限公司 89 3.89
重庆江浩水电工程有 -100,329. 14,39 -114,72
限公司 24 8.81 8.05
嘉陵--本田发动机有 289,000.4 347,33 636,335
限公司 3 4.68 .11
合计 -50,461,5 4,807, 461,7 -46,116
57.51 241.08 39.20 ,055.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 股 摊 期初数 本 本 期末数
位 权 销 期 期
比 年 增 减
例 限 加 少
初始 累计 摊余 初始 累计 摊余
金额 摊销 金额 金额 摊销 金额
嘉陵摩托 10 10 1,037 622,6 415, 51, 1,037 674, 363,2
美洲有限 0. ,785. 71.66 114. 889 ,785. 560. 24.94
公司 00 90 24 .30 90 96
%
布原拉嘉 50 20 -1,42 -497, -924 -35 -1,42 -533 -889,
陵萨克帝 .0 2,835 992.3 ,842 ,57 2,835 ,563 272.0
摩托车有 0% .23 2 .91 0.8 .23 .20 3
限公司 8
重庆普金 10 10 1,650 225,4 1,42 48, 1,650 273, 1,376
软件股份 0. ,247. 45.32 4,80 398 ,247. 843. ,404.
有限公司 00 94 2.62 .39 94 71 23
%
海南嘉泰 85 10 18,47 8,314 10,1 923 18,47 9,23 9,237
摩托车有 .0 5,796 ,108. 61,6 ,78 5,796 7,89 ,898.
限公司 0% .40 35 88.0 9.8 .40 8.17 23
5 2
重庆方舟 61 10 21,22 2475. 18,7 21,22 2,47 18,74
光电仪器 .5 2.55 97 46.5 2.55 5.97 6.58
有限责任 4% 8
公司
重庆江浩 80 10 11918 1191. 1072 595 11,91 1,78 10,13
水电工程 .0 .44 84 6.6 .92 8.44 7.76 0.68
有限公司 0%
合计 19,61 8,508 11,1 989 19,77 9,65 10,11
5,092 ,857. 06,2 ,10 4,136 7,00 7,132
.79 61 35.1 2.5 .00 3.37 .63
8 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持股比 期初数 本期增加 本期减 期末数
例 少
海南嘉泰摩托车有限 85.00 1,325,41 1,325,413
公司 ％ 3.73 .73
重庆卡马机电有限责 99.30 0.00 0.00
任公司 ％
宜昌嘉禾商贸有限公 90.00 15,840.0 15,840.00
司 ％ 0
合计 1,341,25 1,341,253
3.73 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持股比 期初数 本期增 本期减 期末数
例 加 少
重庆特殊钢集团有限公 2.00％ 6,000,000 6,000,000
司 .00 .00
重庆金仑机械制造有限 20.00 1,478,913 1,478,913
责任公司 ％ .88 .88
广东嘉陵摩托车有限公 51.00 1,344,843 1,344,843
司 ％ .34 .34
重庆康达涂料有限公司 13.91 600,000.0 600,000.0
％ 0 0
合计 9,423,757 9,423,757
.22 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本期长期股权投资增加主要是：
收购中国南方工业集团公司持有的兵器装备集团财务有限责任公司6.92%的股权，收购价格3600万元。
2、本期长期股权投资减少主要是：
将持有的兵器财务有限责任公司的3000万股权分别转让给西安东方集团有限公司、西安北方光电有限公司各1500万股，转让价格为3600万元，转让损失141万元。
12、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
机械设备 333,682,391 2,395,734. 78,900.00 335,999,225.
.02 04 06
动力设备 94,695,259. 3,100.00 94,698,359.9
99 9
传导设备 15,201,077. 15,201,077.0
03 3
运输设备 23,041,611. 96,829.66 23,138,441.3
69 5
仪器仪表 113,145,416 45,000.00 113,190,416.
.60 60
工业炉窑 28,298,381. 28,298,381.5
57 7
生产器具 26,450,319. 26,450,319.3
31 1
化工设备 625,297.32 625,297.32
房屋及建筑物 910,824,816 166,812.00 228,982.5 910,762,645.
.52 5 97
办公及其它 593,562,022 651,247.59 53,783.89 594,159,486.
.33 03
合计 2,139,526,5 3,358,723. 361,666.4 2,142,523,65
93.38 29 4 0.23
(2)累计折旧
机械设备 156,115,128 10,745,565 78,900.00 166,781,793.
.14 .71 85
动力设备 31,318,841. 3,724,885. 35,043,726.9
87 07 4
传导设备 4,481,157.5 686,482.73 5,167,640.28
5
运输设备 11,747,882. 1,185,520. 12,933,403.0
63 46 9
仪器仪表 56,008,798. 4,732,224. 60,741,023.5
71 87 8
工业炉窑 16,261,630. 1,653,294. 17,914,925.0
31 72 3
生产器具 15,947,379. 345,482.01 16,292,861.8
82 3
化工设备 277,030.66 19,529.58 296,560.24
房屋及建筑物 160,454,995 16,235,161 176,690,157.
.12 .98 10
办公及其它 334,978,161 14,544,360 20,907.93 349,501,614.
.17 .83 07
合计 787,591,005 53,872,507 99,807.93 841,363,706.
.98 .96 01
(3)固定资产净值 1,351,935,5 1,301,159,94
87.40 4.22
(4)固定资产减值
准备
机械设备 20,386,219. 20,386,219.1
16 6
动力设备 3,397,750.8 3,397,750.87
7
传导设备 563,955.21 563,955.21
运输设备 1,069,362.1 1,069,362.11
1
仪器仪表 7,901,529.4 7,901,529.47
7
工业炉窑 1,778,513.5 1,778,513.51
1
生产器具 6,117,886.1 6,117,886.19
9
化工设备 129,880.99 129,880.99
房屋及建筑物 3,434,893.3 3,434,893.34
4
办公及其它 67,754,911. 2,559.50 67,752,351.9
45 5
合计 112,534,902 2,559.50 112,532,342.
