中国嘉陵工业股份有限公司(集团)1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
公司简介
1、公司法定中文名称:中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
公司法定英文名称:CHINA JIALING INDUSTRIAL
CO.,LTD.(GROUP)
英文缩写:JIALING
2、公司法定代表人:何世斌
3、公司董事会秘书:覃一知
联系地址:重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
电话:(023)65194095
传真:(023)65196666
董事会秘书授权代表:艾亿春
联系地址:重庆市沙坪坝区双碑中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
证券处
电话:(023)65194095
传真:(023)65194096
4、公司注册及办公地址:重庆市沙坪坝区双碑
邮政编码:400032
公司国际互联网网址:http://www.jialing.com.cn
公司电子信箱:tywzhk@public.cta.cq.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券处
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:中国嘉陵
股票代码:600877
会计数据和业务数据摘要
一、本年利润总额及构成(合并报表)
单位:元
项目 1999年度
利润总额 82722534.07
净利润 52715506.40
扣除非经营性损益后的净利润 10951606.60
主营业务利润 313817256.65
其他业务利润 -305152.84
营业利润 41588192.60
投资收益 -6510908.43
补贴收入 43898069.23
营业外收支净额 3777180.67
经营活动产生的现金流量净额 231319924.19
现金及现金等价物净增加额 -18521406.60
注:“扣除非经营性损益后的净利润”指标涉及的项目有:
(1)资产处置损益:2233603.43元
(2)临时性获得的补贴收入:-43898069.23元
(3)合并价差摊入:-99434.00元
(4)三年以上应收款项净额:17881351.58元
(5)待摊费用:861762.70元
(6)长期待摊费用:7138559.83元
二、近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
单位:元
指标项目 1999年
1998年 1997年
追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前
1.主营业务收入 3458502804.93
2617969889.06 2617969889.06 3666559630.57 3666559630.57
2.净利润 52715506.40
166763776.47 180867107.01 -53961604.36 208881036.31
3.总资产 3502488205.83
3431725041.69 3719971526.52 3648551655.65 3923589719.25
4.股东权益 1497367707.52
1502681738.47 1779043917.24 1335917962.00 1598176810.23
(不含少数股东权益)
5.每股收益 0.11
0.35 0.38 -0.11 0.44
每股收益(加权) 0.11
0.35 0.38 -0.12 0.47
扣除非经营性损益后的每股收益 0.02
0.10 0.13 -0.23 0.32
6.每股净资产 3.16
3.17 3.75 2.82 3.37
7.调整后的每股净资产 3.11
3.10 3.71 2.72 3.35
8、每股经营活动产生的现金流量净额0.49
0.42 0.42 - - - -
9.净资产收益率(％) 3.52
11.10 10.17 -4.04 13.07
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
三、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 473870840 299171289.81 654564787.94
111608305.09 75074820.72 1502681738.47
本期增加
13264946.35 5467436.62
本期减少
18578977.30 5314030.95
期末数 473870840 299171289.81 667829734.29
117075741.71 56495843.42 1497367707.52
上列项目变动的原因:
1、报告期内公司股本、资本公积未发生变化;
2、盈余公积、法定公益金增加系本年度利润分配计提盈余公积和法定公益金所致;
3、未分配利润减少系本年度公司分配股利所致;
4、股东权益减少系上述原因综合影响所致。
股东情况介绍
一、股东数量
截止1999年12月31日,本公司股东总数为97333户,其中国家股股东1户,社会公众股股东97332户。
二、主要股东持股情况
持股单位 99年末持 占总股
股数(股) 本比例(％)
中国兵器装备集团公司(国家股) 354270840 74.76
铁力证券 1527540 0.32
哈里实业 872900 0.18
付全山 540760 0.11
兴达纸箱 537045 0.11
王登明 505700 0.11
金志刚 480161 0.10
宋树礼 462447 0.10
哈里投资 455349 0.10
张国治 380305 0.08
注:(1)中国兵器装备集团公司是在原中国兵器工业总公司改制的基础上,于一九九九年成立的国有独资公司,主要从事国有资产投资、经营管理及有关军品和民品的开发、设计、制造、销售等,截止99年底作为国家股股东持有我公司74.76％的股份。年度内其所持有的股份未发生变动,也没有质押或冻结情况。
(2)上述股东之间不存在关联关系。
股东大会简介
中国嘉陵工业股份有限公司(集团)第八次股东大会于1999年5月29日在嘉陵宾馆召开。出席本次会议的股东共14户,代表股份354,409,375股,占总股本的74.81％,符合《公司法》和公司《章程》有关规定。会议以记名投票方式审议通过了公司1998年度董事会工作报告、1998年度监事会工作报告、1998年度财务决算报告、1998年度利润分配方案,1999年度投资方案、调整董事会董事方案、聘请重庆华源会计师事务所为公司的审计机构的方案。有关本次股东大会的详细内容请见1999年6月1日《上海证券报》和《中国证券报》。
董事会报告
一、公司经营情况
1、行业中的地位
公司是国家摩托车定点生产企业,全国最大的摩托车生产基地之一,各项主要经济指标在摩托车行业中名列前茅。1999年,公司生产摩托车86.9万辆,销售90.4万辆,产销量在摩托车行业中排名第二(根据国家机械工业局汽车司统计资料)。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
