宁波杉杉股份有限公司

    600884

    2010 年半年度报告宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项......................................................................... 11

    七、财务会计报告..................................................................... 19

    八、备查文件目录..................................................................... 92宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 庄巍

    主管会计工作负责人姓名 翁惠萍

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 翁惠萍

    公司负责人庄巍、主管会计工作负责人翁惠萍及会计机构负责人（会计主管人员）翁惠萍声明：保证

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 宁波杉杉股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 杉杉股份

    公司的法定英文名称 NINGBO SHANSHAN CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 NBSS

    公司法定代表人 庄巍

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书

    姓名 钱程

    联系地址 宁波市鄞州区日丽中路777 号杉杉商务大厦8 层

    电话 0574-88208337

    传真 0574-88208375

    电子信箱 ssgf@firs.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 宁波市望春工业园区云林中路238 号

    注册地址的邮政编码 315177

    办公地址 宁波市鄞州区日丽中路777 号杉杉商务大厦8 层

    办公地址的邮政编码 315100

    公司国际互联网网址 www.ssgf.net

    电子信箱 ssgf@firs.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称

    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、

    《证券时报》宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 宁波市鄞州区日丽中路777 号杉杉商务大厦8 层

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 杉杉股份 600884

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    项 目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 5,913,892,615.33 6,468,174,943.08 -8.57

    所有者权益（或股东权益） 3,008,601,362.90 3,488,448,147.95 -13.76

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    7.323 8.491 -13.76

    项 目 报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 75,882,730.51 35,908,481.67 111.32

    利润总额 81,009,121.81 54,388,791.87 48.94

    归属于上市公司股东的净

    利润

    63,152,006.42 45,381,974.40 39.16

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    59,588,395.34 29,843,411.76 99.67

    基本每股收益(元) 0.154 0.110 39.16

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.145 0.073 99.67

    稀释每股收益(元) 0.154 0.110 39.16

    加权平均净资产收益率

    (%)

    1.944 2.300 减少0.356 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    72,148,641.35 46,423,232.09 55.41

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.176 0.113 55.41

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -143,885.40

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    5,921,720.06

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -630,252.40

    所得税影响额 -1,082,160.02宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

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    少数股东权益影响额（税后） -501,811.16

    合 计 3,563,611.08

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减 本次变动后

    项 目

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件

    股份

    111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    其中： 境内非国

    有法人持股

    111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    境内自然

    人持股

    4、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    二、无限售条件

    流通股份

    299,571,027 72.91 20,542,912 20,542,912 320,113,939 77.91

    1、人民币普通股 299,571,027 72.91 20,542,912 20,542,912 320,113,939 77.91

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 410,858,247 100.00 410,858,247 100.00

    股份变动的批准情况

    2010 年4 月21 日，公司发布《宁波杉杉股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，根据公

    司股权分置改革中原非流通股股东的承诺，公司控股股东杉杉集团有限公司所持的部分有限售条件流

    通股因限售期满于2010 年4 月26 日上市流通，上市数量为20,542,912 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 67,446 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押

    或冻

    结的

    股份

    数量

    杉杉集团有限公司

    境内非国

    有法人

    32.00 131,476,962 0 90,744,308 无

    中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选

    证券投资基金

    国有法人3.06 12,553,441 12,553,441 未知宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

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    百联集团有限公司 国有法人2.58 10,601,250 0 未知

    大成价值增长证券投资基金 国有法人1.39 5,704,281 5,704,281 未知

    中国银行－工银瑞信核心价值股票型证

    券投资基金

    国有法人0.95 3,899,757 3,899,757 未知

    中国银行－银华优质增长股票型证券投

    资基金

    国有法人0.91 3,739,928 3,739,928 未知

    海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 国有法人0.67 2,742,020 2,742,020 未知

    中国建设银行股份有限公司－华商动态

    阿尔法灵活配置混合型证券投资基

    金

    国有法人0.66 2,710,675 1,299,926 未知

    太平人寿保险有限公司－投连－银保 国有法人0.56 2,319,827 2,319,827 未知

    太平人寿保险有限公司－传统－普通保

    险产品－022L-CT001 沪

    国有法人0.49 2,000,000 2,000,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    杉杉集团有限公司 40,732,654 人民币普通股

    中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 12,553,441 人民币普通股

    百联集团有限公司 10,601,250 人民币普通股

    大成价值增长证券投资基金 5,704,281 人民币普通股

    中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 3,899,757 人民币普通股

    中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 3,739,928 人民币普通股

    海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 2,742,020 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－华商动态阿尔法灵活配置

    混合型证券投资基金

    2,710,675 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－投连－银保 2,319,827 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－

    022L-CT001 沪

    2,000,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    前十名流通股股东之间未知其有无关联关系也未知其

    是否是一致行动人。前十名股东与前十名流通股股东之

    间未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易

    时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1 杉杉集团有限公司 90,744,308

    2010 年4 月

    26 日

    20,542,912

    自2007 年度股东大会决

    议公告之日起，其所持原

    非流通股份十二个月内不

    上市交易或转让；在前项

    承诺期满后，十二个月内

    通过上海证券交易所挂牌

    交易出售的数量不超过公

    司股份总数的百分之五，

    二十四个月内不超过百分

    之十。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

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    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    公司董事会于2010 年3 月3 日收到公司董事郑永刚先生、郑学明先生的辞职报告，郑永刚先生、

    郑学明先生因工作原因，辞去公司董事职务。根据《公司章程》及有关法律法规的规定，郑永刚先生、

    郑学明先生辞去职务的申请自辞职报告送达公司董事会时生效。公司六届董事会二十二次会议提名李

    智华先生、钱程先生为董事候选人；公司2009 年度股东大会决议通过李智华先生、钱程先生为公司六

    届董事会董事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2010 年上半年，公司围绕年初制定的工作思路和计划，积极贯彻落实各项工作部署和要求，经营

    与管理并举，促进与规范并重，主要从稳定发展主营业务、积极开展投融资业务、全面推进内部风险

    控制、着力强化人才队伍建设等几个方面开展各项经营管理工作。报告期内，公司经营运作高效稳定，

    产业结构持续优化，规范化治理水平不断提高，内控等各项工作稳步推进。上半年，公司实现营业收

    入123,157.47 万元，比上年同期增加39%；实现净利润6,553.46 万元，比上年同期增加44.59%；归

    属于上市公司净利润6,315.20 万元，比上年同期增加39.16%；归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益的净利润5,958.84 万元，比上年同期增加99.67%。

    一、服装业务方面

    报告期内，公司服装业务实现营业收入60,883.02 万元，同比上升11.07%，营业利润16,159.72

    万元，同比上升20.90%，毛利率同比上升2.16 个百分点。

    为了实现对纺织服装板块的专业化管理，公司以宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司为平台，实

    现对下属产业子公司的管控、服务及协调职能，集中资源优化管理，在市场渠道、产品设计、集中采

    购等方面分条块、有步骤地进行资源合并、共享和沟通，从而实现规模效益，提升利用效率。

    公司原创品牌杉杉西服业务继续稳步经营，实现销售收入16,913.01 万元，同比增加8.63%；针

    织品加工（OEM）业务实现销售收入28,607.26 万元，同比增加3.24%；国际合作品牌业务实现销售收

    入15,362.75 万元，同比增加33.18%。报告期内公司以再授权方式获得了国际知名品牌ELLE 的商标

    和标识的使用权利，预计将为公司带来合理的品牌费收益，对于提升服装板块的品牌影响力和整体价

    值有着积极的作用；在授权品牌的规范管理和商标管理方面，继续强化对授权品牌管理，加大监管力

    度，对部分授权品牌公司进行了大力整顿和市场清理。

    二、锂电池材料业务方面

    2010 年上半年，锂电池材料业务共实现销售收入60,069.25 万元，较上年同期上升77.79%；实现

    营业利润10,748.12 万元，较上年同期上升114.49%，毛利润同比上升3.06 个百分点。其中：正极材宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

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    料、负极材料和电解液业务分别实现销售收入39,660.29 万元、14,208.35 万元和6,200.62 万元，分

    别实现营业利润4,738.81 万元、4,360.51 万元和1,648.80 万元。

    报告期内，公司继续实施锂电产业的纵向一体化布局战略，通过整合上下游资源，努力延伸产业

    链：继与澳大利亚Heron Resources Ltd.达成合作框架协议之后，本期继续积极寻找合适的矿产资源

    收购机会，以通过对矿产资源的锁定以稳定上游原材料供应；以2009 年所收购的湖南海纳新材料有限

    公司为平台，稳步推进海纳二期项目，以实现锂电正极材料业务与上游原材料的对接；在已形成的锂

    电池材料产业优势基础上，持续关注并积极参与下游的锂电池产业，期内与上海空间电源研究所等机

    构合作组建航天电池技术有限公司。

    在布局产业链的同时，为进一步推动锂电产业的技术升级和规模扩张，期内与日本户田工业株式

    会社及伊藤忠商事株式会社就锂电池正极材料制造签署了合作备忘录，在锂电池正极材料业务和资本

    层面展开合作，以推进锂电池正极材料的技术研发、产品培养和市场开拓。当前该项目尚在积极推进

    中。

    三、投资业务方面

    投资业务板块作为杉杉股份三大业务板块之一，以投资为手段，通过股权投资获取资本收益并寻

    求进入新的产业领域。投资业务板块包括杉杉创投的拟上市企业投资业务、杉杉股份层面上的权益性

    投资业务、产业相关的收购兼并业务。

    创投业务方面，公司以全资子公司杉杉创投为平台，开展并实施具有高成长性企业的股权投资业

    务。截止报告期末，公司已投资了金安国纪、天跃科技、山西尚风科技、福建华林蔬菜等一批增长潜

    力大、行业前景看好的拟上市企业，未来有望通过上市、资本并购等手段获得资本增值。本报告期内

    新投资的福建华林蔬菜，是一家以公司化运营的蔬菜产业经营企业，其所处行业为国家政策大力支持

    的现代农业。

    杉杉股份层面上的权益性投资业务，截至报告期末，公司持有宁波银行1.79 亿股，期内分红3580

    万元，该股权已于2010 年7 月19 日解禁，可上市交易。

    与产业相关的收购与兼并方面，公司积极拓展锂离子电池行业投资领域，通过资本运作整合上下

    游资源，协助公司构筑纵向一体化的完整产业链；在服装产业方面，公司致力于寻找具有收购价值的

    品牌资源，以进一步实现公司“多品牌、国际化”的发展战略。

    四、融资方面

    2010 年3 月，公司完成了6 亿元公司债券的发行工作，扣除发行费用后，实际募得资金59,291.00

    万元，资金已按期到位。本次债券资金3 亿元用于偿还商业银行贷款，剩余资金用于补充公司营运资

    金，有利于降低财务成本，调整公司负债结构、补充流动资金。报告期内，本次募集资金已按募集说

    明书中的承诺进行使用。

    五、内部控制方面

    公司以企业内部控制基本规范和内部控制应用指引为依据，在报告期内全面推进公司内控体系的

    建设。首先，以上年度试点实施为基础，在下属产业公司中全面推广包括综合管理、内控管理、采购

    管理、财务管理、投资管理和信用管理等六大内控制度的执行，同时完成销售管理、人事管理、信息宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

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    安全、公共事务、安全保卫等五大内控制度的编制工作；其次，完成以委派制为特点的内控组织体系

    建设，各下属产业已全部设立内控部，配置了专职的内控工作人员，报告期内，公司先后对全体专职

    内控和其他相关人员进行了3 次的专业培训，并建立了内控体系定期的垂直报告机制；第三，为保证

    内控制度的有效执行，在各产业公司内控部门的定期内控检查外，由公司审计部组织，对下属全部产

    业公司的内控制度执行情况进行了内控评价，出具相应的评价报告，确保了公司内控体系建设的进度

    和质量。

    六、人力资源方面

    为满足公司经营管理的需要，公司着重在品牌经营、投资管理、内部控制三个方面加大了人才引

    进的力度，充实了各级经营管理岗位，很好地满足了业务发展的需要；与此同时，公司还对薪酬标准、

    绩效考核办法进行了全面的调整和完善，对人才队伍的稳定，以及后备人才的培养起到了良好的效果。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    服装 608,830,182.12 447,233,027.76 26.54 11.07 7.90

    增加2.16 个

    百分点

    锂电池材

    料

    600,692,531.37 493,211,333.75 17.89 77.79 71.40

    增加3.06 个

    百分点

    分产品

    西服 169,130,066.82 131,599,342.75 22.19 8.63 8.59

    增加0.03 个

    百分点

    针织品 286,072,622.06 241,744,392.13 15.50 3.24 -1.76

    增加4.30 个

    百分点

    休闲服 153,627,493.24 73,889,292.88 51.90 33.18 56.46

    减少7.16 个

    百分点

    锂电池材

    料

    600,692,531.37 493,211,333.75 17.89 77.79 71.40

    增加3.06 个

    百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    宁波区域 475,975,685.15 -15.95

    其他区域 733,547,028.34 129.42宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    报告期内主要会计报表项目同比发生较大变动的原因说明

    单位:元 币种:人民币

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    项 目

    期末余额

    占资产

    总计比

    重%

    期初余额

    占资产

    总计比

    重%

    变动率说明原因

    应收票据 322,479,717.35 5.45% 226,124,889.82 3.50% 42.61% 主要系本期经营活动收到的票据增加。

    长期股权投

    资

    261,673,110.87 4.42% 530,688,410.91 8.20% -50.69%

    主要系公司在报告期内转让了公司持有

    的哈尔滨松江铜业(集团)有限公司

    24.92%股权。

    在建工程 85,014,588.98 1.44% 55,625,780.28 0.86% 52.83%

    主要系公司所属子公司（郴州公司和芜

    湖新明达公司）本期继续对原有在建工

    程进行建设投入所致。

    短期借款 743,074,096.00 12.56% 1,071,260,680.53 16.56% -30.64%

    系公司以发行的公司债之部分款项偿还

    了银行贷款。

    预收款项 67,290,415.87 1.14% 238,809,399.57 3.69% -71.82%

    年初余额中包含转让松江铜业股权的预

    收款，本期内公司完成了对松江铜业股

    权的交割转让，相应的预收款做转出处

    理所致。

    应交税费 2,621,987.45 0.04% 20,044,584.36 0.31% -86.92%

    主要原因为所属子公司的存货增加导致

    增值税进项税额增加。

    应付股利 6,582,072.17 0.11% 14,074,759.70 0.22% -53.23%

    主要系本期子公司（新明达公司）支付

    少数股东的股利所致。

    长期借款 - 36,000,000.00 0.56% - 系偿还了该项长期借款所致。

    损益类项目

    项 目 本期金额 上年同期数变动率说明原因

    营业收入 1,231,574,739.20 886,014,331.91 39.00%

    主要为随着经济形势的好转，锂电材料

    产品的销售额大幅增加所致。

    营业成本 945,179,734.56 702,237,900.35 34.60%

    本期营业收入较上年同期增加，营业成

    本随之增加。

    营业税金及

    附加

    5,021,350.56 3,830,561.89 31.09%

    本期营业收入较上年同期增加，营业税

    金及附加随之增加。

    销售费用 74,547,835.45 47,737,628.71 56.16%

    本期营业收入较上年同期增加，销售费

    用随之增加。

    财务费用 37,010,526.81 21,585,372.89 71.46%

    主要为公司债发行成功，本期计提公司

    债利息导致财务费用上升。

    营业外收入 6,037,950.44 20,430,802.16 -70.45%

    上年同期收到各类政府补助1500 万，本

    期收到各类补助相对减少。

    营业外支出 911,559.14 1,950,491.96 -53.27%

    上年同期子公司处置非流动资产损失

    122 万，本期此因素较小。

    所得税费用 15,474,479.45 9,064,221.66 70.72%

    本期利润较上年同期增加，导致所得税

    费用随之增加。

    归属于母公

    司所有者权

    益的净利润

    63,152,006.42 45,381,974.40 39.16%

    主要净利润较上年同期增加，归属于母

    公司所有者权益的净利润相应增加。

    少数股东损

    益

    2,382,635.94 -57,404.19 -

    主要净利润较上年同期增加，少数股东

    损益相应增加。

    现金流量表

    项目

    经营活动产

    生的现金流

    72,148,641.35 46,423,232.09 55.41%

    本期营业收入增加导致与经营活动有关

    的现金净流量比去年同期增加。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    量净额

    投资活动产

    生的现金流

    量净额

    -212,639,663.82 -320,227,801.85 -33.60%

    去年同期有笔大额投资系购买哈尔滨松

    江铜业集团有限公司24.92%的股份。

    筹资活动产

    生的现金流

    量净额

    150,656,240.97 443,633,301.55 -66.04%

    主要为同期借入银行资金较多，而本期

    实际增量融资减少。

    公司所属各业务净利润构成：

    单位：万元 币种:人民币

    分行业 本期净利润 上期净利润

    纺织服装产业 1,587 1,405

    锂电池材料产业

    4,225

    1,325

    投资业务

    339

    689

    公司本部及其他经营活动

    164

    1,119

    合计

    6,315

    4,538

    说明：

    1、纺织服装产业本期净利润1587 万元（其中剔除了宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司的净利

