宁波杉杉股份有限公司 600884 2006年中期报告 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 目录 一、重要提示....................................................................... 1 二、公司基本情况................................................................... 1 三、股本变动及股东情况............................................................ 3 四、董事、监事和高级管理人员..................................................... 6 五、管理层讨论与分析.............................................................. 6 六、重要事项....................................................................... 9 七、财务报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15 八、备查文件目录.................................................................. 52 1 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、独立董事吴大器先生因公出差全权委托独立董事童全康先生出席并代为行使表决权。 董事徐春华先生因公出差全权委托董事李长春先生出席并代为行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人郑永刚先生，主管会计工作负责人翁惠萍先生及会计机构负责人（会计主 管人员）翁惠萍先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、 公司法定中文名称：宁波杉杉股份有限公司 公司法定中文名称缩写：杉杉股份 公司法定英文名称：NINGBO SHANSHAN CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：NBSS 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：杉杉股份 公司A股代码：600884 3、 公司注册地址：宁波市百丈路158号 公司办公地址：宁波市天童北路1133号杉杉工业城 邮政编码：315192 公司国际互联网网址：www.ssgf.net 公司电子信箱：ssdsh@ssgf.net 4、 公司法定代表人：郑永刚 5、 董事会秘书：李长春 电话：0574-88208337、88208375 传真：0574-88208375、88323729 E-mail：ssdsh@ssgf.net 1 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 联系地址：宁波市天童北路1133号杉杉工业城管理中心二楼证券部 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：宁波市天童北路1133号杉杉工业城管理中心二楼证券部 7、 公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1992年12月14日 公司首次注册登记地点：宁波市百丈路158号 公司变更注册登记日期：2005年6月22日 公司变更注册登记地点：浙江省宁波市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3302001000643 公司税务登记号码：国税（地税）甬字330227144490985 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号四楼 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减（％） 流动资产 1,444,483,627.45 1,404,232,614.96 2.87 流动负债 1,539,258,698.61 1,374,594,598.66 11.98 总资产 3,197,629,912.88 3,020,913,996.37 5.85 股东权益（不含少数股东权益） 1,438,872,827.26 1,439,538,250.38 -0.05 每股净资产(元) 3.50 3.50 0 调整后的每股净资产(元) 3.40 3.41 -0.29 报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润 40,520,517.95 35,021,084.33 15.70 扣除非经常性损益的净利润 40,652,120.75 32,496,137.36 25.10 每股收益(元) 0.099 0.085 16.47 净资产收益率(%) 2.82 2.50 增加0.32 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 28,311,717.59 30,357,302.65 -6.74 2 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -3,953,233.11 各种形式的政府补贴 3,323,300.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -21,898.58 所得税影响数 520,228.89 合计 -131,602.80 3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产 收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.92 8.85 0.31 0.31 营业利润 2.58 2.56 0.09 0.09 净利润 2.82 2.80 0.099 0.099 扣除非经常性损益后的净利润 2.83 2.80 0.099 0.099 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 其中：境内法人持 股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 计 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 3 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 份合计 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 三、股份总数 410,858,247 100% 0 0 410,858,247 100% 注：公司于2006年4月25日实施了股权分置改革方案,公司总股本保持不变,但公司股本结构发生了变 化。