(1)公司主营业务为摩托车的生产及销售。1999年,公司实现主营业务收入345850万元,主营业务利润31382万元。
(2)公司无占主营业务收入或主营业务利润10％以上的其他业务经营活动。主营业务及结构与1998年相比未发生较大变化。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,摩托车市场竞争更加激烈,价格仍是竞争的主要焦点,同时,摩托车企业之间比技术、比人才、比管理、比服务的全方位竞争也在加剧,加之中国加入WTO的临近,摩托车行业面临的形势十分严峻。公司经过缜密分析,果断提出加快战略性结构调整,通过进一步深化改革、加强新品开发、强化市场营销、降低产品成本、提高产品质量等一系列措施,有力的拉动了公司的生产与销售,取得了较好的业绩。
4、公司在报告年度未编制盈利预测,也未在有关信息披露媒体上公告或发表1999年盈利预测。
二、公司财务状况
1、公司财务状况
(1)1999年末公司总资产350249万元,比上年末增加7076万元,其中:流动资产为219219万元,较上年末增加15120万元;长期投资9082万元,较上年末减少1048万元;固定资产为116617万元,较上年末减少6916万元。
(2)1999年末公司长期负债6089万元,比上年末减少8917万元,主要是由于公司调整负债结构,对外长期借款大幅减少所致。
(3)1999年末公司股东权益为149737万元,比上年末减少532万元,其中,计提盈余公积金使盈余公积比上年末增加1326万元,分配股利使未分配利润比上年末减少1858万元。综合二者影响,使公司股东权益比上年末减少了532万元。
(4)1999年末公司主营业务利润31382万元,较上年末减少3860万元,净利润5272万元,较上年末减少11405万元,主要原因是为了开拓市场,公司调整了营销策略,下调了产品销售价格,导致利润总额和净利润相应减少。
2、重庆华源会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
三、公司投资情况
1、对外投资
1999年末公司对外长期投资余额为9082万元,比上年对外长期投资余额10130万元减少1048万元,降幅10.35％。主要投资公司有;
印尼布原拉嘉陵萨格帝摩托车有限公司:本公司受让印尼布查马萨有限公司持有的布原拉嘉陵萨格帝摩托车有限责任公司20％的股权,至此本公司累计持有该公司的股权由原来的30％增加到50％。该公司注册资本98万美元,本公司累计出资49万美元,占注册资本的50％。该合资公司主要生产、组装、销售嘉陵牌系列摩托车,经营期限为20年。
2、对内投资
1999年公司实际完成固定资产投资3883.56万元,比上年对内固定资产投资额3116.87万元增加766.69万元,增幅24.60％,主要用于以下项目:
(1)摩托车发动机生产线柔性化技术改造项目:该项目自1998年12月开始实施,已于1999年10月建成投产。该项目是一条具有水冷、双燃、四气门、电喷多品种生产能力的发动机生产线,项目达纲后将年产新型发动机5万台(套),并将提高摩托车发动机的质量,为公司生产多品种发动机提供工艺保证。
(2)技术中心(一期)工程项目:因国家经贸委批准我公司技术中心为国家级技术中心,根据其要求,我公司重新制定该中心实施方案。目前,该工程正在加紧进行。
(3)摩托车涂装生产线技术改造项目:为提高摩托车零部件涂装生产能力和涂装质量,提高涂装生产技术水平,公司决定投资3658万元人民币,新建一条年产15万台(套)踏板摩托车塑料覆盖件涂装生产线,该项目自1999年9月开工,预计2000年10月投产。
报告期内公司没有募集资金,也没有报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况,上述投资项目资金筹措均由公司融资贷款和自有资金投入。
四、宏观政策变化将对公司产生的影响
2000年是嘉陵改革与发展关键的一年,目前,嘉陵的发展面临着良好的机遇:首先,为确保国有企业三年脱困建制目标的实现,今年国家将实行积极的财政货币政策,同时将继续深化以国有企业改革为中心环节的各项改革;其次,随着全球经济一体化进程的加快和加入WTO的临近,将为嘉陵实施跨国经营战略,参与国际竞争带来一个良好的契机;最后,国家实施中西部大开发战略,将极大地推动中西部地区经济的发展,这些都为嘉陵进一步发展创造了良好的政策环境和社会环境,因此,嘉陵将抓住历史机遇,充分利用各项政策优惠,迅速调整经营策略,加快内部改革,争取在新一轮的市场竞争中取得比较优势,求得更大的发展。
五、2000年业务发展计划
1、强化内部管理,提高管理水平,增强企业整体素质。(1)加强企业发展战略研究与管理;(2)强化基础管理,使各项管理工作制度化、规范化、科学化;(3)加强成本费用管理,把住采购和销售成本,抓好质量降损降耗,减少产品开发损失,坚持实行“全面预算制、收支两条线”原则;(4)推行现代化管理方法和手段,全力推进CIMS工程。
2、加快新产品开发。(1)建立和完善嘉陵的技术创新体系,增强嘉陵的产品自主开发能力。1999年嘉陵技术中心已被国家经贸委认定为国家级技术中心,为了使公司技术中心尽快达到国内先进水平,公司拟在今年投资4205.45万元,以加速该项目关键部分的实施,促使公司新产品开发和技术创新能力再上台阶;(2)利用好国家技术中心的各项优惠政策,加快公司产品开发;(3)引进高科技人才,同时加强对现有科技人员的培训,提高嘉陵科研队伍的整体素质。
3、强化市场营销,努力开拓国内外两个市场。2000年公司将在制订好营销战略和策略基础上,继续加强营销网络体系建设,重点是零售终端网点的建设,提高网络质量和覆盖面;强化售后服务,以服务拉动销售;积极开拓海外市场,主动参与国际市场竞争。
4、加强质量管理和控制,全面提升产品品质。(1)加快技术改造,提高装备水平,用先进的制造水平来保证产品质量;(2)实施全面质量管理,从产品设计、制造、销售到售后服务实施全过程的质量管理,并加大质量考核和追踪索赔;(3)提高生产组织能力,努力生产精品。
5、深化内部改革,转换经营机制。(1)继续推进战略性结构调整,切实增强企业竞争能力;(2)进一步完善经营管理模式,对具有独立经营权的二级单位继续实行“独立核算、自计盈亏”的模式,对企业办社会部分实行定额补贴、费用包干等;(3)进一步深化人事、用工和分配制度改革,建立科学的竞争、激励和约束机制。
6、加强对外投资管理,依法对全资、控股公司进行指导、监督和管理,对各子(分)公司财务主管实行推荐制,全面落实经营班子经营目标责任制,确保资产的保值增值。
7、加大资本经营力度。2000年公司将抓住西部大开发这一历史机遇,在搞好主业的同时,依托资本市场,积极实施资本经营,同时加快产业结构调整步伐,积极进军高科技领域,开辟新的利润增长点。
六、董事会日常工作情况
(一)董事会会议及决议内容
1999年,公司董事会共召开了六次会议。就公司1998年利润分配、1999年生产经营和投资等重大问题进行了决策,现分述如下:
1999年2月8日,公司董事会第四届十一次会议在嘉陵宾馆召开。会议决议如下:1、审议通过了1998年度董事会工作报告,1998年度总裁业务报告和1998年度财务决算报告;2、审议通过了1998年年度报告和年度报告摘要;3、审议通过了1999年投资预案;4、审议通过了1998年利润分配预案;5、审议通过了调整公司第四届董事会董事预案;6、审议通过了聘请″重庆华源会计师事务所″作为公司一九九九年度的审计会计师事务所预案,其报酬根据一九九九年实际情况,提请股东大会授权董事会根据有关规定确定,有关股东大会事宜另行公告。有关本次董事会的详细内容请见1999年2月10日《上海证券报》和《中国证券报》。
1999年3月31日,公司董事会第四届十二次会议在嘉陵宾馆召开。会议同意窦绪钊先生、何燕卿先生辞去公司董事职务,推荐高勇先生、李开成先生为公司第四届董事会董事候选人。有关本次董事会的详细内容请见1999年4月2日《上海证券报》和《中国证券报》。
1999年4月21日,公司董事会第四届十三次会议在嘉陵宾馆召开,会议决议如下:1、一致认为公司符合证监发[1999]12号文中关于现行配股政策和配股条件;2、审议通过了公司1998年度增资配股募集资金的投向及可行性分析;3、审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明;4、审议通过了关于召开公司第八次股东大会的时间、地点和议程。有关本次董事会的详细内容请见1999年4月23日《上海证券报》和《中国证券报》。
1999年8月4日,公司董事会第四届十四次会议在嘉陵宾馆召开。会议决议如下:1、审议并一致通过了公司1999年中期报告;2、决定公司1999年中期不分配红利,也不进行资本公积转增股本。
1999年9月2日,公司第四届十五次董事会在嘉陵宾馆召开。根据第八次股东大会的授权,作出如下决议:为提高公司摩托车零部件涂装生产能力和涂装质量,提高涂装生产技术水平,适应公司摩托车生产发展的需要,公司决定投资3658万元人民币,新建一条年产15万台(套)踏板摩托车塑料覆盖件涂装生产线。该项目自1999年9月开工,2000年10月投产,项目所需资金由公司自筹。
1999年11月21日,公司第四届董事会临时会议在嘉陵宾馆召开。会议决定:1、收回本公司在中国嘉陵集团洋浦经贸实业有限公司的投资;同时决定与嘉陵工业有限责任公司共同出资组建嘉陵集团洋浦工贸有限公司,本公司出资900万元人民币(占90％),嘉陵工业有限公司出资100万元人民币(占10％),该公司主要从事生产销售摩托车及摩托车系列产品,生产资料的进出口贸易等业务。2、受让印尼布查马萨有限公司持有的布原拉嘉陵萨克帝摩托车有限责任公司20％的股权,受让后本公司累计持有该公司的股权由原来的30％增加到50％;3、将本公司所持有的浙江嘉陵立峰摩托车有限公司30％的股权全部转让给浙江省瑞安市立峰机动车配件有限公司,转让价格为人民币350万元;4、鉴于河南省林州市嘉陵摩托车销售有限公司拟转让其所持有的厦门嘉瑞塑胶有限公司的全部股权,我公司决定按厦门嘉瑞塑胶有限公司章程和法律的有关规定办理该事项。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
1999年,公司董事会全面执行了公司第八次股东大会决议。根据股东大会的授权,董事会负责公司1999年度投资项目的组织实施,董事会对具体投资项目进行了认真审查,实际新增投资额未超过股东大会批准的投资额度。
七、董事、监事、高级管理人员
1、董事、监事、高级管理人员简介
姓 名 性别 年龄 任期起止日期 年初 年末 年度报酬
持股量 持股量 (元)
(股) (股)
何世斌 男 51 1997.4-2000.4 23000 23000 50415
王兆泉 男 59 1997.4-2000.4 0 0 不由公司支付
郑代伟 女 53 1997.4-2000.4 23000 23000 44951
戴家亮 男 50 1997.4-2000.4 1150 1150 39256
宋思忠 男 54 1997.4-2000.4 0 0 不由公司支付
赵德恩 男 44 1997.4-2000.4 0 0 38317
赵海强 男 49 1997.4-2000.4 1150 1150 39273
靖 波 男 36 1997.4-2000.4 9200 9200 39073
田发奎 男 49 1997.4-2000.4 575 575 39248
李华光 男 34 1999.5-2000.4 0 0 32320
陈和平 男 48 1998.4-2000.4 0 0 33120
周建华 男 39 1998.4-2000.4 600 600 38523
高 勇 男 32 1999.5-2000.4 0 0 31965
李开成 男 36 1999.5-2000.4 0 0 33000
蒲伟力 男 46 1997.4-2000.4 9660 9660 36190
赵子木 男 57 1997.4-2000.4 23000 23000 39586
杨远霞 女 49 1997.4-2000.4 1150 1150 33484
樊晓文 男 43 1997.4-2000.4 6900 6900 26237
廖相益 男 53 1997.4-2000.4 0 0 23030
唐志高 男 55 1998.4-2000.4 200 200 不由公司支付
覃一知 男 35 1997.4-2000.4 0 0 32560
注:本年度内公司董事、监事及高级管理人员所持有的股份未发生变化。
2、年度报酬数额区间人数情况:
(1)5万元以上:1人
(2)3-5万元:15人
(3)3万元以下:2人
3、未在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共3人,他们是:董事王兆泉先生、宋思忠先生,监事唐志高先生。
4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
由于工作需要,公司原董事窦绪钊先生、何燕卿先生、唐正柏先生辞去董事职务,窦绪钊先生、何燕卿先生还同时辞去公司副总裁职务。
5、聘任和解聘公司经理、董事会秘书情况
根据公司生产经营工作的需要,经总裁何世斌先生提名,公司聘任戴家亮先生、赵德恩先生、赵海强先生、靖波先生为公司副总裁,覃一知先生继续担任本公司董事会秘书。
八、本次利润分配预案
1999年度母公司共实现净利润 54,674,366.18元,提取法定公积金10％,计5,467,436.62元,提取法定公益金10％,计5,467,436.62元,可分配利润43,739,492.92元,加上年度未分配利润79,656,209.55元,本次可供股东分配利润123,395,702.49元。以1999年末总股本473,870,840股为基数,每10股派现金红利1.20元(含税),累计分配56,864,500.80元,尚余66,531,201.69元,结转至下年度未分配利润。
该方案须经股东大会批准后实施。
九、其他报告事项
公司继续指定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报刊。
监事会报告
一九九九年度,公司监事会忠实地履行了自己的职责。在本报告期内,召开了一次会议,即四届七次会议,主要是审议了公司一九九八年度报告。另外,监事会通过出席股东大会,列席董事会,查阅账簿,民主评议等形式,对公司依法运作情况进行监督。通过以上工作,监事会认为:
1、公司依法运作情况良好。公司决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。公司聘请的会计师事务所对公司一九九九年度出具的是无保留意见的审计报告,公司的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金(一九九七年)实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
5、关联交易按合同规定,遵循公平原则,互惠互利,未损害上市公司利益。
6、报告期内公司聘请的重庆华源会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。
重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、经财政部财管字[1999]374号文批复同意,原中国兵器工业总公司持有的本公司国家股35427.084万股全部转由中国兵器装备集团公司持有。本次国家股持股人变更后,本公司总股本不变,仍为47387.084万股。截止99年底,中国兵器装备集团公司持有本公司国家股35427.084万股,占本公司总股本的74.76％,为本公司第一大股东。该事项已于1999年12月9日在《上海证券报》和《中国证券报》上公告。
4、根据第八次股东大会的授权,公司第四届董事会临时会议决定:(1)受让印尼布查马萨有限公司持有的布原拉嘉陵萨格帝摩托车有限责任公司20％的股权,至此本公司累计持有该公司的股权由原来的30％增加到50％。该公司注册资本98万美元,本公司累计出资49万美元,占注册资本的50％。(2)将本公司所持有的浙江嘉陵立峰摩托车有限公司30％的股权转让给浙江省瑞安市立峰机动车配件有限公司,协议转让价格为人民币350万元,此项变更的净损失为156.55万元,占本年度利润总额的1.89％。至此,本公司不再持有浙江嘉陵立峰摩托车有限公司的股权。
5、重大关联交易
(1)购销商品、提供劳务发生的关联交易
本公司向各关联企业销售或购买货物,价格按合同或协议,无高于或低于本公司正常销售或购买的情况。1999年度公司向关联企业销售、采购明细资料如下:
企业名称 销售金额(元) 购货金额(元)
上海嘉陵车业有限公司 204318.52
重庆浦嘉利发动机有限公司 15085736.53 38813363.24
厦门嘉瑞塑胶有限公司 37056.60 39364203.99
嘉陵工业有限公司 29602689.88 45716989.56
嘉陵集团对外贸易公司 156940367.33 36179663.80
重庆金仑机械有限公司 129441.32 36207015.94
重庆依之密活塞工业股份有限公司 - - 6365723.52
重庆康达涂料公司 - 241833.84
山东嘉陵恒兴车业有限公司 5580.33
北碚恒达磁性材料公司 3042831.03
三国红光电子公司 13864889.02
嘉渝包装工业公司 3440545.67
成都华西光学电子仪器厂 12071272.39
合 计 201999610.18 235313912.33
(2)关联方应收应付款项余额:
关联企业名称 期初数(元) 期末数(元)
应收帐款:
其中:重庆浦嘉利发动机有限公司 1237248.80
嘉陵工业有限公司 331672679.52 152155191.52
上海嘉陵车业有限公司 4661209.91 2150036.42
嘉陵集团对外贸易发展有限公司 2625222.52 173049975.26
成都华西光学仪器厂 1327933.83 1674721.07
山东嘉陵恒兴车业有限公司 5437651.50 4992833.11
其他应收款:
其中:嘉陵集团对外贸易发展公司 6631610.00
嘉陵工业有限公司 3772637.85 296107701.48
北碚恒达磁性材料有限公司 367757.48
应付帐款:
其中:成都华西光学电子仪器厂 -14785603.44
厦门嘉瑞塑胶有限公司 1132272.92 5141892.73
重庆浦嘉利发动机有限公司 156914.08 2547980.93
重庆金仑机械制造有限公司 3464299.41 3495561.85
嘉渝包装工业公司 729928.73 274959.21
重庆长江依之密活塞有限公司 175821.75 1284743.65
三国红光电子公司 526644.72
(4)其他重大关联交易
公司本期发生营业费用181,796,147.73元,根据本公司与嘉陵工业有限公司签定的协议,该公司委托本公司的销售机构代为销售其产品并按比例承担本公司发生的销售费用,本期因此而分摊给该公司承担的营业费用为65,395,570.62元。
6、截止报告期末,本公司与控股股东在人员、资产、财务上实现了“三分开”,保证了上市公司的人员独立、资产完整和财务独立。
7、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司聘请重庆华源会计师事务所为公司的审计机构。
9、报告期内公司无更改名称、股票简称情况
10、根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司本年度对短期投资跌价准备、长期投资跌价准备、坏帐准备和存货跌价准备会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表和合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政策变更对以前年度净利润的累积影响数为-289,656,420.34元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为-125,158,267.24元,存货计价方法变更的累积影响数为-139,560,930.65元,因会计政策变更调整对子公司投资收益-24,937,222.45元。上述累积影响数,调整1998年度的净利润-4,416,707.95元,调整1998年前的累计净利润-285,239,712.39元。
11、1999年12月,经财政部财管字[1999]377号文及中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]145号文批准,我公司国家股持股单位中国兵器装备集团公司将所持有的部分国家股向有关投资者配售。配售数量10000万股,配售价格4.5元人民币,股权登记日为12月21日。公司《股份变动报告》于2000年1月8日在《上海证券报》和《中国证券报》上公告。所配售股票于2000年1月11日上市交易。本次配售后公司股份总额不变,国家股由354270840股变为254270840股,占公司总股本的53.66％,社会公众股由119600000股变为219600000股,占公司总股本的46.34％。
财务会计报告
一、审计报告
公司财务报告经重庆华源会计师事务所石义杰、王建华注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[华源审字(2000)第 93号]。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3.记帐本位币
