宁波杉杉股份有限公司

    600884

    2009 年半年度报告宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 9

    七、财务报告......................................................................... 16

    八、备查文件目录..................................................................... 75宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    独立董事 蒋衡杰 公务出差授权独立董事戴继雄先生行使表决权

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人庄巍、主管会计工作负责人翁惠萍及会计机构负责人（会计主管人员）翁惠萍声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：宁波杉杉股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：杉杉股份

    公司英文名称：NINGBO SHANSHAN CO.,LTD

    公司英文名称缩写：NBSS

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：杉杉股份

    公司A 股代码：600884

    3、 公司注册地址：宁波市望春工业园区云林中路238 号

    公司办公地址：宁波市望春工业园区云林中路238 号杉杉时尚产业园A 座

    邮政编码：315177

    公司国际互联网网址：www.ssgf.net

    公司电子信箱：ssgf@firs.com.cn

    4、 法定代表人：庄巍

    5、 公司董事会秘书： 钱程

    电话： 0574-88208337

    传真： 0574-88208375

    E-mail：ssgf@firs.com.cn

    联系地址：宁波市望春工业园区云林中路238 号杉杉时尚产业园A 座

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：宁波市望春工业园区云林中路238 号杉杉时尚产业园A 座三楼

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    上年度期末

    本报告期末

    调整后 调整前

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（％）

    总资产 5,398,011,015.84 4,289,218,828.13 3,784,779,780.51 25.85宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    所有者权益（或股

    东权益）

    2,643,932,896.58 1,967,394,324.69 1,589,065,038.97 34.39

    每股净资产(元) 6.44 4.79 3.87 34.39

    上年同期

    报告期（1－6 月）

    调整后 调整前

    本报告期比上

    年同期增减

    （％）

    营业利润 35,908,481.67 67,526,059.31 67,526,059.31 -46.82

    利润总额 54,388,791.87 83,908,815.70 83,908,815.70 -35.18

    净利润 45,381,974.40 54,130,828.61 54,130,828.61 -16.16

    扣除非经常性损益

    后的净利润

    29,843,411.76 50,605,829.95 50,605,829.95 -41.03

    基本每股收益(元) 0.110 0.132 0.132 -16.16

    扣除非经常性损益

    后的基本每股收益

    (元)

    0.073 0.123 0.123 -41.03

    稀释每股收益(元) 0.110 0.132 0.132 -16.16

    净资产收益率(%) 1.72 2.74 3.47

    减少1.02 个百

    分点

    经营活动产生的现

    金流量净额

    46,423,232.09 20,020,948.13 20,020,948.13 131.87

    每股经营活动产生

    的现金流量净额

    （元）

    0.11 0.05 0.05 131.87

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 5,082,256.11

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受

    的政府补助除外

    15,003,227.97

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,605,173.88

    少数股东权益影响额 -1,452,406.97

    所得税影响额 -1,489,340.59

    合计 15,538,562.64

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    1、国家持

    股宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    二、无限

    售条件流

    通股份

    1、人民币

    普通股

    279,028,115 67.91 20,542,912 20,542,912 299,571,027 72.91

    2、境内上

    市的外资

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    279,028,115 67.91 20,542,912 20,542,912 299,571,027 72.91

    三、股份

    总数

    410,858,247 100.00 410,858,247 100.00

    股份变动的批准情况

    2009 年4 月18 日，公司发布《宁波杉杉股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，根据公

    司股权分置改革中原非流通股股东的承诺，公司控股股东杉杉集团有限公司所持的部分有限售条件流

    通股因限售期满于2009 年4 月27 日上市流通，上市数量为20,542,912 股。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 82,617 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    杉杉集团有限公司 境内非国有法人32.09 131,830,132 111,287,220 无

    百联集团有限公司 国有法人 2.58 10,601,250 未知

    上海易恩实业有限公司 境内非国有法人1.67 6,872,451 -1,859,352 未知

    交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 国有法人 1.46 6,000,000 6,000,000 未知

    中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 国有法人 0.78 3,194,151 3,194,151 未知

    中国建设银行－中信红利精选股票型证券投

    资基金

    国有法人 0.72 2,947,500 2,947,500 未知

    深圳市东方盛龙科技发展有限公司 境内非国有法人0.67 2,770,000 215,000 未知

    交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活

    配置混合型证券投资基金

    国有法人 0.56 2,300,000 2,300,000 未知

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分

    红－005L－FH002 沪

    国有法人 0.49 2,000,000 2,000,000 未知

    中国农业银行－大成积极成长股票型证券投

    资基金

    国有法人 0.49 2,000,000 2,000,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    杉杉集团有限公司 20,542,912 人民币普通股

    百联集团有限公司 10,601,250 人民币普通股

    上海易恩实业有限公司 6,872,451 人民币普通股

    交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 6,000,000 人民币普通股

    中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 3,194,151 人民币普通股

    中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 2,947,500 人民币普通股

    深圳市东方盛龙科技发展有限公司 2,770,000 人民币普通股

    交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金 2,300,000 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 2,000,000 人民币普通股

    中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    前十名流通股股东之间未知其有无关联关系也未知其是否是一致行动人。前十名股东与

    前十名流通股股东之间未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售条

    件股份数量 可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1. 杉杉集团有限公司 111,287,220 2009 年4 月27 日20,542,912

    自2007 年度股东大会决

    议公告之日起，其所持原非流

    通股份十二个月内不上市交易

    或转让；在前项承诺期满后，

    十二个月内通过上海证券交易

    所挂牌交易出售的数量不超过

    公司股份总数的百分之五，二

    十四个月内不超过百分之十。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    公司六届董事会第十三次会议决议，同意代明华先生辞去公司董事长、董事职务；同意庄巍先生

    辞去公司总经理职务，选举庄巍先生为公司六届董事会董事长；同意聘任中分孝一先生为公司总经理。

    公司2008 年度股东大会决议，选举中分孝一先生为公司六届董事会董事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，为应对国际金融危机的冲击，公司继续坚持稳健、审慎的经营方针，稳步发展主营业

    务，稳健控制投融资项目，强化内控体系建设。伴随二季度国内经济形势的企稳向好，公司抢抓市场

    回暖带来的良好机遇，适时调整经营步伐和销售策略，统筹协调产业规划、市场营销、产品研发和供

    应链管理，努力实现公司的稳健经营。报告期内，公司实现营业收入88601 万元，比上年同期减少

    22.92%；实现利润总额5439 万元，比上年同期减少35.18%，归属于上市公司净利润4538 万元，比上

    年同期减少16.16%。造成营业收入和净利润同比下降主要系受国际经济危机持续影响而导致的市场需

    求萎缩，以及产品价格下降，利润空间受到挤压所致。

    上半年中国纺织服装行业形势低迷，面对市场萎缩、需求下降、竞争加剧等困难和压力，“杉杉”

    服装外抓市场拓展和业务整合，内抓产品优化和成本控制，在品牌建设、市场网络、和内控治理上狠

    下功夫，努力克服全球金融危机带来的不利影响。公司通过采取费用控制、比价购销、节能降耗、量

    化目标管理等措施，努力降低生产经营成本；适时调整销售策略，加大内销力度，积极拓展国内市场；

    强化内控风险管理，优化业务流程，消除差错隐患。报告期内，公司服装业务实现营业收入54815 万

    元，同比下降20.66%，营业利润13367 万元，毛利率同比增长0.85%。营业收入下降主要系针织品进

    出口业务受国际市场影响较大，产品订单减少，销量下降所致。

    报告期内，公司锂电材料业务从继续保持领先优势着手，积极拓展销售渠道，调整产品结构，增

    加销售量，提高企业效益。截至2009 年6 月30 日，锂电池材料业务实现销售收入33787 万元，较上

    年同期下降26.31%，营业利润5011 万元，毛利率同比下降0.43%。其主要原因为钴、镍等原材料价

    格下调造成成品市场价格下跌，导致销售收入下降，利润空间遭受挤压。期内，公司与澳大利亚Heron

    Resources Limited 签署了框架合作协议，共同开发Yerilla 镍钴矿项目，同时通过对湖南海纳新材

    料有限公司进行增资，在原有锂电池材料产业的基础上，对上游产业的生产和技术进行了整合。以上

    项目的合作，为实现锂电池材料产业链的纵向一体化建立了基础，有利于逐步形成公司在锂电池材料

    领域“资源+技术+市场”的产业链优势。此外，因锂电池材料产业经营管理的需要，公司对锂电板块

    四家产业公司进行了股权梳理，明晰股权结构，通过设立宁波杉杉新能源技术发展有限公司，对下属

    锂电产业公司进行统一经营和管理。

    公司创投业务以宁波杉杉创业投资有限公司为主体，依托日渐成熟的运作平台和优秀的专业团队，

    对市场前景广阔、增长潜力强的企业进行股权投资，通过向被投资企业输送管理增值服务提升企业价

    值，实现公司投资的获利增值。上半年创投公司累计实现投资收益589 万元，对多个PRI-IPO 项目进

    行了调研及论证。报告期内公司成功投资了上海天跃科技有限公司。该公司集金融安防产品制造及安

    防软件开发于一体，在银行安防领域占据一定的市场份额，具有良好的发展前景。对于已投资项目，

    公司继续加强跟踪管理、增值服务和风险控制，同时积极培育和引导具备上市潜质的企业开展上市工

    作。

    报告期内，为贯彻落实“五部委”下发的《企业内部控制基本规范》，公司设立了内控领导小组

    和内控工作推进机构，负责开展和推行公司内控管理工作。通过对公司及下属产业公司内部控制制度

    进行全面系统的梳理和完善，逐步建立起适合杉杉股份的内部控制管理体系，为公司的健康持续发展

    提供有力的制度保障和环境支持。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    服装 548,148,398.68 414,483,075.84 24.38 -20.66 -21.54

    增加0.84 个

    百分点

    高科技材

    料

    337,865,933.23 287,754,824.51 14.83 -26.31 -25.94

    减少0.43 个

    百分点

    分产品

    西服 155,691,665.93 110,992,199.27 28.71 -26.76 -27.88

    增加1.11 个

    百分点

    休闲服 360,865,627.37 281,751,645.33 21.92 -19.48 -19.75

    增加0.26 个

    百分点

    衬衫 31,591,105.38 21,739,231.24 31.19 4.75 -6.62

    增加8.38 个

    百分点

    锂电池材

    料

    337,865,933.23 287,754,824.51 14.83 -26.31 -25.94

    减少0.43 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额22.37 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    宁波地区 527,669,186.97 -19.46

    其他地区 358,345,144.94 -27.50

    3、公司报告期财务数据同比发生重大变动的说明

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    期末余额

    占资产

    总计比

    重%

    期初余额

    占资产总

    计比重%

    变动率 说明原因

    应收票据 127,020,565.37 2.35% 257,292,731.50 6.00% -50.63%

    主要为本期减少了应收票

    据结算，且到期票据收回

    所致。

    可供出售金融

    资产

    1,554,754,952.38 28.80% 685,989,047.62 15.99% 126.64%

    对宁波银行长期投资的会

    计核算方法变更，由长期

    股权投资科目变更为可供

    出售金融资产科目。

    长期股权投资 457,248,668.52 8.47%

    176,914,725.90

    4.12% 158.46%

    主要为公司在报告期内对

    松江铜业进行了股权性投

    资。

    固定资产清理 -83,961.28 0.00% 7,903,414.70 0.18% -

    2008 年度处置的资产款项

    在2009 年度已全部收回，

    计入本年损益。

    应付票据 208,594,213.74 3.86% 305,067,336.76 7.11% -31.62%

    主要为本期减少了票据结

    算所致。

    应交税费 -2,344,717.00 -0.04% 12,648,454.66 0.29% -

    主要为所属子公司预交了

    可办理出口退税的税额所

    致。

    应付股利 9,963,469.35 0.18% 2,053,661.43 0.05% 385.16%

    主要为应付未付以前年度

    股东杉杉集团的红利款。

    长期借款 166,000,000.00 3.08% 36,000,000.00 0.84% 361.11%

    主要为所属子公司廊坊科

    技谷公司增加项目专项借

    款1.3 亿所致。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    递延所得税负

    债

    366,627,246.41 6.79% 149,435,770.22 3.48% 145.34%

    由于对宁波银行投资的会

    计核算方法变更后，相应

    追溯调整了递延所得税负

    债科目。

    资本公积 1,537,556,239.74 28.48%

    885,981,811.17

    20.66% 73.54%

    由于对宁波银行投资的会

    计核算方法变更后，相应

    追溯调整了资本公积科

    目。

    项 目 本期金额 上年同期数 变动率

    财务费用 21,585,372.89 38,415,086.92 -43.81%

    主要为同比银行贷款基准

    利率下降所致。

    资产减值损失 1,515,150.34 2,480,861.42 -38.93%

    主要为本期收回上年同期

    已计提应收款坏账准备所

    致。

    营业外收入 20,430,802.16 28,609,347.52 -28.59%

    主要为本期比上年同期减

    少房产处置所致。

    营业外支出 1,950,491.96 12,226,591.13 -84.05%

    上年同期对汶川地震捐赠

    支出991 万元。

    所得税费用 9,064,221.66 14,121,506.16 -35.81%

    主要为与上年同期比较，

    利润总额减少35%，

    少数股东损益 -57,404.19 15,656,480.93 -

    主要为收购了部分少数股

    东股权以及本期少数股东

    参股的控股子公司本期盈

    亏变动不大所致。

    经营活动产生

    的现金流量净

    额

    46,423,232.09 20,020,948.13 131.87%

    主要为在金融危机的背景

    下，采取积极地现销政策，

    加快资金回笼。

    投资活动产生

    的现金流量净

    额

    -320,227,801.85 47,769,316.57 - 主要为本期对外投资哈尔

    滨松江铜业公司所致。

    筹资活动产生

    的现金流量净

    额

    443,633,301.55 -77,038,528.73 -

    公司子公司廊坊科技谷公

    司增加项目长期借款1.3

    亿，所属子公司新明达公

    司增加进出口银行的借款

    2 亿，及融资性票据兑付

    后，保证金收回。

    4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:万元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    宁波银行 银行 70610.30 3580 78.89