.30 80
(5)固定资产净额 1,239,400,6 1,188,627,60
85.10 1.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、截止2006年6月30日，账面原值为21,356,53万元的房屋、65,622.90万元的机器设备已设定为借款和应付票据抵押物；以及账面原值为40,180.03万元，总面积72,437.93平方米的嘉陵大厦，其中83,183.87平方米已设定为借款和应付票据抵押物。
2、截止2006年6月30日，用于出租的房屋建筑物原值为5,499.37万元，机器设备为 10,626.82万元。
13、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
余额 资 金额 资 金额 资本化利息
本 本
化 化
利 利
息 息
进口设备 2,090, 575,098
262.32 .58
零星设备 22,947 12,411, 1,443,855
,242.2 140.87 .82
9
模具 2,296,
188.68
上海联合 3,200,
小商品城 000.00
其他零星 12,058 143,326
项目 ,858.3 .12
7
三峡库区 60,608 1,751,2
工业废水 .00 59.90
治理
合计 42,653 14,880, 1,443,855
,159.6 825.47 .82
6
工程名称 其他减少 期末数 资金 项目进度
金额 资 金额 资 来源
本 本
化 化
利 利
息 息
进口设备 2,665,3 自筹
60.90
零星设备 33,914, 自筹
527.34
模具 2,296,1
88.68
上海联合 3,200,0
小商品城 00.00
其他零星 12,202, 自筹
项目 184.49
三峡库区 1,811,8
工业废水 67.90
治理
合计: 56,090,
129.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期在建工程无利息资本化金额。
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
零星设备 3,158,450.11 3,158,450.11
合计 3,158,450.11 3,158,450.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方式 原始金额 期初金额 本期增加 本期 本期摊销
转出
土地使 出让 101,611,3 92,915,57 1,610,11 1,012,67
用权 44.27 5.22 2.00 0.42
工业产 投入/购入 30,769,02 22,461,95 1,703,37
权及专 7.09 3.85 4.57
有技术
商标权 购入 4,000,000 944,416.8 37,408.2
.00 2 9
合计 136,380,3 116,321,9 1,610,11 2,753,45
71.36 45.89 2.00 3.28
种类 期末数 减值准备 期末净额 累计摊销 剩余 备注
年限
土地使 93,513,01 93,513,01 8,098,32 19~5
用权 6.80 6.80 7.47 4年
工业产 20,758,57 20,758,57 10,010,4 3~9
权及专 9.28 9.28 47.81 年
有技术
商标权 907,008.5 907,008.5 3,092,99
3 3 1.47
合计 115,178,6 907,008.5 114,271,5 21,201,7
04.61 3 96.08 66.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日，已设定为借款及应付票据抵押物的土地使用权面积36.77万平方米。
15、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
海源公司厂房维修 64,080.00 32,040.00 32,040.00
办公室装修 87,861.37 59,821.92 28,039.45
合 计 151,941.37 91,861.92 60,079.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 346,840,000.00 353,880,000.00
质押借款 101,390,000.00 114,350,000.00
担保借款 28,000,000.00 118,600,000.00
信用借款 186,400,000.00 86,200,000.00
合计 662,630,000.00 673,030,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、期末抵押借款，其中以嘉陵大厦第2、6、7、9、18、30层房产（面积为20,214.68M2），以及账面原值为18159.71万元的厂房、土地使用权抵押物取得14,684万元；以嘉陵大厦3-5层（面积为16817.21 M2）的房产为抵押物，同时由西南兵器工业公司提供担保取得10,000万元；公司以成都高新区西区土地（面积47273.07平方米）、原值2798.28万元的厂房及北碚区双柏树华光村土地（面积175,111平方米）、原值为2,857.17万元的厂房为抵押物取得10,000万元。
2、期末质押借款以中国兵器装备集团公司拥有的本公司77,085,420股国有股权为质押物取得。
3、期末担保借款2,800万元由西南兵器工业公司为公司提供担保。
4、期末信用借款中从兵器装备集团财务有限责任公司取得10,000万元。
17、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 期末数 期初数
银行承兑汇票 545,525,980.00 854,694,090.40
商业承兑汇票
合计 545,525,980.00 854,694,090.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、上述期末银行承兑汇票中，除以提供远期信用证质押方式开具28.50万元、以存入保证金方式取得9,160万元外，其余皆以存入保证金加担保、抵押方式开具，共45,364.10万元，其中：由西南兵器工业公司提供担保开具8,785万元；以提供抵押物方式开具36,579.10万元，抵押物为：位于深圳罗湖区解放路信兴广场房产(建筑面积2187.61平方米)、位于重庆市渝中区中山一路85号嘉陵大厦10-13层（建筑面积26,743.50平方米）、嘉陵大厦8、21-29层（建筑面积13,164.70平方米）、嘉陵大厦14-17、19、20层（建筑面积6,243.78平方米）原值65,622.90万元的机器设备及持有成都奥晶科技有限责任公司90%股权（4500万元）。
2、期初数及期末数中均无应付持有公司5％及以上股份的股东的款项。
18、应付账款
（1）2005年12月31日余额477,473,397.62元，2006年6月30日余额507,399,531.30元，均为应付购货款。
（2）期初数及期末数中均无应付持有公司5%及以上股份的股东的款项。
19、预收账款
（1）2005年12月31日余额为103,041,416.24元，2006年6月30日余额为54,472,528.61元，均为预收销货款。
（2）期初数及期末数中均无应付持有公司5％及以上股份的股东的款项。
20、未交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
企业所得税 2,693,763.84 3,087,555.65
消费税 134,990,349.64 142,548,465.66
增值税 -34,344,745.21 -3,711,143.28
营业税 580,949.69 2,724,370.81
城市维护建设税 6,212,569.41 7,167,780.14
个人所得税 7,772.87 32,130.38
房产税 290,714.73
其他 6751.88 -100.00
合计 110,147,412.12 152,139,774.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他未交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 3,669,487.15 3,984,031.08
其他 72,004.98 72,109.58
合计 3,741,492.13 4,056,140.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
（1）2005年12月31日余额为85,551,348.17元，2006年6月30日余额为103,698,557.05元。
（2）期初数及期末数中均无应付持有公司5%及以上股份的股东的款项。
23、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
运输费 1,008,090.50 611,931.94 依据合同计提
审计费 722,366.45 依据合同计提
商标使用费 400,000.00 依据合同计提
其他 339,434.67 122,715.61
合计 1,747,525.17 1,457,014.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、一年内到期的长期负债
均为一年内到期的长期借款，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 借款期限 到期日 年利率
担保借款 20,000,000.0 5年 2006年12月 5,85%
0
合 计 20,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:此借款系于2005年12月由西南兵器工业公司提供连带担保责任向国家开发银行取得的长期借款。借款合同约定分期偿还该借款本金，其中：2006年12月偿还2,000万元；其余借款于2007年---2010年每年分期偿还4,500万元。
25、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保借款 180,000,000.00 174,000,000.00
合计 180,000,000.00 174,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此借款与上述一年内到期的长期借款为同一笔借款，详见注释五、（一）、24。
26、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数(股) 比例％ 期初数(股) 比例％
一、尚未流通股份
发起人股份
其中:⑴国家持有股份 254,270,84 53.66 254,270,840. 53.66
0.00 00
⑵境内法人持有股份 --
⑶外资法人持有股份 --
尚未流通股份小计 254,270,84 53.66 254,270,840. 53.66
0.00 00
二、已流通股份
境内上市的人民币流通 219,600,00 46.34 219,600,000. 46.34
股 0.00 00
已流通股份小计 219,600,00 46.34 219,600,000. 46.34
0.00 00
三、股份总数 473,870,84 100.00 473,870,840. 100.00
0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 213,411,272 213,411,272
.10 .10
股权投资准备 9,970,683.6 9,970,683.6
9 9
其他资本公积 82,858,332, 79,971.01 82,938,304.