人民币
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
外币业务采用业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币基准汇价折合记帐本位币记帐,期末按资产负债表日人民币基准汇价调整。 与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费,与固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值,与经营性活动相关的汇兑差额计入当期损益。
6.外币会计报表折算方法
采用《合并报表暂行规定》中的有关外币会计报表折算方法对外币会计报表进行折算。
7.合并会计报表的编制方法
依据《合并会计报表暂行规定》、《股份有限公司会计制度》及其他相关规定,确定纳入合并范围的子公司及合营企业。对子公司,以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其相关会计资料,合并各项目数额;对合营企业,按比例合并方法予以合并。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
8.坏帐核算方法
坏帐的确认标准:(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款;(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明仍然不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款按经董事会批准的审批核销权限规定批准后作为坏帐核销。
坏帐损失核算采用备抵法,本公司原按资产负债表期末应收帐款余额的0.3％计提坏帐准备。现根据董事会决议,调整为对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,比例如下:
账 龄 计提比例
1年以内 6％
1-2年 15％
2-3年 25％
3年以上 50％
9.存货核算方法
存货分为材料采购、原材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品、委托加工材料、包装物。
存货采用永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算,月末调整材料成本差异;产成品按实际成本核算,发出产成品采用加权平均法计价;低值易耗品采用分期摊销法核算。
根据公司董事会决议,公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单项认定法计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
短期投资以实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息后的金额入帐;在处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。
根据董事会决议,自1999年1月1日起,本公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价,并按单项投资计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费,以及支付的自发行日起至购入日债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资的计价及收益确认方法:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对公司持股比例在20％以下或虽持股比例在20％或20％以上,但不具有重大影响的企业,其投资按成本法核算;持股比例在20％以上或虽持股比例在20％或20％以下,但具有重大影响的企业,其投资按权益法核算;对合营企业及公司持股比例在50％以上或在50％以下但系公司控股的子公司,编制合并会计报表。
(3)股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按10年摊销。
(4)根据董事会决议,自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,均为固定资产。
固定资产按历史成本计价。
折旧方法采用平均年限法。固定资产的分类、折旧年限及折旧率、残值率如下:固定资产类别
折旧年 年折旧 残值
限(年) 率(％) 率(％)
机械设备 10 9.50 5.00
动力设备 13 7.30 5.00
传导设备 17 5.59 5.00
运输设备 8 11.88 5.00
仪器仪表 8 11.88 5.00
工业炉窑 9 10.56 5.00
生产器具 10 9.50 5.00
化工设备 9 10.56 5.00
专用设备 12 8.00 4.00
房 屋 25 3.84 4.00
建 筑 物 24 3.96 5.00
13.收入确认原则
公司按以下原则确认营业收入的实现:
(1)商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
(3)提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
14.所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
15、本年度会计政策和会计估计变更
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司本年度对短期投资跌价准备、长期投资跌价准备、坏帐准备和存货跌价准备会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表和合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政策变更对以前年度净利润的累积影响数为-289,656,420.34元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为-125,158,267.24元,存货计价方法变更的累积影响数为-139,560,930.65元,因会计政策变更调整对子公司投资收益-24,937,222.45元。上述累积影响数,调整1998年度的净利润-4,416,707.95元,调整1998年前的累计净利润-285,239,712.39元。
16.控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和共同控制的合营企业的情况及合并范围如下:
公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本(元)
经营范围 本公司持股比例(％) 是否合并
洋浦经贸实业有限 海南洋浦区 赵海强 11,800,000.00