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    公司与全资子公司宁波杉杉通达贸易有限公司投资组建宁波杉杉新能源技术发展有限公司。该公

    司注册资本10000万元，其中本公司出资9000万元，占90%股权；宁波杉杉通达贸易有限公司出资1000

    万元，占10%股权。公司经营范围：锂离子电池正负极材料、电解液及其他炭素材料的研究开发、销售、

    技术服务、技术咨询，实业投资，自营或代理货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    货物和技术除外。

    公司与全资子公司宁波杉杉通达贸易有限公司投资组建宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司。该

    公司注册资本10000 万元，其中本公司出资9000 万元，占90%股权；宁波杉杉通达贸易有限公司出资

    1000 万元，占10%股权。公司经营范围：服装品牌管理、策划；服装、针织品、皮革制品的制造（限

    分支机构经营）、批发；自营或代理货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技

    术除外。

    公司子公司新明达针织有限公司与宁波大榭开发区恒祥针织有限公司投资组建宁波新明达进出口

    有限公司。该公司注册资本150 万元，其中宁波新明达针织有限公司出资75 万元，占50%股权；宁波

    大榭开发区恒祥针织有限公司出资75 万元，占50%股权。公司经营范围：自营或代理货物和技术的进

    出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。

    报告期内，公司对湖南海纳新材料有限公司进行增资，以湖南海纳公司2009 年3 月31 日经评估

    的净资产值为基准，确定以不超过7200 万元的金额认购该公司新增注册资本1600 万元。增资后，公

    司持有新湖南海纳新材料有限公司66.67%的股权。报告期内，公司已支付完毕第一期股权转让款5520

    万元。该公司经营范围：国家法律、法规允许的电池材料电池组、电池保护线路、电池组光电器的生

    产、销售。

    报告期内，公司子公司宁波杉杉创业投资有限公司入股上海天跃科技有限公司，支付投资款1800

    万元，占20%的股权。该公司经营范围：数字监控系统、计算机软硬件、现代农业技术产品领域内的

    四技服务；数字监控系统、计算机软硬件配件销售；公共安全防范工程设计、施工；从事货物及技术

    的进出口业务。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》

    和《公司章程》等有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公

    司按照中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，重新修订了《公司

    章程》，在公司章程中明确了现金分红政策。根据证监会公告【2008】48 号文件的要求，制订了《公

    司董事会审计委员会年报工作规程》，充分了发挥公司董事会审计委员会的监督作用。

    报告期内，根据“五部委”《企业内部控制基本规范》和《上海证券交易所上市公司内部控制指

    引》的要求，公司全面启动了内部控制体系建设工作。公司设立了内控领导小组和内控工作推进机构，

    负责公司内控体系建设工作的开展和实施，并聘请了专业咨询机构参与公司内控工作的推进。报告期

    内公司制定了《2009 年杉杉股份内部控制工作计划》，明确了内控工作的总体思路、主要内容、组织

    架构及分工职责等内容。公司先后3 次组织内控培训，邀请相关内控专家对内控理念、内控制度等内

    容进行讲解，公司下属近30 家产业公司的70 多名相关高级管理人员参加了培训。期内，由公司和咨

    询公司共同编制的《综合管理》、《内控管理》、《采购管理》、《财务管理》、《投资管理》及《信

    用管理》等内控制度已开始试行。随着公司内控工作的逐步展开，公司各级领导、干部和员工对内控

    工作的认识程度不断加深，对内控的重视程度不断提高，为内控工作的进一步推进奠定了良好的基础。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年度股东大会审议通过如下利润分配方案：以2008 年12 月31 日公司总股本

    410,858,247 股为基数，向全体股东每10 股派0.60 元（含税），共计派发股利24,651,494.82 元。

    公司于2009 年6 月10 日实施了上述利润分配方案（详见公司于2009 年5 月27 日在《中国证券报》、

    《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站上刊登的2008 年度分红派息

    实施公告）。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证券监督管理委员会令第57 号），

    公司对《公司章程》进行了相应修订，进一步明确了公司现金分红政策，并经2008 年度股东大会审议

    通过并执行。

    公司利润分配政策为：

    1、公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，应重视对投资者的合理投资回报，正确处理股东宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    投资回报与公司长远发展、持续经营的关系。

    2、采用现金或者股票方式分配股利，并以现金利润分配为其主要方式。

    3、在公司盈利年度、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方式累计分

    配的利润不少于最近三年实现的平均可分配利润的百分之三十。

    报告期内，公司以2008 年12 月31 日总股本410,858,247 股为基数，向全体股东每10 股派0.60

    元（含税），共计派发股利24,651,494.82 元。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有

    者权益变动

    会

    计

    核

    算

    科

    目

    股

    份

    来

    源

    002142

    宁

    波

    银

    行

    181,550,000.00 7.16 1,554,754,952.38 35,800,000 35,800,000

    可

    供

    出

    售

    金

    融

    资

    产

    法

    人

    股

    投

    资

    根据《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号文），公司将持有的宁波银行限售股权由原

    来的“长期股权投资”科目核算变更为“可供出售金融资产”科目进行核算，并且按相关文件要求之

    模型确认估值日的公允价值，以及采用追溯调整法进行会计调整。

    (六) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易对方

    或最终控

    制方

    被收购资

    产

    购

    买

    日

    资产

    收购

    价格

    自收购

    日起至

    报告期

    末为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    自本年

    初至本

    期末为

    上市公

    司贡献

    的净利

    润（适

    用于同

    一控制

    下的企

    业合

    并）

    是否

    为关

    联交

    易（如

    是，说

    明定

    价原

    则）

    资产收购定价原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    该资

    产为

    上市

    公司

    贡献

    的净

    利润

    占利

    润总

    额的

    比例

    (%)

    关联

    关系

    上海龙田

    投资管理

    有限公司

    宁波杉杉

    创业投资

    有限公司

    20%的股权

    5,000 38.5 - 是

    交易价格参考杉杉

    创投截至2008 年12

    月31 日经审计的净

    资产值，若杉杉创投

    经审计的每股净资

    产不超过一元则按

    每股净资产定价；若

    是 是 0.71

    其他

    关联

    人宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    经审计的每股净资

    产超过一元则按每

    股一元定价。根据上

    述定价原则，经双方

    协商同意，股权的转

    让对价为人民币

    5000 万元。

    湖南海纳

    新材料有

    限公司

    湖南海纳

    新材料有

    限公司新

    增注册资

    本1600 万

    元

    7,200 0 - 否

    以湖南海纳公司

    2009 年3 月31 日经

    评估的净资产值为

    基准确定交易价格

    是 否 0 否

    2009 年3 月，公司受让上海龙田投资管理有限公司所持有的宁波杉杉创业投资有限公司20％的股

    权，股权转让款为5000 万元，受让后公司持股比例由80%变更为100%。报告期内，该股权转让事宜已

    办理工商登记变更，并支付完毕股权转让款。通过股权收购，宁波杉杉创业投资有限公司成为公司全

    资子公司，有利于实现公司整体价值的最大化。

    2009 年6 月，公司与湖南海纳新材料有限公司（以下简称“湖南海纳”）签订《增资协议》，对

    湖南海纳进行增资扩股。公司以不超过7200 万元的金额认购新湖南海纳新增注册资本1600 万元，溢

    价部分计入资本公积。该次增资完成后，公司持有新湖南海纳66.67%的股权。报告期内，该事宜已办

    理工商登记变更，并支付完毕第一期股权转让款5520 万元。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产、股权转让的重大关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交易定价

    原则

    转让资产的账

    面价值

    转让

    资产

    的评

    估价

    值

    转让价格

    转让价

    格与账

    面价值

    或评估

    价值差

    异较大

    的原因

    关联

    交易

    结算

    方式

    转

    让

    资

    产

    获

    得

    的

    收

    益

    上海

    龙田

    投资

    管理

    有限

    公司

    其他

    关联

    人

    收购

    股权

    受让关

    联方上

    海龙田

    投资管

    理有限

    公司所

    持有的

    宁波杉

    杉创业

    投资有

    限公司

    20%的股

    权。

    交易价格参考

    杉杉创投的净

    资产值，若经审

    计的每股净资

    产不超过一元

    则按每股净资

    产定价；若经审

    计的每股净资

    产超过一元则

    按每股一元定

    价，根据审计报

    告，杉杉创投

    20%股权对应的

    净资产值为

    50,998,190.03

    元，确定交易价

    格为5000 万元。

    50,998,190.03 50,000,000.00

    本次

    股权

    转让

    完成

    日后

    10

    个工

    作日

    内，

    支付

    股权

    转让

    价

    款。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    2009 年3 月，公司受让上海龙田投资管理有限公司所持有的宁波杉杉创业投资有限公司20％的股

    权，股权转让款为5000 万元，受让后公司持股比例由80%变更为100%。报告期内，该股权转让事宜已

    办理完毕工商登记变更，并于2009 年4 月支付完毕股权转让款。

    2008 年12 月，公司受让杉杉投资控股有限公司所持哈尔滨松江铜业（集团）有限公司24.92%股

    权。报告期内，该股权转让已经黑龙江省商务厅完成股权变更的审批手续，并在哈尔滨市工商行政管

    理局办理完毕股东变更工商登记；截止2009 年6 月30 日，公司已支付全部股权转让款。公司将于2009

    年7 月1 日起对所持哈尔滨松江铜业（集团）有限公司的股权按权益法核算。根据哈尔滨松江铜业（集

    团）有限公司提供的数据显示，截止2009 年6 月30 日，哈尔滨松江铜业（集团）有限公司所有者权

    益为67586.15 万元。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 374,706,525.52

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 374,706,525.52

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 374,706,525.52

    担保总额占公司净资产的比例(%) 14.17

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    在股权分置改革方案实施后，若

    公司2006 年、2007 年的经营业绩

    未达到设定目标，触发任意一条追加

    送股条件，将向流通股股东追送股份

    一次（追送完毕后，此承诺自动失

    效），且其所持原非流通股份在股份

    追送实施完毕日后十二个月内不上

    市交易或转让。在前项承诺期期满

    后，十二个月内通过上海证券交易所

    挂牌交易出售的数量不超过公司股

    份总数的百分之五，二十四个月内不

    超过百分之十。

    若没有触发追加送股条件，则自

    2007 年度股东大会决议公告之日

    起，其所持原非流通股份十二个月内

    不上市交易或转让。在前项承诺期期

    满后，十二个月内通过上海证券交易

    所挂牌交易出售的数量不超过公司

    股份总数的百分之五，二十四个月内

    不超过百分之十。

    公司2006 年、2007 年的经营业绩

    已达到设定目标，未触发任意一条追加

    送股条件。

    自2007 年度股东大会决议公告之日

    起至报告期末，杉杉集团有限公司严格

    履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    公司于2009 年5 月28 日与澳大利亚Heron Resources Limited（澳大利亚证券交易所ASX:股票

    简称HRR）签署了关于Yerilla 镍钴矿项目的框架合作协议。根据框架合作协议，公司正在开展镍钴

    项目矿石处理的可行性研究，以确定该项目在经济和技术上的可行性以及测算明确下一步的投资规模。

    目前该项目可行性研究正在进行中，根据进展情况，公司将履行相关审批程序和信息披露义务。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    杉杉股份关于下属子公

    司被认定为2008 年高新

    技术企业的公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月6 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份提示性公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月8 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于控股股东

    的股东拟发生变更的提

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月16 日上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    示性公告

    杉杉股份第六届董事会

    第十二次会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月17 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于股票交易

    异常波动的公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月19 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于控股股东

    的股东发生变更的公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年1 月23 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份澄清公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》

    2009 年2 月3 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份年报摘要

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关联方资金往

    来审核报告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第

    十三次会议决议公告暨

    召开2008 年年度股东大

    会的通知

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份董事长辞职公

    告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份董事会审计委

    员会工作规程

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届监事会第

    五次会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份年报

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关联交易公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年3 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2008 年年度股

    东大会会议资料

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月8 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2008 年年度股

    东大会会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月14 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2008 年年度股

    东大会的法律意见书

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月14 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份公司章程

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月14 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份有限售条件的

    流通股上市流通的公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月18 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份提示性公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    2009 年4 月24 日上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    券时报》