99 00
合计 306,240,288 79,971.01 306,320,259
.78 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 167,227,368. 167,227,368.2
29 9
公益金 113,098,583. 113,098,583.1
15 5
任意盈余公积 308,204,785. 308,204,785.2
26 6
合计 588,530,736. 588,530,736.7
70 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未确认的投资损失
2006年6月30日余额为-22,263,448.96元，为纳入合并报表范围的子公司汇豪（香港）发展有限公司的账面净资产-17,786,122.04元及成都奥晶科技有限责任公司的账面净资产-4,477,326.92元。
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2005年度披露的合并未分配利润 -181,015,014.66
加：2006年1-6月合并净利润 -25,663,601.77
2006年6月30日可供分配利润 -206,678,616.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入
（1）类别数据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
摩托车销售收入 1,099,808,850.14 1,014,621,461.73
零件及其他销售收入 704,597,318.17 541,096,222.09
合计 1,804,406,168.31 1,555,717,683.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分部数据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
国内销售收入 1,465,377,434.81 1,270,229,562.38
国外销售收入 339,028,733.50 285,488,121.44
合计 1,804,406,168.31 1,555,717,683.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期公司前5名客户销售收入总额为546,252,351.96元，占公司全部销售收入比例为30.27%。
32、主营业务成本
（1）类别数据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
摩托车销售成本 962,542,343.75 867,325,772.04
零件及其他销售成本 692,129,028.85 509,915,815.95
合计 1,654,671,372.60 1,377,241,587.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分部数据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
国内销售成本 1,361,368,064.46 1,137,959,945.29
国外销售成本 293,303,308.14 239,281,642.70
合计 1,654,671,372.60 1,377,241,587.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
消费税 30,438,479.91 22,724,553.35
营业税 1,350.00
城市维护建设税 2,485,488.58 1,788,888.86
教育费附加 1,327,408.42 756,796.76
其他 203,996.85 250,858.15
合计 34,456,723.76 25,521,097.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种 本年数 上年数
类 收入金额 成本金额 利润 收入金额 成本金额 利润
物资调 7,370,09 7,037,52 332,564 111,873, 106,792, 5,081,45
拨 3.22 9.09 .13 636.43 185.68 0.75
租赁费 13,813,1 13,440,8 372,225 19,465,7 15,463,9 4,001,77
23.60 98.14 .46 27.47 55.56 1.91
运输及 9,446,20 5,694,23 3,751,9 21,687,9 6,542,59 15,145,3
其他 7.76 7.54 70.22 89.30 2.70 96.60
合计 30,629,4 26,172,6 4,456,7 153,027, 128,798, 24,228,6
24.58 64.77 59.81 353.20 733.94 19.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：“运输及其他收入”中包含收取重庆环松钢结构有限公司受托经营广东嘉陵摩托车有限公司的固定收益200万元。
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年累计 上年累计
利息支出 34,473,308.81 40,073,440.00
减：利息收入 2,812,250.29 4,339,923.64
汇兑损失 6,801,649.39 437,479.80
减：汇兑收益 2,030,609.66 336,137.37
其他 -17,317,694.45 -18,958,462.23
合计 19,114,403.80 16,876,396.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财务费用中“其他”数，主要为本期支付货款获取的现金折扣。
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
权益法核算损益调整 4,345,501.88 -452,292.38
股权投资差额摊销 -941,689.13 -918,855.20
成本法核算投资收益 1,719,214.00 7,200,000.00
股份转让、处置收益 -1,090,010.01
债权投资收益 1,259,805.85
短期投资跌价准备 121,358.73 -63,400.00
合计 4,154,375.47 7,025,258.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
技术创新拨款 2,500,000.00 3,300,000.00
其他 211,273.00
合 计 2,500,000.00 3,511,273.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
处理固定资产净收益 1,739,590.89 397,898.90
赔偿收入 1,152.39 200.00
其他 460,175.98 628,725.41
合计 2,200,919.26 1,026,824.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
捐赠及赞助支出 15,000.00
处理固定资产净损失 6,936.49 381,505.93
质量扣款及罚款支出 74,501.22 29,217.78
其他 94,419.75 67,746.00
合计 190,857.46 478,469.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与经营活动相关的现金
2006年1-6月收到的其他与经营活动相关的现金为128,188,788.46元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 122,750,540.10
其中：西南兵器工业有限公司 90,000,000.00
其他 5,438,248.36
合计 128,188,788.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、支付的其他与经营活动相关的现金
2006年1-6月支付的其他与经营活动相关的现金为179,459,378.16元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
经营管理费用 50,651,733.24
往来款 125,269,430.60
其中：西南兵器工业有限公司 50,000,000.00
重庆嘉陵物种装备有限公司 18,000,000.00
其他 3,538,114.32
合计 179,459,378.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、收到的其他与筹资活动相关的现金
2006年1-6月收到的其他与筹资活动相关的现金389,353,788.55元，其中：389,350,000元为公司收到销售分公司出具的应付票据贴现。
43、支付的其他与筹资活动相关的现金
2006年1-6月支付的其他与筹资活动相关的现金534,214,693.74元，其中491,122,160元为销售分公司对公司出具应付票据支付的金额。
（二）母公司主要会计报表项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期 末 数 期 初 数
龄 账面余额 占总 坏账 坏账准 账面余 占总 坏账 坏账准
额 准备 额 额 准备
比例 比例 备金额 比例 比例 备金额
％ ％ ％ ％
1年以 488,240, 79.1 6 29,294, 407,067 75.7 6 24,424,
内 590.91 0% 435.45 ,634.93 2 058.10
1-2年 2,146,91 0.35 15 322,037 3,434,4 0.64 15 515,173
8.79 % .82 86.66 .00
2-3年 4,831,18 0.78 25 1,207,7 1,142,8 0.21 25 285,724
3.65 % 95.91 96.14 .04
3年以 122,045, 19.7 50 61,022, 125,969 23.4 50 62,984,
上 797.33 7% 898.67 ,223.82 3 611.91
合 617,264, 100 91,847, 537,614 100 88,209,
计 490.68 167.85 ,241.55 567.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五位的单位欠款金额合计375,890,904.01元，占应收账款期末数比例为60.90%。
（3）期末数及期初数中均无持公司5%或以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 龄 期 末 数 期 初 数
账面余 占总 坏账 坏账准 账面余 占总 坏账 坏账准
额 额 准备 额 额 准备
比例 比例 备金额 比例 比例 备金额
％ ％ ％ ％
1年以内 44,519, 16.5 6 2,019, 48,017, 17.97 6 1,599,
747.58 9% 824.85 228.32 433.70
1-2年 50,120, 18.6 15 391,33 48,940, 18.31 15 1,984,
700.53 8% 4.48 087.05 242.46
2-3年 31,690, 11.8 25 546,75 30,506, 11.41 25 250,78
306.10 1% 1.53 430.71 2.68
3年以上 141,960 52.9 50 26,717 139,798 52.31 50 25,636
,273.55 1% ,603.2 ,234.20 ,583.5
1 3
合 计 268,291 100 29,675 267,261 100 29,471
,027.76 ,514.0 ,980.28 ,042.3
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其它应收款期末数中，对成都奥晶科技有限责任公司的项目投资款未计提坏账准备，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
1年以内 22,656,000.00 21,360,000.00
1-2年 35,711,804.00 35,711,804.00
2-3年 29,503,300.00 29,503,300.00
3年以上 88,525,067.14 88,525,067.14
合计 176,396,171.14 175,100,171.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末欠款金额前五位的单位金额合计249,680,928.64元，占其他应收款期末数比例为93.06%。
（4）期末数及期初数中均无持有公司5%或以上股份的股东欠款。
3、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期 末 数 期 初 数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 13,396,508.9 2,790,568.9 46,509,482.0 2,790,568.9
5 2 3 2
原材料 157,920,505. 51,076,677. 163,775,870. 54,534,888.