    润-457 万元，因为该公司作为纺织服装产业的管理平台，本报告期内属初始运营阶段，主要业务为承

    担以前属于母公司的服装产业管理事务，并列支了相关费用），同比增加182 万元；

    2、锂电材料产业本期净利润增加2900 万元，主要为上海杉杉科技有限公司同比增加1237 万元，

    湖南杉杉新材料有限公司增加1625 万元；

    3、投资业务当前主要为创投业务，现有投资项目主要为财务性投资，尚处于培育期，利润贡献相

    对较小。

    4、公司本部及其他经营活动产生的净利润164 万元，同比减少955 万元，主要为本期计提公司

    4-6 月份公司债利息894 万元所致。

    (三) 公司投资情况

    1、 募集资金情况

    2010 年3 月26 日，本公司经公司2008 年第二次临时股东大会批准和中国证监会证监发行字

    [2009]1051 号文核准，采用面向机构投资者网下询价配售的方式发行了总额为6 亿元人民币的公司债

    券(简称"10 杉杉债")，发行价格为每张100 元人民币，期限为七年，票面利率5.96%，利率在债券存

    续期间固定不变,计息方式采取单利按年计息,不计复利,逾期不另计息,利息每年支付一次。本期债券

    由杉杉投资控股有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任担保保证；同时发行人以其合法拥有的评

    估值为6.25 亿元的土地使用权及房屋建筑物为本期债券提供抵押担保。本次债券资金3 亿元偿还商业

    银行贷款，剩余资金补充公司营运资金。2010 年3 月30 日,本公司完成了债券的发行工作，扣除发行宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    费用后，实际募得资金59291.00 万元，资金已按期到位（详见公司在上交所发布的公告）。本次债券

    的发行对于调整公司负债结构、补充流动资金具有重要意义。本次募集资金已按募集说明书中的承诺

    进行使用，其中3 亿元用于偿还商业银行贷款，剩余资金用于补充公司营运资金。

    2、非募集资金项目情况

    （1）、报告期内，公司对全资子公司宁波杉杉创业投资有限公司进行增资。增资后该公司注册资

    本从人民币25000 万元增加到50000 万元。

    （2）、全资子公司香港杉杉资源有限公司，该公司注册资本990 万美元，本期公司完成出资200

    万美元，截止报告期末，已完成出资共计500 万美元。

    （3）、芜湖杉杉新明达制衣有限公司投资组建芜湖杉杉新明达进出口有限公司。该公司注册资本

    100 万元人民币。

    （4）、宁波新明达针织有限公司投资组建杉杉（阜南）服饰有限公司。该公司注册资本2000 万元

    人民币。

    （5）、全资子公司宁波杉杉创业投资有限公司出资3552.5 万元人民币投资福建市莆田华林蔬菜基

    地有限公司，占6.6%股权。

    （6）、公司出资1620 万元人民币投资上海航天技术有限公司，占18%股权。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内公司按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市

    规则》等法律法规的要求，结合本公司的实际情况，不断完善公司的法人治理结构和内部管理制度，

    目前公司的治理情况符合有关上市公司治理的规范性文件的要求。

    1、关于股东与股东大会

    公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求，规范股东大会的召集、召开、表决

    程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和应行使的权利。对于公司重大事项决策，公

    司严格履行股东大会审批程序，并聘请有证券从业资质的中介机构、律师、独立董事出具意见确保决

    策的科学、公正、合法。报告期内共召开二次股东大会，会议的召开、出席会议的股东人数及代表股

    份均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，出席会议的股东能按照独立自主的权利充分行使表

    决权。

    2、关于控股股东与上市公司

    公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预

    公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"三分开两独立"。

    公司董事会、监事会和经理层能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

    3、关于董事与董事会

    报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关要求规宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    范运作，全体董事能够认真履行职责，积极参加有关业务培训，认真学习相关法律法规的精神。董事

    的权利义务和责任明确，董事会的人员构成符合法律法规的规定。公司独立董事制度健全。

    4、关于监事和监事会

    公司严格按照公司章程所规定的监事选聘程序选聘监事。监事会的人数和人员符合法律、法规和

    公司章程的要求。公司各位监事参加有关培训，学习有关法律法规知识，本着对股东负责的精神认真

    履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维

    护公司及股东的合法权益。

    5、绩效评价与激励约束机制

    公司建立并逐步完善公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系与激励约束机制，实行

    高管人员的薪酬与效益挂钩。董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。高级管理人员的聘任公开、

    透明，符合相关法律、法规的规定。

    6、利益相关者

    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工和社会等各方面利益的协调平

    衡，共同推动公司持续、健康的发展。

    7、信息披露与透明度

    公司责成证券事务部负责信息披露、接待股东来访和咨询等工作。公司按照中国证监会有关信息

    披露的要求及《上市公司股票上市规则》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露公司的情况。

    8、内控建设开展情况

    公司以企业内部控制基本规范和内部控制应用指引为依据，在报告期内全面推进公司内控体系的

    建设。首先，以上年度试点实施为基础，在下属产业公司中全面推广包括综合管理、内控管理、采购

    管理、财务管理、投资管理和信用管理等六大内控制度的执行，同时完成销售管理、人事管理、信息

    安全、公共事务、安全保卫等五大内控制度的编制工作；其次，完成以委派制为特点的内控组织体系

    建设，各下属产业已全部设立内控部，配置了专职的内控工作人员，报告期内，公司先后对全体专职

    内控和其他相关人员进行了3 次的专业培训，并建立了内控体系定期的垂直报告机制；第三，为保证

    内控制度的有效执行，在各产业公司内控部门的定期内控检查外，由公司审计部组织，对下属全部产

    业公司的内控制度执行情况进行了内控评价，出具相应的评价报告，确保了公司内控体系建设的进度

    和质量。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2009 年度股东大会审议通过如下利润分配方案：以2009 年12 月31 日公司总股本

    410,858,247 股为基数，向全体股东每10 股派1.00 元（含税），共计派发股利41,085,824.70 元。

    公司于2010 年5 月20 日实施了上述利润分配方案。（详见公司于2010 年5 月10 日在《中国证券报》、

    《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站上刊登的2009 年度分红派息

    实施公告）

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    《公司章程》明确了公司现金分红政策。 公司利润分配政策为：

    1、公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，应重视对投资者的合理投资回报，正确处理股

    东投资回报与公司长远发展、持续经营的关系。

    2、采用现金或者股票方式分配股利，并以现金利润分配为其主要方式。

    3、在公司盈利年度、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，最近三年以现金方式累计

    分配的利润不少于最近三年实现的平均可分配利润的百分之三十。

    报告期内，公司以2009 年12 月31 日总股本410,858,247 股为基数，向全体股东每10 股派1.00

    元（含税），共计派发股利41,085,824.70 元。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、证券投资情况

    单位:元 币种:人民币

    证券

    代码

    证券简称 最初投资成本

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面价值 报告期损益

    报告期所有者权

    益变动

    会计

    核算

    科目

    股份

    来源

    002142 宁波银行 181,550,000.00 7.16 1,943,298,855.59 35,800,000.00 -492,783,371.93

    可供

    出售

    金融

    资产

    法人

    股投

    资

    ASX: HRR HRR 16,473,554.10 4.99 12,230,018.66 -8,814,527.84

    可供

    出售

    金融

    资产

    TSE:8750

    Dai-ichi

    Life

    1,471,937.14 130 份 1,221,113.22 -250,823.92

    交易

    性金

    融资

    产

    （七）报告期内公司重大资产交易事项

    1、重大资产出售情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出

    售

    日

    出售价格

    本年初起

    至出售日

    该出售资

    产为上市

    公司贡献

    的净利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资产出售定价原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例

    (%)

    关

    联

    关

    系

    杉杉投

    资控股

    有限公

    司

    松江铜业

    （集团）

    有限公司

    24.92%股

    32,000.00 是

    经审计和评估确认，松

    江铜业当时的资产状况

    较2008 年收购时发生

    较大变化，资产存在较

    是 是

    间

    接

    控

    股宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    权 大减值，盈利能力下降。

    杉杉控股为支持上市公

    司稳健发展，与公司达

    成意向协议，以原价

    32,000 万元回购松江

    铜业24.92%的股权。

    股

    东

    公司六届董事会二十一次会议及2010 年第一次临时股东大会决议通过公司向杉杉投资控股有限

    公司转让所持哈尔滨松江铜业（集团）有限公司24.92％的股权的议案。杉杉控股为支持上市公司稳

    健发展，以原价32,000 万元回购松江铜业24.92%的股权（详见公司在上交所发布的临2009-033 公告）。

    截止2010 年2 月28 日，公司已收到全部股权转让款3.2 亿元。本报告期内，该股权转让完毕。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、资产收购、出售发生的重大关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联方

    关联

    关系

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价

    原则

    转让资产

    的账面价

    值

    转让资产

    的评估价

    值

    转让价格

    转让价

    格与账

    面价值

    或评估

    价值差

    异较大

    的原因

    关联交易结算

    方式

    转让

    资产

    获得

    的收

    益

    杉杉投

    资控股

    有限公

    司

    间接

    控股

    股东

    股权转让

    向关联方

    转让所持

    哈尔滨松

    江铜业

    （集团）

    有限公司

    24.92％

    的股权

    经审计和评估

    确认，松江铜业

    当时的资产状

    况较2008 年收

    购时发生较大

    变化，资产存在

    较大减值，盈利

    能力下降。杉杉

    控股为支持上

    市公司稳健发

    展，与公司达成

    意向协议，以原

    价32,000 万元

    回购松江铜业

    24.92%的股权。

    32,000.00 28,722.25 32,000.00

    股权转让协议

    签署后，杉杉控

    股即于2009 年

    12 月31 日前向

    杉杉股份预付

    1.6 亿元股权转

    让款。本协议经

    杉杉股份股东

    大会审议通过

    之后，该部分款

    项即转为杉杉

    控股向杉杉股

    份支付标的股

    权的股权转让

    款的一部分；杉

    杉控股在2010

    年2 月28 日前

    向杉杉股份再

    行支付1.6 亿元

    股权转让款。报

    告期内，该股权

    转让交割完毕。

    参见本报告（七）资产交易事项的相关说明。

    2、其他重大关联交易

    报告期内，公司与伊藤忠商事株式会社（以下简称"伊藤忠"）签署了《再许可协议》（以下简称"

    协议"）.伊藤忠为公司控股股东杉杉集团有限公司的股东。该协议以再许可方式授予公司在协议期限

    内和指定区域内将ELLE 商标作为"独立品牌"使用的权利和许可，包括许可产品和许可产品配件的生

    产、分销、销售和促销活动、经营ELLE 精品店、制作和使用陈述和促销材料及进行第三方再许可。根宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    据协议，在合同期内，公司于每一合同年度向伊藤忠支付一次品牌费。本次再许可交易使公司获得了

    国际知名品牌ELLE 的商标和标识的使用权利，有利于提升公司服装板块的品牌影响力和整体价值，符

    合公司服装产业"多品牌、国际化"的发展战略。（详见公司在上交所发布的临2010-016 公告）

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无重大托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无重大承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无重大租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 171,224,508.74

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 171,224,508.74

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 171,224,508.74

    担保总额占公司净资产的比例(%) 5.69

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    杉杉集团有限公司承诺：在股权分置改革

    方案实施后，若公司2006 年、2007 年的经营

    业绩未达到设定目标，触发任意一条追加送股

    条件，将向流通股股东追送股份一次（追送完

    毕后，此承诺自动失效），且其所持原非流通

    股份在股份追送实施完毕日后十二个月内不上

    公司2006 年、2007 年的经营业绩已

    达到设定目标，未触发任意一条追加送

    股条件。自2007 年度股东大会决议公告

    之日起十二个月内，杉杉集团有限公司

    所持原非流通股份未进行上市交易或转

    让。因股改锁定期满，公司部分有限售宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    市交易或转让。在前项承诺期期满后，十二个

    月内通过上海证券交易所挂牌交易出售的数量

    不超过公司股份总数的百分之五，二十四个月

    内不超过百分之十。

    若没有触发追加送股条件，则自2007 年度

    股东大会决议公告之日起，其所持原非流通股

    份十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺

    期期满后，十二个月内通过上海证券交易所挂

    牌交易出售的数量不超过公司股份总数的百分

    之五，二十四个月内不超过百分之十。

    条件的流通股28,244,813 股已于2008

    年5 月14 日上市流通；20,542,912 股已

    于2009 年4 月27 日上市流；20,542,912

    股已于2010 年4 月26 日上市流通。具

    体内容详见本公司刊登在上海证券交易

    所网站www.sse.com.cn 的公告。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    1、公司与户田工业株式会社、伊藤忠商事株式会社就锂电池正极材料制造签署了"关于资本合作

    及业务合作的备忘录"，以控股子公司湖南杉杉新材料有限公司为平台，开展在锂电池正极材料业务和

    资本层面的合作。目前，该项目尚在积极推进中，公司将根据进展情况履行相关审批程序和信息披露

    义务。（详见公司在上交所发布的临2010-002 公告）

    2、公司六届董事会第二十六次会议，审议通过了关于投资入股浙江稠州商业银行股份有限公司的

    议案。公司拟以每股6 元的价格认购浙江稠州商业银行股份有限公司（以下简称"稠州银行"）股份8242

    万股，共计人民币49452 万元，占稠州银行增资扩股后注册资本的6.87%。公司与稠州银行签署了《股

    份认购意向协议书》。本次投资入股稠州银行尚需上报中国银行业监督管理委员会审核批准。

    相关信息详见公司于2010 年8 月24 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、

    《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的临2010-022 公告。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    杉杉股份2010 年第一次临

    时股东大会会议资料

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年1 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2010 年第一次临

    时股东大会会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年1 月12 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2010 年第一次临

    时股东大会的法律意见书

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年1 月12 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份与户田工业株式《中国证券报》《上海2010 年2 月10 日 上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    会社、伊藤忠商事株式会社

    就锂电池正极材料制造签

    署合作备忘录的公告

    证券报》《证券日报》

    杉杉股份年报

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份年报摘要

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份董事辞职公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第二

    十二次会议决议公告暨召

    开2009 年年度股东大会的

    通知

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份外部信息使用人

    管理制度

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份内幕信息及知情

    人管理制度

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份董事、监事和高级

    管理人员所持本公司股份

    及其变动管理制度

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份年报信息披露重

    大差错责任追究制度

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关联方资金往来

    审核报告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届监事会第十

    一次会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月5 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2009 年度股东大