    杉杉股份第一季度季报

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年4 月27 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第

    十五次会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年5 月16 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于与Heron

    Resources Limited 达成

    附限制条件的框架合作

    协议的公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年6 月2 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第

    十六次会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年6 月20 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第

    十七次会议决议公告暨

    2009 年第一次临时股东

    大会通知

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年7 月22 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份会计政策变更

    公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年7 月22 日上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届监事会第

    七次会议决议公告

    《中国证券报》《上海证

    券报》《证券日报》《证

    券时报》

    2009 年7 月22 日上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    七、财务报告

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 726,467,143.78 697,599,825.56

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2 127,020,565.37 257,292,731.50

    应收账款 3 460,956,711.29 411,915,591.36

    预付款项 5 207,409,501.08 164,206,748.05

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 4 74,808,813.70 59,649,133.77

    买入返售金融资产

    存货 6 478,184,459.97 506,639,855.94

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,074,847,195.19 2,097,303,886.18

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 7 1,554,754,952.38 685,989,047.62

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 9 457,248,668.52 176,914,725.90

    投资性房地产

    固定资产 10 880,720,593.49 894,093,332.04

    在建工程 11 231,681,682.27 248,223,198.36

    工程物资 427,937.75

    固定资产清理 12 -83,961.28 7,903,414.70

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 13 164,226,403.53 142,544,530.41

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 14 7,184,216.78 8,179,105.96

    递延所得税资产 15 20,972,521.96 20,972,521.96

    其他非流动资产 16 6,030,805.25 7,095,065.00

    非流动资产合计 3,323,163,820.65 2,191,914,941.95

    资产总计 5,398,011,015.84 4,289,218,828.13宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    流动负债：

    短期借款 18 1,104,343,023.36 889,631,962.28

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 19 208,594,213.74 305,067,336.76

    应付账款 20 233,805,320.17 218,814,916.87

    预收款项 21 78,576,500.81 73,758,756.81

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 22 22,013,818.17 23,422,660.08

    应交税费 23 -2,344,717.00 12,648,454.66

    应付利息

    应付股利 24 9,963,469.35 2,053,661.43

    其他应付款 25 115,414,118.78 142,638,102.36

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 16,800,000.00 16,800,000.00

    流动负债合计 1,787,165,747.38 1,684,835,851.25

    非流动负债：

    长期借款 26 166,000,000.00 36,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 27 366,627,246.41 149,435,770.22

    其他非流动负债

    非流动负债合计 532,627,246.41 185,435,770.22

    负债合计 2,319,792,993.79 1,870,271,621.47

    股东权益：

    股本 29 410,858,247.00 410,858,247.00

    资本公积 30 1,537,556,239.74 885,981,811.17

    减：库存股

    盈余公积 31 94,130,597.29 94,130,597.29

    一般风险准备

    未分配利润 32 600,098,753.88 579,368,274.30

    外币报表折算差额 1,289,058.67 -2,944,605.07

    归属于母公司所有者

    权益合计

    2,643,932,896.58 1,967,394,324.69

    少数股东权益 28 434,285,125.47 451,552,881.97

    股东权益合计 3,078,218,022.05 2,418,947,206.66

    负债和股东权益合

    计

    5,398,011,015.84 4,289,218,828.13

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 122,260,044.60 90,076,108.73

    交易性金融资产

    应收票据 5,683,000.00 42,650,262.90

    应收账款 1 695,276.36 589,333.46

    预付款项 9,515,825.65 11,433,974.65

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 2 375,718,787.97 231,838,108.99

    存货 1,767.59 2,420.36

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 513,874,702.17 376,590,209.09

    非流动资产：

    可供出售金融资产 1,554,754,952.38 685,989,047.62

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 1,778,095,868.17 1,220,112,385.26

    投资性房地产

    固定资产 249,352,971.58 254,872,050.42

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理 7,903,414.70

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 119,186,802.83 120,477,720.47

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 357,011.04 357,011.04

    其他非流动资产

    非流动资产合计 3,701,747,606.00 2,289,711,629.51

    资产总计 4,215,622,308.17 2,666,301,838.60

    流动负债：

    短期借款 805,000,000.00 425,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 31,634,630.32 5,777,296.51

    预收款项 12,269,949.61 14,500,000.00

    应付职工薪酬 70,377.90 81,732.60

    应交税费 2,065,245.53 3,419,549.85

    应付利息

    应付股利 8,611,167.92 701,360.00宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    其他应付款 906,709,014.78 628,447,015.77

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,766,360,386.06 1,077,926,954.73

    非流动负债：

    长期借款 36,000,000.00 36,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 346,084,549.34 128,893,073.15

    其他非流动负债

    非流动负债合计 382,084,549.34 164,893,073.15

    负债合计 2,148,444,935.40 1,242,820,027.88

    股东权益：

    股本 410,858,247.00 410,858,247.00

    资本公积 1,497,133,728.30 845,559,299.73

    减：库存股

    盈余公积 94,130,597.29 94,130,597.29

    未分配利润 65,054,800.18 72,933,666.70

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,067,177,372.77 1,423,481,810.72

    负债和股东权益合

    计

    4,215,622,308.17 2,666,301,838.60

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 886,014,331.91 1,149,411,694.18

    其中：营业收入 33 886,014,331.91 1,149,411,694.18

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 888,279,813.06 1,118,106,270.79

    其中：营业成本 702,237,900.35 916,825,562.36

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 34 3,830,561.89 2,790,645.67

    销售费用 47,737,628.71 54,275,601.86

    管理费用 111,373,198.88 103,318,512.56

    财务费用 21,585,372.89 38,415,086.92

    资产减值损失 36 1,515,150.34 2,480,861.42

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    35 38,173,962.82 36,220,635.92

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,908,481.67 67,526,059.31

    加：营业外收入 37 20,430,802.16 28,609,347.52

    减：营业外支出 38 1,950,491.96 12,226,591.13

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    54,388,791.87 83,908,815.70

    减：所得税费用 39 9,064,221.66 14,121,506.16

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,324,570.21 69,787,309.54

    归属于母公司所有者的净利润 45,381,974.40 54,130,828.61

    少数股东损益 -57,404.19 15,656,480.93

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.110 0.132

    （二）稀释每股收益 0.110 0.132

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 12,348,386.34 15,210,692.28

    减：营业成本 786,631.70 2,429,309.52

    营业税金及附加 174,863.03

    销售费用 358,100.00 64,980.00

    管理费用 24,165,203.51 19,291,368.30

    财务费用 14,609,898.72 19,481,663.01

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    5 39,242,762.91 37,243,441.01

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,496,452.29 11,186,812.46

    加：营业外收入 5,352,977.92 1,037,453.40

    减：营业外支出 76,801.91 101,512.25

    其中：非流动资产处置净损

    失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    16,772,628.30 12,122,753.61

    减：所得税费用 276,340.90

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,772,628.30 11,846,412.71

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,219,613,440.13 1,030,646,701.70

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 33,535,149.46 22,577,793.78

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    35,900,000.00 8,603,600.00

    经营活动现金流入

    小计

    1,289,048,589.59 1,061,828,095.48

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,021,326,952.49 835,038,629.46

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    118,343,612.09 114,815,184.71

    支付的各项税费 71,124,704.43 91,953,333.18

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    31,830,088.49

    经营活动现金流出

    小计

    1,242,625,357.50 1,041,807,147.35宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    经营活动产生的

    现金流量净额

    46,423,232.09 20,020,948.13

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    38,529,280.00 35,800,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    10,339,432.87 54,740,115.53

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    48,868,712.87 90,540,115.53

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    92,096,514.72 42,770,798.96

    投资支付的现金 277,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    369,096,514.72 42,770,798.96

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -320,227,801.85 47,769,316.57

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,025,667,003.61 513,500,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    142,303,813.06

    筹资活动现金流入

    小计

    1,167,970,816.67 513,500,000.00

    偿还债务支付的现金 680,955,942.53 583,236,926.70

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    43,381,572.59 7,301,602.03

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    724,337,515.12 590,538,528.73

    筹资活动产生的 443,633,301.55 -77,038,528.73宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    现金流量净额

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -575,241.75

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    169,253,490.04 -9,248,264.03

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    513,799,326.04 755,572,672.10

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    683,052,816.08 746,324,408.07

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    19,374,754.06 5,999.20

    收到的税费返还 342,833.00 3,736,034.53

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    518,750,476.53 466,509,268.06

    经营活动现金流入

    小计

    538,468,063.59 470,251,301.79

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    4,415,928.21 8,010,405.01

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    3,616,252.86 3,538,200.40

    支付的各项税费 3,793,057.13 8,281,336.34

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    349,613,407.97 367,355,463.85

    经营活动现金流出

    小计

    361,438,646.17 387,185,405.60

    经营活动产生的

    现金流量净额

    177,029,417.42 83,065,896.19

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    41,884,280.00 35,800,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    10,094,500.00 11,797,491.90

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    51,978,780.00 47,597,491.90

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    2,571,923.24 8,757,863.43

    投资支付的现金 541,200,000.00 144,264,971.65

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    543,771,923.24 153,022,835.08

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -491,793,143.24 -105,425,343.18宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 690,000,000.00 205,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    690,000,000.00 205,000,000.00

    偿还债务支付的现金 310,000,000.00 155,043,800.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    33,052,338.31 4,596,999.17

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    343,052,338.31 159,640,799.17

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    346,947,661.69 45,359,200.83

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    32,183,935.87 22,999,753.84

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    90,076,108.73 261,986,008.94

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    122,260,044.60 284,985,762.78

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 410,858,247.00 507,652,525.45 94,130,597.29 579,368,274.30 -2,944,605.07 451,552,881.97 2,040,617,920.94

    加：同一控制

    下企业合并产生

    的追溯调整

    会计政策变更 378,329,285.72 378,329,285.72

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 410,858,247.00 885,981,811.17 94,130,597.29 579,368,274.30 -2,944,605.07 451,552,881.97 2,418,947,206.66

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    651,574,428.57 20,730,479.58 4,233,663.74 -17,267,756.50 659,270,815.39

    （一）净利润 45,381,974.40 -57,404.19 45,324,570.21

    （二）直接计入所

    有者权益的利得

    和损失

    651,574,428.57 4,233,663.74 655,808,092.31

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    651,574,428.57 651,574,428.57

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 4,233,663.74 4,233,663.74

    上述（一）和（二）

    小计

    651,574,428.57 45,381,974.40 4,233,663.74 -57,404.19 701,132,662.52

    （三）所有者投入

    和减少资本

    -15,065,352.31 -15,065,352.31

    1．所有者投入资

    本

    36,198,794.06 36,198,794.06

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 -51,264,146.37 -51,264,146.37

    （四）利润分配 -24,651,494.82 -2,145,000.00 -26,796,494.82

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -24,651,494.82 -2,145,000.00 -26,796,494.82

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 410,858,247.00 1,537,556,239.74 94,130,597.29 600,098,753.88 1,289,058.67 434,285,125.47 3,078,218,022.05宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    410,858,247.00 526,289,954.22 89,176,610.15 538,863,370.38 -1,330,571.52 380,659,687.87 1,944,517,298.10

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    427,876,571.43 427,876,571.43

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    410,858,247.00 954,166,525.65 89,176,610.15 538,863,370.38 -1,330,571.52 380,659,687.87 2,372,393,869.53

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -22,991,494.90 3,556,479.41 1,330,571.52 63,523,852.93 45,419,408.96

    （一）净利润 54,130,828.61 15,656,480.93 69,787,309.54

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -22,991,494.90 1,330,571.52 -21,660,923.38

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    -9,791,250.00 -9,791,250.00

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -13,200,244.90 1,330,571.52 -11,869,673.38

    上述（一）和

    （二）小计

    -22,991,494.90 54,130,828.61 1,330,571.52 15,656,480.93 48,126,386.16

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    47,867,372.00 47,867,372.00

    1．所有者投

    入资本

    52,588,200.00 52,588,200.00

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    -4,720,828.00 -4,720,828.00

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -50,574,349.20 -50,574,349.20

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -49,302,989.64 -49,302,989.64

    4．其他 -1,271,359.56 -1,271,359.56

    （五）所有者

    权益内部结

    转宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    410,858,247.00 931,175,030.75 89,176,610.15 542,419,849.79 444,183,540.80 2,417,813,278.49

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    410,858,247.00 467,230,014.01 94,130,597.29 72,933,666.70 1,045,152,525.00

    加：会计政

    策变更

    378,329,285.72 378,329,285.72

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    410,858,247.00 845,559,299.73 94,130,597.29 72,933,666.70 1,423,481,810.72

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    651,574,428.57 -7,878,866.52 643,695,562.05

    （一）净利润 16,772,628.30 16,772,628.30

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    651,574,428.57 651,574,428.57

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    651,574,428.57 651,574,428.57

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    651,574,428.57 16,772,628.30 668,347,056.87

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -24,651,494.82 -24,651,494.82

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    -24,651,494.82 -24,651,494.82

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    410,858,247.00 1,497,133,728.30 94,130,597.29 65,054,800.18 2,067,177,372.77

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    410,858,247.00 485,839,223.26 89,176,610.15 77,650,772.11 1,063,524,852.52