公司
销售摩托车、汽车 90.00 是
海南嘉泰摩托车有 海南万宁市 郑代伟 USD2,980,000
限公司
生产销售摩托车 60.00 是
三水嘉陵摩托车有 广东三水市 郑代伟 USD12,000,000
限公司
生产销售摩托车 59.00 是
嘉陵-本田发动机有 重庆南坪 何世斌 USD35,7000,000
限公司
生产销售汽油发动机、 50.00 是
摩托车及其零部件
上海嘉陵车业有限公司 上海青浦县 赵子木 20,000,000.00
生产销售自行车、 93.00 否
助力车、摩托车及零配件
重庆长江三峡综合市场 重庆渝中区 靖 波 10,000,000.00
信息服务、经营生 95.83 否
产资料、生活资料、生产要素
嘉陵集团对外贸易 重庆双碑 何世斌 10,000,000.00
发展有限公司
经营集团所属企业的机电 90.00 否
产品、设备、技术进出口业务等
嘉陵摩托美洲有限公司 美国佛罗里 徐 霖 USD400,000
达迈阿密市
经营销售嘉陵摩托车 100.00 否
及零配件以及售后服务
布原拉嘉陵萨克帝 印度尼西亚 蒋增庆 USD980,000
摩托车有限公司 雅加达
生产销售摩托车及零部件 50.00 否
公司拥有其过半数以上权益性资本的子公司或公司实际拥有控制权的子公司以及合营企业的会计报表纳入本期合并会计报表范围。
以上未纳入合并范围的子公司,因其资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来的比例均在10％以下,对财务状况的影响较小,根据重要性原则不纳入合并范围。
(二)承诺事项
截至1999年12月31日,公司无需披露之承诺事项。
(三)或有事项
截止1999年12月31日,公司固定资产中有58,099万元设定为借款抵押物,因前述设定抵押物,本公司从金融机构取得抵押贷款22,200万元。
截止1999年12月31日,公司应收票据中有1700万元用于限额开具应付票据质押。
截止1999年12月31日,公司已将20,524.03万元未到期的应收票据向银行贴现。
截止1999年12月31日,公司的其他流动资产中有225万美元(折合人民币1,862.84万元)外币定期存款用于外币贷款质押。
截至1999年12月31日,未有涉及本公司的重大未决诉讼、未决索赔或其他重大经济纠纷。
备查文件目录
在报告年度内,公司备查文件齐备、完整。以下文件可在中国证监会、证券交易所要求提供时提供和股东依据法律法规或公司章程要求查阅时查阅:
1、载有法定代
表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计)主管人员签名并盖章的公司1999年会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司1999年审计报告原件;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国嘉陵工业股份有限公司(集团)
董事会
二OOO年三月二十八日
合并利润及利润分配表
1999年度
会合02表
编制单位:中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 单位:元
项目 本年累计 上年同期
行次 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
1 2710654566.42 3458502804.93 1738343183.08 2617969889.06
减:折扣与拆让
2 110688867.25 147212045.96
主营业务收入净额
3 2599965699.17 3311290758.97 1738343183.08 2617969889.06
减:主营业务成本
4 2382801507.64 2826641137.07 1507176431.36 2089785869.63
主营业务税金及附加
5 116043284.22 170832365.25 118368150.79 175764906.53
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
6 101120907.31 313817256.65 112798600.93 352419112.90
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
7 4634261.98 -305152.84 36764335.98 38030679.06
减:存货跌价损失
8 1047327.45 2362014.17 9270570.87 10429781.04
营业费用
9 116400577.11 156488608.84 92850675.34 129956292.08
管理费用
10 80853183.83 119864532.10 62581399.33 101668504.92
财务费用
11 -12049409.09 -6761243.90 46446686.62 63016350.98
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
12 -80496510.01 41558192.60 -61586395.25 85378862.94
加:投资收益(损失以“-”号填列)
13 128237280.92 -6510908.43 208527374.21 7888821.96
补贴收入
14 3056000.00 43898069.23 22752300.00 122411415.68
营业外收入
15 5190687.78 5184599.22 6046248.89 6560514.69
减:营业外支出
16 1313092.51 1407418.55 3677054.27 4251012.14
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
17 54674366.18 82722534.07 172062473.58 217988603.13
减:所得税
18 24574664.82 37741723.73
少数股东损益
19 5432362.85 13483102.93
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
20 54674366.18 52715506.40 172062473.58 166763776.47
加:年初未分配利润
21 79656209.55 75074820.72 -72492211.65 -70956073.49
盈余公积转入
22
六、可供分配的利润
23 134330575.73 127790327.12 99570261.93 95807702.98
减:提取法定盈余公积
24 5467436.62 7797509.73 9957026.19 10775856.07
提取法定公益金
25 5467436.62 5467436.62 9957026.19 9957026.19
职工奖福基金
26 1165036.55
七、可供股东分配的利润