40 98 10 38
在产品 24,857,153.4 4,016,561.1 13,991,516.1 3,917,624.5
7 4 6 2
库存商品 61,632,532.2 5,253,702.6 50,043,295.6 6,067,421.6
5 9 5 6
发出商品 1,250,073.72 780,660.11 7,313,876.59 780,660.11
委托加工材料 6,556,995.78 625,036.86 1,250,073.72 625,036.86
低值易耗品 9,014,027.46 1,153,166.2 5,765,830.99 1,153,166.2
0 0
合计 274,627,797. 65,696,373. 288,649,945. 69,869,366.
03 90 24 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 307,666,2 51,109,060. 47,401,84 311,373,492
72.63 16 0.69 .10
其中：股票投资 3,351,770 3,351,770.0
.00 0
成本法核算 85,495,04 36,000,000. 37,410,00 84,085,043.
3.26 00 0.00 26
权益法核算 218,81,45 15,109,060. 9,991,840 223,936,678
9.37 16 .69 .84
其中：投资成本 310,390,5 10,079,971. 0.00 320,470,539
68.45 01 .46
损益调整 -91,802,1 5029089.15 10,009,41 -96,782,433
09.93 2.78 .56
股权投资差额 -1,351,47 -17,572.0 -1,333,906.
8.63 9 54
股权投资准备 1,582,479 1,582,479.4
.48 8
减：长期投资减值准 9,423,757 9,423,757.2
备 .22 2
长期投资合计 298,242,5 51,109,060. 47,401,84 301,949,734
15.41 16 0.69 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 股份类别 股票数量( 初始投资成 备注
股) 本
沪宁高速股份有限公司 法人股 100,000 121,000.00
新华信托投资股份有限 法人股 2,060,000 1,000,000.
公司 00
湖南华南光电科技股份 法人股 1,450,000 2,230,770.
有限公司 00
合计 3,351,770.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按成本法核算的联营投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
余额 投资 余额 投资
比例 比例
重庆康达涂料有限 5,570,7 13.9 5,570,7 13.9
公司 02.26 1% 02.26 1%
重庆金仑机械制造 10,000, 20.0 10,000, 20.0
有限责任公司 000.00 0% 000.00 0%
重庆特殊钢集团公 6,000,0 2.00 6,000,0 2.00
司 00.00 % 00.00 %
交通银行重庆分行 3,507,6 0.03 3,507,6 0.03
00.00 % 00.00 %
中国光大银行 6,165,7 - 6,165,7 -
63.20 63.20
重庆大江摩托车有 2,600,0 52.0 2,600,0 52.0
限公司 00.00 0% 00.00 0%
重庆中摩联科技有 200,000 5.60 200,000 5.60
限公司 .00 % .00 %
广东嘉陵摩托车有 10,226, 51.0 10,226, 51.0
限公司 610.21 0% 610.21 0%
兵器财务有限责任 37,410, 6.96 37,410,0
公司 000.00 % 00.00
兵器装备集团财务 36,000, 36,000, 6.92
有限责任公司 000.00 000.00 %
重庆九方铸造有限 1,977,1 65.3 1,977,1 65.3
责任公司 89.27 5% 89.27 5%
重庆科瑞实业有限 1,437,1 35.5 1,437,1 35.5
责任公司 78.32 4% 78.32 4%
重庆三木嘉益机电 400,000 20.0 400,000 20.0
有限公司 .00 0% .00 0%
合计 85,495, 36,000, 37,410,0 84,085,
043.26 000.00 00.00 043.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按权益法核算的联营投资
①投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 投资成本
期限 期初数 比 本期增 本期 期末数 比例
例 加 减少
重庆长江三峡综合市 1997 9,500, 95. 9,500, 95.0
场有限公司 —204 000.00 00% 000.00 0%
7
上海嘉陵车业有限公 1996 18,908 93. 10,079 28,988 93.0
司 —201 ,959.7 00% ,971.0 ,930.7 0%
1 4 1 5
嘉陵摩托美洲有限公 1992 951,14 100 951,14 100.
司 —202 4.10 .00 4.10 00%
2 %
布原拉嘉陵萨克帝摩 1998 11,686 50. 11,686 50.0
托车有限公司 —201 ,730.6 00% ,730.6 0%
7 3 3
嘉陵集团对外贸易发 1998 9,000, 90. 9,000, 90.0
展有限公司 —201 000.00 00% 000.00 0%
7
海南嘉泰摩托车有限 1992 35,378 60. 35,378 60.0
公司 —202 ,707.0 00% ,707.0 0%
2 8 8
嘉陵-本田发动机有 1993 84,557 30. 84,557 30.0
限公司 —202 ,811.0 00% ,811.0 0%
3 0 0
重庆卡马机电有限责 2001 15,663 99. 15,663 99.3
任公司 —202 ,213.4 30% ,213.4 0%
0 2 2
重庆海源摩托车零部 2001 13,027 73. 13,027 73.2
件制造有限公司 —202 ,521.9 26% ,521.9 6%
0 0 0
成都奥晶科技有限责 2003 45,000 90. 45,000 90.0
任公司 —202 ,000.0 00% ,000.0 0%
0 0 0
重庆普金软件股份有 7,337, 30. 7,337, 30.7
限公司 335.25 77% 335.25 7%
重大科技园有限公司 5,008, 25. 5,008, 25.0
151.83 00% 151.83 0%
河南嘉陵摩托车销售 1997- 1,466, 70. 1,466, 70.0
有限公司 2010 143.22 00% 143.22 0%
重庆嘉陵华光光电科 28,271 97. 28,271 97.4
技有限公司 ,339.3 43% ,339.3 3%
5 5
嘉陵集团重庆宏翔运 2001 1,765, 31. 1,765, 31.9
输有限责任公司 —202 625.48 93% 625.48 3%
0
汇豪(香港)发展有限 1,060, 100 1,060, 100.
公司 600.00 .00 600.00 00%
%
重庆江浩水电工程有 2003- 788,08 80. 788,08 80.0
限公司 2023 1.56 00% 1.56 0%
重庆亿基科技发展有 2003- 619,20 60. 619,20 60.0
限公司 2023 3.89 00% 3.89 0%
河南嘉陵嘉鹏三轮摩 2005- 10,200 51. 10,200 51.0
托车工业有限公司 2015 ,000.0 00% ,000.0 0%
0 0
河北嘉陵大江三轮摩 2005- 10,200 51. 10,200 51.0
托车有限公司 2015 ,000.0 00% ,000.0 0%
0 0
合 计 310,39 10,079 320,47
0,568. ,971.0 0,539.
45 1 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②损益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
投资 其 投资 其
收益 他 损失 他
转 转
入 出
重庆长江三峡综 1,359, 43057 1,316,675.20
合市场有限公司 732.53 .33
上海嘉陵车业有 2,789, 221,8 3,011,459.33
限公司 611.26 48.07
嘉陵摩托美洲有 4,215, 4,215,577.57
限公司 577.57
布原拉嘉陵萨克 -6,359 41610 -2,198,319.79
帝摩托车有限公 ,361.5 41.79
司 8
嘉陵集团对外贸 -3,420 4,103 -7,524,092.62
易发展有限公司 ,529.9 ,562.