股权分置改革相关详细内容请参见上海证券交易所网站及中国证券报、上海证券报上刊登的公告。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 65,100 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增 减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 杉杉集团有限公司 其他 32.04 131,638,806 -18,967,074 131,638,806 未知 百联集团有限公司 国有股东 2.58 10,601,250 -1,509,870 10,601,250 未知 上海易恩实业有限公司 其他 2.13 8,731,803 -1,243,617 8,731,803 未知 交通银行－安顺证券投资基金 其他 0.63 2,600,000 2,600,000 0 未知 鄞县经济建设投资咨询有限公 司 国有股东 0.60 2,460,043 -350,369 2,460,043 未知 宁波甬城房地产总公司 其他 0.49 2,015,032 -286,988 2,015,032 未知 余姚市宝马印刷器材有限公司 其他 0.37 1,534,680 0 1,534,680 未知 镇江市诚信担保有限责任公司 其他 0.36 1,499,949 1,499,949 0 未知 上海金象铝业有限公司 其他 0.33 1,341,299 1,341,299 0 未知 交通银行－华安创新证券投资 基金 其他 0.32 1,300,000 1,300,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行－安顺证券投资基金 2,600,000 人民币普通股 镇江市诚信担保有限责任公司 1,499,949 人民币普通股 上海金象铝业有限公司 1,341,299 人民币普通股 交通银行－华安创新证券投资基金 1,300,000 人民币普通股 卢先云 1,219,748 人民币普通股 李宗平 1,149,500 人民币普通股 何秀珍 1,129,312 人民币普通股 张世举 1,118,784 人民币普通股 文武 1,111,927 人民币普通股 孙咬珍 1,031,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名流通股股东中安顺证券投资基金和华安创新证券投资 基金同属华安基金管理有限公司管理的基金。前十名股东与 前十名流通股股东之间未知其有无关联关系或是否属于一致 行动人 4 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 有限售条件股份可上市交 易情况 限售条件 可上市交易 时间 新增可上市 交易股份数 量 1 杉杉集团有限公司131,638,806 注注 注:（1）若触发“改革方案的追送 股份安排之一”中约定的股份追送 条款，则杉杉集团所持原非流通股 份在股份追送实施完毕日后十二个 月内不上市交易或转让。在前项承 诺期期满后，十二个月内通过上海 证券交易所挂牌交易出售的数量不 超过公司股份总数的百分之五，二 十四个月内不超过百分之十。 （2）若没有触发“改革方案的追 送股份安排之一”中约定的股份追 送条款，则自2007 年度股东大会 决议公告之日起，则其所持原非流 通股份十二个月内不上市交易或转 让。在前项承诺期期满后，十二个 月内通过上海证券交易所挂牌交易 出售的数量不超过公司股份总数的 百分之五，二十四个月内不超过百 分之十。 2 百联集团有限公司10,601,250 200 8年4月 25 日 10,601,250 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 3 上海易恩实业有限公司8,731,803 200 8年4月 25 日 8,731,803 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 4 鄞州经济建设投资咨询有 限公司 2,460,043 200 8年4月 25 日 2,460,043 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 5 宁波甬城房地产总公司2,015,032 200 8年4月 25 日 2,015,032 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 6 余姚市宝马印刷器材有限 公司 1,534,680 200 8年4月 25 日 1,534,680 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 7 宁波音王电子线缆有限公 司 722,400 200 8年4月 25 日 722,400 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 8 宁波市汇海经济发展有限 公司 671,677 200 8年4月 25 日 671,677 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 9 宁波经济技术开发区南润 贸易发展有限公司 671,677 200 8年4月 25 日 671,677 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 10 海南腾达服装有限公司489,310 200 8年4月 25 日 489,310 自获得上市流通权之日起，二十四 个月内不上市交易或转让。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况:全体股东无约定持股期限。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因 郑永刚 董事长 205,413 225,954 20,541 股改获得每10 股送1 股的对 价 郑学明 副董事长 0 31,900 31,900 二级市场买入 及股改获得每 10 股送1 股的 对价 汪建明 董事、总经理 10,145 11,160 1,015 股改获得每10 股送1 股的对 价 虞亚珍 监事 10,500 11,550 1,050 股改获得每10 股送1 股的对 价 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 报告期内公司主营业务取得了健康发展。