    加：会计政

    策变更

    427,876,571.43 427,876,571.43

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    410,858,247.00 913,715,794.69 89,176,610.15 77,650,772.11 1,491,401,423.95

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -22,991,494.90 -37,456,576.93 -60,448,071.83

    （一）净利润 11,846,412.71 11,846,412.71

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    -22,991,494.90 -22,991,494.90

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    -9,791,250.00 -9,791,250.00

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他 -13,200,244.90 -13,200,244.90

    上述（一）和

    （二）小计

    -22,991,494.90 11,846,412.71 -11,145,082.19

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -49,302,989.64 -49,302,989.64

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    -49,302,989.64 -49,302,989.64

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    410,858,247.00 890,724,299.79 89,176,610.15 40,194,195.18 1,430,953,352.12

    公司法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (二) 公司基本情况

    宁波杉杉股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992 年11 月27 日经宁波市经济体

    制改革办公室以甬体改（1992）27 号文批准成立的定向募集股份制试点企业。企业法人营业执照注册

    号：330200000006090。本公司于1996 年1 月在上海证券交易所向社会公开发行境内上市内资股（A

    股）股票并上市交易。所属行业为工业类。

    2006 年4 月11 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本

    公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10 股将获得1 股的

    股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2009 年6 月30

    日，股本总数为410,858,247 股，其中：有限售条件股份为111,287,220 股，占股份总数的27.09%，

    无限售条件股份为299,571,027 股，占股份总数的72.91%。

    截止2009 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数410,858,247 股，公司注册资本为41,085.82

    万元，经营范围为：服装、针织品、皮革制品的制造、加工、批发、零售；商标有偿许可使用；自营

    和代理各类货物和技术的进出口业务；锂离子电池材料的制造、加工、批发、零售；房屋租赁。主要

    产品为杉杉品牌服装、外销针织品、高性能电池正、负极材料。

    公司注册地: 浙江宁波望春工业园区云林中路238 号。总部办公地：宁波望春工业园区云林中路

    238 号。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    2、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

    3、计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，除非同一控制下企业合并取得的资产、负债及某些金融工

    具以公允价值计量外，均以历史成本计量。

    4、现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    5、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    6、外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇

    率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部

    分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    7、金融资产和金融负债的核算方法

    1）、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    目前，公司将持有的可流通的上市公司股票划分为可供出售金融资产。

    2）、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，

    在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的

    合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3）、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

    产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照

    各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

    5）、金融工具的汇率风险

    本公司无需使用承担汇率波动风险的金融工具情况

    6）、金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    8、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用

    损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来

    现金流量进行折现。

    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应

    收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大是指：占应收账款余额10％以上的款项之和。

    对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类

    似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，

    同时结合单独进行减值测试，单独确定减值损失方法，来计提坏账准备。

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按

    账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比

    例：

    应收款项账龄 提取比例

    1 年以内 5%

    1 年－2 年 10%

    2 年－3 年 30%

    3 年－4 年 50%

    4 年－5 年 50%

    5 年以上 100%

    对于期末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包

    括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值

    测试。

    9、存货核算方法

    1）、存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消

    耗性生物资产等。

    合并范围内房地产行业公司存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工

    程施工、库存商品、周转材料等。

    2）、发出存货的计价方法

    （1）存货发出时按加权平均法计价。

    （2）周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物采用一次摊销法。

    3）、存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    4）、存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

    存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    10、长期股权投资的核算

    1）、初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2）、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    3）、后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    11、投资性房地产的种类和计量模式

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    12、固定资产的计价和折旧方法

    1）、固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2）、固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。

    3）、固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    4）、固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期

    间内，采用年限平均法单独计提折旧。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资

    产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租

    赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期

    与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命年折旧率预计残值率

    房屋建筑物 20－35 年4.85％－2.77％ 3％

    机器设备 8－10 年12.13％－9.7％ 3％

    运输设备 6－10 年16.17％－9.7％ 3％

    其他设备 5－8 年19.40％－12.13％ 3％

    固定资产装修 3－5 年32.33%－19.4% 3％

    13、在建工程核算方法

    1）、在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    14、无形资产核算方法

    1）、无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在

    开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产

    达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    2）、无形资产使用寿命及摊销

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    土地按土地使用权证规定的使用年限摊销；

    专有技术按估计为企业带来经济利益的期限摊销。

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    （2）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

    （3）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    16、除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1）、长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2）、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再

    转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单

    项资产的可收回金额进行估计的。

    17、借款费用资本化

    1）、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    2）、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    3）、借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计

    算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    18、收入确认原则

    1）、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    2）、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公

    允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计

    期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    3）、让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    19、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。

    20、合并报表合并范围发生变更的理由

    合并报表范围新增4 家公司：宁波杉杉新能源技术发展有限公司、宁波杉杉时尚服装品牌管理有

    限公司、湖南海纳新材料有限公司、宁波新明达进出口有限公司。合并原因均为投资新设。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    1) 会计政策变更

    单位：元 币种：人民币

    会计政策变更的内容和理由

    根据《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号文），公司将

    持有的宁波银行限售股权由原来的“长期股权投资”科目核算变更为

    “可供出售金融资产”科目进行核算，并且按相关文件要求之模型确

    认估值日的公允价值，以及采用追溯调整法进行会计调整。

    变更影响数

    项目

    2008 年初追溯调整数2008 年末追溯调整数

    2009 年上半年

    度影响数

    长期股权投资 -181,550,000.00 -181,550,000.00 -

    可供出售金融资产 752,052,095.24 685,989,047.62 868,765,904.76

    资产总计 570,502,095.24 504,439,047.62 868,765,904.76

    递延所得税负债 142,625,523.81 126,109,761.90 217,191,476.19

    负债总计 142,625,523.81 126,109,761.90 217,191,476.19

    资本公积 427,876,571.43 378,329,285.72 651,574,428.57

    归属于母公司的所有者权益 427,876,571.43 378,329,285.72 651,574,428.57

    2) 会计估计变更

    无

    3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 应税收入 17％宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    营业税 应税收入 5％

    城建税 应税收入 5%－7%

    企业所得税 应纳税所得额 15％、25％

    教育费附加 应纳流转税 3%－5%

    2、税收优惠及批文

    鄞州国立服饰有限公司系福利企业，按财税（2006）111 号文享受增值税优惠。

    宁波玛珂威尔服饰有限公司系中外合资企业，2009 年系第1 年所得税减半期；

    宁波瑞诺玛服饰有限公司系中外合资企业，2009 年系第1 年所得税减半期；

    芜湖杉杉新明达制衣有限公司系中外合资企业，2009 年系第1 年所得税减半期；

    湖南杉杉新材料有限公司享受中西部高新技术企业政策，所得税减按15％计征；

    上海杉杉科技有限公司系位于浦东新区的高新技术企业，所得税减按15％计征；

    宁波杉杉新材料科技有限公司被认定为宁波2009 年高新技术企业，所得税减按15％计征。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地

    业务性

    质

    注册资本 经营范围

    持股

    比例

    （%）

    表决

    权比

    例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    宁波杉杉新能

    源技术发展有

    限公司

    全资子公司

    浙江省宁波市

    鄞州区聚财路

    99 号

    工业 100,000,000 材料 100 100 是

    宁波杉杉时尚

    服装品牌管理

    有限公司

    全资子公司

    浙江省宁波市

    鄞州区聚财路

    99 号

    工业 100,000,000 服装 100 100 是

    宁波杉杉服装

    有限公司

    全资子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 50,000,000 服装 100 100 是

    宁波杉杉衬衫

    有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 38,000,000 服装 55 55 是

    上海杉杉服装

    有限公司

    全资子公司

    上海浦东新区

    东方路985 号

    25 层

    工业 80,000,000 服装 100 100 是

    宁波源兴贸易

    有限公司

    全资子公司

    大榭开发区南

    岗综合楼424

    室

    工业 5,000,000 服装 100 100 是

    宁波杰艾希服

    装有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业

    2,600,000

    美元

    服装 55 55 是

    宁波杉杉通达

    贸易有限公司

    全资子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 2,000,000 服装 100 100 是

    上海杉杉休闲

    服饰有限公司

    全资子公司

    浦东新区东方

    路985 号10

    层

    工业 250,000,000 服装 100 100 是

    上海杉杉科技

    有限公司

    控股子公司

    上海浦东新区

    曹路镇金海路

    3158 号

    工业 153,000,000 材料 98.04 98.04 是

    上海杉杉新材

    料研究院有限

    责任公司

    全资子公司

    浦东新区东方

    路985 号10

    层

    工业 39,200,000 材料 100 100 是宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    宁波赛喜服装

    有限公司

    控股子公司

    宁波市鄞州区

    中心区天童北

    路1133 号

    工业

    1,300,000

    美元

    服装 50 50 是

    湖南杉杉新材

    料有限公司

    控股子公司

    长沙市高新开

    发区麓谷麓天

    路17-8

    工业 50,000,000 材料 75 75 是

    宁波瑞诺玛服

    饰有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业

    1,500,000

    美元

    服装 61 61 是

    东莞杉杉电池

    材料有限公司

    全资子公司

    东莞市南城区

    享美水濂澎峒

    工业区二期厂

    区5 厂房

    工业 25,000,000 材料 100 100 是

    宁波杉杉博莱

    进出口有限公

    司

    全资子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    贸易 5,000,000 进出口 100 100 是

    宁波鲁彼昂姆

    服饰有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业

    5,000,000

    美元

    服装 60.04 60.04 是

    宁波杉杉摩顿

    服装有限公司

    全资子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 15,000,000 服装 100 100 是

    中科廊坊科技

    谷有限公司

    控股子公司

    廊坊经济技术

    开发区友谊路

    房产 200,000,000 房产 70 70 是

    长沙杉杉动力

    电池有限公司

    控股子公司

    长沙市高新开

    发区麓谷麓枫

    路42 号

    工业 15,240,000 材料 82.04 82.04 是

    湖南海纳新材

    料有限公司

    控股子公司

    长沙高新技术

    产业开发区火

    炬城MO 组团

    工业 24,000,000 材料 66.67 66.67 是

    宁波杉杉甬江

    置业有限公司

    控股子公司

    宁波市望春工

    业园区杉杉路

    228 号

    房产 100,000,000 房产 55 55 是

    宁波玛珂威尔

    服饰有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业

    1,875,000

    美元

    服装 55 55 是

    宁波杉杉创业

    投资有限公司

    全资子公司

    宁波江东区宁

    穿路54-1 号

    控股 250,000,000 投资 100 100 是

    宁波酷娃服饰

    有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业

    3,000,000

    美元

    服装 65 65 是

    宁波瑞思品牌

    管理有限公司

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 30,000,000 服装 90 90 是

    鄞州国立服饰

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    宁波望春工业

    园区云林中路

    238 号

    工业 10,000,000 服装 100 100 是

    上海明芳服饰

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浦东新区川沙

    镇普陀路39

    号

    工业 15,000,000 服装 91 91 是

    上海菲荷服饰

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市长宁区

    芙蓉江路100

    弄3 号301 室

    工业 3,000,000 服装 90 90 是

    宁波新明达针

    织有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    鄞州区五乡镇

    工业园区

    工业

    14,450,000

    美元

    针织 50 50 是

    宁波新明达进

    出口有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    宁波鄞州区邱

    隘镇镇中路

    贸易 5,000,000 进出口 100 100 是

    上海纳菲服饰

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浦东新区东方

    路985 号10

    工业 4,000,000 服装 90 90 是宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    楼

    宁波杉杉新材

    料科技有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    宁波市聚才路

    1 号

    工业 100,000,000 材料 100 100 是

    宁波杉杉特种

    碳素有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    宁波市聚才路

    1 号

    工业 9,000,000 材料 100 100 是

    上海杉创矿业

    投资有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浦东新区海徐

    路939 号5 幢

    116 室

    投资 10,000,000 投资 100 100 是

    上海杉杉硕能

    复合材料有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    浦东新区曹路

    镇金海路

    3158 号

    工业 10,000,000 材料 90 90 是

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    与上年相比本期新增合并单位4 家，分别为宁波杉杉新能源技术发展有限公司、宁波杉杉时尚服

    装品牌管理有限公司、湖南海纳新材料有限公司和宁波新明达进出口有限公司.其中，宁波杉杉新能源

    技术发展有限公司、宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司、宁波新明达进出口有限公司为投资新设；

    湖南海纳新材料有限公司为本期新投资公司。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 648,081.61 / / 459,113.82

    人民币 / / 629,464.27 / / 441,233.89

    美元 2,725.06 6.8319 18,617.34 2,616.09 6.8346 17,879.93

    银行存款： / / 628,601,651.43 / / 511,422,570.98

    人民币 / / 613,868,212.99 / / 502,928,884.35

    美元 2,155,923.52 6.8319 14,729,053.89 1,198,219.76 6.8346 8,189,352.77

    欧元 454.79 9.6408 4,384.55 17,647.48 9.6590 170,457.01

    英镑 2.47 9.8798 24.40

    柬埔寨币 78,736,737.00 0.0017 133,852.45

    其他货币

    资金：

    / / 97,217,410.74 / / 185,718,140.76

    人民币 / / 96,213,474.55 / / 184,606,905.91

    美元 60,036.29 6.8319 410,161.92 75,591.89 6.8346 516,640.33

    欧元 61,589.73 9.6408 593,774.27 61,558.60 9.6590 594,594.52

    合计 / / 726,467,143.78 / / 697,599,825.56

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 84,526,719.53 160,418,537.02