    会会议资料

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月17 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于“10 杉杉债”

    发行公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月24 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于“10 杉杉债”

    募集说明书

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月24 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于“10 杉杉债”

    募集说明书摘要

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月24 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2009 年年度股东

    大会会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月26 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2009 年年度股东

    大会的法律意见书

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月26 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于“10 杉杉债”

    发行结果公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年3 月31 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份股改限售流通股

    上市公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年4 月21 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于对全资子公

    司增资的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年4 月29 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第二

    十三次会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年4 月29 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份第一季度季报

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年4 月29 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份2009 年利润分配

    实施公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年5 月10 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届十三次监事《中国证券报》《上海2010 年5 月27 日 上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    会会议决议公告 证券报》《证券日报》

    杉杉股份关于签署再许可

    协议的关联交易公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年5 月27 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份六届董事会第二

    十四次会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年5 月27 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份迁址公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年6 月12 日 上海证券交易所www.sse.com.cn

    杉杉股份关于媒体报道的

    澄清公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》《证券日报》

    2010 年6 月18 日 上海证券交易所www.sse.com.cn宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    七、财务会计报告

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    （六）

    期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 781,090,369.48 774,309,572.71

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 2 1,221,113.22

    应收票据 3 322,479,717.35 226,124,889.82

    应收账款 5 564,580,837.86 445,780,203.43

    预付款项 7 117,102,649.03 102,646,284.64

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 4 2,000,000.00

    其他应收款 6 132,733,897.11 118,913,887.76

    买入返售金融资产

    存货 8 646,313,006.55 544,610,306.36

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,567,521,590.60 2,212,385,144.72

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 9 1,955,528,874.25 2,621,387,898.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 11 261,673,110.87 530,688,410.91

    投资性房地产

    固定资产 12 832,417,229.25 847,050,329.31

    在建工程 13 85,014,588.98 55,625,780.28

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 14 167,694,670.57 157,646,756.14

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 15 9,276,786.04 7,560,599.20

    递延所得税资产 16 30,863,479.01 30,863,479.01

    其他非流动资产 18 3,902,285.76 4,966,545.51宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    非流动资产合计 3,346,371,024.73 4,255,789,798.36

    资产总计 5,913,892,615.33 6,468,174,943.08

    流动负债：

    短期借款 19 743,074,096.00 1,071,260,680.53

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 20 228,173,269.88 209,765,008.18

    应付账款 21 239,294,952.13 218,018,327.41

    预收款项 22 67,290,415.87 238,809,399.57

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 23 22,502,140.08 24,607,679.60

    应交税费 24 2,621,987.45 20,044,584.36

    应付利息 25 8,940,000.00

    应付股利 26 6,582,072.17 14,074,759.70

    其他应付款 27 159,934,044.27 150,111,378.87

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 28 17,503,486.60 17,003,486.60

    流动负债合计 1,495,916,464.45 1,963,695,304.82

    非流动负债：

    长期借款 29 36,000,000.00

    应付债券 30 592,391,785.71

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 16 464,388,958.42 628,650,082.40

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,056,780,744.13 664,650,082.40

    负债合计 2,552,697,208.58 2,628,345,387.22

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 31 410,858,247.00 410,858,247.00

    资本公积 32 1,836,444,811.97 2,338,042,711.74

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 33 106,429,056.06 106,429,056.06

    一般风险准备

    未分配利润 34 658,156,426.02 636,090,244.30

    外币报表折算差额 -3,287,178.15 -2,972,111.15

    归属于母公司所有者

    权益合计

    3,008,601,362.90 3,488,448,147.95

    少数股东权益 352,594,043.85 351,381,407.91宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    所有者权益合计 3,361,195,406.75 3,839,829,555.86

    负债和所有者权益

    总计

    5,913,892,615.33 6,468,174,943.08

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注（十二） 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 323,348,909.79 200,712,016.48

    交易性金融资产

    应收票据 14,094,863.31 22,973,702.00

    应收账款 1 2,289,420.77 51,736.50

    预付款项 8,384,321.20 8,951,380.00

    应收利息

    应收股利 47,000,000.00 45,000,000.00

    其他应收款 2 451,711,989.46 311,494,858.90

    存货 2,203.76

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 846,829,504.53 589,185,897.64

    非流动资产：

    可供出售金融资产 1,943,298,855.59 2,600,343,351.50

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 1,610,217,250.70 1,720,389,528.63

    投资性房地产

    固定资产 232,540,869.42 237,506,220.99

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 116,527,174.86 117,856,988.27

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 1,013,261.04 1,013,261.04

    其他非流动资产

    非流动资产合计 3,903,597,411.61 4,677,109,350.43

    资产总计 4,750,426,916.14 5,266,295,248.07

    流动负债：

    短期借款 443,954,500.00 695,484,600.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 7,034,630.32 11,757,640.32

    预收款项 761,901.65 160,600,000.00

    应付职工薪酬 51,784.85 58,038.00

    应交税费 3,356,823.49 3,358,207.50

    应付利息 8,940,000.00

    应付股利 701,360.00 701,360.00

    其他应付款 818,368,102.18 793,380,075.37宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,283,169,102.49 1,665,339,921.19

    非流动负债：

    长期借款 36,000,000.00

    应付债券 592,391,785.71

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 443,113,571.35 607,374,695.33

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,035,505,357.06 643,374,695.33

    负债合计 2,318,674,459.55 2,308,714,616.52

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 410,858,247.00 410,858,247.00

    资本公积 1,788,541,655.71 2,281,325,027.64

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 106,429,056.06 106,429,056.06

    一般风险准备

    未分配利润 125,923,497.82 158,968,300.85

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    2,431,752,456.59 2,957,580,631.55

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    4,750,426,916.14 5,266,295,248.07

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    （六）

    本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,231,574,739.20 886,014,331.91

    其中：营业收入 35 1,231,574,739.20 886,014,331.91

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,196,489,922.45 888,279,813.06

    其中：营业成本 35 945,179,734.56 702,237,900.35

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 36 5,021,350.56 3,830,561.89

    销售费用 74,547,835.45 47,737,628.71

    管理费用 132,769,977.46 111,373,198.88

    财务费用 37,010,526.81 21,585,372.89

    资产减值损失 39 1,960,497.61 1,515,150.34

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    37 -250,823.92

    投资收益（损失以“－”号填列） 38 41,048,737.68 38,173,962.82

    其中：对联营企业和合营企业的

    投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,882,730.51 35,908,481.67

    加：营业外收入 40 6,037,950.44 20,430,802.16

    减：营业外支出 41 911,559.14 1,950,491.96

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 81,009,121.81 54,388,791.87

    减：所得税费用 42 15,474,479.45 9,064,221.66

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,534,642.36 45,324,570.21

    归属于母公司所有者的净利润 63,152,006.42 45,381,974.40

    少数股东损益 2,382,635.94 -57,404.19

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.154 0.110

    （二）稀释每股收益 0.154 0.110

    七、其他综合收益 44 -501,912,966.77 655,808,092.31

    八、综合收益总额 -436,378,324.41 701,132,662.52

    归属于母公司所有者的综合收益总额 -438,760,960.35 701,190,066.71

    归属于少数股东的综合收益总额 2,382,635.94 -57,404.19

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    （六）

    本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 17,956,083.27 12,348,386.34

    减：营业成本 4 1,025,641.04 786,631.70

    营业税金及附加 699,367.20 174,863.03

    销售费用 248,200.00 358,100.00

    管理费用 21,366,487.14 24,165,203.51

    财务费用 25,667,800.53 14,609,898.72

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    5 38,990,485.57 39,242,762.91

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,939,072.93 11,496,452.29

    加：营业外收入 120,000.00 5,352,977.92

    减：营业外支出 18,051.26 76,801.91

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    8,041,021.67 16,772,628.30

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,041,021.67 16,772,628.30

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.020 0.041

    （二）稀释每股收益 0.020 0.041

    六、其他综合收益 -492,783,371.93 651,574,428.57

    七、综合收益总额 -484,742,350.26 668,347,056.87

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目

    附注

    （六）

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,333,422,838.56 1,219,613,440.13

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 38,991,305.86 33,535,149.46

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    45（1） 35,351,384.00 35,900,000.00

    经营活动现金流入

    小计

    1,407,765,528.42 1,289,048,589.59

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,028,893,431.86 1,021,326,952.49

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    131,412,057.77 118,343,612.09

    支付的各项税费 90,038,684.88 71,124,704.43

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    45（2） 85,272,712.56 31,830,088.49

    经营活动现金流出 1,335,616,887.07 1,242,625,357.50宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    小计

    经营活动产生的

    现金流量净额

    72,148,641.35 46,423,232.09

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 3,021,190.96

    取得投资收益收到的

    现金

    37,832,106.51 38,529,280.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    5,054,140.00 10,339,432.87

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    45,907,437.47 48,868,712.87

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    105,875,164.15 92,096,514.72

    投资支付的现金 52,671,937.14 277,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    100,000,000.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    258,547,101.29 369,096,514.72

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -212,639,663.82 -320,227,801.85

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 489,848,480.00 1,025,667,003.61

    发行债券收到的现金 592,910,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    45（3） 1,952,953.46 142,303,813.06

    筹资活动现金流入

    小计

    1,084,711,433.46 1,167,970,816.67

    偿还债务支付的现金 854,035,064.53 680,955,942.53

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    80,020,127.96 43,381,572.59

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    934,055,192.49 724,337,515.12宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    150,656,240.97 443,633,301.55

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -1,431,468.27 -575,241.75

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    8,733,750.23 169,253,490.04

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    659,912,446.45 513,799,326.04

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    668,646,196.68 683,052,816.08

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    14,692,757.96 19,374,754.06

    收到的税费返还 342,833.00

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    410,005,825.30 518,750,476.53

    经营活动现金流入

    小计

    424,698,583.26 538,468,063.59

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    4,415,928.21

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    3,721,309.23 3,616,252.86

    支付的各项税费 4,915,864.33 3,793,057.13

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    383,978,483.04 349,613,407.97

    经营活动现金流出

    小计

    392,615,656.60 361,438,646.17

    经营活动产生的

    现金流量净额

    32,082,926.66 177,029,417.42

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    38,642,000.00 41,884,280.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    5,000,000.00 10,094,500.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    68,373,363.50

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    112,015,363.50 51,978,780.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    1,034,982.19 2,571,923.24

    投资支付的现金 16,200,000.00 541,200,000.00

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    263,652,600.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    280,887,582.19 543,771,923.24

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -168,872,218.69 -491,793,143.24宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 865,380,000.00 690,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    865,380,000.00 690,000,000.00

    偿还债务支付的现金 560,000,000.00 310,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    59,463,814.66 33,052,338.31

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    619,463,814.66 343,052,338.31

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    245,916,185.34 346,947,661.69

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    109,126,893.31 32,183,935.87

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    180,382,016.48 90,076,108.73

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    289,508,909.79 122,260,044.60

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    410,858,247.00 2,338,042,711.74 106,429,056.06 636,090,244.30 -2,972,111.15 351,381,407.91 3,839,829,555.86

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    410,858,247.00 2,338,042,711.74 106,429,056.06 636,090,244.30 -2,972,111.15 351,381,407.91 3,839,829,555.86

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -501,597,899.77 22,066,181.72 -315,067.00 1,212,635.94 -478,634,149.11

    （一）净利润 63,152,006.42 2,382,635.94 65,534,642.36

    （二）其他综

    合收益

    -501,597,899.77 -315,067.00 -501,912,966.77

    上述（一）和

    （二）小计

    -501,597,899.77 63,152,006.42 -315,067.00 2,382,635.94 -436,378,324.41

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分 -41,085,824.70 -1,170,000.00 -42,255,824.70宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -41,085,824.70 -1,170,000.00 -42,255,824.70

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    410,858,247.00 1,836,444,811.97 106,429,056.06 658,156,426.02 -3,287,178.15 352,594,043.85 3,361,195,406.75

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    410,858,247.00 507,652,525.45 94,130,597.29 579,368,274.30 -2,944,605.07 451,552,881.97 2,040,617,920.94

    加： 378,329,285.72 378,329,285.72宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    会计政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    410,858,247.00 885,981,811.17 94,130,597.29 579,368,274.30 -2,944,605.07 451,552,881.97 2,418,947,206.66

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    651,574,428.57 20,730,479.58 4,233,663.74 -17,267,756.50 659,270,815.39

    （一）净利润 45,381,974.40 -57,404.19 45,324,570.21

    （二）其他综合

    收益

    651,574,428.57 4,233,663.74 655,808,092.31

    上述（一）和（二）

    小计

    651,574,428.57 45,381,974.40 4,233,663.74 -57,404.19 701,132,662.52

    （三）所有者投

    入和减少资本

    -15,065,352.31 -15,065,352.31

    1．所有者投入资

    本

    36,198,794.06 36,198,794.06

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 -51,264,146.37 -51,264,146.37

    （四）利润分配 -24,651,494.82 -2,145,000.00 -26,796,494.82

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -24,651,494.82 -2,145,000.00 -26,796,494.82

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    410,858,247.00 1,537,556,239.74 94,130,597.29 600,098,753.88 1,289,058.67 434,285,125.47 3,078,218,022.05

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    编制单位:宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 410,858,247.00 2,281,325,027.64 106,429,056.06 158,968,300.85 2,957,580,631.55

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 410,858,247.00 2,281,325,027.64 106,429,056.06 158,968,300.85 2,957,580,631.55

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -492,783,371.93 -33,044,803.03 -525,828,174.96

    （一）净利润 8,041,021.67 8,041,021.67

    （二）其他综合收益 -492,783,371.93 -492,783,371.93

    上述（一）和（二）小计 -492,783,371.93 8,041,021.67 -484,742,350.26

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -41,085,824.70 -41,085,824.70

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    -41,085,824.70 -41,085,824.70

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本（或宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 410,858,247.00 1,788,541,655.71 106,429,056.06 125,923,497.82 2,431,752,456.59

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 410,858,247.00 467,230,014.01 94,130,597.29 72,933,666.70 1,045,152,525.00

    加：会计政策变更 378,329,285.72 378,329,285.72

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 410,858,247.00 845,559,299.73 94,130,597.29 72,933,666.70 1,423,481,810.72

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    651,574,428.57 -7,878,866.52 643,695,562.05

    （一）净利润 16,772,628.30 16,772,628.30

    （二）其他综合收益 651,574,428.57 651,574,428.57

    上述（一）和（二）小计 651,574,428.57 16,772,628.30 668,347,056.87

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -24,651,494.82 -24,651,494.82宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    -24,651,494.82 -24,651,494.82

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 410,858,247.00 1,497,133,728.30 94,130,597.29 65,054,800.18 2,067,177,372.77

    法定代表人：庄巍 主管会计工作负责人：翁惠萍 会计机构负责人：翁惠萍宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    (二) 公司概况

    宁波杉杉股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于1992 年11 月27 日经宁波市经济体制改

    革办公室以甬体改（1992）27 号文批准成立的定向募集股份制试点企业。企业法人营业执照注册号：

    330200000006090。本公司于1996 年1 月在上海证券交易所向社会公开发行境内上市内资股（A 股）

    股票并上市交易。所属行业为工业类。

    2006 年4 月11 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本

    公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10 股将获得1 股的

    股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2010 年6 月30

    日，股本总数为41,085.82 万股，尚有90,744,308 股仍为限售股份。

    截止2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数41,085.82 万股，公司注册资本为41,085.82