27 123395702.49 113360344.22 79656209.55 75074820.72
减:应付优先股股利
28
提取任意盈余公积
29
应付普通股股利
30 56864500.80 56864500.80
转作股本的普通股股利
31
八、未分配利润
32 66531201.69 56495843.42 79656209.55 75074820.72
附注:
非常项目:
上年实际数 上年实际数
母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位
-1565536.65 -1565536.65 1298250.25 1298250.25
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并现金流量表
1999年度
会合03表
编制单位:中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 单位:元
项目 行次 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2334702038.16 3101516504.77
收取的租金
收到的税费返还 802300.00 23069791.98
收到的其他与经营活动有关的现金 134090820.05 135543925.48
现金流入小计 2469595158.21 3260130222.23
购买商品、接受劳务支付的现金 1956663226.48 2345681226.74
经营租赁所支付的现金 1800.00 1800.00
支付给职工以及为职工支付的现金 113807141.72 123100704.96
实际交纳的增值税款 60811995.02 150526923.25
支付的所得税款 8139273.19
支付的除增值税、所得税以外的其他税费141841071.73 177027576.16
支付的其他与经营活动有关的现金 191802012.09 224332793.74
现金流出小计 2464927247.04 3028810298.04
经营活动产生的现金流量净额 4667911.17 231319924.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 7500000.00 7950000.00
分得股利或利润所收到的现金 147233150.94 1242454.70
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
289616.00 325733.52
收到的其他与投资活动有关的现金 5016438.30 5049356.61
现金流入小计 160039205.24 14567544.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
39735569.09 46796320.99
权益性投资所支付的现金 1622625.20 1818625.20
债权性投资所支付的现金 450000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 41358194.29 49064946.19
投资活动产生的现金流量净额 118681010.95 -34497401.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 613600000.00 664600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 382612.13
现金流入小计 613600000.00 664982612.13
偿还债务所支付的现金 651091500.00 761319150.00
发生筹资费用所支付的现金 26161.95
分配股利或利润所支付的现金 42145337.39
偿付利息所支付的现金 64343858.98 76296499.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 452667.17 493561.27
现金流出小计 715888026.15 880280709.96
筹资活动产生的现金流量净额 -102288026.15 -215298097.83
四、汇率变动对现金的影响 1601.38 -45831.60
五、现金及现金等价物净增加额 21062497.35 -18521406.60
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 54674366.18 52715506.40
加:少数股东损益 5432362.85
计提的坏帐准备或转销的坏帐 10170225.66 9656720.17
固定资产折旧 85731232.46 107815998.23
无形资产摊销 760926.37 6781447.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
630264.95 632488.69
固定资产报废损失 7584.67 35578.09
财务费用 39097635.34 44419453.84
投资损失(减收益) -128237280.92 6510908.43
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 136534061.67 150539247.42
待摊费用的减少(减增加) 2606896.52 2417327.59
预提费用的增加(减减少) -227519.51 10609041.95
经营性应收项目的减少(减增加) -253537863.75 -196737664.29
经营性应付项目的增加(减减少) 56457381.53 30491507.04
其他经营活动产生的现金流量净额 4667911.17 231319924.19
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 367421412.50 448722292.82
减:货币资金的期初余额 346358915.15 467243699.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21062497.35 -18521406.60
合并资产负债表
1999年12月31日
会合01表
编制单位:中国嘉陵工业股份有限公司(集团) 单位:元
资产 年初数 期末数
行次 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
1 346358915.15 467243699.42 367421412.50 448722292.82
短期投资
2
减:短期投资跌价准备
3
短期投资净额
4
应收票据
5 12595600.00 22573475.00 54492785.20 87514485.20
应收股利
6 27020946.29 325895.31 3679979.77 531441.30
应收利息