8 64
海南嘉泰摩托车 -36,55 -36,557,442.15
有限公司 7,442.
15
嘉陵-本田发动 289,00 34733 636,335.11
机有限公司 0.43 4.68
重庆卡马机电有 -1,502 2,032 -3,535,246.55
限公司 ,898.8 ,347.
8 67
重庆海源摩托车 -5,479 2,129 -7,609,895.18
零部件制造有限 ,993.6 ,901.
公司 5 53
嘉陵集团重庆宏 -703,8 61,90 -641,960.83
翔运输有限责任 64.65 3.82
公司
重大科技园有限 -418,8 43,04 -461,912.58
公司 64.06 8.52
重庆普金软件股 -1,108 23696 -871,896.49
份有限公司 ,857.2 0.79
8
成都奥晶科技有 -43,94 10501 -45,000,000.00
限责任公司 9,816. 83.29
71
河南嘉陵摩托车 122,02 280,6 -158,627.26
销售有限公司 0.98 48.24
重庆嘉陵华光光 703,70 31226 391,444.62
电科技有限公司 9.37 4.75
汇豪(香港)发展 -1,060 -1,060,600.00
有限公司 ,600.0
0
重庆江浩水电工 -100,3 14,39 -114,728.05
程有限公司 29.24 8.81
重庆亿基科技发 -619,2 -619,203.89
展有限公司 03.89
合计 -91,80 5,029 10,00 -96,782,433.56
2,109. ,089. 9,412
93 15 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 股 摊 期初余额 本 本期 期末余额
资单 权 销 期 减少
位 年 增
限 加
比 初始 累计 摊余金 初始金 累计 摊余金
例 金额 摊销 额 额 摊销 额
上海 95 15 -308 -205 -102,9 -10, -308,9 -216 -92,68
嘉陵 .3 ,959 ,973 86.57 298. 59.74 ,271 7.91
车业 3% .74 .17 66 .83
有限
公司
嘉陵 10 10 1,03 622, 415,11 51,8 1,037, 674, 363,22
摩托 0. 7,78 671. 4.24 89.3 785.90 560. 4.94
美洲 00 5.90 66 0 96
有限 %
公司
重庆 99 20 -2,0 -506 -1,519 -50, -2,025 -557 -1,468
卡马 .3 25,5 ,379 ,136.9 637. ,515.9 ,016 ,499.0
机电 0% 15.9 .00 9 90 9 .90 9
有限 9
责任
公司
布原 50 20 -1,4 -497 -924,8 -35, -1,422 -533 -889,2
拉嘉 .0 22,8 ,992 42.91 570. ,835.2 ,563 72.03
陵萨 0% 35.2 .32 88 3 .20
克帝 3
摩托
车有
限公
司
重庆 73 20 500, 100, 400,44 12,5 500,55 112, 387,92
海源 .2 550. 110. 0.70 13.7 0.88 623. 6.93
摩托 6% 88 18 7 95
车零
部件
制造
有限
公司
重庆 30 10 258, 51,7 206,83 12,9 258,53 64,6 193,90
普金 .7 539. 07.9 1.90 26.9 9.88 34.9 4.91
软件 7% 88 8 9 7
股份
有限
公司
河南 70 8 -66, -33, -33,07 -4,1 -66,14 -37, -28,93
嘉陵 .0 143. 071. 1.62 33.9 3.22 205. 7.67
摩托 0% 22 60 5 55
车销
售有
限公
司
重庆 97 10 205, 10,2 195,44 5,14 205,73 15,4 190,30
嘉陵 .4 732. 86.6 6.02 3.32 2.65 29.9 2.70
华光 3% 65 3 5
光电
科技
有限
公司
重庆 80 10 11,9 1,19 10,726 595. 11,918 1,78 10,130
江浩 ,0 18.4 1.84 .60 92 .44 7.76 .68
水电 0 4
工程 ％
有限
公司
合 -1,8 -457 -1,351 -17, -1,808 -475 -1,333
计 08,9 ,447 ,478.6 572. ,926.4 ,019 ,906.5
26.4 .80 3 09 3 .89 4
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④股权投资准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持股比 期初数 本期增 本期 期末数
例 加 减少
海南嘉泰摩托车有限公 60.00 1,178,73 1,178,735.
司 ％ 5.07 07
重庆卡马机电有限责任 99.30 383,382. 383,382.62
公司 ％ 62
重庆长江三峡综合市场 95.00 15,048.0 15,048.00
有限公司 ％ 0
上海嘉陵车业有限公司 93.00 5,313.79 5,313.79
％
合计 1,582,47 1,582,479.
9.48 48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 持股 期初数 本期增 本期减 期末数
比例 加 少
重庆特殊钢集团有限公 2.00 6,000,000. 6,000,000
司 ％ 00 .00
重庆金仑机械制造有限 20.0 1,478,913. 1,478,913
责任公司 0％ 88 .88
广东嘉陵摩托车有限公 51.0 1,344,843. 1,344,843
司 0％ 34 .34
重庆康达涂料有限公司 13.9 600,000.00 600,000.0
1％ 0
合计 9,423,757. 9,423,757
22 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本期长期股权投资增加主要是：
收购中国南方工业集团公司持有的兵器装备集团财务有限责任公司6.92%的股权，收购价格3600万元。
2、本期长期股权投资减少主要是：
将持有的兵器财务有限责任公司的3000万股权分别转让给西安东方集团有限公司、西安北方光电有限公司各1500万股，转让价格为3600万元，转让损失141万元。
3、截止2006年6月30日，对子公司海南嘉泰摩托车有限公司、汇豪(香港)发展有限公司、重庆亿基科技发展有限公司、成都奥晶科技有限责任公司的长期投资已减记至零。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计
权益法核算损益调整 -4,980,323.63 -13,507,521.45
股权投资差额摊销 17,572.09 133,689.48
成本法核算投资收益 1,719,214.00 7,200,000.00
股份转让、处置收益 -1,090,010.01
债权投资收益 1,259,805.85
短期投资跌价准备 121,358.73 -63,400.00