    万元，经营范围为：服装、针织品、皮革制品的制造、加工、批发、零售；商标有偿许可使用；自营

    和代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；锂离子电池

    材料的制造、加工、批发、零售；房屋租赁；实业项目投资。主要产品为杉杉品牌服装、外销针织品、

    高性能电池正、负极材料、电解液。

    公司注册地: 浙江宁波望春工业园区云林中路238 号。总部办公地：浙江宁波鄞州区日丽中路777

    号杉杉商务大厦8 层。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    (1) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (2) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

    经营成果、现金流量等有关信息。

    (3) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (4) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民

    币。

    (5) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1）、 同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合

    并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

    整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收

    入不足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进

    行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2）、 非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。

    公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期

    损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认

    的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并

    按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计

    量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流

    出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有

    负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

    (6) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公

    司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

    策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整

    对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负

    债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份

    额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有

    者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；

    将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期

    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告

    期末的现金流量纳入合并现金流量表。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并

    利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (7) 现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

    时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险

    很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (8) 外币业务和外币报表折算

    1）、 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建

    符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理

    外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折

    算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的

    即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。

    2）、 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除

    “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

    用年平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项

    目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财

    务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例

    计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (9) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1）、 金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2）、 金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

    动损益。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

    初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

    时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活

    跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，

    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

    确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

    利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值

    变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原

    直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3）、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

    方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

    止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认

    条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移

    的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

    额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

    金融负债。

    4）、 金融负债终止确认条件

    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本

    公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存

    金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其

    一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出

    的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

    价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

    价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    5)、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 。

    6)、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素

    后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的

    公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (10) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    1)、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：占应收账款余额10%以上的款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

    单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计

    入当期损益。

    对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独测试未发生减值的，包括在具有类

    似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

    2)、 单项金额不重大按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据：宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄

    段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以

    下坏账准备计提的比例：

    账龄分析法：

    账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

    1 年以内（含1 年） 0－50 0－50

    1－2 年 0－100 0－100

    2－3 年 0－100 0－100

    3－4 年 0－100 0－100

    4－5 年 0－100 0－100

    3)、 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 30 30

    3－4 年 50 50

    4－5 年 50 50

    5 年以上 100 100

    (11) 存货

    1)、 存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物

    资等。

    合并范围内房地产行业公司存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产

    品、库存商品、周转材料等。

    2)、 发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    3)、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程

    中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需

    要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工

    时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行

    销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的

    数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

    货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

    跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4)、 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5)、 低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）包装物采用一次转销法。

    (12) 长期股权投资

    1)、 初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

    权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长

    期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进

    行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出

    的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各

    项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之

    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很

    可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

    成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放

    的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投

    资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资

    产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

    本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2)、 后续计量及损益确认

    （1）后续计量宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

    可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成

    本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初

    始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，

    计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所

    有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，

    调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利

    或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

    冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上

    构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的

    账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承

    担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的

    顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期

    权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3)、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

    营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控

    制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共

    同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    4)、 减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其

    减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现

    值之间的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的

    计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (13) 投资性房地产宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租

    用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销

    政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的

    减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (14) 固定资产

    1)、 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会

    计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2)、 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残

    值率确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，

    在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

    的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    资产类别 预计使用寿命 年折旧率（%） 预计残值率（%）

    房屋建筑物 20－35 年4.85－2.77 3

    机器设备 8－10 年12.13－9.7 3

    运输设备 6－10 年16.17－9.7 3

    其他设备 5－8 年19.40－12.13 3

    固定资产装修 3－5 年32.33－19.4 3

    3)、 固定资产的减值准备计提

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资

    产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金

    额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础

    确定资产组的可收回金额。

    4)、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资

    产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

    产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资

    费用。

    (15) 在建工程

    1)、 在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2)、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的

    入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

    达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入

    固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实

    际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3)、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减

    去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金

    额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确

    定资产组的可收回金额。

    (16) 借款费用

    1)、 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

    使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2)、 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

    本化的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

    止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

    产借款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售

    的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3)、 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

    预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

    款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4)、 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

    性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

    可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按期初期末简单平均数乘以所占用一般

    借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平

    均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

    额，调整每期利息金额。

    (17) 无形资产

    1)、 无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

    途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

    质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账

    价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

    益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前

    提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除

    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以

    换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价

    值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注

    册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以

    及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预

    见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    2)、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    土地按土地使用权证规定的使用年限摊销；

    专有技术按估计为企业带来经济利益的期限摊销。

    （2）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3)、 公司目前尚无使用寿命不确定的无形资产。

    4)、 无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，

    减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，

    以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残

    值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金

    额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定

    无形资产组的可收回金额。

    5)、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活

    动的阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

    以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    6)、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

    场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (18) 长期待摊费用

    1)、 摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销

    2)、 摊销年限

    主要为经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按租赁期与最佳预期经济利益实现期限

    孰短来进行摊销。

    (19) 收入

    1)、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联

    系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

    的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

    售收入实现。

    2)、 确认让渡资产使用权收入的依据宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况

    确定让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (20) 政府补助

    1)、 类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的

    政府补助和与收益相关的政府补助。

    2)、 会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造

    或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递

    延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损

    失的，取得时直接计入当期营业外收入。

    (21) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1)、 确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时

    性差异产生的递延所得税资产。

    2)、 确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括

    商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形

    成的暂时性差异。

    (22) 经营租赁、融资租赁的会计处理方法

    1)、 经营租赁会计处理

    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分

    摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额

    中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分

    摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额

    较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收

    益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额

    中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    2)、 融资租赁会计处理宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值

    的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与

    出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的

    收益金额。

    (23) 主要会计政策、会计估计的变更

    1)、 会计政策变更无

    2)、 会计估计变更

    本报告期主要会计估计未变更。

    (24) 前期会计差错更正

    本报告期未发现前期会计差错。

    3、 税项：

    （1）、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率（%）

    增值税 应税收入 17

    营业税 应税收入 5

    城市维护建设税 应纳流转税 5-7

    企业所得税 应纳税所得额 15、25

    教育费附加 应纳流转税 3-5

    （2）、税收优惠及批文

    鄞州国立服饰有限公司系福利企业，按财税（2006）111 号文享受增值税优惠。

    宁波玛珂威尔服饰有限公司系中外合资企业，2010 年系第2 年所得税减半期。

    宁波瑞诺玛服饰有限公司系中外合资企业，2010 年系第2 年所得税减半期。

    芜湖杉杉新明达制衣有限公司系中外合资企业，2010 年系第2 年所得税减半期。

    湖南杉杉新材料有限公司享受高新技术企业政策，所得税减按15%计征。

    上海杉杉科技有限公司享受高新技术企业政策，所得税减按15%计征。

    宁波杉杉新材料科技有限公司享受高新技术企业政策，所得税减按15%计征。

    湖南海纳新材料有限公司享受高新技术企业政策，所得税减按15%计征。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资

    本

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数股东

    权益

    宁波杉杉服装有限公司 控股子公司 浙江工业5,000 服装5,000 100 100 是

    宁波杉杉衬衫有限公司 控股子公司 浙江工业3,800 服装2,090 55 55 是 2,028.73

    上海杉杉服装有限公司 控股子公司 上海工业8,000 服装8,000 100 100 是

    宁波源兴贸易有限公司 控股子公司 浙江工业500 服装500 100 100 是

    宁波杰艾希服装有限公

    司

    控股子公司 浙江工业

    260

    万美元

    服装

    143

    万美元

    55 55 是 1,219.23

    宁波杉杉通达贸易有限

    公司

    全资子公司 浙江工业200 服装200 100 100 是

    鄞州国立服饰有限公司

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业1,000 服装1,000 100 100 是

    上海杉杉休闲服饰有限

    公司

    控股子公司 上海工业25,000 服装25,000 100 100 是

    上海杉杉新材料研究院

    有限责任公司

    控股子公司 上海工业3,920 材料3,920 100 100 是

    宁波赛喜服装有限公司 控股子公司 浙江工业

    130

    万美元

    服装

    65

    万美元

    50

    大于

    50

    是 359.61

    上海菲荷服饰有限公司

    控股子公司的

    子公司

    上海工业300 服装270 90 90 是

    宁波新明达针织有限公

    司*1

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业

    1,445

    万美元

    针织

    722.5

    万美元

    50

    大于

    50

    是 8,851.85

    上海纳菲服饰有限公司

    控股子公司的

    子公司

    上海工业400 服装360 90 90 是

    宁波新材料科技有限公

    司

    控股子公司 浙江工业10,000 材料10,000 100 100 是

    湖南杉杉新材料有限公

    司

    控股子公司的

    子公司

    湖南工业5,000 材料5,000 100 100 是

    宁波瑞诺玛服饰有限公

    司*2

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业

    150

    万美元

    服装

    91.5

    万美元

    61 61 是 929.01

    东莞杉杉电池材料有限

    公司

    控股子公司的

    子公司

    广东工业2,500 材料2,500 100 100 是

    宁波杉杉博莱进出口有

    限公司*3

    控股子公司的

    子公司

    浙江贸易500

    进出

    口

    500 100 100 是

    宁波鲁彼昂姆服饰有限

    公司

    控股子公司 浙江工业

    500

    万美元

    服装

    300

    万美元

    60 60 是 1,722.64

    宁波杉杉摩顿服装有限

    公司*4

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业3,000 服装2,100 70 70 是 342.71

    长沙杉杉动力电池有限

    公司

    控股子公司 湖南工业1,524 材料1,249.68 82 82 是 100.14

    宁波杉杉甬江置业有限

    公司

    控股子公司 浙江房产10,000 房产4,600 46

    大于

    50

    是 5,372.62

    宁波玛珂威尔服饰有限

    公司

    控股子公司 浙江工业

    187.5

    万美元

    服装

    103.125

    万美元

    55 55 是 895.94

    宁波杉杉创业投资有限

    公司*5

    全资子公司 浙江投资50,000 投资50,000 100 100 是

    宁波酷娃服饰有限公司 控股子公司 浙江工业

    300

    万美元

    服装

    195

    万美元

    65 65 是 669.41

    宁波瑞思品牌管理有限

    公司*6

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业3,000 服装3,000 100 100 是

    上海杉创矿业投资有限

    公司

    控股子公司的

    子公司

    上海投资1,000 投资1,000 100 100 是宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    上海杉杉硕能复合材料

    有限公司

    控股子公司 上海工业1,000

    新材

    料

    900 90 90 是 81.58

    郴州杉杉新材料有限公

    司

    控股子公司的

    子公司

    湖南工业5,000

    新材

    料

    5,000 100 100 是

    宁波杉杉时尚服装品牌

    管理有限公司

    控股子公司 浙江投资10,000 投资10,000 100 100 是

    宁波杉杉新能源技术发

    展有限公司

    控股子公司 浙江投资10,000 投资10,000 100 100 是

    香港杉杉资源有限公司

    *7

    全资子公司 香港投资

    500

    万美元

    投资

    500

    万美元

    100 100 是

    宁波和乎梨纺织品有限

    公司

    控股子公司的

    子公司

    浙江工业1,650 服装1,485 90 90 是 168.49

    说明

    注1：宁波新明达针织有限公司属下另有芜湖杉杉新明达制衣有限公司、新明达（柬埔寨）有限公司、

    宁波新明达进出口有限公司、新明达（江苏）针织有限公司、杉杉新明达置业（宿迁）有限公司、芜

    湖杉杉新明达置业有限公司、芜湖杉杉新明达进出口有限公司、杉杉（阜南）服饰有限公司8 家子公

    司、以其合并后会计报表纳入本公司的合并范围。

    注2：本期宁波杉杉股份有限公司所持有的宁波瑞诺玛服饰有限公司61%股权转让给控股子公司宁波杉

    杉时尚服装品牌管理有限公司。

    注3：本期宁波杉杉股份有限公司所持有的宁波杉杉博莱进出口有限公司90%股权转让给控股子公司宁

    波杉杉时尚服装品牌管理有限公司；宁波杉杉服装有限公司所持有的宁波杉杉博莱进出口有限公司

    10%的股权转让给宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司。转让完成后，宁波杉杉时尚服装品牌管理有限

    公司持有宁波杉杉博莱进出口有限公司100%的股权。

    注4：本期宁波杉杉股份有限公司所持有的宁波杉杉摩顿服装有限公司65%股权转让给控股子公司宁波

    杉杉时尚服装品牌管理有限公司；宁波杉杉服装有限公司所持有的宁波杉杉摩顿服装有限公司5%的股

    权转让给宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司。转让完成后，宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司持

    有宁波杉杉摩顿服装有限公司70%的股权。

    注5：宁波杉杉创业投资有限公司本期发生增资，注册资本从人民币25000 万元增加到50000 万元。

    注6：本期宁波杉杉股份有限公司所持有的宁波瑞思品牌管理有限公司100%股权转让给控股子公司宁

    波杉杉时尚服装品牌管理有限公司持有。

    注7：香港杉杉资源有限公司注册资本为990 万美元，本期第二次出资200 万美元，截止本期末，已

    完成出资500 万美元。

    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资

    本

    经营

    范围

    期末

    实际

    出资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    上海杉杉科技有限公司 控股子公司 上海 工业 15,300 材料 100 100 是宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末

    实际

    出资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    少数股

    东权益

    上海明芳服饰有

    限公司*1

    控股子公司的子

    公司

    上海 控股1,500 服装91 91 是 711.57

    湖南海纳新材料

    有限公司

    控股子公司 湖南 工业2,400

    新材

    料

    67 67 是 3835.14

    注1：该公司属下另有宁波明达针织有限公司、宁波大榭开发区恒祥针织有限公司、宁波高新区明达

    水洗有限公司、宁波明达伟安制衣有限公司、宁波明达针织进出口有限公司、上海杉杉新明达实业有

    限公司、马鞍山杉杉新明达服装有限公司7 家控股子（孙）公司，以其合并后会计报表纳入本公司的

    合并范围。

    2、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司及其纳入合并范围的原因

    公司名称 持股比例(%) 纳入合并范围原因

    宁波赛喜服装有限公司 50

    董事会中拥有半数以上表决权，具有实质性控

    制

    宁波新明达针织有限公司 50

    董事会中拥有半数以上表决权，具有实质性控

    制

    宁波杉杉甬江置业有限公司 45.67

    董事会中拥有半数以上表决权，具有实质性控

    制

    3、合并范围发生变更的说明

    与年初相比本期新增合并单位2 家，原因为：

    合并范围新增公司 原因

    芜湖杉杉新明达进出口有限公司 投资新设

    杉杉（阜南）服饰有限公司 投资新设

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 442,335.19 / / 488,174.62

    人民币 / / 401,217.04 / / 421,660.92

    美元 6,054.89 6.7909 41,118.15 9,741.03 6.8282 66,513.70

    银行存

    款：

    / / 696,657,162.25 / / 676,340,171.83

    人民币 / / 688,600,125.96 / / 654,982,444.84宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    美元 1,182,548.04 6.7909 8,030,565.47 3,031,992.17 6.8282 20,703,048.94

    欧元 452.25 8.2710 3,740.56 62,073.06 9.7971 608,135.98

    柬埔寨币 13,370,741.18 0.0017 22,730.26 27,377,689.00 0.0017 46,542.07

    其他货币

    资金：

    / / 83,990,872.04 / / 97,481,226.26

    人民币 / / 67,730,250.14 / / 91,235,271.86

    美元 2,319,382.78 6.7909 15,750,696.55 914,729.27 6.8282 6,245,954.40

    欧元 61,652.20 8.2710 509,925.35

    合计 / / 781,090,369.48 / / 774,309,572.71

    项目 年末余额 年初余额

    银行承兑汇票保证金 76,563,742.05 90,558,525.86

    信用证保证金 2,040,430.75 3,361,622.40

    用于担保的定期存款或通知存款33,840,000.00 20,330,000.00

    其他保证金 146,978.00

    合 计 112,444,172.80 114,397,126.26

    2、交易性金融资产：

    (1) 交易性金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资 1,221,113.22

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 1,221,113.22

    (2) 交易性金融资产的说明

    本期香港杉杉资源有限公司在2010 年4 月23 日购买日本股票 (名称为 THE DAI-ICHI LIFE

    INSURANCE）共130 份。

    3、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 322,479,717.35 199,779,755.56