    商业承兑汇票 42,493,845.84 96,874,194.48

    合计 127,020,565.37 257,292,731.50

    项目 期末数 期初数

    已贴现未到期的商业承兑汇票 19,443,023.36 72,680,825.02

    已贴现未到期的银行承兑汇票 9,859,900.00 73,149,767.08宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    已背书的应收票据总额 57,001,017.29 287,888,856.59

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    58,987,525.06 10.46 47,113,040.90 79.87 58,987,525.06 11.48 47,113,040.90 79.87

    其他不重

    大应收账

    款

    505,133,337.08 89.54 56,051,109.95 11.10 454,821,891.37 88.52 54,780,784.17 12.04

    合计 564,120,862.14 / 103,164,150.85 / 513,809,416.43 / 101,893,825.07 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 12,666,476.25 21.47 2,148,253.80 12,666,476.25 21.47 2,148,253.80

    一至二年 6,676,540.43 11.32 6,640,639.37 6,676,540.43 11.32 6,640,639.37

    二至三年 9,711,709.29 16.46 8,867,067.92 9,711,709.29 16.46 8,867,067.92

    三至四年 13,014,224.30 22.06 12,795,533.99 13,014,224.30 22.06 12,795,533.99

    四至五年 16,918,574.79 28.69 16,661,545.82 16,918,574.79 28.69 16,661,545.82

    五年以上 0 0 0 0

    合计 58,987,525.06 100.00 47,113,040.90 58,987,525.06 100.00 47,113,040.90

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    单位A 非关联方 45,603,995.36 1 年之内 8.08

    单位B 非关联方 44,334,830.91 1 年之内 7.86

    单位C 非关联方 23,257,848.70 1 年之内 4.12

    单位D 非关联方 19,642,643.62 1 年之内 3.48

    单位E 非关联方 16,256,512.20 1 年之内 2.88宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    项

    28,710,000.00 41.62

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    11,180,586.78 13.26 4,136,659.05 37.00 11,180,586.78 16.21 4,136,659.05 37.00

    其他不

    重大的

    其他应

    收款项

    73,113,704.76 86.74 5,348,818.79 7.32 29,093,257.06 42.17 5,198,051.02 17.87

    合计 84,294,291.54 / 9,485,477.84 / 68,983,843.84 / 9,334,710.07 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 6,363,275.32 56.91 6,363,275.32 56.91

    一至二年 1,664,798.23 14.80 1,143,566.81 1,664,798.23 14.80 1,143,566.81

    二至三年 2,326,149.47 20.81 2,166,728.48 2,326,149.47 20.81 2,166,728.48

    三至四年 588,820.10 5.27 588,820.10 588,820.10 5.27 588,820.10

    四至五年 237,543.66 2.21 237,543.66 237,543.66 2.21 237,543.66

    五年以上 0 0 0 0

    合计 11,180,586.78 100.00 4,136,659.05 11,180,586.78 100.00 4,136,659.05

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    廊坊开发区管委会 非关联方 25,616,920.00 1 年以内 30.39宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    江明辉 非关联方 5,759,724.29 1 年以内 6.83

    宁波南部新城置业有

    限公司

    非关联方 4,570,000.00 2-3 年 5.42

    宿豫经济开发区管委

    会财政分局

    非关联方 2,000,000.00 1 年以内 2.37

    香港博启公司 非关联方 1,706,388.00 1 年以内 2.02

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 205,271,181.61 98.97 158,459,177.74 96.50

    一至二年 1,738,853.14 0.84 2,774,964.36 1.69

    二至三年 102,643.38 0.05 2,784,790.45 1.70

    三年以上 296,822.95 0.14 187,815.50 0.11

    合计 207,409,501.08 100.00 164,206,748.05 100.00

    (2) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    廊坊开发区财政

    局

    非关联方 49,240,991.00 1-2 年 预付土地出让款

    江苏华亿建设工

    程有限公司

    非关联方 20,687,323.88 1 年 工程款

    江苏江都建设工

    程有限公司

    非关联方 8,891,892.00 1 年 工程款

    宁波韵升进出口

    有限公司

    非关联方 8,846,228.47 1 年

    委托采购进口原

    材料

    金川镍钴研究设

    计院

    非关联方 8,744,635.58 1-2 年 预付采购款

    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 93,042,516.34 357,304.44 92,685,211.90 88,277,358.42 357,304.44 87,920,053.98

    在产品 108,467,368.78 11,064,435.43 97,402,933.35 134,298,825.56 11,292,177.13 123,006,648.43

    库存商

    品

    168,854,718.82 11,001,424.22 157,853,294.60 195,667,143.98 11,063,732.71 184,603,411.27

    包装物 1,040,618.97 0.00 1,040,618.97 1,034,461.36 1,034,461.36

    低值易

    耗品

    3,052,169.46 0.00 3,052,169.46 2,944,495.02 2,944,495.02

    委托加

    工物资

    36,105,151.62 688,889.69 35,416,261.93 20,493,674.30 304,782.71 20,188,891.59

    分期收22,427,284.11 2,837,446.91 19,589,837.20 37,752,943.98 2,837,446.91 34,915,497.07宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    款发出

    商品

    开发成

    本

    71,068,698.60 0.00 71,068,698.60 52,026,397.22 0.00 52,026,397.22

    其他 309,785.63 234,351.67 75,433.96 234,351.67 234,351.67 0.00

    合计 504,368,312.33 26,183,852.36 478,184,459.97 532,729,651.51 26,089,795.57 506,639,855.94

    7、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 1,554,754,952.38 685,989,047.62

    合计 1,554,754,952.38 685,989,047.62

    根据《企业会计准则解释第3 号》（财会[2009]8 号文），公司将持有的宁波银行限售股权由原

    来的“长期股权投资”科目核算变更为“可供出售金融资产”科目进行核算，并且按相关文件要求之

    模型确认估值日的公允价值，以及采用追溯调整法进行会计调整。

    8、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地

    业务

    性质

    本企

    业持

    股比

    例(%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    宁波杉杉

    大东服装

    有限公司

    宁波望

    春工业

    园区杉

    杉路

    228 号

    服装 46 46 51,875,787.06 7,938,775.44 -184,894.21

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    宁波市

    望春工

    业园区

    云林中

    路238

    号

    服装 20 20 33,586,009.29 51,249,001.90 5,283,157.75

    宁波新银

    通动产质

    押服务股

    份有限公

    司

    宁波市

    望春工

    业园区

    杉杉路

    1 号

    网络

    监控

    25 25 26,829,938.54 1,288,333.92 -384,597.55

    宁波空港

    物流发展

    有限公司

    宁波市

    鄞州区

    聚才路

    99 号

    物流

    业务

    30 30 60,591,300.98 3,859,696.08 -3,124,956.49

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    宁波望

    春工业

    园区杉

    服装 46 46 17,149,428.01 12,723,150.68 116,673.16宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    杉路

    228 号

    宁波乐谊

    服饰整理

    有限公司

    宁波市

    鄞州中

    心区嵩

    江路

    服装 25 25 6,534,406.51 2,794,582.32 -122,913.61

    宁波环球

    光电股份

    有限公司

    宁波市

    江东区

    宁穿路

    54-1 号

    灯具

    制造

    15 15 66,194,912.11 41,011,897.23 277,641.90

    金安国纪

    科技股份

    有限公司

    上海市

    松江工

    业区宝

    胜路33

    号

    覆铜

    板

    7 7 319,781,845.23 389,554,837.71 31,238,174.59

    上海天跃

    科技有限

    公司

    上海市

    杨浦区

    赤峰路

    63 号9

    楼A 座

    软件 20 20 55,539,929.77 39,328,303.12 5,966,126.94

    9、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    襄樊鼓楼

    商场

    315,000.00 315,000.00 315,000.00 - -

    哈尔滨一

    百

    180,000.00 180,000.00 180,000.00 - -

    石家庄人

    民商场

    330,000.00 330,000.00 330,000.00 - -

    杭州华立

    公司

    160,250.00 160,250.00 160,250.00 - -

    武汉亚洲

    贸易广场

    32,000.00 32,000.00 32,000.00 - -

    上海杉杉

    服饰开发

    有限公司

    50,000.00 50,000.00 50,000.00 - -

    上海法函

    诗女装有

    限公司

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 - -

    宁波众恒

    达创业投

    资有限公

    司

    3,000,000.00 0 3,000,000.00 3,000,000.00宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    宁波莎艾

    时装有限

    公司

    12,573,066.80 0 0 0 25 0

    山东兰海

    股份有限

    公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 0 10,000,000.00 - -

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    宁波杉杉

    大东服装

    有限公司

    21,296,307.20 24,412,047.38 -85,051.34 24,326,996.04 46 46

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    3,310,920.00 8,584,875.79 -1,672,648.45 6,912,227.34 20 20

    宁波新银

    通动产质

    押服务股

    份有限公

    司

    8,250,000.00 8,789,689.79 -96,149.39 8,693,540.40 25 25

    宁波空港

    物流发展

    有限公司

    24,000,000.00 18,954,727.04 -937,486.95 18,017,240.09 30 30

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    7,413,406.00 7,835,067.23 53,669.65 7,888,736.88 46 46

    宁波乐谊

    服饰整理

    有限公司

    1,241,565.00 1,664,330.04 -30,728.40 1,633,601.64 25 25

    宁波环球

    光电股份

    有限公司

    20,000,000.00 20,576,750.36 41,646.29 20,618,396.65 15 15

    上海天跃

    科技有限

    公司

    18，000，000.00 0 19,249,019.00 19,249,019.00 20 20

    金安国纪

    科技股份

    有限公司

    70,000,000.00 75,029,988.27 2,186,672.21 77,216,660.48 7 7

    哈尔滨松

    江铜业

    (集团)有

    限公司

    322,625,000.00 0 258,625,000.00 258,625,000.00 24.92 24.92

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 1,410,102,395.96 43,234,395.19 15,983,483.83 1,437,353,307.32

    其中：房屋及建筑

    物

    627,093,998.58 21,331,276.55 0.00 648,425,275.13

    机器设备 663,657,257.22 18,672,312.69 8,556,605.58 673,772,964.33

    运输工具 41,776,752.05 1,601,748.38 7,205,653.15 36,172,847.28

    专用电子设

    备

    20,661,501.44 966,244.53 204,987.10 21,422,758.87

    固定资产装

    修

    6,001,905.08 327,441.23 0.00 6,329,346.31

    其他 50,910,981.59 335,371.81 16,238.00 51,230,115.40

    二、累计折旧合计 505,977,056.72 47,488,428.26 6,864,778.35 546,600,706.63

    其中：房屋及建筑

    物

    95,182,993.24 12,888,431.95 0.00 108,071,425.19

    机器设备 343,114,577.71 30,175,595.56 562,199.34 372,727,973.93

    运输工具 22,747,241.74 1,833,633.86 6,175,168.20 18,405,707.40

    专用电子设

    备

    10,210,376.16 1,509,362.63 115,900.97 11,603,837.82

    固定资产装

    修

    1,282,673.63 89,991.77 0.00 1,372,665.40

    其他 33,439,194.24 991,412.49 11,509.84 34,419,096.89

    三、固定资产净值

    合计

    904,125,339.24 43,234,395.19 56,607,133.74 890,752,600.69

    其中：房屋及建筑

    物

    531,911,005.34 21,331,276.55 12,888,431.95 540,353,849.94

    机器设备 320,542,679.51 18,672,312.69 38,170,001.80 301,044,990.40

    运输工具 19,029,510.31 1,601,748.38 1,598,448.76 17,767,139.88

    专用电子设

    备

    10,451,125.28 966,244.53 2,864,118.81 9,818,921.05

    固定资产装

    修

    4,719,231.45 327,441.23 89,991.77 4,956,680.91

    其他 17,471,787.35 335,371.81 996,140.65 16,811,018.51

    四、减值准备合计 10,032,007.20 0.00 0.00 10,032,007.20

    其中：房屋及建筑

    物

    890,105.53 0.00 0.00 890,105.53

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 4,195,482.34 0.00 0.00 4,195,482.34

    专用电子设

    备

    0.00 0.00 0.00 0.00

    固定资产装

    修

    0.00 0.00 0.00 0.00

    其他 4,946,419.33 0.00 0.00 4,946,419.33

    五、固定资产净额

    合计

    894,093,332.04 43,234,395.19 56,607,133.74 880,720,593.49

    其中：房屋及建筑

    物

    531,020,899.81 21,331,276.55 12,888,431.95 539,463,744.41

    机器设备 320,542,679.51 18,672,312.69 38,170,001.80 301,044,990.40

    运输工具 14,834,027.97 1,601,748.38 1,598,448.76 13,571,657.54

    专用电子设10,451,125.28 966,244.53 2,864,118.81 9,818,921.05宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    备