合计 -4,212,188.82 -4,977,426.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 业 名 称 注册 主营业务 与本 经济性 法定
地址 企业 质 代表
关系 人
中国南方工业集团公 北京 国有资产投资、经营 代表 国有独 徐斌
司 市 管理、军品民品销售 国家 资
持有
公司
股份
汇豪(香港)发展有限 中国 代理摩托车及原材料 子公 有限责 李华
公司 香港 进出口 司 任公司 光
嘉陵摩托美洲有限公 美国 经营销售嘉陵摩托车 子公 有限责 靖波
司 佛罗 及零配件以及提供售 司 任公司
里达 后服务
迈阿
密市
重庆卡马机电有限责 重庆 生产销售汽车、摩托 子公 有限责 文晓
任公司 双碑 车零配件 司 任公司 刚
重庆嘉陵华光光电科 重庆 开发、生产、销售光 子公 有限责 赵海
技有限公司 北碚 、机电产品 司 任公司 强
重庆长江三峡综合市 重庆 销售摩托车、自行车 子公 有限责 黄艳
场有限公司 南坪 及零配件、机电产品 司 任公司
、金属产品
上海嘉陵车业有限公 上海 生产销售电动自行车 子公 有限责 李华
司 青浦 、电动车、摩托车及 司 任公司 光
区 零配件
上海嘉陵贸易有限公 上海 销售摩托车及零配件 子公 有限责 赵子
司 青浦 司 任公司 木
区
成都奥晶科技有限责 成都 光电产品开发、制造 子公 有限责 赵海
任公司 高新 、销售 司 任公司 强
区
嘉陵集团对外贸易发 重庆 经营和代理各类商品 子公 有限责 李华
展有限公司 双碑 及技术的进出口业务 司 任公司 光
等
海南嘉泰摩托车有限 海南 生产销售摩托车 子公 中外合 黄经
公司 万宁 司 资企业 雨
市
重庆江浩水电工程有 重庆 水暖电安装作业分包 子公 有限责 黄艳
限公司 双碑 劳务，销售、维修水 司 任公司
电气设备器材
重庆海源摩托车零部 重庆 生产销售摩托车零配 子公 有限责 陈和
件制造有限责任公司 双碑 件 司 任公司 平
河南嘉陵摩托车销售 河南 销售摩托车及零配件 子公 有限责 李华
有限公司 郑州 司 任公司 光
重庆亿基科技发展有 重庆 电子产品的研发 子公 有限责 黄艳
限公司 双碑 司 任公司
河南嘉陵嘉鹏三轮摩 河南 正三轮摩托车及零部 子公 有限责 李华
托车工业有限公司 孟州 件制造、销售 司 任公司 光
河北嘉陵大江三轮摩 河北 摩托车及零部件生产 子公 有限责 李华
托车有限公司 任丘 、销售 司 任公司 光
布原拉嘉陵萨克帝摩 印尼 生产销售摩托车零配 子公 合资公 邓江
托车有限公司 雅加 件 司 司
达
重庆普金软件股份有 重庆 软件开发销售 子公 股份有 黄经
限公司 九龙 司 限公司 雨
坡区
重庆方舟光学仪器有 重庆 光学元件，望远镜， 子公 有限责 杨建
限责任公司 北碚 激光测距望远镜 司 任公司 华
宜昌嘉禾商贸有限公 湖北 摩托车及零件销售、 子公 有限责 奚峰
司 宜昌 金属材料、化工材料 司 任公司
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
中国南方工业集团公司 RMB1,264,5 RMB1,264,5
21.00 21.00
汇豪(香港)发展有限公司 HKD100.00 HKD100.00
嘉陵摩托美洲有限责任公 USD40.00 USD40.00
司
重庆卡马机电有限责任公 RMB1,424.7 RMB1,424.7
司 2 2
重庆嘉陵华光光电科技有 RMB2,922.7 RMB2,922.7
限公司 1 1
重庆长江三峡综合市场有 RMB1,000.0 RMB1,000.0
限公司 0 0
上海嘉陵车业有限公司 RMB2,000.0 RMB1,00 RMB3,000.0
0 0.00 0
上海嘉陵贸易有限公司 RMB100.00 RMB100.00
成都奥晶科技有限责任公 RMB5,000.0 RMB5,000.0
司 0 0
嘉陵集团对外贸易有限公 RMB1,000.0 RMB1,000.0
司 0 0
海南嘉泰摩托车有限公司 USD298.00 USD298.00
重庆江浩水电工程有限公 RMB100.00 RMB100.00
司
重庆海源摩托车零部件制 RMB1,778.9 RMB1,778.9
造有限责任公司 3 3
河南嘉陵摩托车销售有限 RMB200.00 RMB200.00
公司
重庆亿基科技发展有限公 RMB100,00 RMB100.00
司
河南嘉陵嘉鹏三轮摩托车 RMB2,000.0 RMB2,000.0
工业有限公司 0 0
河北嘉陵大江三轮摩托车 RMB2,000.0 RMB2,000.0
有限公司 0 0
布原拉嘉陵萨克帝摩托车 USD248.00 USD248.00
有限公司
重庆普金软件股份有限公 RMB3,120.0 RMB3,120.0
司 0 0
重庆方舟光学仪器有限责 RMB78.00 RMB78.00
任公司
宜昌嘉禾商贸有限公司 RMB50.00 RMB50.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额(元) 比 金额( 比 金额 比 金额( 比
例 元) 例 (元) 例( 元) 例(
( ( ％) ％)
％ ％
) )
中国南方工业集团 RMB254, 53 RMB254 53.
公司 270,840 .6 ,270,8 66
6 40
海南嘉泰摩托车有 USD1,78 85 USD1,7 85
限公司 8,000 88,000
上海嘉陵车业有限 RMB20,0 10 RMB10, RMB30, 100
公司 00,000 0 000,00 000,00
0 0
上海嘉陵贸易有限 RMB1,00 10 RMB1,0 100
公司 0,000 0 00,000
重庆长江三峡综合 RMB10,0 10 RMB10, 100
市场有限公司 00,000 0 000,00
0
嘉陵集团对外贸易 RMB10,0 10 RMB10, 100
发展有限公司 00,000 0 000,00
0
嘉陵摩托美洲有限 USD400, 10 USD400 100
公司 000 0 ,000
布原拉嘉陵萨克帝 USD1,24 50 USD1,2 50
摩托车有限公司 0,000 40,000
重庆普金软件股份 RMB31,2 10 RMB31, 100
有限公司 00,000 0 200,00
0
重庆卡马机电有限 RMB14,1 99 RMB14, 99.
责任公司 47,469 .3 147,46 3
9
重庆海源摩托车零 RMB900, 73 RMB900 73.
部件制造有限责任 000 .2 ,000 26
公司 6
成都奥晶科技有限 RMB50,0 10 RMB50, 100
责任公司 00,000 0 000,00
0
河南嘉陵摩托车销 RMB1,40 70 RMB1,4 70
售有限公司 0,000 00,000
汇豪(香港)发展有 HKD1,00 10 HKD1,0 100
限公司 0,000 0 00,000
重庆嘉陵华光光电 RMB29,2 10 RMB29, 100
科技有限公司 27,072. 0 227,07
2.
重庆亿基科技发展 RMB619, 60 RMB619 60
有限公司 203.89 ,203.8
9
重庆江浩水电工程 RMB788, 80 RMB788 80
有限公司 081.56 ,081.5
6
河南嘉陵嘉鹏三轮 RMB10,2 51 RMB10, 51
摩托车工业有限公 00,000. 200,00
司 00 0.00
河北大江三轮摩托 RMB10,2 51 RMB10, 51
车有限公司 00,000. 200,00
00 0.00
重庆方舟光学仪器 RMB480, 61 RMB480 61.