    商业承兑汇票 0.00 26,345,134.26

    合计 322,479,717.35 226,124,889.82

    (2) 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据为48,769,448.80 元,主要包括：

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    东莞新能源科技有限公司 2010 年4 月27 日 2010 年10 月26 日 16,170,000.00

    东莞新能源科技有限公司 2010 年5 月26 日 2010 年11 月26 日 11,221,588.80

    中信大锰矿业有限责任公

    司崇左分公司

    2010 年5 月26 日 2010 年8 月26 日 6,000,000.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    长沙矿冶研究院 2010 年4 月6 日 2010 年10 月6 日 4,600,000.00

    深圳市比克电池有限公司 2010 年2 月9 日 2010 年8 月9 日 3,200,000.00

    合计 / / 41,191,588.80 /

    4、应收股利：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄一年

    以内的应

    收股利

    2,000,000.00 2,000,000.00

    合计 2,000,000.00 2,000,000.00 / /

    本项应收股利为应收联营企业宁波乐卡克服饰有限公司2009 年度分红款。

    5、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    104,112,661.11 14.86 47,784,550.34 45.90 78,441,101.08 13.52 58,191,066.12 74.18

    其他不

    重大应

    收账款

    596,669,423.68 85.14 88,416,696.59 14.82 501,535,827.35 86.48 76,005,658.88 15.15

    合计 700,782,084.79 100.00 136,201,246.93 / 579,976,928.43 100.00 134,196,725.00 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 42,051,875.67 40.39 3,665,158.70 21,350,200.55 27.22 9,575,376.86宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    1 至2 年 20,318,422.05 19.51 2,377,028.25 23,452,602.89 29.90 14,977,391.62

    2 至3 年 15,031,281.90 14.44 15,031,281.90 9,964,196.51 12.70 9,964,196.51

    3 至4 年 8,596,837.89 8.26 8,596,837.89 9,841,045.06 12.55 9,841,045.06

    4 至5 年 18,114,243.60 17.40 18,114,243.60 13,833,056.07 17.63 13,833,056.07

    5 年以上

    合计 104,112,661.11 100.00 47,784,550.34 78,441,101.08 100.00 58,191,066.12

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    客户A 非关联方 114,453,025.77 1 年以内 16.33

    客户B 非关联方 37,746,035.88 1 年以内 5.39

    客户C 非关联方 27,765,018.01 1 年以内 3.96

    客户D 非关联方 18,318,000.00 1 年以内 2.61

    客户E 非关联方 11,576,159.02 1 年以内 1.65

    6、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    100,000,000.00 70.23 84,000,000.00 65.30

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款

    8,184,487.92 5.75 2,709,198.36 33.10 16,854,837.99 13.10 5,770,252.87 34.23

    其他不

    重大的

    其他应

    收款

    34,201,919.84 24.02 6,943,312.29 20.30 27,788,142.38 21.60 3,958,839.74 14.25

    合计 142,386,407.76 100.00 9,652,510.65 / 128,642,980.37 100.00 9,729,092.61 /宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    (2) 期末单项金额重大的其他应收款：

    其他应收款内容 账面余额 计提比例坏账准备金额理 由

    注册北京杉杉创

    业投资有限公司

    100,000,000.00 公司正在注册中，暂挂往来款。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 1,764,442.76 21.56 7,846,891.48 46.56

    1 至2 年 311,477.00 3.80 91,897.00 910,662.32 5.40 176,162.68

    2 至3 年 314,800.00 3.85 73,320.00 1,780,002.32 10.56 1,465,902.22

    3 至4 年 5,285,186.92 64.58 2,035,400.12 5,366,315.97 31.84 3,177,222.07

    4 至5 年 508,581.24 6.21 508,581.24 950,965.90 5.64 950,965.90

    合计 8,184,487.92 100.00 2,709,198.36 16,854,837.99 100.00 5,770,252.87

    (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    北京杉杉创业投

    资有限公司

    拟注册子公司 100,000,000.00 1 年以内 70.23

    香港博启有限公

    司

    非关联方 4,955,829.18 1-3 年 3.48

    宁波市南部新城

    置业有限公司

    非关联方 3,127,277.00 3-4 年 2.20

    宁波市丹饰林装

    饰工程设计有限

    公司

    非关联方 2,000,000.00 1 年以内 1.40

    浙江省外文书店

    有限责任公司

    非关联方 1,135,697.50 2-3 年 0.80

    7、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 105,933,818.89 90.46 90,416,113.95 88.08

    1 至2 年 3,375,385.94 2.88 7,408,353.02 7.22

    2 至3 年 7,786,064.20 6.65 2,307,308.39 2.25

    3 年以上 7,380.00 0.01 2,514,509.28 2.45

    合计 117,102,649.03 100.00 102,646,284.64 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    客户A 非关联方 13,103,390.00 1 年以内 设备、辅料预付款

    客户B 非关联方 7,873,246.67 1 年以内 材料预付款

    客户C 非关联方 7,667,984.20 2 至4 年

    支持对方建设，先

    行预付今后供气

    的预付款

    客户D 非关联方 7,317,999.99 1 年以内 材料预付款

    客户E 非关联方 5,022,000.00 1 年以内 设备预付款

    合计 / 40,984,620.86 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    8、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 108,083,686.61 4,355,076.84 103,728,609.77 104,328,998.98 3,293,659.96 101,035,339.02

    在产品 107,798,581.09 5,416,580.65 102,382,000.44 84,573,823.00 5,922,552.88 78,651,270.12

    库存商

    品

    209,299,384.55 20,204,514.80 189,094,869.75 214,204,606.97 20,727,401.81 193,477,205.16

    包装物 1,698,973.54 0.00 1,698,973.54 2,051,465.63 0.00 2,051,465.63

    低值易

    耗品

    3,716,314.87 0.00 3,716,314.87 3,161,616.99 0.00 3,161,616.99

    委托加

    工物资

    58,184,227.94 514,508.38 57,669,719.56 22,247,664.77 514,508.38 21,733,156.39

    发出商

    品

    30,069,263.41 1,828,425.93 28,240,837.48 23,735,979.75 1,828,425.93 21,907,553.82

    开发成

    本

    159,255,268.88 0.00 159,255,268.88 122,592,699.23 0.00 122,592,699.23

    其他 526,412.26 0.00 526,412.26 0.00 0.00 0.00

    合计 678,632,113.15 32,319,106.60 646,313,006.55 576,896,855.32 32,286,548.96 544,610,306.36

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 3,293,659.96 1,499,736.54 438,319.66 0.00 4,355,076.84

    在产品 5,922,552.88 541,121.35 1,047,093.58 0.00 5,416,580.65

    库存商品 20,727,401.81 300,000.00 822,887.01 0.00 20,204,514.80

    包装物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    委托加工物资 514,508.38 0.00 0.00 0.00 514,508.38

    发出商品 1,828,425.93 0.00 0.00 0.00 1,828,425.93

    开发成本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 32,286,548.96 2,340,857.89 2,308,300.25 0.00 32,319,106.60宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    9、可供出售金融资产：

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    可供出售权益工具 1,955,528,874.25 2,621,387,898.00

    合计 1,955,528,874.25 2,621,387,898.00

    明细品种 限售期截止日期末公允价值年初公允价值

    宁波银行 2010-7-19 1,943,298,855.59 2,600,343,351.50

    Heron Resources Limited 无限售12,230,018.66 21,044,546.50

    10、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：万元 币种：人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地 法人代表

    业务

    性质

    注册资本

    本

    企

    业

    持

    股

    比

    例

    (%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末资产总

    额

    期末负债总

    额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    联营企业

    宁波杉

    杉大东

    服装有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波望

    春工业

    园区杉

    杉路228

    号

    笕正澄 服装

    美金560

    46 46 5,246 78 5,168 153 -90

    宁波乐

    卡克服

    饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波市

    望春工

    业园区

    云林中

    路238 号

    郑学明 服装 美金200 20 20 6,869 3,282 3,588 6,539 648

    宁波新

    银通动

    产质押

    服务股

    份有限

    公司

    股份公

    司

    宁波市

    望春工

    业园区

    杉杉路1

    号

    储吉旺

    网络

    监控

    人民币3,000 25 25 2,888 2,888 198 20

    宁波空

    港物流

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波市

    鄞州区

    聚才路

    99 号

    郑永刚

    物流

    业务

    人民币8,000 30 30 27,020 21,592 5,428 504 129

    宁波杉

    京服饰

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波望

    春工业

    园区杉

    杉路228

    号

    笕正澄 服装

    美金200

    46 46 2,340 617 1,723 1,912 20

    宁波乐

    谊服饰

    整理有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波市

    鄞州中

    心区嵩

    江路

    石井斡雄 服装 美金50 25 25 634 47 587 300 -31

    长沙澳

    大冶金

    工程技

    术有限

    公司

    有限责

    任公司

    长沙高

    新开发

    区麓谷

    大道627

    号

    李新海

    冶金

    工程

    技术

    人民币200 35 35 166 -5 172 -21

    宁波环

    球光电

    股份有

    限公司

    股份公

    司

    宁波市

    江东区

    宁穿路

    54-1 号

    施继寿

    灯具

    制造

    人民币6,180 15 15 21,618 16,156 5,462 4,782 -586

    金安国

    纪科技

    股份有

    限公司

    股份公

    司

    上海市

    松江工

    业区宝

    胜路33

    号

    韩涛

    覆铜

    板

    人民币

    21,000

    7 7 142,581 92,919 49,662 92,581 6,181宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    上海天

    跃科技

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海市

    赤峰路

    63 号设

    计大楼

    9A

    赵坤

    数字

    监控

    人民币1,250 20 20 9,790 3,090 6,700 6,062 702

    11、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期计提减

    值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    襄樊鼓楼商场 315,000.00 315,000.00 315,000.00

    哈尔滨一百 180,000.00 180,000.00 180,000.00

    石家庄人民商场 330,000.00 330,000.00 330,000.00

    杭州华立公司 160,250.00 160,250.00 160,250.00

    武汉亚洲贸易广

    场

    32,000.00 32,000.00 32,000.00

    哈尔滨松江铜业

    （集团）有限公

    司

    322,625,000.00 322,625,000.00 -322,625,000.00

    上海杉杉服饰开

    发有限公司

    50,000.00 50,000.00 50,000.00

    上海法涵诗女装

    有限公司

    500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    宁波众恒达创业

    投资有限公司

    3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00

    山西尚风科技股

    份有限公司

    7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    山东蓝海股份有

    限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    上海航天电源技

    术公司

    16,200,000.00 16,200,000.00 16,200,000.00

    福建市蒲田华林

    蔬菜基地有限公

    司

    35,525,000.00 35,525,000.00 35,525,000.00

    合计 396,417,250.00 344,692,250.00 -273,900,000.00 70,792,250.00 500,000.00

    说明：

    1、报告期内公司将所持的哈尔滨松江铜业（集团）有限公司24.92%股权以32000 万元的价格回售给

    杉杉投资控股有限公司，同时转销了已计提的减值准备262.5 万元；

    2、报告期内公司持股10%的宁波众恒达创业投资有限公司清算关闭，公司收回投资款3021190.96 元。

    3、报告期内公司出资1620 万元人民币投资上海航天技术有限公司，占18%股权。

    4、报告期内公司全资子公司宁波杉杉创业投资有限公司出资3552.5 万人民币投资福建市莆田华林蔬

    菜基地有限公司，占6.6%股权。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    5、报告期内公司将所持宁波莎艾时装有限公司的25%股权零价格转让给该公司的控股股东（因该公司

    持续亏损，已实际歇业。至2007 年12 月31 日，该股权在我司的长期股权投资账面余额已减计为0），

    同时协议约定向该公司收取咨询服务费350 万元，至今已全部收讫。

    按权益法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    宁波杉

    杉大东

    服装有

    限公司

    21,296,307.20 24,419,515.34 -644,566.53 23,774,948.81 230,000.00 46 46

    宁波乐

    卡克服

    饰有限

    公司

    3,310,920.00 7,878,944.82 -703,393.69 7,175,551.13 2,000,000.00 20 20

    宁波新

    银通动

    产质押

    服务股

    份有限

    公司

    8,250,000.00 9,198,916.23 49,902.78 9,248,819.01 25 25

    宁波空

    港物流

    发展有

    限公司

    24,000,000.00 15,896,015.49 387,966.38 16,283,981.87 30 30

    宁波杉

    京服饰

    有限公

    司

    7,413,406.00 8,616,585.16 -691,520.59 7,925,064.57 782,000.00 46 46

    宁波乐

    谊服饰

    整理有

    限公司

    1,241,565.00 1,544,280.30 -76,655.68 1,467,624.62 25 25

    长沙澳

    大冶金

    工程技

    术有限

    公司

    700,000.00 675,701.12 -75,046.73 600,654.39 35 35

    宁波环

    球光电

    股份有

    限公司

    20,000,000.00 19,603,530.44 -878,687.48 18,724,842.96 15 15

    金安国

    纪科技

    股份有

    限公司

    70,000,000.00 79,070,279.87 4,326,981.58 83,397,261.45 7 7

    上海天

    跃科技

    有限公

    司

    18,000,000.00 22,217,392.14 564,719.92 22,782,112.06 840,000.00 20 20

    合计 174,212,198.20 189,121,160.91 2,259,699.96 191,380,860.87 3,852,000.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    12、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计： 1,443,804,531.44 29,544,027.98 6,973,890.23 1,466,374,669.19

    房屋建筑物 630,653,615.49 1,971,420.37 0.00 632,625,035.86

    通用（机器）设备 690,812,466.35 21,619,082.62 1,891,460.00 710,540,088.97

    专用（电子）设备 25,378,268.33 1,187,213.92 14,590.00 26,550,892.25

    运输设备 37,174,304.52 4,142,769.92 1,077,789.19 40,239,285.25

    其他设备 53,068,181.06 571,274.15 3,990,051.04 49,649,404.17

    固定资产装修 6,717,695.69 52,267.00 0.00 6,769,962.69

    二、累计折旧合计： 587,612,300.46 39,795,601.51 2,592,363.70 624,815,538.27

    房屋建筑物 116,063,612.05 10,005,691.90 0.00 126,069,303.95

    通用（机器）设备 401,169,003.32 24,587,622.73 1,311,835.83 424,444,790.22

    专用（电子）设备 12,817,880.91 1,799,569.99 6,295.30 14,611,155.60

    运输设备 19,021,968.96 2,114,590.70 872,961.59 20,263,598.07

    其他设备 35,969,053.80 1,253,635.59 401,270.98 36,821,418.41

    固定资产装修 2,570,781.42 34,490.60 0.00 2,605,272.02

    三、固定资产账面净值

    合计

    856,192,230.98 29,544,027.98 44,177,128.04 841,559,130.92

    房屋建筑物 514,590,003.44 1,971,420.37 10,005,691.90 506,555,731.91

    通用（机器）设备 289,643,463.03 21,619,082.62 25,167,246.90 286,095,298.75

    专用（电子）设备 12,560,387.42 1,187,213.92 1,807,864.69 11,939,736.65

    运输设备 18,152,335.56 4,142,769.92 2,319,418.30 19,975,687.18

    其他设备 17,099,127.26 571,274.15 4,842,415.65 12,827,985.76

    固定资产装修 4,146,914.27 52,267.00 34,490.60 4,164,690.67

    四、减值准备合计

    9,141,901.67 0.00

    -

    9,141,901.67

    房屋建筑物 0.00 0.00

    -

    0.00

    通用（机器）设备 0.00 0.00

    -

    0.00

    专用（电子）设备 0.00 0.00

    -

    0.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    运输设备 4,195,482.34 0.00