    固定资产装

    修

    4,719,231.45 327,441.23 89,991.77 4,956,680.91

    其他 12,525,368.02 335,371.81 996,140.65 11,864,599.18

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 账面净额 账面余额 账面净额

    在建

    工程

    231,681,682.27 231,681,682.27 248,223,198.36 248,223,198.36

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    名称

    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    工程

    进度

    资金

    来源

    期末数

    廊坊

    科技

    谷工

    程

    400,000,000 218,268,965.64 12,165,847.55 0.00 26,616,920.00 58 30%

    自筹

    及借

    款

    203,817,893.19

    漕河

    泾基

    地

    83,500,000 15,239,000.00 0.00 0.00 0.00 18

    仅征

    地

    自筹15,239,000.00

    明达

    工程

    2,901,136.77 2,901,136.77 -118,566.92 2,253,947.25 0.00 18.22

    仅征

    地

    自筹528,622.60

    东莞

    生产

    设备

    13,014.95 0.00 0.00 0.00 自筹13,014.95

    新材

    料G06

    工程

    11,880,000 11,630,400.00 0.00 11,879,171.00 0.00 100 100% 自筹-248,771.00

    湖南

    杉杉

    二期

    工程

    30,000,000 15,300.00 9,300,797.48 31 20% 自筹9,316,097.48

    海纳

    二期

    工程

    1,260,000 0.00 1,201,264.24 95 100% 自筹1,201,264.24

    海纳

    环保

    工程

    2,490,000 0.00 1,517,301.52 80 90% 自筹1,517,301.52

    其他 155,381.00 210,625.03 68,746.74 0.00 自筹297,259.29

    合计 532,031,136.77 248,223,198.36 24,277,268.90 14,201,864.99 26,616,920.00 / / / 231,681,682.27

    12、固定资产清理

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数

    未清理完毕的固

    定资产账面价值

    转入清理的原因

    固定资产清理 7,903,414.70 -83,961.28 0

    年初余额为杉杉股份

    （母公司）账面余额，

    截至本报告期未已全

    部清理完毕，款项已全

    部收到，已转入当期损宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    益；本报告期未余额为

    上海科技处置运输设

    备，因处置的款项尚未

    收到，故未转入当期损

    益。

    合计 7,903,414.70 -83,961.28 / /

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 181,888,921.52 24,820,151.31 0.00 206,709,072.83

    1、土地使用权 139,263,001.11 19,956,791.48 0.00 159,219,792.59

    2、专有技术 41,902,858.23 4,743,200.00 0.00 46,646,058.23

    3、其他 723,062.18 120,159.83 0.00 843,222.01

    二、累计摊销合计 39,344,391.11 3,138,278.19 0.00 42,482,669.30

    1、土地使用权 7,026,185.29 1,613,390.80 0.00 8,639,576.09

    2、专有技术 32,063,046.30 1,443,072.84 0.00 33,506,119.14

    3、其他 255,159.52 81,814.55 0.00 336,974.07

    三、无形资产净值

    合计

    142,544,530.41 24,820,151.31 3,138,278.19 164,226,403.53

    1、土地使用权 132,236,815.82 19,956,791.48 1,613,390.80 150,580,216.50

    2、专有技术 9,839,811.93 4,743,200.00 1,443,072.84 13,139,939.09

    3、其他 467,902.66 120,159.83 81,814.55 506,247.94

    四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    1、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    2、专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    3、其他 0.00 0.00 0.00 0.00

    五、无形资产净额

    合计

    142,544,530.41 24,820,151.31 3,138,278.19 164,226,403.53

    1、土地使用权 132,236,815.82 19,956,791.48 1,613,390.80 150,580,216.50

    2、专有技术 9,839,811.93 4,743,200.00 1,443,072.84 13,139,939.09

    3、其他 467,902.66 120,159.83 81,814.55 506,247.94

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    固定资产改良支出 7,028,339.51 8,172,305.96

    其他 155,877.27 6,800.00

    合计 7,184,216.78 8,179,105.96

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 16,931,174.50 16,931,174.50

    无形资产加速摊销 1,360,156.26 1,360,156.26

    合并未实现毛利产生的递延所得

    税资产

    2,681,191.20 2,681,191.20

    合计 20,972,521.96 20,972,521.96宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    16、其他非流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    股权投资差额 6,030,805.25 7,095,065.00

    合计 6,030,805.25 7,095,065.00

    17、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回

    转

    销

    合计

    期末账面余额

    一、坏账

    准备

    111,228,535.14 1,421,093.55 112,649,628.69

    二、存货

    跌价准备

    26,089,795.57 2,372,081.29 2,278,024.50 2,278,024.50 26,183,852.36

    三、可供

    出售金融

    资产减值

    准备

    四、持有

    至到期投

    资减值准

    备

    五、长期

    股权投资

    减值准备

    500,000.00 500,000.00

    六、投资

    性房地产

    减值准备

    七、固定

    资产减值

    准备

    10,032,007.20 0.00 0.00 10,032,007.20

    八、工程

    物资减值

    准备

    九、在建

    工程减值

    准备

    十、生产

    性生物资

    产减值准

    备

    其中：成

    熟生产性

    生物资产

    减值准备

    十一、油

    气资产减

    值准备

    十二、无

    形资产减

    0.00 0.00 0.00 0.00宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    值准备

    十三、商

    誉减值准

    备

    十四、其

    他

    合计 147,850,337.91 3,793,174.84 2,278,024.50 2,278,024.50 149,365,488.25

    18、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 0.00 0.00

    抵押借款 106,000,000.00 31,000,000.00

    保证借款 783,000,000.00 650,801,370.18

    信用借款 188,900,000.00 30,000,000.00

    承兑汇票贴现 26,443,023.36 177,830,592.10

    合计 1,104,343,023.36 889,631,962.28

    19、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 0.00 0.00

    银行承兑汇票 208,594,213.74 305,067,336.76

    合计 208,594,213.74 305,067,336.76

    20、应付账款

    本报告期无应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    21、预收账款

    本报告期无预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    22、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补

    贴

    2,174,945.44 109,376,835.00 111,009,209.04 542,571.40

    二、职工福利费 12,761,303.81 2,644,618.53 2,319,438.49 13,086,483.85

    三、社会保险费 67,921.60 5,775,945.98 5,763,122.18 80,745.40

    其中：医疗保险 0.00 1,599,608.96 1,589,667.19 9,941.77

    养老保险 67,921.60 3,305,645.94 3,308,906.01 64,661.53

    失业保险 0.00 466,834.52 463,894.52 2,940.00

    工伤保险 0.00 67,996.72 67,506.72 490.00

    生育保险 0.00 106,221.96 105,731.96 490.00

    其他社保 0.00 229,637.88 227,415.78 2,222.10

    四、住房公积金 47,097.97 148,592.90 134,844.00 60,846.87

    五、其他 942,883.07 0.00 0.00 942,883.07

    六、工会经费 2,945,885.99 261,670.92 389,891.53 2,817,665.38

    七、职工教育经费 0.00 0.00 0.00 0.00

    八、非货币性福利 0.00 314,273.55 314,273.55 0.00宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    九、因解除劳动关系给予的

    补偿

    0.00 0.00 0.00 0.00

    十、职工奖福基金 4,482,622.20 4,482,622.20

    合计 23,422,660.08 118,521,936.88 119,930,778.79 22,013,818.17

    23、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -12,008,606.94 -5,827,326.04 17％

    营业税 -50,607.07 193,331.18 5%

    所得税 7,256,573.28 14,064,857.66 15％、25％

    个人所得税 1,841,637.34 2,921,228.63 -

    城建税 133,028.42 507,938.07 5-7%

    教育费附加 161,801.69 434,419.12 3%－5%

    其他 321,456.28 354,006.04 -

    合计 -2,344,717.00 12,648,454.66 /

    24、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    法人股 8,611,167.92 701,360.00 尚未领取

    子公司应付少数股东 1,352,301.43 1,352,301.43 尚未领取

    合计 9,963,469.35 2,053,661.43 /

    25、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    26、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 0.00 0.00

    抵押借款 0.00 0.00

    保证借款 36,000,000.00 36,000,000.00

    信用借款 130,000,000.00 0.00

    合计 166,000,000.00 36,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位

    借款起始

    日

    借款终止

    日

    利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    宁波杉杉股份

    有限公司

    2007 年6

    月28 日

    2010 年6

    月28 日

    5.40 36,00,000.00 5.40 36,000,000.00

    中科廊坊科技

    谷有限公司

    2009 年3

    月25 日

    2014 年3

    月25 日注

    6.336 130,000,000.00

    合计 / / / 166,000,000.00 / 36,000,000.00

    注：公司于2009 年8 月9 日召开2009 年第一次临时股东大会，会议决议通过向杉杉集团有限公司

    转让公司所持中科廊坊科技谷有限公司70%的股权。根据该股权转让协议相关条款，公司为科技谷公宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    司向工商银行廊坊开发区支行申请的13,000 万元项目贷款提供的担保，要求科技谷公司在2009 年9

    月31 日前办理完毕贷款担保的更换，终止公司担保责任，转由杉杉集团为科技谷公司担保。

    27、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    合并母子税率差产生的递延所

    得税负债

    20,542,697.07 20,542,697.07

    可供出售金融资产公允值计价

    盈余

    343,301,238.09 126,109,761.90

    转让股权所得 2,783,311.25 2,783,311.25

    合计 366,627,246.41 149,435,770.22

    28、少数股东权益

    子公司名称

    上市

    公司

    持股

    比例

    年初数

    新增少数股

    东权益

    本年损益 分利

    少数股东转

    让

    期未数

    宁波杉杉衬衫有限公司 55% 19,852,266.20 118,773.57 19,971,039.77

    宁波杰艾希服装有限公司 55% 19,428,551.97 1,227,869.18 20,656,421.15

    宁波赛喜服装有限公司 50% 3,517,541.63 2,553.28 3,520,094.91

    宁波新明达针织有限公司 50% 104,106,755.16 -2,233,098.83 101,873,656.33

    湖南杉杉新材料有限公司 75% 17,943,358.45 1,673,816.75 19,617,175.20

    宁波瑞诺玛服饰有限公司 61% 9,445,172.88 1,332,579.85

    2,145,000.00

    8,632,752.73

    宁波鲁彼昂姆服饰有限公司 60% 16,345,143.67 -118,997.70 16,226,145.97

    中科廊坊科技谷有限公司 70% 60,609,767.86 -949,874.44 59,659,893.42

    长沙杉杉动力电池有限公司 82% 1,611,956.77 -143,509.63 1,468,447.14

    宁波杉杉甬江置业有限公司 55% 44,340,159.03 - 44,340,159.03

    宁波酷娃服饰有限公司 65% 6,375,364.51 20,612.26 6,395,976.77

    宁波瑞思品牌管理有限公司 90% 3,008,314.58 -22,924.83 2,985,389.75

    上海明芳服饰有限公司 91% 6,890,744.85 42,597.45 6,933,342.30

    上海杉杉科技有限公司 98% 5,029,530.23 30,205.49 5,059,735.72

    宁波杉杉创业投资有限公司 100% 51,106,347.63 51,264,146.37 -157,798.74

    宁波明达针织有限公司 55% 63,449,454.55 387,445.50 63,836,900.05

    上海杉杉新明达实业有限公

    司

    95% 3,060,607.57 -1,206,172.70 1,854,434.87

    宁波大榭开发区恒祥针织有

    限公司

    95% 2,272,345.53 10,173.92 2,282,519.45

    宁波明达伟安制衣有限公司 55% 3,564,068.13 -410,398.42 3,153,669.71

    芜湖杉杉新明达制衣有限公

    司

    90% 804,105.59 104,913.58 909,019.17

    宣城杉杉新明达制衣有限公

    司

    75% 7,818,667.16 150,409.00 7,969,076.16

    上海硕能复合材料有限公司 90% 972,658.02 -74,377.47 898,280.55

    湖南海纳新材料有限公司 67% 36,198,794.06 36,198,794.06

    合计 451,552,881.97 36,198,794.06 -57,404.19 2,145,000.00 51,264,146.37 434,285,125.47宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    29、股本

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条

    件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    境内

    自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外

    法人持股

    境外

    自然人持股

    有限售条件

    股份合计

    131,830,132 32.09 -20,542,912 -20,542,912 111,287,220 27.09

    二、无限售条

    件流通股份

    1、人民币普

    通股

    279,028,115 67.91 20,542,912 20,542,912 299,571,027 72.91

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    279,028,115 67.91 20,542,912 20,542,912 299,571,027 72.91

    三、股份总数 410,858,247 100.00 410,858,247 100.00

    30、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 442,674,326.38 442,674,326.38

    其他资本公积 443,307,484.79 651,574,428.57 1,094,881,913.36

    合计 885,981,811.17 651,574,428.57 1,537,556,239.74宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    31、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 94,130,597.29 0 0 94,130,597.29

    合计 94,130,597.29 0 0 94,130,597.29

    32、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    579,368,274.30 /

    调整后 年初未分配利润 579,368,274.30 /

    加：本期净利润 45,381,974.40 /

    减：应付普通股股利 24,651,494.82

    期末未分配利润 600,098,753.88 /

    33、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 886,014,331.91 1,149,411,694.18