有限责任公司 000 .5 ,000 54
4
宜昌嘉禾商贸有限 RMB450, 90 RMB450 90
公司 000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方的性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 业 名 称 与本企业关系
嘉陵工业有限公司 中国南方工业集团公司下属企
业
重庆嘉陵特种装备有限公司 中国南方工业集团公司下属企
业
西南兵器工业公司 中国南方工业集团公司下属企
业
建设工业（集团）公司 中国南方工业集团公司下属企
业
重庆建设销售有限责任公司 建设工业（集团）公司下属企
业
重庆金仑机械制造有限责任公司 参股子公司
重庆康达涂料有限公司 参股子公司
广东嘉陵摩托车有限公司 参股子公司
重庆大江摩托车有限公司 参股子公司
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司 参股子公司
重庆科瑞实业有限责任公司 参股子公司
兵器财务有限责任公司 参股子公司
重庆三木嘉益机电有限公司 参股子公司
嘉陵-本田发动机有限公司 参股子公司
重庆中摩联科技有限公司 参股子公司
重庆大学科技园 参股子公司
重庆九方铸造有限公司 参股子公司
重庆嘉陵贝斯特通用机械有限公司 嘉陵工业有限公司下属企业
山东嘉陵恒兴车业有限公司 嘉陵工业有限公司下属企业
成都华西光学电子仪器厂 嘉陵工业有限公司下属企业
重庆皇嘉大酒店有限公司 嘉陵工业有限公司下属企业
成都嘉陵华西光学精密机械有限公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
重庆嘉茂物业管理有限公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
重庆天凯机电有限责任公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
重庆中天物业管理有限公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
重庆嘉陵园林绿化有限公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
成都嘉陵兴光工业科技有限责任公司 重庆嘉陵特种装备有限公司下
属企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司向各关联企业销售或购买货物，根据双方协议定价，无明显高于或低于公司正常销售或购买价的情况。
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 业 名 称 本年销售金额 上年销售金额
嘉陵工业有限公司 2,625.90 2,967.16
嘉陵摩托美洲有限公司 9,929.40 5,799.10
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限公司 1,007.73 1,156.31
嘉陵-本田发动机有限公司 748.29 1,071.39
宜昌嘉禾商贸有限公司 1,614.28 1,248.42
重庆九方铸造有限责任公司 2,012.34 2,522.34
重庆亿基科技发展有限公司 686.80 630.90
广东嘉陵摩托车有限公司 621.76 385.15
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司 15.30 14.61
重庆科瑞实业有限责任公司 4,060.33 3,435.53
重庆嘉陵特种装备有限公司 159.61 397.83
重庆方舟光电仪器有限责任公司 28.51 25.27
成都华西光学电子仪器厂 0.88 2.65
嘉陵贝斯特通用机械有限公司 487.90 501.52
重庆嘉茂物业管理有限公司 1.10 5.94
重庆三木嘉益机电有限公司 317.02 1,411.41
重庆嘉陵园林绿化有限公司 0.16 1.42
重庆天凯机电实业有限公司 15,859.17 5,422.24
重庆金仑机械制造有限公司 377.78 335.75
重庆普金软件开发股份有限公司 0.40 0.84
重庆奋进商贸有限公司 0.62
重庆建设销售有限责任公司 68.28 210.35
福州嘉合商贸公司 21.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2006年度公司向关联企业采购（含接受劳务）明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 业 名 称 本年采购金额 上年采购金额
嘉陵工业有限公司 96.67
重庆嘉陵特种装备有限公司 132.03 239.10
重庆金仑机械制造有限公司 378.47 386.45
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司（ 2,321.81 3,086.79
含代理）
重庆亿基科技发展有限公司 1,820.06 1,389.25
成都华西光学电子仪器厂 161.43
成都嘉陵华西光学精密机械有限公司 175.34
重庆科瑞实业有限责任公司 4,154.89 8,456.60
重庆天凯机电实业有限公司 23,652.55 291.04
重庆嘉陵贝斯特通用机械有限公司 496.24 123.72
重庆普金软件股份有限公司 26.18 44.82
重庆九方铸造有限责任公司 5,581.77 5,011.21
广东嘉陵摩托车有限公司 651.26 1,044.44
重庆三木嘉益机电有限公司 3,624.90 4,220.74
重庆皇嘉大酒店有限公司
重庆江浩水电工程有限公司 212.03 203.45
中国兵工物资西南公司 345.65 15.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、2006年公司与关联公司的其他关联交易
（1）与嘉陵工业有限公司经常性关联交易或事项
①与嘉陵工业有限公司的主要关联交易定价政策
A、共同费用分摊
a.离退休员工工资
1995年12月31日及以前的离退休员工应发工资与社保局拨付养老金相抵后的差额 ,由甲方承担 50﹪,乙方承担 50﹪。1996年1月1日以后退休的员工应发工资与社保局拨付养老金相抵后的差额 , 根据其退休时工作所在单位分别由甲乙双方自行承担。内部退养人员工资按照离岗前工作所在单位分别由甲乙双方自行承担。
b. 公共部份实际发生的维修费用由甲乙双方共同承担。公司围墙以外的公共维修费用由甲方承担。围墙以内（含围墙）的公共维修费用由乙方承担。2006 年绿化和环卫费按双方认定的计划 , 由甲方承担 60%,乙方承担 40% 。
c. 根据双方职工在公司职工医院的就医保范围以外的医疗经费以及过渡期间各项医疗补贴，由甲乙双方与医院核定补贴金额，由甲方统一支付给公司职工医院。双方支付的医药经费补贴按双方每月应发工资总额比例计算分摊 ,乙方在次月 15 日前支付给嘉陵工业有限公司。
d.排污费由公司统一对外支付，嘉陵工业有限公司应承担的排污费以实际上缴金额按确定的分摊原则计算后支付公司。
B、综合性服务
a.双方相互采购物资，按照双方签订的2006年物资合同价格执行；
b.双方相互提供劳务，按照双方签订的劳务合同价格执行；
c.双方相互租赁固定资产，按租赁合同收取租金，中小维修费由承租方负担，大宗修理费用由出租方负担；
d.提供水电气按照重庆市物价局规定价格及转供成本的基础上由双方协商制订，如物价部门对能源价格进行调整时，相应调整；
上述定价政策有效期为2006年1月1日至2006年12月31日。
②2006年公司与嘉陵工业有限公司综合服务
A、2006年1-6月公司代理嘉陵工业有限公司支付住房公积金47.37万元，嘉陵工业有限公司为公司职工代交养老金等1343.62万元。
B、公司本期支付嘉陵医院医疗经费143.92万元。
（2）与重庆嘉陵特种装备有限公司经常性关联交易或事项
A、相互提供劳务和产品的结算价格
a劳务结算价格：双方互相提供各种劳务参照市场价格，由双方签定劳务合同。
b双方的各类库存物资调拨 , 结算价格按 2006 年物资合同价格调拨；如无合同价格按实际采购价格调拨（以调出方近期实际采购价格为依据）。
c双方储备的外购设备的备品备件、砂轮、工具等（非工装所属项目）,双方互相调拨时，按 2006 年工具合同价格执行，如无合同价格则按实际采购价格作为合同价格。
d重庆嘉陵特种装备有限公司为公司制造的摩托车配套件参照市场价格双方签定购销合同。
B、固定资产的租赁及修理费用
a双方互相租赁的固定资产，租赁费由双方参照成本加合理利润的原则确定，中小修理费用由承租方承担，固定资产大修需经重庆嘉陵特种装备有限公司工程装备处和公司工程装备部审定立项确认后实施，所发生的维修费用由出租方承担。