    -

    4,195,482.34

    其他设备 4,946,419.33 0.00

    -

    4,946,419.33

    固定资产装修 0.00 0.00

    -

    0.00

    五、固定资产账面价值

    合计

    847,050,329.31 29,544,027.98 44,177,128.04 832,417,229.25

    房屋建筑物 514,590,003.44 1,971,420.37 10,005,691.90 506,555,731.91

    通用（机器）设备 289,643,463.03 21,619,082.62 25,167,246.90 286,095,298.75

    专用（电子）设备 12,560,387.42 1,187,213.92 1,807,864.69 11,939,736.65

    运输设备 13,956,853.22 4,142,769.92 2,319,418.30 15,780,204.84

    其他设备 12,152,707.93 571,274.15 4,842,415.65 7,881,566.43

    固定资产装修 4,146,914.27 52,267.00 34,490.60 4,164,690.67

    13、在建工程：

    单位：元 币种：人民币

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    漕河泾基地

    15,239,000.00 15,239,000.00 15,239,000.00 15,239,000.00

    芜湖新明达三

    期厂房工程

    25,177,737.50 25,177,737.50 9,350,073.52 9,350,073.52

    宿迁新明达厂

    区

    2,493,200.00 2,493,200.00 2,493,200.00 2,493,200.00

    东莞生产设备

    3000 吨扩产工

    程

    2,258,433.00 2,258,433.00 2,283,748.56 2,283,748.56

    新材料G06 工

    程、仪器设备

    514,789.00 514,789.00 514,789.00 514,789.00

    锂离子电池正

    极车间工程

    22,605,663.39 22,605,663.39 20,719,356.97 20,719,356.97

    动力型锂离子

    电池正极前体

    材料产业化工

    程

    5,158,976.24 5,158,976.24 3,932,522.23 3,932,522.23

    双推板石墨粉

    烧砖窑

    0.00 0.00 680,000.00 680,000.00

    郴州新材料锂

    离子电池材料

    生产线一期工

    程

    10,853,275.60 10,853,275.60 0.00

    其他 713,514.25 713,514.25 413,090.00 413,090.00

    合 计 85,014,588.98 0.00 85,014,588.98 55,625,780.28 0.00 55,625,780.28宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加

    转入固定资

    产

    其他减

    少

    工程进度 资金来源 期末数

    漕河泾基地 8,350 万 15,239,000.00 仅征地 自筹 15,239,000.00

    芜湖新明达三

    期厂房工程

    3,500 万 9,350,073.52 15,827,663.98

    自筹 25,177,737.50

    宿迁新明达厂

    区

    2,493,200.00

    仅征地 自筹 2,493,200.00

    东莞电解液

    3000 吨扩产

    工程

    2,283,748.56 25,315.56 自筹 2,258,433.00

    宁波新材料

    G06 工程+分

    析中心仪器设

    备

    1,380 万 514,789.00

    自筹 514,789.00

    湖南锂离子电

    池正极车间工

    程

    3,500 万 20,719,356.97 1,886,306.42

    65% 自筹 22,605,663.39

    湖南海纳动力

    型锂离子电池

    正极前体材料

    产业化工程

    3,700 万 3,932,522.23 1,226,454.01

    基建开始 自筹 5,158,976.24

    宁波科技双推

    板石墨粉烧砖

    窑

    68 万 680,000.00 7,662.10 687,662.10

    自筹 0

    郴州新材料锂

    离子电池负极

    材料生产线一

    期工程

    6,971 万 0 10,853,275.60

    基建开始 自筹 10,853,275.60

    其他 413,090.00 300,424.25 自筹 713,514.25

    合计 55,625,780.28 30,101,786.36 712.977.66 / / 85,014,588.98

    14、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 203,691,479.50 12,892,356.39 202,877.12 216,380,958.77

    (1).土地使用权 158,620,886.72 4,982,106.99 47,842.02 163,555,151.69

    (2).专有技术 44,228,570.77 9,829.06 41,160.78 44,197,239.05

    (3).其他 842,022.01 7,900,420.34 113,874.32 8,628,568.03

    二、累计摊销合计 46,044,723.36 2,700,679.84 59,115.00 48,686,288.20

    (1).土地使用权 10,980,349.48 1,435,908.33 0.00 12,416,257.81

    (2).专有技术 34,661,903.42 437,447.86 0.00 35,099,351.28

    (3).其他 402,470.46 827,323.65 59,115.00 1,170,679.11

    三、无形资产账面

    净值合计

    157,646,756.14 12,892,356.39 2,844,441.96 167,694,670.57

    (1).土地使用权 147,640,537.24 4,982,106.99 1,483,750.35 151,138,893.88

    (2).专有技术 9,566,667.35 9,829.06 478,608.64 9,097,887.77

    (3).其他 439,551.55 7,900,420.34 882,082.97 7,457,888.92

    四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    (1).土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    (2).专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    (3).其他 0.00 0.00 0.00 0.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    五、无形资产账面

    价值合计

    157,646,756.14 12,892,356.39 2,844,441.96 167,694,670.57

    (1).土地使用权 147,640,537.24 4,982,106.99 1,483,750.35 151,138,893.88

    (2).专有技术 9,566,667.35 9,829.06 478,608.64 9,097,887.77

    (3).其他 439,551.55 7,900,420.34 882,082.97 7,457,888.92

    15、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 期末额

    租入固定资产改良 7,560,599.20 4,868,869.21 3,152,682.37 9,276,786.04

    其他

    合计 7,560,599.20 4,868,869.21 3,152,682.37 9,276,786.04

    16、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 27,343,372.26 27,343,372.26

    无形资产加速摊销 1,125,000.00 1,125,000.00

    合并中未实现毛利产生的递

    延所得税

    2,395,106.75 2,395,106.75

    小计 30,863,479.01 30,863,479.01

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金

    融资产公允价值变动

    440,437,213.89 604,698,337.87

    合并母子税率差产生的递延

    所得税负债

    20,542,697.07 20,542,697.07

    可递延申报转让股权所得 3,409,047.46 3,409,047.46

    小计 464,388,958.42 628,650,082.40

    17、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 143,925,817.61 1,927,939.97 145,853,757.58

    二、存货跌价

    准备

    32,286,548.96 2,340,857.89 2,308,300.25 32,319,106.60

    三、可供出售

    金融资产减值

    准备

    四、持有至到

    期投资减值准

    备

    五、长期股权

    投资减值准备

    3,125,000.00 2,625,000.00 500,000.00

    六、投资性房

    地产减值准备

    七、固定资产9,141,901.67 9,141,901.67宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    减值准备

    八、工程物资

    减值准备

    九、在建工程

    减值准备

    十、生产性生

    物资产减值准

    备

    其中：成熟生

    产性生物资产

    减值准备

    十一、油气资

    产减值准备

    十二、无形资

    产减值准备

    十三、商誉减

    值准备

    十四、其他

    合计 188,479,268.24 4,268,797.86 2,308,300.25 2,625,000.00 187,814,765.85

    18、其他非流动资产：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    股权投资差额 3,902,285.76 4,966,545.51

    合计 3,902,285.76 4,966,545.51

    单位：元 币种：人民币

    其他非流动资产的说明：

    被投资单位名称 初始金额 形成原因

    摊销期限

    （年）

    年初金额 本年摊销额 期末金额

    上海明芳服饰有限公司 21,285,194.94 溢价投资 10 4,966,545.51 1,064,259.75 3,902,285.76

    2001 年购入上海明芳服饰有限公司股权时在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额与支付合并对价

    之间的差额的借差21,285,194.94 元,至2008 年初按原先的会计制度摊余的股权投资差额为9,223,584.49 元，由于现

    已无法分清当时的资产增值因素，故转入其非流动资产科目继续按原制度摊销，剩余摊销年限为22 个月。

    19、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 33,954,500.00 20,484,600.00

    抵押借款 85,000,000.00 67,000,000.00

    保证借款 544,000,000.00 753,000,000.00

    信用借款 70,000,000.00 150,000,000.00

    承兑汇票贴现 10,119,596.00 80,776,080.53

    合计 743,074,096.00 1,071,260,680.53

    其中外币借款明细：

    借款类别 原币币种原币金额折算汇率折合人民币

    质押借款 美元5,000,000.00 6.7909 33,954,500.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    20、应付票据：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 228,173,269.88 209,765,008.18

    合计 228,173,269.88 209,765,008.18

    21、应付账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    239,294,952.13 218,018,327.41

    (1) 期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    (2) 期末余额中欠关联方情况如下：

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    宁波杉杉大东服装有限公司 994,000.45 470,135.00

    宁波杉京服饰有限公司 0.00 2,125,903.89

    22、预收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    67,290,415.87 238,809,399.57

    期初余额中包含转让松江铜业股权而预收的杉杉投资控股有限公司16000 万元，本期公司完成了

    对松江铜业股权的交割转让，相应的预收款做转出处理。

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    （1）工资、奖金、津贴

    和补贴

    2,228,011.72 118,434,672.61 119,925,876.69 736,807.64

    （2）职工福利费 11,861,272.93 3,666,478.76 4,495,124.21 11,032,627.48

    （3）社会保险费 764,516.98 6,559,867.80 6,576,258.28 748,126.50

    其中：医疗保险费 -69.84 1,908,488.72 1,907,508.88 910.00

    基本养老保险费 764,621.74 3,860,867.38 3,878,461.32 747,027.80

    年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00

    失业保险费 -34.92 434,456.11 434,232.49 188.70

    工伤保险费 0.00 231,429.76 231,429.76 0.00

    生育保险费 0.00 124,625.83 124,625.83 0.00

    （4）住房公积金 73,072.87 73,988.95 61,990.00 85,071.82宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    （5）工会经费和职工教

    育经费

    2,202,415.27 503,466.13 284,764.59 2,421,116.81

    （6）职工奖福基金 5,970,824.91 5,970,824.91

    （7）其他 1,507,564.92 68,044.00 68,044.00 1,507,564.92

    合计 24,607,679.60 129,306,518.25 131,412,057.77 22,502,140.08

    24、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -16,092,351.87 -6,171,117.98

    营业税 281,039.53 828,528.13

    企业所得税 16,907,642.03 23,234,819.89

    个人所得税 795,383.24 698,143.00

    城市维护建设税 211,627.48 626,328.85

    教育费附加 314,349.82 512,556.36

    其他 204,297.22 315,326.11

    合计 2,621,987.45 20,044,584.36

    25、应付利息：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    企业债券利息 8,940,000.00 0

    合计 8,940,000.00 0

    说明：公司发行6 亿元公司债，按5.96%的年利率预提的三个月利息。

    26、应付股利：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    法人股股东 701,360.00 701,360.00 尚未领取

    子公司应付少数股东 5,880,712.17 13,373,399.70 尚未领取

    合计 6,582,072.17 14,074,759.70 /

    27、其他应付款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数期初数

    159,934,044.27 150,111,378.87

    (1) 期末余额中无欠持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    (2) 期末余额中欠关联方情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    宁波杉杉大东服装有限公司 0.00 15,000,000.00

    宁波市工艺品进出口有限公司 24,167,000.00 8,009,000.00

    宁波经济技术开发区汇星贸易

    有限公司

    8,188,000.00 4,354,000.00

    浙江杉杉茶叶有限公司 2,923,000.00 1,046,500.00

    合计 35,278,000.00 28,409,500.00

    28、其他流动负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    资产性政府补助 6,345,833.33 5,845,833.33

    搬迁补助 11,157,653.27 11,157,653.27

    合计 17,503,486.60 17,003,486.60

    29、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 36,000,000.00

    合计 36,000,000.00

    30、应付债券：

    单位：元 币种：人民币

    债券名称 面值 发行日期

    债券

    期限

    发行金额

    期初

    应付

    利息

    本期应计利息

    本期

    已付

    利息

    期末应付利息 期末余额

    2010 年宁

    波杉杉股

    份有限公

    司公司债

    券

    600,000,000.00

    2010 年3

    月26 日

    7 年 600,000,000.00 0 8,940,000.00 0.00 8,940,000.00 592,391,785.71

    31、股本：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条

    件股份

    111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    1、国家持股

    2、国有法人持

    股

    3、其他内资持

    股

    111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    其中： 境内非

    国有法人持股

    111,287,220 27.09 -20,542,912 -20,542,912 90,744,308 22.09

    境内自宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法

    人持股

    境外自

    然人持股

    二、无限售条

    件流通股份

    299,571,027 72.91 20,542,912 20,542,912 320,113,939 77.91

    1、人民币普通

    股

    299,571,027 72.91 20,542,912 20,542,912 320,113,939 77.91

    2、境内上市的

    外资股

    3、境外上市的

    外资股

    4、其他

    三、股份总数 410,858,247 100.00 410,858,247 100.00

    32、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 454,309,461.13 454,309,461.13

    其他资本公积 1,883,733,250.61 501,597,899.77 1,382,135,350.84

    合计 2,338,042,711.74 501,597,899.77 1,836,444,811.97

    33、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 106,429,056.06 106,429,056.06

    合计 106,429,056.06 106,429,056.06

    34、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 636,090,244.30 /

    调整后 年初未分配利润 636,090,244.30 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    63,152,006.42 /

    减：应付普通股股利 41,085,824.70

    期末未分配利润 658,156,426.02 /

    35、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,209,522,713.49 886,014,331.91

    其他业务收入 22,052,025.71

    营业成本 945,179,734.56 702,237,900.35宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）服装 608,830,182.12 447,233,027.76 548,148,398.68 414,483,075.84

    （2）锂电池材料 600,692,531.37 493,211,333.75 337,865,933.23 287,754,824.51

    合计 1,209,522,713.49 940,444,361.51 886,014,331.91 702,237,900.35

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    西服 169,130,066.82 131,599,342.75 155,691,665.93 121,192,199.27

    针织品 286,072,622.06 241,744,392.13 277,101,967.40 246,065,272.40

    休闲服 153,627,493.24 73,889,292.88 115,354,765.35 47,225,604.17

    锂电池材料 600,692,531.37 493,211,333.75 337,865,933.23 287,754,824.51

    合计 1,209,522,713.49 940,444,361.51 886,014,331.91 702,237,900.35

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    宁波区域 475,975,685.15 358,730,453.51 566,273,192.08 423,378,086.41

    其他区域 733,547,028.34 581,713,908.00 319,741,139.83 278,859,813.94

    合计 1,209,522,713.49 940,444,361.51 886,014,331.91 702,237,900.35

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    客户A 133,443,185.98 10.84

    客户B 45,331,641.03 3.68

    客户C 38,010,072.17 3.09

    客户D 34,201,101.71 2.78

    客户E 34,012,820.54 2.76

    合计 284,998,821.43 23.15

    36、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 649,594.46 192,527.92 应税收入

    城市维护建设税 2,332,911.28 1,947,816.73 应纳流转税

    教育费附加 1,982,605.92 1,653,197.69 应纳流转税

    其他 56,238.90 37,019.55

    合计 5,021,350.56 3,830,561.89 /

    37、公允价值变动收益：

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 -250,823.92

    合计 -250,823.92宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    38、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 6,111,699.96 3,438,222.57