    其他业务收入 0 0

    合计 886,014,331.91 1,149,411,694.18

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    服装 548,148,398.68 414,483,075.84 690,916,421.02 528,285,295.39

    新能源材料 337,865,933.23 287,754,824.51 458,495,273.16 388,540,266.97

    合计 886,014,331.91 702,237,900.35 1,149,411,694.18 916,825,562.36

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    西服 155,691,665.93 110,992,199.27 212,566,628.03 153,894,786.15

    休闲服 360,865,627.37 281,751,645.33 448,191,133.92 351,109,879.89

    衬衫 31,591,105.38 21,739,231.24 30,158,659.07 23,280,629.35

    锂电池 337,865,933.23 287,754,824.51 458,495,273.16 388,540,266.97

    合计 886,014,331.91 702,237,900.35 1,149,411,694.18 916,825,562.36

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    宁波区域 566,273,192.08 423,378,086.41 655,164,665.68 440,076,269.93

    其他区域 319,741,139.83 278,859,813.94 494,247,028.50 476,749,292.43

    合计 886,014,331.91 702,237,900.35 1,149,411,694.18 916,825,562.36宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    客户A 99,949,398.26 11.28

    客户B 22,869,982.90 2.58

    客户C 21,361,685.11 2.41

    客户D 19,642,643.62 2.22

    客户E 18,485,878.67 2.09

    合计 182,309,588.56 20.58

    34、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 192,527.92 167,493.41 5%

    城建税 1,947,816.73 1,587,941.35 5-7%

    教育费附加 1,653,197.69 1,035,210.91 3-5%

    其他 37,019.55 0.00

    合计 3,830,561.89 2,790,645.67 /

    35、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 35,800,000.00 35,800,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 3,438,222.57 1,484,895.67

    股权投资差额摊销 -1,064,259.75 -1,064,259.75

    合计 38,173,962.82 36,220,635.92

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    宁波商业银行股份有限

    公司

    35,800,000.00 35,800,000.00

    合计 35,800,000.00 35,800,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额

    宁波杉杉大东服装有限公司 -403,748.22 -85,051.34

    宁波乐卡克服饰有限公司 1,322,945.95 1,056,631.50

    宁波新银通动产质押服务股份有限公司 0 -96,149.39

    宁波空港物流发展有限公司 358,693.50 -937,486.95

    宁波杉京服饰有限公司 165,549.78 53,669.65

    宁波乐谊服饰整理有限公司 41,454.66 -30,728.40

    宁波环球光电股份有限公司 0 41,646.29

    上海天跃科技有限公司 0 1,249,019.00

    金安国际科技有限公司 0 2,186,672.21

    哈尔滨松江铜业（集团）有限公司 0 0

    合计 1,484,895.67 3,438,222.57宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    36、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,421,093.55 2,480,861.42

    二、存货跌价损失 94,056.79

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,515,150.34 2,480,861.42

    37、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 5,357,108.31 20,319,873.18

    政府补助 15,003,227.97 4,885,752.09

    其他 70,465.88 3,403,722.25

    合计 20,430,802.16 28,609,347.52

    38、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 1,219,041.30 2,240,715.70

    罚款支出 19,533.82

    水利基金等支出 706,916.84

    对外捐赠支出 5,000.00 9,985,875.43

    合计 1,950,491.96 12,226,591.13

    39、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    9,064,221.66 13,150,514.82

    递延所得税调整 0 970,991.34

    合计 9,064,221.66 14,121,506.16

    40、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    收到的与收益相关的政府补助 15,003,227.97 2,688,000.00

    其中:增值税退回 3,077,097.52

    财政专项补贴 4,225,509.15宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    科技项目补助 2,199,872.50

    中国名牌称号奖励 1,000,000.00

    其他补助 4,500,748.80

    41、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到上海证大置业款项 34,300,000.00

    收到土地定金 600,000.00

    收到名牌品牌扶持基金 1,000,000.00

    合计 35,900,000.00

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    经营相关费用 31,830,088.49

    合计 31,830,088.49

    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行承兑融资业务净收入的保证金 142,303,813.06

    合计 142,303,813.06

    42、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 45,324,570.21 69,787,309.54

    加：资产减值准备 1,515,150.34 2,480,861.42

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    47,488,428.26 44,590,741.16

    无形资产摊销 3,138,278.19 5,333,176.34

    长期待摊费用摊销 1,072,258.66 1,616,866.38

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -18,480,310.20 -17,262,401.06

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 21,585,372.89 38,415,086.92

    投资损失（收益以“－”号填列） -38,173,962.82 -36,220,635.92

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -620,215.36

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,263,750.00

    存货的减少（增加以“－”号填列） 28,361,339.18 -28,946,059.20

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,868,613.24 -80,374,848.65

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -68,276,505.86 24,484,816.56

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 46,423,232.09 20,020,948.13

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 683,052,816.08 746,324,408.07

    减：现金的期初余额 513,799,326.04 755,572,672.10

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 169,253,490.04 -9,248,264.03

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%)

    其他不重

    大应收账

    款

    695,276.36 100 589,333.46 100

    合计 695,276.36 / / 589,333.46 / /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    项

    0 - - - 0 - - -

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款项

    816,851.48 0.21 816,851.48 100 816,851.48 0.33 816,851.48 100

    其他不388,630,389.16 99.79 12,911,601.19 3.32 244,749,710.18 99.67 12,911,601.19 5.281宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    重大的

    其他应

    收款项

    合计 389,447,240.64 / 13,728,452.67 / 245,566,561.66 / 13,728,452.67 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    二至三年 816,851.48 0.21 816,851.48 37,674.00 0.02 37,674.00

    三年以上 779,177.48 0.32 779,177.48

    合计 816,851.48 0.21 816,851.48 816,851.48 0.34 816,851.48

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    宁波新明达针织

    有限公司

    控股子公司 185,000,000.00 1 年以内 49.24

    上海杉杉科技有

    限公司

    控股子公司 78,141,228.87 1 年以内 20.80

    湖南杉杉新材料

    有限公司

    控股子公司 45,972,187.50 1 年以内 12.24

    上海杉杉服装有

    限公司

    控股子公司 30,138,446.91 1 年以内 8.02

    宁波杉杉摩顿服

    装有限公司

    控股子公司 16,100,000.00 1 年以内 4.29

    合计 / 355,351,863.28 / 94.59

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    宁波杉

    杉服装

    有限公

    司

    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 100 100

    宁波杉

    杉衬衫

    有限公

    20,900,000.00 20,900,000.00 20,900,000.00 55 55宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    司

    宁波杉

    杉博莱

    进出口

    有限公

    司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100 100

    中科廊

    坊科技

    谷有限

    公司

    140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 70 70

    上海杉

    杉休闲

    服饰有

    限公司

    237,500,000.00 237,500,000.00 237,500,000.00 100 100

    宁波杰

    艾希服

    装有限

    公司

    11,835,395.00 11,835,395.00 11,835,395.00 55 55

    上海杉

    杉服装

    有限公

    司

    72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 100 100

    宁波鲁

    彼昂姆

    服饰有

    限公司

    24,199,176.76 24,199,176.76 24,199,176.76 60 60

    宁波杉

    杉摩顿

    服装有

    限公司

    13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 100 100

    宁波赛

    喜服装

    有限公

    司

    5,380,180.00 5,380,180.00 5,380,180.00 50 50

    上海杉

    杉新材

    料研究

    院有限

    责任公

    司

    33,320,015.00 33,320,015.00 33,320,015.00 100 100

    宁波杉

    杉通达

    贸易有

    限公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100 100

    宁波源

    兴贸易

    有限公

    司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 100 100

    宁波玛

    珂威尔

    服饰有

    限公司

    7,985,587.56 7,985,587.56 7,985,587.56 55 55

    宁波杉

    杉甬江

    置业有

    限公司

    28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 55 55

    宁波瑞

    诺玛服

    饰有限

    公司

    7,573,363.50 7,573,363.50 7,573,363.50 61 61宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    东莞杉

    杉电池

    材料有

    限公司

    22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 100 100

    湖南杉

    杉新材

    料有限

    公司

    37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 100 100

    上海杉

    杉科技

    有限公

    司

    149,883,000.00 149,883,000.00 149,883,000.00 100 100

    长沙杉

    杉动力

    电池有

    限公司

    12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 82 82

    宁波酷

    娃服饰

    有限公

    司

    14,753,700.00 14,753,700.00 14,753,700.00 65 65

    宁波瑞

    思品牌

    管理有

    限公司

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90 90

    宁波杉

    杉创业

    投资有

    限公司

    250,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00 250,000,000.00 100 100

    宁波杉

    杉新材

    料科技

    有限公

    司

    37,000,000.00 37,000,000.00 37,000,000.00 100 100

    上海杉

    创矿业

    投资有

    限公司

    10,000.00 10,000.00 10,000.00 100 100

    宁波杉

    杉新能

    源技术

    发展有

    限公司

    90,000,000.00 0.00 90,000,000.00 90,000,000.00 100 100

    宁波杉

    杉时尚

    服装品

    牌管理

    有限公

    司

    90,000,000.00 0.00 90,000,000.00 90,000,000.00 100 100

    湖南海

    纳新材

    料有限

    公司

    72,000,000.00 0.00 72,000,000.00 72,000,000.00 66.67 66.67

    襄樊大

    楼商场

    315,000.00 315,000.00 315,000.00

    哈尔滨

    一百公

    司

    180,000.00 180,000.00 180,000.00

    杭州华

    立公司

    160,250.00 160,250.00 160,250.00

    石家庄330,000.00 330,000.00 330,000.00宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    人民商

    场

    上海法

    涵诗女

    装

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    宁波莎

    艾时装

    有限公

    司

    12,573,066.80 0.00 0.00 25 0

    委托

    外方

    股东

    管理

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现金

    红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    与表

    决权

    比例

    不一

    致的

    说明

    宁波杉

    杉大东

    服装有

    限公司

    21,296,307.20 24,412,047.38 -85,051.34 24,326,996.04 46 46

    宁波乐

    卡克服

    饰有限

    公司

    3,310,920.00 8,584,875.79 1,056,631.54 6,912,227.33 20 20

    宁波杉

    京服饰

    有限公

    司

    7,413,406.00 7,835,067.23 53,669.65 7,888,736.88 46 46

    宁波空

    港物流

    发展有

    限公司

    24,000,000.00 18,954,727.04 -937,486.95 18,017,240.09 30 30

    哈尔滨

    松江铜

    业（集

    团）有限

    公司

    322,625,000.00 0.00 258,625,000.00 258,625,000.00 24.92 24.92

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 7,791,571.06 1,025,641.02

    其他业务收入 4,556,815.28 14,185,051.26

    合计 12,348,386.34 15,210,692.28

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    服装 1,068,376.06 555,555.55 1,025,641.02 1,025,641.02宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    品牌 5,442,778.00

    房租 1,280,417.00

    合计 7,791,571.06 555,555.55 1,025,641.02 1,025,641.02

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 39,155,000.00 35,800,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 87,762.91 1,443,441.01

    合计 39,242,762.91 37,243,441.01

    + (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    宁波瑞诺玛服饰有限公

    司

    0.00 3,355,000.00

    宁波瑞诺玛服饰有限公司分

    红

    合计 0.00 3,355,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    宁波乐卡克服饰有限公

    司

    0.00 2,729,280.00

    宁波乐卡克服饰有限公司分

    红

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 16,772,628.30 11,846,412.71

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    5,569,964.39 7,819,119.12

    无形资产摊销 1,290,917.64 1,328,944.56

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -5,049,095.30 -1,037,453.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 14,609,898.72 19,481,663.01

    投资损失（收益以“－”号填列） -39,242,762.91 -37,243,441.01

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,263,750.00

    存货的减少（增加以“－”号填列） 652.77 -6,846,074.74

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -106,160,268.01 12,134,895.70

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 289,237,481.82 78,845,580.24

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 177,029,417.42 83,065,896.19

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 122,260,044.60 284,985,762.78

    减：现金的期初余额 90,076,108.73 261,986,008.94

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 32,183,935.87 22,999,753.84

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    杉杉集团有

    限公司

    中外

    合资

    宁波望春工业

    园区杉杉路

    228 号

    郑永

    刚

    服装 21,600 32.09 32.09 14452039-8

    杉杉投资控

    股有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市张江高

    科技园区郭守

    敬路351 号2

    号楼673-01

    室

    郑永

    刚

    投资 21,600 17.69 17.69 76647938-5

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    宁波杉杉新

    能源技术发

    展有限公司

    有限责

    任公司

    浙江省宁波

    市鄞州区聚

    财路99 号

    庄巍 工业 10,000 100 100 68803224-5

    宁波杉杉时

    尚服装品牌

    管理有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江省宁波

    市鄞州区聚

    财路99 号

    庄巍 工业 10,000 100 100 68804591-9

    宁波杉杉服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑永刚 工业 5,000 100 100 14454838-2

    宁波杉杉衬

    衫有限公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    李启明 工业 3,800 55 55 61027119-0