b甲方和乙方相互租赁的设备如不使用且需要就地封存 , 需由甲方财务会计部、工程装备处或乙方工程装备部、财务部同意后，方能解除租赁协议，并完善相关手续。
C医疗保险费
在册、退休职工参加重庆市基本医疗保险市级统筹，由重庆嘉陵特种装备有限公司按照重庆市医保中心下达的月征收计划统一预缴，年底统一结算。由双方按照每月应发工资总额比例分摊月均应缴纳额，公司在次月15日前将其应承担额支付给重庆嘉陵特种装备有限公司，年底按实际金额结算。重庆嘉陵特种装备有限公司为公司代收代缴医疗保险金505.05万元。
D排污费
乙方负责对外支付排污费，每季度的实际上缴金额由甲乙双方负责安全环保的部门按排污量确定的分摊原则进行分摊,甲方在收到负责安全环保的部门下达的费用交纳通知后 15 日内将应承担排污费支付给乙方。
上述定价政策有效期为2006年1月1日至2006年12月31日。
（3）与其他关联公司的关联交易或事项
①公司本期向关联公司出租固定资产，收取租赁费标准一般为折旧费基础上适当上浮。提供水电气按照重庆市物价局规定价格及转供成本的基础上由双方协商制订，如物价部门对能源价格进行调整时，相应调整。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易内容 金额(万元)
出租资产收取租金
其中: 重庆九方铸造有限责任公司 25.29
重庆天凯实业有限公司 24.95
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公司 12.62
重庆科瑞实业有限责任公司 127.89
重庆皇嘉大酒店有限公司 251.47
重庆中天物业管理有限公司（含代收租金） 340.00
租入资产支付租金
其中： 重庆嘉陵特种装备有限公司 23.34
采购长期资产
其中： 重庆普金软件股份有限公司 231.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②公司本期向各子公司收取的养老保险等费用
公司上交社会保险局的养老保险金、失业保险金等包括所属子公司应当缴纳部分；同时公司向各子公司收取提取的福利费和工会、教育经费。公司本年度应收各子公司上述费用共计324.11万元。
③2006年1-6月，公司与关联方的借款资金往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借入资金 本年度累计借 本年度支付
入本金 资金占用费
其中： 西南兵器工业有限公司 90,000,000.00
借出资金 本年度累计借 本年度获取
出本金 资金占用费
其中： 重庆大江摩托车有限公司 3,300,000.00 21,312.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）与关联公司的担保事项
截止2006年6月30日，西南兵器工业公司为本公司取得12,800万元借款提供担保，为本公司开具8,785万元的应付票据提供担保。
5、关联方应收应付款项余额（期初数已按照期末合并范围调整）
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关 联 企 业 名 称 余额
应 收 账 款： 期末数 期初数
其中： 嘉陵工业有限公司 1,027.52 793.75
重庆嘉陵特种装备有限公司 539.28
嘉陵美洲摩托有限公司 20,934.02 17,231.88
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任 11,319.29 11,435.31
公司
重庆亿基科技有限公司 205.02
广东嘉陵摩托车有限公司 125.42 117.34
宜昌嘉禾商贸有限公司 526.08 355.51
重庆嘉陵贝斯特通用机械有限公司 26.03 0.15
重庆皇嘉大酒店有限公司 830.76 587.91
嘉陵-本田发动机有限公司 164.71 193.83
重庆天凯机电有限责任公司 999.11 65.44
重庆九方铸造有限责任公司 431.96 1,024.57
重庆中天物业管理有限公司 83.17 33.50
重庆方舟光学仪器有限责任公司 82.02 80.27
重庆建设销售有限责任公司 61.25 63.47
重庆嘉茂物业有限公司 0.73
重庆嘉陵园林绿化有限公司 0.11
预 付 账 款：
其中: 重庆嘉陵特种装备有限公司 63.75
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公 165.79 14.84
司
重庆天凯机电有限责任公司 997.69 1,488.27
重庆普金软件股份有限公司 1.97
重庆亿基科技有限公司 348.61
重庆科瑞实业有限责任公司 53.97
重庆九方铸造有限责任公司 2,072.62 2,209.10
其 他 应 收 款： 期末数 期初数
其中： 嘉陵-本田发动机有限公司 186.85
嘉陵美洲摩托有限公司 645.62
重庆三木嘉益机电有限公司 0.10
重庆大江摩托车有限公司 80.00
重庆普金软件股份有限公司 500.00
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公 1.39
司
嘉陵-本田发动机制造有限公司 0.60
应 付 账 款： 期末数 期初数
其中： 广东嘉陵摩托车有限公司 240.93 84.44
嘉陵-本田发动机有限公司 31.94 30.47
重庆三木嘉益机电有限公司 829.71 874.60
重庆嘉陵特种装备有限公司 51.72
重庆科瑞实业有限责任公司 25.52
重庆金仑机械制造有限责任公司 36.16 73.06
重庆亿基科技有限公司 11.83
重庆普金软件股份有限公司 45.51
嘉陵工业有限公司 148.48 3.40
成都华西光学电子仪器厂 4.71 8.83
成都嘉陵华西光学精密机械有限公 5.46 0.87
司
海南嘉泰摩托车有限公司 0.24 0.24
成都嘉陵兴光工业科技有限责任公 2.88 2.88
司
宜昌嘉禾商贸有限公司 384.00
重庆嘉陵贝斯特通机械有限公司 7.69 0.54
预 收 账 款：
其中： 成都华西光学电子仪器厂 0.68
重庆大江摩托车有限公司 869.00 1,030.00
重庆科瑞实业有限责任公司 0.20
海南嘉泰摩托车有限公司 15.00 15.00
其他应付款：
其中： 嘉陵工业有限公司 58.40 252.38
重庆嘉陵特种装备有限公司 1,800.00
海南嘉泰摩托车有限公司 1.53 1.53
重庆亿基科技有限公司 1.58 1.58
重庆三木嘉益机电有限公司 57.10 57.10
重庆嘉茂物业管理有限公司 11.90 6.30
布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任 0.04 0.04
公司
嘉陵集团重庆宏翔运输有限责任公 8.39 7.52
司
重庆九方铸造有限责任公司 74.28
河南嘉陵嘉鹏三轮摩托车工业有限 10.00 10.00
公司
重庆科瑞实业有限责任公司 91.48
重庆普金软件股份有限公司 65.15 70.15
重庆皇嘉大酒店有限公司 1.37
重庆天凯机电有限责任公司 11.85 9.45
重庆嘉陵贝斯特通用机械有限公司 13.41
重庆中天物业管理有限公司 4.09 147.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需予披露的重大承诺事项。
七、或有事项
1、重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷
截止2006年6月30日，无需予披露的涉及公司的重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
2、担保事项
除附注五、（3）关联交易中所述担保事项外，无其他重大担保事项。
3、涉及公司的其他或有事项
截止2006年6月30日，公司纳入合并报表范围的全资子公司汇豪（香港）发展有限公司的账面净资产为-1,778.61万元，公司应收该公司款项余额为4,643.48万元，可能存在或有损失。
八、债务重组事项
截止2006年8月19日，无需要披露的债务重组事项。
九、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2006年8月19日,未发生对本期财务报告有重大影响的需予披露的事项。
2、资产负债表日后事项中的调整事项
截止2006年8月19日,无对本期财务报告有重大影响的需予调整的事项。
十、其他重大事项
截止2006年8月19日，公司无其他重大事项。