    处置长期股权投资产生的投资收益 21,190.96

    可供出售金融资产等取得的投资收益 35,800,000.00 35,800,000.00

    其他 -884,153.24 -1,064,259.75

    合计 41,048,737.68 38,173,962.82

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生金额 上期发生金额

    宁波杉杉大东服装有限公司 -414,566.53 -85,051.34

    宁波乐卡克服饰有限公司 1,296,606.31 1,056,631.50

    宁波新银通动产质押服务股份有

    限公司

    49,902.78 -96,149.39

    宁波空港物流发展有限公司 387,966.38 -937,486.95

    宁波杉京服饰有限公司 90,479.41 53,669.65

    宁波乐谊服饰整理有限公司 -76,655.68 -30,728.40

    宁波环球光电股份有限公司 -878,687.48 41,646.29

    上海天跃科技有限公司 1,404,719.92 1,249,019.00

    金安国际科技有限公司 4,326,981.58 2,186,672.21

    长沙澳大冶金工程技术有限公司 -75,046.73 0.00

    合计 6,111,699.96 3,438,222.57

    39、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,927,939.97 1,421,093.55

    二、存货跌价损失 32,557.64 94,056.79

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 1,960,497.61 1,515,150.34

    40、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 5,357,108.31

    其中：固定资产处置利得 5,357,108.31

    政府补助 5,921,720.06 15,003,227.97

    其他 116,230.38 70,465.88

    合计 6,037,950.44 20,430,802.16

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    增值税退回 2,538,094.63 3,077,097.52

    财政专项补贴 1,088,025.43 4,225,509.15

    科技项目补助 1,365,600.00 2,199,872.50

    中国名牌称号奖励 1,000,000.00

    其他补助 930,000.00 4,500,748.80

    合计 5,921,720.06 15,003,227.97 /

    41、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 165,076.36 1,219,041.30

    其中：固定资产处置损失 165,076.36 1,219,041.30

    对外捐赠 111,500.00 5,000.00

    罚款支出 59,250.86 19,533.82

    水利基金等 417,688.66 706,916.84

    其他 158,043.26

    合计 911,559.14 1,950,491.96

    42、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    15,474,479.45 9,064,221.66

    合计 15,474,479.45 9,064,221.66

    43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    1、 基本每股收益

    （1）基本每股收益

    = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk）

    = 63,152,006.42÷ 410,858,247.00 = 0.154

    （2）基本每股收益（扣除非经常损益）宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    = P0 ÷ S = P0 ÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk）

    = 59,588,395.34÷410,858,247.00 =0.145

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份

    次月起至报告期期末的累计月数。

    2、 稀释每股收益

    （1）稀释每股收益

    = P1 ÷ (S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加

    权平均数)

    =63,152,006.42÷ 410,858,247.00 = 0.154

    （2）稀释每股收益（扣除非经常性损益）

    = P1 ÷ (S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加

    权平均数)

    = 59,588,395.34÷ 410,858,247.00 =0.145

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，

    并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。

    44、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -657,044,495.91 868,765,904.76

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -164,261,123.98 217,191,476.19

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -492,783,371.93 651,574,428.57

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    -8,814,527.84

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -8,814,527.84

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额 -315,067.00 4,233,663.74

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计 -315,067.00 4,233,663.74

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    合计 -501,912,966.77 655,808,092.31宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    45、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    品牌费 7,925,000.00

    房租费 2,434,384.00

    其他 24,992,000.00

    合计 35,351,384.00

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    经营相关的费用 85,272,712.56

    合计 85,272,712.56

    (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    银行保证金退回 1,952,953.46

    合计 1,952,953.46

    46、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 65,534,642.36 45,324,570.21

    加：资产减值准备 1,960,497.61 1,515,150.34

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    14,562,214.79 47,488,428.26

    无形资产摊销 2,641,564.84 3,138,278.19

    长期待摊费用摊销 3,157,226.42 1,072,258.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -143,885.40 -18,480,310.20

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -250,823.92

    财务费用（收益以“－”号填列） 38,321,671.98 21,585,372.89

    投资损失（收益以“－”号填列） -41,048,737.68 -38,173,962.82

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -101,735,257.83 28,361,339.18

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,568,164.30 22,868,613.24

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 72,581,363.88 -68,276,505.86

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 72,148,641.35 46,423,232.09

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    现金的期末余额 668,646,196.68 683,052,816.08

    减：现金的期初余额 659,912,446.45 513,799,326.04

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 8,733,750.23 169,253,490.04

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 668,646,196.68 659,912,446.45

    其中：库存现金 442,335.19 488,174.62

    可随时用于支付的银行存款 668,203,861.49 659,424,271.83

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 668,646,196.68 659,912,446.45

    (3) 现金流量表补充资料的说明

    现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

    期末数 年初数

    母 公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 112,444,172.80 114,397,126.26

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册地 法人代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码

    杉杉

    集团

    有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    宁波望

    春工业

    园区杉

    杉路

    228 号

    郑永刚 服装 21,600 32.00 32.00

    杉杉

    投资

    控股

    有限

    公司

    144520398

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    宁波杉杉服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑永刚 工业 5,000 100 100 14454838-2

    宁波杉杉衬

    衫有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 李启明 工业 3,800 55 55 61027119-0

    上海杉杉服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    上海 徐华妮 工业 8,000 100 100 63113638-5宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    宁波源兴贸

    易有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 汪建明 工业 500 100 100 72809775-7

    宁波杰艾希

    服装有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    260

    万美元

    55 55 73018890-6

    宁波杉杉通

    达贸易有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 钱程 工业 200 100 100 14449899-5

    鄞州国立服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 汪建明 工业 1,000 100 100 14454860-6

    上海杉杉休

    闲服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 钱程 工业 25,000 100 100 73542064-7

    上海杉杉新

    材料研究院

    有限责任公

    司

    有限责

    任公司

    上海 任家松 工业 3,920 100 100 73976021-9

    宁波赛喜服

    装有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    130

    万美元

    50 大于50 74218912-1

    上海菲荷服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    上海 高铁栓 工业 300 90 90 74025598-1

    宁波新明达

    针织有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江 邱妙发 工业

    1,445

    万美元

    50 大于50 73948683-8

    上海纳菲服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    上海 彭浩 工业 400 90 90 75382632-5

    宁波新材料

    科技有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江 李智华 工业 10,000 100 100 75037950-7

    湖南杉杉新

    材料有限公

    司

    有限责

    任公司

    湖南 李智华 工业 5,000 100 100 75581434-4

    宁波瑞诺玛

    服饰有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    150

    万美元

    61 61 76149967-8

    东莞杉杉电

    池材料有限

    公司

    有限责

    任公司

    广东 李智华 工业 2,500 100 100 77187685-2

    宁波杉杉博

    莱进出口有

    限公司

    有限责

    任公司

    浙江 钱程 贸易 500 100 100 78040363-5

    宁波鲁彼昂

    姆服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    500

    万美元

    60 60 78044636-0

    宁波杉杉摩

    顿服装有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业 3,000 70 70 78431890-5

    长沙杉杉动

    力电池有限

    公司

    有限责

    任公司

    湖南 李智华 工业 1,524 82 82 79474196-9

    宁波杉杉甬有限责浙江 郑学明 房产 10,000 46 大于50 79300298-8宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    江置业有限

    公司

    任公司

    宁波玛珂威

    尔服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    187.5

    万美元

    55 55 79601486-1

    宁波杉杉创

    业投资有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 庄巍 控股 50,000 100 100 79952799-6

    宁波酷娃服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业

    300

    万美元

    65 65 66208844-3

    宁波瑞思品

    牌管理有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 郑学明 工业 3,000 100 100 66559421-0

    上海杉创矿

    业投资有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海 代明华 投资 1,000 100 100 67118213-2

    上海杉杉硕

    能复合材料

    有限公司

    有限责

    任公司

    上海 李智华 工业 1,000 90 90 68220870-5

    郴州杉杉新

    材料有限公

    司

    有限责

    任公司

    湖南 李智华 新材料 5,000 100 100 69182531-8

    宁波杉杉时

    尚服装品牌

    管理有限公

    司

    有限责

    任公司

    浙江 庄巍 投资 10,000 100 100 68804591-9

    宁波杉杉新

    能源技术发

    展有限公司

    有限责

    任公司

    浙江 庄巍 投资 10,000 100 100 68803224-5

    香港杉杉资

    源有限公司

    有限责

    任公司

    香港 庄巍 投资

    500

    万美元

    100 100

    宁波和乎梨

    纺织品有限

    公司

    有限责

    任公司

    浙江 李启明 服装 1,650 90 90 69822000-4

    上海杉杉科

    技有限公司

    有限责

    任公司

    上海 李智华 新材料 15,300 100 100 63159019-0

    上海明芳服

    饰有限公司

    有限责

    任公司

    上海 邱霞 控股 1,500 91 91 733371562

    湖南海纳新

    材料有限公

    司

    有限责

    任公司

    湖南 钱程 新材料 2,400 67 67 75337139-1

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    联营企业

    宁波杉杉有限责宁波望春笕正澄 服装 560 46 46 72406341-0宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    大东服装

    有限公司

    任公司 工业园区

    杉杉路228

    号

    万美元

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波市望

    春工业园

    区云林中

    路238 号

    郑学明 服装

    200

    万美元

    20 20 75629724-6

    宁波新银

    通动产质

    押服务股

    份有限公

    司

    股份公

    司

    宁波市望

    春工业园

    区杉杉路1

    号

    储吉旺

    网络监

    控

    3,000 25 25 79950579-7

    宁波空港

    物流发展

    有限公司

    有限责

    任公司

    宁波市鄞

    州区聚才

    路99 号

    郑永刚

    物流业

    务

    8,000 30 30 78677992-4

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波望春

    工业园区

    杉杉路228

    号

    笕正澄 服装

    200

    万美元

    46 46 77823380-9

    宁波乐谊

    服饰整理

    有限公司

    有限责

    任公司

    宁波市鄞

    州中心区

    嵩江路

    石井斡

    雄

    服装

    50

    万美元

    25 25 73424476-8

    长沙澳大

    冶金工程

    技术有限

    公司

    有限责

    任公司

    长沙高新

    开发区麓

    谷大道627

    号

    李新海

    冶金工

    程技术

    200 35 35 69624873-2

    宁波环球

    光电股份

    有限公司

    股份公

    司

    宁波市江

    东区宁穿

    路54-1 号

    施继寿

    灯具制

    造

    6,180 15 15 25407569-4

    金安国纪

    科技股份

    有限公司

    股份公

    司

    上海市松

    江工业区

    宝胜路33

    号

    韩涛 覆铜板 21,000 7 7 60742267-2

    上海天跃

    科技有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市赤

    峰路63 号

    设计大楼

    9A

    赵坤

    数字监

    控

    1,250 20 20 73624427-8

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    联营企业

    宁波杉杉

    大东服装

    有限公司

    52,464,979.65 780,308.33 51,684,671.32 1,527,035.82 -901,231.59

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    68,693,912.97 32,816,157.29 35,877,755.68 65,386,656.17 6,483,031.57

    宁波新银

    通动产质

    押服务股

    28,884,460.79 3,279.87 28,881,180.92 1,980,315.75 199,611.12宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    份有限公

    司

    宁波空港

    物流发展

    有限公司

    270,203,671.03 215,923,731.44 54,279,939.59 5,035,015.20 1,293,221.28

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    23,402,898.62 6,174,497.38 17,228,401.24 19,121,183.76 196,694.37

    宁波乐谊

    服饰整理

    有限公司

    6,338,944.76 468,446.27 5,870,498.49 2,998,850.29 -306,622.70

    长沙澳大

    冶金工程

    技术有限

    公司

    1,663,355.32 -52,800.08 1,716,155.40 -214,419.23

    宁波环球

    光电股份

    有限公司

    216,176,742.85 161,558,897.86 54,617,844.99 47,816,450.21 -5,857,916.56

    金安国纪

    科技股份

    有限公司

    1,425,806,880.23 929,189,180.30 496,617,699.93 925,814,703.39 61,814,022.64

    上海天跃

    科技有限

    公司

    97,897,606.13 30,895,492.00 67,002,114.13 60,624,533.20 7,023,599.52

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    宁波市工艺品进出口有限公司 母公司的控股子公司14406881-3

    杉杉投资控股有限公司 最终控股股东766479385

    上海杉杉进出口有限公司 最终控股股东的控股子公司742692990

    上海龙田投资管理有限公司 关联人控股的公司75842046-3

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    宁波杉杉

    荣光服饰

    有限公司

    购买

    商品

    原材料 市价 357.99

    联合铜箔

    （惠州）有

    限公司

    购买

    商品

    购买铜箔 市价 0.82

    宁波意丹

    奴服饰有

    限公司

    购买

    商品

    服装 市价 1.16

    杉杉集团

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 2.66 12.24

    宁波杉杉销售 服装 市价 0.60宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    鸿发置业

    有限公司

    商品

    杉杉投资

    控股有限

    公司

    销售

    商品

    服装 市价 7.11 2.98

    宁波杉杉

    科创发展

    有限公司

    销售

    商品

    服装 市价 1.30

    宁波大学

    销售

    商品

    服装 市价 0.70

    宁波杉立

    期货有限

    公司

    销售

    商品

    服装 市价 0.90

    宁波意丹

    奴服饰有

    限公司

    其它

    流入

    水电 市价 4.89 4.87 0.01

    宁波杉杉

    荣光服饰

    有限公司

    其它

    流入

    水电 市价 3.75

    宁波乐卡

    克服饰有

    限公司

    其它

    流入

    水电 市价 8.39 53.24 0.06

    宁波杉京

    服饰有限

    公司

    其它

    流入

    水电 市价 123.96 88.85 0.10

    宁波杉杉

    大东服装

    有限公司

    其它

    流入

    水电 市价 18.22 27.94 0.03

    (2) 关联租赁情况

    公司出租情况表：

    单位：元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方

    名称

    租赁资产情况

    租赁资产涉及

    的金额

    租赁期限 租赁收益

    租赁收益

    确定依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    宁波杉杉

    股份有限

    公司

    杉杉集

    团有限

    公司

    宁波望春时尚

    产业园A 座606

    平方米办公室

    未单独拆分

    2009 年6 月

    1 日～2010

    年5 月31

    日

    50,904.00

    租赁合

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    0.08%

    宁波杉杉

    股份有限

    公司

    宁波杉

    杉荣光

    服饰有

    限公司

    宁波望春时尚

    产业园A 座

    1659 平方米

    未单独拆分

    2010 年1 月

    1 日～2010

    年6 月15

    日

    121,495.00

    租赁合

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    0.19%

    宁波杉杉

    股份有限

    公司

    杉井不

    动产开

    发（宁

    波）有限

    公司

    宁波望春时尚

    产业园A 座100

    平方米办公房

    未单独拆分

    2009 年8 月

    1 日～2010

    年7 月31

    日

    8,400.00

    租赁合

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    0.01%

    宁波杉杉宁波乐华侨城碧华阁未单独拆分 2010 年1 月40,000.00 租赁合0.06%宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    股份有限