    上海杉杉服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    上海浦东新

    区东方路

    985 号25 层

    徐华妮 工业 8,000 100 100 63113638-5

    宁波源兴贸

    易有限公司

    有限责

    任公司

    大榭开发区

    南岗综合楼

    424 室

    汪建明 工业 500 100 100 72809775-7

    宁波杰艾希

    服装有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 260 万美元55 55 73018890-6

    宁波杉杉通

    达贸易有限

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    钱程 工业 200 100 100 14449899-5宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    公司 中路238 号

    上海杉杉休

    闲服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    浦东新区东

    方路985 号

    10 层

    钱程 工业 25,000 100 100 73542064-7

    上海杉杉科

    技有限公司

    有限责

    任公司

    上海浦东新

    区曹路镇金

    海路3158

    号

    李智华 工业 15,300 98.04 98.04 63159019-0

    上海杉杉新

    材料研究院

    有限责任公

    司

    有限责

    任公司

    浦东新区东

    方路985 号

    10 层

    任家松 工业 3,920 100 100 73976021-9

    宁波赛喜服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    宁波市鄞州

    区中心区天

    童北路

    1133 号

    郑学明 工业 130 万美元50 50 74218912-1

    湖南杉杉新

    材料有限公

    司

    有限责

    任公司

    长沙市高新

    开发区麓谷

    麓天路

    17-8

    李智华 工业 5,000 75 75 75581434-4

    宁波瑞诺玛

    服饰有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 150 万美元61 61 76149967-8

    东莞杉杉电

    池材料有限

    公司

    有限责

    任公司

    东莞市南城

    区享美水濂

    澎峒工业区

    二期厂区5

    厂房

    李智华 工业 2,500 100 100 77187685-2

    宁波杉杉博

    莱进出口有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    钱程 贸易 500 100 100 78040363-5

    宁波鲁彼昂

    姆服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 500 万美元60 60 78044636-0

    宁波杉杉摩

    顿服装有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 1,500 100 100 78431890-5

    中科廊坊科

    技谷有限公

    司

    有限责

    任公司

    廊坊经济技

    术开发区友

    谊路

    胡海平 房产 20,000 70 70 66912703-8

    长沙杉杉动

    力电池有限

    公司

    有限责

    任公司

    长沙市高新

    开发区麓谷

    麓枫路42

    号

    李智华 工业 1,524 82 82 79474196-9

    湖南海纳新

    材料有限公

    司

    有限责

    任公司

    长沙高新技

    术产业开发

    区火炬城

    MO 组团

    钱程 工业 2400 66.67 66.67 75337139-1

    宁波杉杉甬

    江置业有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波市望春

    工业园区杉

    杉路228 号

    郑学明 房产 10,000 55 55 79300298-8宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    宁波玛珂威

    尔服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业

    187.5 万美

    元

    55 55 79601486-1

    宁波杉杉创

    业投资有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波江东区

    宁穿路

    54-1 号

    庄巍 控股 25,000 100 100 79952799-6

    宁波酷娃服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 300 万美元65 65 66208844-3

    宁波瑞思品

    牌管理有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    郑学明 工业 3,000 90 90 66559421-0

    鄞州国立服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    宁波望春工

    业园区云林

    中路238 号

    汪建明 工业 1,000 100 100 14454860-6

    上海明芳服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    浦东新区川

    沙镇普陀路

    39 号

    邱霞 工业 1,500 91 91 733371562

    上海菲荷服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    上海市长宁

    区芙蓉江路

    100 弄3 号

    301 室

    高铁栓 工业 300 90 90 74025598-1

    宁波新明达

    针织有限公

    司

    有限责

    任公司

    鄞州区五乡

    镇工业园区

    邱妙发 工业

    1,445 万

    美元

    50 50 73948683-8

    宁波新明达

    进出口有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波市鄞州

    区邱隘镇镇

    中路

    盛莉萍 贸易 500 100 100 68425537-X

    上海纳菲服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    浦东新区东

    方路985 号

    10 楼

    彭浩 工业 400 90 90 75382632-5

    宁波杉杉新

    材料科技有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波市聚才

    路1 号

    李智华 工业 10,000 100 100 75037950-7

    宁波杉杉特

    种碳素有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波市聚才

    路1 号

    王其冬 工业 900 100 100 79954609-7

    上海杉创矿

    业投资有限

    公司

    有限责

    任公司

    浦东新区海

    徐路939 号

    5 幢116 室

    代明华 投资 1,000 100 100 67118213-2

    上海杉杉硕

    能复合材料

    有限公司

    有限责

    任公司

    浦东新区曹

    路镇金海路

    3158 号

    李智华 工业 1,000 90 90 68220870-5宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    宁波杉杉大

    东服装有限

    公司

    中外合

    资

    宁波望春工

    业园区杉杉

    路228 号

    笕正澄 服装 560 万美元46 46 72406341-0

    宁波乐卡克

    服饰有限公

    司

    中外合

    资

    宁波市望春

    工业园区云

    林中路238

    号

    郑学明 服装 200 万美元20 20 75629724-6

    宁波新银通

    动产质押服

    务股份有限

    公司

    股份公

    司

    宁波市望春

    工业园区杉

    杉路1 号

    储吉旺

    网络监

    控

    3,000 25 25 79950579-7

    宁波空港物

    流发展有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波市鄞州

    区聚才路99

    号

    郑永刚

    物流业

    务

    8,000 30 30 78677992-4

    宁波杉京服

    饰有限公司

    中外合

    资

    宁波望春工

    业园区杉杉

    路228 号

    笕正澄 服装 200 万美元46 46 77823380-9

    宁波乐谊服

    饰整理有限

    公司

    中外合

    资

    宁波市鄞州

    中心区嵩江

    路

    石井斡

    雄

    服装 50 万美元25 25 73424476-8

    宁波环球光

    电股份有限

    公司

    股份公

    司

    宁波市江东

    区宁穿路

    54-1 号

    施继寿

    灯具制

    造

    6,180 15 15 25407569-4

    金安国纪科

    技股份有限

    公司

    股份公

    司

    上海市松江

    工业区宝胜

    路33 号

    韩涛 覆铜板 21,000 7 7 60742267-2

    上海天跃科

    技有限公司

    有限责

    任公司

    上海市杨浦

    区赤峰路63

    号9 楼A 座

    赵坤 软件 1,250 20 20 73624427-8

    哈尔滨松江

    铜业(集团)

    有限公司

    有限责

    任公司

    宾县宾西经

    济开发区

    尹光远 矿产 24,078.81 24.92 24.92 63884352-3

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    宁波杉杉大东服

    装有限公司

    53,409,116.54 1,533,329.48 51,875,787.06 7,938,775.44 -184,894.21

    宁波乐卡克服饰

    有限公司

    59,596,004.74 26,009,995.45 33,586,009.29 51,249,001.90 5,283,157.75

    宁波新银通动产

    质押服务股份有

    限公司

    27,302,560.24 472,621.70 26,829,938.54 1,288,333.92 -384,597.55宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    宁波空港物流发

    展有限公司

    269,855,166.51 209,263,865.53 60,591,300.98 3,859,696.08 -3,124,956.49

    宁波杉京服饰有

    限公司

    23,457,250.66 6,307,822.65 17,149,428.01 12,723,150.68 116,673.16

    宁波乐谊服饰整

    理有限公司

    6,821,446.44 287,039.93 6,534,406.51 2,794,582.32 -122,913.61

    宁波环球光电股

    份有限公司

    236,435,243.79 170,240,331.68 66,194,912.11 41,011,897.23 277,641.90

    金安国纪科技股

    份有限公司

    745,343,260.28 425,561,415.05 319,781,845.23 389,554,837.71 31,238,174.59

    上海天跃科技有

    限公司

    71,518,302.75 15,978,372.98 55,539,929.77 39,328,303.12 5,966,126.94

    哈尔滨松江铜业

    (集团)有限公司

    675,861,520.58 307,659,836.96 675,961,520.58 34,269,162.68 -92,853,198.85

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方情况 关联关系说明 组织机构代码

    宁波杉杉置业发展有限公司 杉杉集团控股子公司79604616-9

    宁波经济技术开发区汇星贸易

    有限公司

    杉杉集团控股子公司72640770-7

    浙江杉杉茶叶有限公司 杉杉集团控股子公司76204886-0

    宁波杉立期货经纪有限公司 杉杉集团控股子公司10002027-9

    宁波意丹奴服饰有限公司 杉杉集团控股子公司73152191-8

    中科英华高科技有限公司 杉杉集团直接或间接控制12401243-3

    中国宁波国际合作有限责任公

    司

    杉杉控股下属子公司14410090-8

    宁波工艺品进出口有限公司 杉杉控股下属子公司14406881-3

    宁波甬港服装投资有限公司 杉杉控股下属子公司77233119-2

    宁波市鄞州鸿发实业有限公司 杉杉控股下属子公司14456726-8

    上海瑞源进出口贸易有限公司 杉杉控股下属子公司63163914-2

    上海杉杉房地产开发有限公司 杉杉控股下属子公司74162924-4

    宁波杉杉科技创业园有限公司 杉杉控股下属子公司74216170-0

    宁波杉杉生物技术有限公司 杉杉控股下属子公司66559115-9

    上海杉杉进出口有限公司 杉杉控股下属子公司74269299-0

    上海龙田投资管理有限公司 杉杉控股高管任公司高管75842046-3

    湖南绿艺植物产品有限公司 杉杉集团控股子公司77227660-5

    宁波大学 独立董事郑孟状任高管41952910-6

    宁波银行股份有限公司 董事郑永刚任董事71119203-7

    伊藤忠商事株式会社 直接或间接持有公司5%以上股份1299-01-077358

    伊藤忠（中国）有限公司 其他6259-10063宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联

    交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    宁波杉杉

    科创发展

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 6,000 0.00

    杉杉集团

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 11,608.75 0.00

    宁波大学

    销售

    商品

    服装 市价 7,000 0.00

    杉杉集团

    有限公司

    其它

    流出

    展览费 市价 173,887.50 0.02

    宁波意丹

    奴服饰有

    限公司

    购买

    商品

    服装 市价 11,570 0.00

    宁波杉杉

    科创发展

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 7,000 0.00

    杉杉集团

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 90,777 0.01 7,685.47 0.00

    宁波杉立

    期货有限

    公司

    销售

    商品

    服装 市价 8,992 0.00

    杉杉投资

    控股有限

    公司

    销售

    商品

    服装 市价 10,052 0.00

    杉杉集团

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 20,000 0.00 62,520 0.01

    杉杉投资

    控股有限

    公司

    销售

    商品

    服装 市价 19,776 0.00

    杉杉集团

    有限公司

    其它

    流入

    房租费 市价 50,904 0.01 50,904 0.00

    宁波意丹

    奴服饰有

    限公司

    其它

    流入

    水电 市价 48,731.51 0.01

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    其它

    流入

    水电 市价 532,356.39 0.06 402,231.61 0.03

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    其它

    流入

    水电 市价 888,459.95 0.10 412,526.04 0.04

    宁波杉杉

    大东服装

    有限公司

    其它

    流入

    水电 市价 279,430.22 0.03 450,486.77 0.04宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    公司于2009 年8 月9 日召开2009 年第一次临时股东大会，会议决议通过向杉杉集团有限公司转让

    公司所持中科廊坊科技谷有限公司70%的股权。本次股权转让以2009 年6 月30 日为基准日经评估的

    净资产价值为定价依据，确定交易价格为185,842,690.64 元，较账面价值溢价33.50%。经公司股东

    大会对本次股权转让审议通过之日起10 日内，杉杉集团支付股权转让款的50%（即92,921,345.32

    元）至杉杉股份指定账户；标的股权过户的工商变更手续完成后10 日内，杉杉集团支付余款（即

    92,921,345.32 元）至杉杉股份指定账户。截止本报告日，公司已收到第一笔股权转让款92,921,345.32

    元。根据双方协议约定，科技谷公司已于约定期限内归还其占用公司的1000 万元资金；公司为科技谷

    公司提供担保的2000 万元短期借款，已于2009 年8 月27 日按期归还。此外，根据协议相关条款，公

    司为科技谷公司向工商银行廊坊开发区支行申请的13,000 万元项目贷款提供的担保，科技谷公司拟于

    2009 年9 月31 日前办理完毕贷款担保的更换，终止公司担保责任，转由杉杉集团为科技谷公司担保。

    公司于2009 年7 月21 日召开六届董事会第十七次会议，会议决议通过对公司锂离子电池材料产

    业各子公司（上海杉杉科技有限公司、宁波杉杉新材料科技有限公司、湖南杉杉新材料有限公司及东

    莞杉杉电池材料有限公司）的股权关系进行梳理。通过本次股权梳理，有利于进一步整合资源，促进

    公司锂离子电池材料产业的发展，搭建统一的锂离子电池材料产业经营管理平台。

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 5,082,256.11

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    15,003,227.97

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,605,173.88

    少数股东权益影响额 -1,452,406.97

    所得税影响额 -1,489,340.59

    合计 15,538,562.64

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.72 2.30 0.110 0.110

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.13 1.51 0.073 0.073宁波杉杉股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的2009 年半年度报告文本。

    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本。

    董事长：庄巍

    宁波杉杉股份有限公司

    2009 年8 月31 日