7
应收帐款
8 804286587.37 851857067.86 758456539.29 788164533.08
其他应收款
25 121356568.87 135446792.43 480674354.40 485215682.63
减:坏帐准备
9 127571127.00 134100863.78 137741352.66 142528258.87
应收帐款净额
10 798072029.24 853202996.51 1101389541.03 1130851956.84
预付帐款
21 11038297.23 40681431.09 89628.94 5450878.23
应收补贴款
24 802300.00 802300.00 5871726.46
存货
30 631755148.73 753333045.65 494934974.07 607926085.55
减:存货跌价准备
31 139560930.65 151693730.82 140608258.10 154055744.99
存货净额
32 492194218.08 601639314.83 354326715.97 453870340.56
待摊费用
33 3279090.29 3279090.29 672193.77 861762.70
待处理流动资产净损失
34
一年内到期的长期债权投资
35
其他流动资产
36 51245153.00 39890000.00 58518426.69
流动资产合计
39 1691361396.28 2040993355.45 1921962257.18 2192193310.80
长期投资:
长期股权投资
40 341898623.58 101297376.76 343889933.69 90824623.79
长期债权投资
41
长期投资合计
42 341898623.58 101297376.76 343889933.69 90824623.79
减:长期投资减值准备
43
长期投资净额
44 341898623.58 101297376.76 343889933.69 90824623.79
合并价差(合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价
45 1265921177.03 1608254059.44 1325015041.90 1682951517.58
减:累计折旧
46 362831956.77 442603351.26 449258044.41 550903923.07
固定资产净值
47 903089220.26 1165650708.18 875756997.49 1132047594.51
工程物资
48
在建工程
49 45238082.69 69683551.81 24988763.89 34122988.98
固定资产清理
50
待处理固定资产净损失
51
固定资产合计
53 948327302.95 1235334259.99 900745761.38 1166170583.49
无形资产及其他资产:
无形资产
54 21609474.17 43867065.88 24673547.80 46161127.92
开办费
55 1916270.03
长期待摊费用
56 8316713.58 7138559.83
其他长期资产
57
无形资产及其他资产合计
58 21609474.17 54100049.49 24673547.80 53299687.75
递延税项:
递延税款借项
59
资产总计
60 3003196796.98 3431725041.69 3191271500.05 3502488205.83
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
61 755591500.00 948226875.00 738700000.00 872107725.00
应付票据
62 90610000.00 94110000.00 210002548.90 210002548.90
应付帐款
63 228515633.32 309568028.23 250526924.61 318482765.08
预收帐款
64 25189394.41 28458971.30 56512698.41 22660863.49
代销商品款
65
应付工资
66 2447505.41 4369705.78
应付福利费
67 12159397.66 18125237.45 17788111.98 21523805.80
应付股利
68 28538067.46 56864500.80 56940303.51
应交税金
69 239382639.82 269992402.20 212381728.38 265941620.03
其他应交款
70 1578024.37 1578024.37 3541689.29 3629201.52
其他应付款
71 14375022.47 17471450.51 28756561.65 35623880.08
预提费用
72 583709.56 6836314.15 3475395.28 20564561.33
一年内到期的长期负债
73 67000000.00 67000000.00
其他流动负债
74
流动负债合计
80 1367985321.61 1725352876.08 1645550159.30 1898846980.52
长期负债:
长期借款
81 146000000.00 146000000.00 58400000.00 58400000.00
应付债券
82
长期应付款
83 300,000.00 300,000.00
住房周转金
84
其他长期负债
85 4054774.72 2188575.16
长期负债合计
90 146000000.00 150054774.72 58700000.00 60888575.16
递延税项:
递延税款贷项
91
负债合计
92 1513985321.61 1875407650.80 1704250159.30 1959735555.68
少数股东权益
53635652.42 45384942.63
股东权益:
股本
93 473870840.00 473870840.00 473870840.00 473870840.00
资本公积
94 299171289.81 299171289.81 299171289.81 299171289.81
盈余公积
95 636513136.01 654564787.94 647448009.25 667829734.29
其中:公益金
96 111608305.09 111608305.09 117075741.71 117075741.71
未分配利润
97 79656209.55 75074820.72 66531201.69 56495843.42
股东权益合计
98 1489211475.37 1502681738.47 1487021340.75 1497367707.52
负债和股东权益合计
99 3003196796.98 3431725041.69 3191271500.05 3502488205.83