    公司

    卡克服

    饰有限

    公司

    一层商场95 平

    方米

    1 日～2010

    年12 月31

    日

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    宁波杉杉

    股份有限

    公司

    宁波乐

    卡克服

    饰有限

    公司

    宁波望春时尚

    产业园A 座

    4617 平方米

    未单独拆分

    2010 年1 月

    1 日～2010

    年6 月15

    日

    314,061.00

    租赁合

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    0.50%

    上海杉杉

    服装有限

    公司

    杉杉投

    资控股

    有限公

    司

    上海一百杉杉

    大厦24-25F

    10,330,372.68

    2010 年1 月

    1 日～2010

    年12 月31

    日

    1,129,920.00

    租赁合

    同，价格

    与向非关

    联出租价

    相同

    1.79%

    (3) 关联担保情况

    1、大股东杉杉集团为本公司提供银行借款保证担保，金额共计1,655,000,000 元,实际贷款余额为

    340,000,000 元。

    单位：元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限

    是否履

    行完毕

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 50,000,000.00

    2010 年1 月13 日～2013 年

    1 月12 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 250,000,000.00

    2008 年8 月20 日～2012 年

    8 月19 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 230,000,000.00

    2008 年1 月22 日～2011 年

    1 月22 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 150,000,000.00

    2009 年12 月31 日～2012

    年12 月31 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 99,000,000.00

    2009 年8 月31 日～2010 年

    8 月24 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 90,000,000.00

    2009 年11 月4 日～2010 年

    10 月22 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 51,000,000.00

    2009 年12 月21 日～2011

    年12 月21 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 50,000,000.00

    2008 年9 月28 日～2010 年

    9 月27 日

    否

    杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 200,000,000.00

    2009 年6 月19 日～2012 年

    6 月18 日

    否

    杉杉投资控股有限公

    司

    宁波杉杉股份有限公司 55,000,000.00

    2009 年7 月21 日～2012 年

    7 月21 日

    否

    杉杉投资控股有限公

    司

    宁波杉杉股份有限公司 80,000,000.00

    2010 年3 月4 日～2011 年3

    月3 日

    否

    杉杉投资控股有限公

    司

    宁波杉杉股份有限公司 200,000,000.00

    2010 年3 月11 日～2013 年

    3 月11 日

    否

    杉杉投资控股有限公

    司

    宁波杉杉股份有限公司 150,000,000.00

    2010 年3 月25 日～2011 年

    4 月30 日

    否

    合计 1,655,000,000.00

    2、本公司及合并范围内子公司无为非合并关联方提供保证担保的情况。

    6、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项:宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    单位:万元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应收账款

    宁波杉京服饰有限

    公司

    73.18

    上市公司应付关联方款项:

    单位:万元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    预收账款

    杉杉投资控股有限

    公司

    16,000.00

    应付账款

    宁波杉杉大东服装

    有限公司

    99.40 470.14

    应付账款

    宁波杉京服饰有限

    公司

    2,125.90

    其他应付款

    宁波杉杉大东服装

    有限公司

    15,000.00

    其他应付款

    宁波工艺品进出口

    有限公司

    2,416.70 8,009.00

    其他应付款

    宁波经济技术开发

    区汇星贸易有限公

    司

    818.80 4,354.00

    其他应付款

    浙江杉杉茶叶有限

    公司

    292.30 1,046.50

    (八) 股份支付：

    无

    (九) 或有事项：

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

    单位：元 币种：人民币

    被担保单位 最高授信额 担保贷款余额

    银行承兑汇票出票担保余额

    （已扣减票据保证金）

    实际使用资金

    母公司担保合并

    范围内子公司

    359,000,000.00 97,000,000.00 74,224,508.74 171,224,508.74

    合并范围内子公

    司间互相担保

    341,000,000.00 191,000,000.00 56,427,661.68 247,427,661.68

    (十) 承诺事项：

    1）、 公司2009 年公司债券发行申请于2009 年10 月获得证监会核准批文（证监许可

    [2009]1051 号），核准公司向社会公开发行面值不超过60,000 万元的公司债券。主体评级和

    债项评级均为AA-，为进一步提高本期债券资信等级，降低公司融资成本，公司用公司及子公

    司拥有的部分土地使用权及房屋建筑物为本期债券提供抵押担保，根据上海银信汇业资产评估宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    有限公司出具的《宁波杉杉股份有限公司部分资产评估报告书》（沪银信汇业评字[2009]第

    A117 号），上述土地使用权及房屋建筑物在评估基准日2009 年9 月30 日评估价值为

    625,474,882.00 元。具体情况如下：

    土地使用权明细：

    土地权证 土地位置 产权人

    甬鄞国用（2009）第18-05022 鄞州区古林镇鹅颈村 上海杉杉科技有限公司宁波分公司

    甬鄞国用（2009）第18-05020 鄞州区古林镇布政村 宁波杉杉股份有限公司

    房屋建筑物明细表：

    权证编号 建筑物名称 产权人

    1 鄞房权证古字第200722911 号 杉杉时尚产业园餐厅 宁波杉杉股份有限公司

    2 鄞房权证古字第200722911 号 杉杉时尚产业园宿舍 宁波杉杉股份有限公司

    3 鄞房权证古字第200722911 号 杉杉时尚产业园C 座 宁波杉杉股份有限公司

    4 鄞房权证古字第200722914 号 杉杉时尚产业园A 座 宁波杉杉股份有限公司

    5 鄞房权证古字第200722914 号 杉杉时尚产业园B 座 宁波杉杉股份有限公司

    6 鄞房权证古字第200722914 号 杉杉时尚产业园F1-F4 宁波杉杉股份有限公司

    7 沪房地浦字（2005）第049750 号 一百杉杉大厦7 层 宁波杉杉股份有限公司

    8 鄞房权证古字第200907453 号 0008 机修车间和仓库 上海杉杉科技有限公司宁波分公司

    9 鄞房权证古字第200907453 号 0013 烧结一车间 上海杉杉科技有限公司宁波分公司

    10 鄞房权证古字第200907453 号 0005 蒸馏车间 上海杉杉科技有限公司宁波分公司

    11 鄞房权证古字第200907453 号 0010 推板窑烧结二车间 上海杉杉科技有限公司宁波分公司

    12 沪房地市字（2001）第006371 号 一百杉杉大厦10 层 上海杉杉服装有限公司

    13 沪房地浦字（2004）第098941 号 一百杉杉大厦24 层 上海杉杉服装有限公司

    14 沪房地浦字（2004）第098941 号 一百杉杉大厦25 层 上海杉杉服装有限公司

    2）、 资产质押

    被质押资产

    单位：元 币种：人民币

    被质押资产 账面金额 所担保的债务内容

    其他货币资金－承兑汇票保证金 76,563,742.05 银行承兑汇票出票

    其他货币资金－信用证保证金 2,040,430.75 信用证出票

    其他货币资金－用于担保的定期存款 33,840,000 短期借款

    小 计 112,444,172.80

    3）、 约定资本支出

    经国家外汇管理局宁波市分局以甬汇审（2009）08 号文批准，公司出资设立香港杉杉资

    源有限公司，总投资额将达990 万美元，2009 年已经完成一期出资300 万美元，本期第二次

    出资200 万美元。截止本报告期末，已完成出资共500 万美元。

    (十一) 资产负债表日后事项说明：

    1、 公司六届董事会第二十六次会议，审议通过了关于投资入股浙江稠州商业银行股份有限公司

    的议案。公司拟以每股6 元的价格认购浙江稠州商业银行股份有限公司（以下简称"稠州银行"）股份

    8242 万股，共计人民币49452 万元，占稠州银行增资扩股后注册资本的6.87%。公司与稠州银行签署

    了《股份认购意向协议书》。本次投资入股稠州银行尚需上报中国银行业监督管理委员会审核批准。宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    相关信息详见公司于2010 年8 月24 刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、

    《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上的临2010-022 公告。

    2、由全资子公司宁波杉杉创业投资有限公司投资10,000 万元注册的北京杉杉创业投资有限公司

    于2010 年7 月7 日完成工商注册手续。

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    其他不

    重大应

    收账款

    2,291,157.27 100.00 1,736.50 0.08 53,473.00 100.00 1,736.50 3.25

    合计 2,291,157.27 / 1,736.50 / 53,473.00 / 1,736.50 /

    (2) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    235,200,000.00 50.08 12,492,181.95 5.31 249,843,639.00 75.84 12,492,181.95 5.00

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    1,314,921.47 0.28 1,314,921.47 100.00 1,314,921.47 0.40 1,314,921.47 100.00

    其他不重

    大的其他

    应收款

    233,121,296.97 49.64 4,117,125.56 1.77 78,260,527.41 23.76 4,117,125.56 5.26

    合计 469,636,218.44 / 17,924,228.98 / 329,419,087.88 / 17,924,228.98 /

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    2 至3 年 37,674.00 2.87 37,674.00

    3 年以上 1,314,921.47 100.00 1,314,921.47 1,277,247.47 97.13 1,277,247.47

    合计 1,314,921.47 100.00 1,314,921.47 1,314,921.47 100.00 1,314,921.47宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    88

    (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    宁波杉杉通达贸

    易有限公司

    控股子公司 112,141,237.02 1 年以内 23.88

    湖南杉杉新材料

    有限公司

    控股子公司的子

    公司

    100,098,021.50 1 年以内 21.31

    宁波杉杉创业投

    资有限公司

    全资子公司 100,000,000.00 1 年以内 21.29

    宁波杉杉新能源

    技术发展有限公

    司

    控股子公司 96,993,500.00 1 年以内 20.65

    上海杉杉服装有

    限公司

    控股子公司 17,108,446.91 1 年以内 3.64

    合计 / 426,341,205.43 /

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期计提减值

    准备

    现金红利

    宁波杉杉服装有限

    公司

    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

    宁波杉杉衬衫有限

    公司

    20,900,000.00 20,900,000.00 20,900,000.00

    宁波杉杉博莱进出

    口有限公司

    4,500,000.00 4,500,000.00 -4,500,000.00

    上海杉杉休闲服饰

    有限公司

    237,500,000.00 237,500,000.00 237,500,000.00

    宁波杰艾希服装有

    限公司

    11,835,395.00 11,835,395.00 11,835,395.00

    上海杉杉服装有限

    公司

    72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00

    宁波鲁彼昂姆服饰

    有限公司

    24,199,176.76 24,199,176.76 24,199,176.76

    宁波杉杉摩顿服装

    有限公司

    26,300,000.00 26,300,000.00 -26,300,000.00

    宁波赛喜服装有限

    公司

    5,380,180.00 5,380,180.00 5,380,180.00

    上海杉杉新材料研

    究院有限责任公司

    33,320,015.00 33,320,015.00 33,320,015.00

    宁波杉杉通达贸易

    有限公司

    2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    宁波源兴贸易有限

    公司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00

    宁波玛珂威尔服饰

    有限公司

    7,985,587.56 7,985,587.56 7,985,587.56

    宁波杉杉甬江置业

    有限公司

    18,670,000.00 18,670,000.00 18,670,000.00

    宁波瑞诺玛服饰有

    限公司

    7,573,363.50 7,573,363.50 -7,573,363.50 1,830,000.00

    上海杉杉科技有限

    公司

    154,878,600.00 154,878,600.00 154,878,600.00

    长沙杉杉动力电池

    有限公司

    12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00

    宁波酷娃服饰有限

    公司

    14,753,700.00 14,753,700.00 14,753,700.00

    宁波瑞思品牌管理

    有限公司

    30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00

    宁波杉杉创业投资500,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 500,000,000.00宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    89

    有限公司

    宁波杉杉新材料科

    技有限公司

    94,403,300.00 94,403,300.00 94,403,300.00

    上海杉创矿业投资

    有限公司

    10,000.00 10,000.00 10,000.00

    宁波杉杉时尚服装

    品牌管理有限公司

    90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00

    宁波杉杉新能源技

    术发展有限公司

    90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00

    香港杉杉资源有限

    公司

    33,932,600.00 20,280,000.00 13,652,600.00 33,932,600.00

    湖南海纳新材料有

    限公司

    55,350,000.00 55,350,000.00 55,350,000.00

    上海硕能复合材料

    有限公司

    8,753,900.00 8,753,900.00 8,753,900.00

    襄樊大楼商场 315,000.00 315,000.00 315,000.00

    哈尔滨一百公司 180,000.00 180,000.00 180,000.00

    杭州华立公司 160,250.00 160,250.00 160,250.00

    石家庄人民商场 330,000.00 330,000.00 330,000.00

    上海法涵诗女装 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00

    哈尔滨松江铜业（集

    团）有限公司

    322,625,000.00 322,625,000.00 -322,625,000.00

    上海航天电源技术

    有限责任公司

    16,200,000.00 16,200,000.00 16,200,000.00

    合 计

    1,946,556,067.62

    1,666,703,467.82

    -111,145,763.50

    1,555,557,704.32 500,000.00

    1,830,000.00

    说明：

    1、报告期内公司将所持的宁波杉杉博莱进出口有限公司90%股权、宁波杉杉摩顿服装有限公司65%股

    权、宁波瑞诺玛服饰有限公司61%股权和宁波瑞思品牌管理有限公司的100%股权转让给公司的控股子

    公司宁波杉杉时尚服装品牌管理有限公司。

    2、报告期内公司将所持的哈尔滨松江铜业（集团）有限公司24.92%股权以32000 万元的价格回售给

    杉杉投资控股有限公司，同时转销了已计提的减值准备262.5 万元；

    3、报告期内公司出资1620 万元人民币投资上海航天技术有限公司，占18%股权。

    4、报告期内公司将所持宁波莎艾时装有限公司的25%股权零价格转让给该公司的控股股东（因该公司

    持续亏损，已实际歇业。至2007 年12 月31 日，该股权在我司的长期股权投资账面余额已减计为0），

    同时协议约定向该公司收取咨询服务费350 万元，至今已全部收讫。

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    现金红利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    宁波杉

    杉大东

    服装有

    限公司

    21,296,307.20 24,419,515.34 -644,566.53 23,774,948.81 230,000.00 46 46

    宁波乐

    卡克服

    饰有限

    公司

    3,310,920.00 7,878,944.82 -703,393.69 7,175,551.13 2,000,000.00 20 20

    宁波空

    港物流

    24,000,000.00 15,896,015.49 387,966.38 16,283,981.87 30 30宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    90

    发展有

    限公司

    宁波杉

    京服饰

    有限公

    司

    7,413,406.00 8,616,585.16 -691,520.59 7,925,064.57 782,000.00 46 46

    合计 56,020,633.20 56,811,060.81

    -1,651,514.43

    55,159,546.38

    3,012,000.00

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,025,641.04 7,791,571.06

    其他业务收入 16,930,442.23 4,556,815.28

    营业成本 1,025,641.04 786,631.70

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    服装 1,025,641.04 1,025,641.04 1,068,376.06 555,555.55

    品牌费 5,442,778.00

    房租 1,280,417.00

    合计 1,025,641.04 1,025,641.04 7,791,571.06 555,555.55

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,830,000.00 3,355,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,360,485.57 87,762.91

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 35,800,000.00 35,800,000.00

    合计 38,990,485.57 39,242,762.91

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁波瑞诺玛服饰有限公

    司

    1,830,000.00 3,355,000.00

    合计 1,830,000.00 3,355,000.00 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减变动的

    原因

    宁波杉杉大东服装有限公司 -414,566.53 -85,051.34

    宁波乐卡克服饰有限公司 1,296,606.31 1,056,631.50

    宁波空港物流发展有限公司 387,966.38 -937,486.95 空港物流公司本期利润宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    91

    增加

    宁波杉京服饰有限公司 90,479.41 53,669.70

    合计 1,360,485.57 87,762.91 /

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 8,041,021.67 16,772,628.30

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    5,251,552.50 5,569,964.39

    无形资产摊销 1,329,813.41 1,290,917.64

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -5,049,095.30

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 27,317,989.96 14,609,898.72

    投资损失（收益以“－”号填列） -38,990,485.57 -39,242,762.91

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 2,203.76 652.77

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,711,549.63 -106,160,268.01

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,419,281.30 289,237,481.82

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 32,082,926.66 177,029,417.42

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 289,508,909.79 122,260,044.60

    减：现金的期初余额 180,382,016.48 90,076,108.73

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 109,126,893.31 32,183,935.87

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -143,885.40

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    5,921,720.06

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -630,252.40

    所得税影响额 -1,082,160.02

    少数股东权益影响额（税后） -501,811.16

    合计 3,563,611.08宁波杉杉股份有限公司 2010 年半年度报告

    92

    2、 净资产收益率及每股收益

    单位：元 币种：人民币

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    1.944 0.154 0.154

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    1.834 0.145 0.145

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

    2、载有法定代表人签名的2010 年半年度报告文本。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本。

    宁波杉杉股份有限公司

    董事长：庄巍

    2010 年8 月26 日