2006年1-6月共实现主营业务收入63523万 元，比去年同期增长6.36%，实现净利润4052万元，比去年同期增长15.7%。 公司积极推进多品牌、国际化战略，推动公司时尚产业的发展。为满足现代消费者追求 休闲、运动、时尚的需要，公司推出了杉杉运动休闲系列产品。为提升公司服装制造技术水 平，以及实现与国际知名服装品牌公司强强联合，报告期内与意大利Lubiam Moda Per L’Uomo S.p.A.共同投资组建了中外合资宁波鲁彼昂姆服饰有限公司。 锂电池材料销售继续保持较快增长，上半年锂电池材料销售收入29585万元，比去年同 期大幅增长78%。锂离子电池正极材料销售继续保持国内领先，比去年同期大幅增长。锂离 子电池电解液的生产经营进入稳步增长期，随着产能和技术的不断提高，电解液将逐步给公 司带来较好的收益。 6 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 公司积极介入太阳能电池领域，公司在持有宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司 20%股权比例的基础上，8月通过了增持宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司53.31%股权 的议案。收购完成将使公司占尤利卡公司的股权比例达到73.31%，宁波杉杉尤利卡太阳能科 技发展有限公司将纳入合并报表范围。目前该公司年产15MW太阳能电池项目已经达产，预计 下半年太阳能电池产能将提高到25MW，太阳能产业将成为公司新的利润增长点。 公司坚定不移地继续推进多品牌、国际化战略，将继续提升服装品牌的内在价值，充分 发挥品牌优势，提升市场份额。公司将继续大力发展新材料新能源产业，并借助科研与技术 优势推动产业纵向发展，推进动力电池产业化，提升公司科技产业核心竞争力。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 分产品 主营业务收入主营业务成本 主营业务 利润率 (%) 主营业务 收入比上 年同期增 减（％） 主营业务 成本比上 年同期增 减（％） 主营业务利润率比上 年同期增减（%） 分行业 服装339,385,115.83 262,224,707.58 22.74 -21.24 -17.90 减少3.13 个百分点 锂电池材 料 295,845,922.14 243,666,761.27 17.64 77.87 90.66 减少5.53 个百分点 分产品 西服50,227,694.96 36,600,548.89 27.13 -67.38 -61.62 减少10.93 个百分点 休闲服268,051,389.06 209,684,919.20 21.77 15.67 11.73 增加2.76 个百分点 衬衫21,106,031.81 15,939,239.49 24.48 -53.29 -56.16 增加4.95 个百分点 锂电池材 料 295,845,922.14 243,666,761.27 17.64 77.87 90.66 减少5.53 个百分点 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 135,733.39元人民币。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 宁波地区 412,900,174.68 5.03 其他地区 222,330,863.29 8.94 7 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:亿元 币种:人民币 公司 名称 经营范围 净利 润 参股公 司贡献 的投资 收益 占上市公 司净利润 的比重 (%) 宁波 市商 业银 行 吸引公众存款、发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算； 办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政 府债券；买卖政府债券；代理拨付款项及代理保险业务；提供 保管箱业务；办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业 务。外汇存款、贷款、汇款；外币兑换；国际结算，结汇、售 汇；同业外汇拆借；外币票据的承兑和贴现；外汇担保； 2.74 0.21 53.01 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 项目 上年同期数 本期数 增减变动 营业利润 56,649,729.44 元 37,121,696.57 元 -34.47% 投资收益 -9,102,324.25 元 18,898,442.66 元 - 营业利润下降的主要原因是:西服、衬衫销售相比较上年同期大幅下降，主要是加盟商订 单延后所致。锂离子电池材料销售增长，主要是正极材料的销量比上年同期大幅增加所致， 但正极材料的毛利率偏低，所以合并的营业利润并未大幅增长。 投资收益大幅变化的原因是:报告期获得宁波市商业银行2005年度分红2148万元。 (三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）公司和意大利Lubiam Moda Per L’Uomo S.p.A.组建中外合资宁波鲁彼昂姆服饰有 限公司。宁波鲁彼昂姆服饰有限公司注册资本500万美元。我公司出资300万美元，占 60%，其中我公司以经过计提折旧后的价值7,889,176,76元人民币的生产设备、办公设备和 其它财产为出资，差额部分以人民币现金补足。意大利Lubiam Moda Per L’Uomo S.p.A.以 美元现汇出资200万美元,占40%。公司经营范围：高档服装、服饰、鞋帽、箱包、皮革制品 （主要是“LUBIAM”品牌产品）的制造和加工。公司目前已经成立。 8 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 （2）投资组建宁波杉杉摩顿服装有限公司，公司注册资本1500万元，其中本公司出资 1350万元，占注册资本比例为90%，宁波杉杉服装有限公司出资150万元，占注册资本比例 为10%。公司经营范围：服装、针织品、皮革制品、鞋类的设计、制造、加工、批发、零 售；自营或代理货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。目 前公司已经成立。 （3）公司投资参股组建宁波空港物流发展有限公司，公司注册资本8000万元，其中本 公司出资2400万元，占注册资本比例为30%，宁波交通投资控股有限公司出资2800万元， 占注册资本比例为35%。宁波望春工业发展有限公司出资800万元，占注册资本比例为10%， 宁波栎社国际机场出资2000万元，占注册资本比例为25%。公司经营范围：物流园区、保税 物流中心（B型）开发与经营，物流业务经营，实业项目投资，房地产开发与经营，物业出 租、出售，物业管理，汽车修理。公司目前已经成立。 （4）投资组建上海杉杉新明达实业有限公司，该公司注册资本300万元，其中宁波大榭 开发区恒祥针织有限公司出资285万元，占注册资本比例为95%，自然人出资15万元，占注 册资本比例为5%。公司经营范围：工艺品、日用百货、家用电器的销售、园林绿化、保洁服 务、会务服务。目前公司已经成立。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 公司严格按照新的《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定及公司章程的规定， 不断建立健全各项规章制度。公司董事会根据新的《公司法》、《证券法》结合公司实际情 况对章程进行了全面修订，对股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则进行全 面修改。公司董事会、监事会、股东大会严格按照规定运行，保证了公司各项经营活动的顺 利开展。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 2006年4月16日召开的2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案。以 2005年年末总股本410,858,247股为基数,向全体股东每10股派现金红利1元(含税)。股权 登记日为：2006年5月19 日；除息日：2006 年5月22 日；红利已于2006年5月30日发 放。2005年度分红派息实施公告刊登在2006年5月16日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 9 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (三)中期公司无利润分配或资本公积金转增股本的预案。 (四) 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五)资产交易事项 2006年3月16日，公司董事会在关联董事回避表决的情况下通过决议，同意以223.555 万元的价格受让杉杉投资控股有限公司持有的宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司 223.555万元的出资。受让股权后，公司在宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司的出资 为1150万元，占注册资本的比例为20%。 (六)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方名称 关联交 易内容 关联交易 定价原则 关联交易金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 宁波中方荣自动化仪表科技有限公司 水电费 市场价 19,564.46 0.89 现金 宁波索尔达面电热高科技有限公司 水电费 市场价 116,168.93 5.28 现金 2、资产、股权转让的重大关联交易 2006年3月16日，公司董事会在关联董事回避表决的情况下通过决议，同意以223.555 万元的价格受让杉杉投资控股有限公司持有的宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司 223.555万元的出资。受让股权后，公司在宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司的出资 为1150万元，占注册资本的比例为20%； 3、2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 （万元） 报告期清欠总额 （万元） 清欠方式 清欠金额 （万元） 清欠时间(月份) 期初数 期末数 146 0 146 现金清偿 146 2006-03 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金及清欠 情况的具体说明 截止报告期末大股东及其附属企业占用上市公司资金余额为0 10 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (七)托管情况 本报告期公司无重大托管情况。 (八)承包情况 本报告期公司无重大承包情况。 (九)租赁情况 本报告期公司无重大租赁情况。 (十)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 象 发生日期（协议 签署日） 担保金额 担保类 型 担保期限 是否履行 完毕 是否为关联 方担保 上海易 恩实业 2006 年2 月20 日 30,000,000.00 连带责 任担保 2006 年2 月 20 日～2007 年2月19 日 否 否 上海易 恩实业 2005 年10 月12 日 10,000,000.00 连带责 任担保 2005 年10 月12日～ 2006 年8 月 12 日 是 否 报告期内担保发生额合计 40,000,000 报告期末担保余额合计 40,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 253,119,793.37 报告期末对控股子公司担保余额合计 253,119,793.37 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 293,119,793.37 担保总额占公司净资产的比例(%) 20.37 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 40,000,000 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 务担保金额 0 担保总额超过净资产50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 40,000,000 11 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 2006年2月20日，本公司为公司股东上海易恩实业有限公司提供担保，担保金额为3000 万元,担保期限为2006年2月20日至2007年2月19日。该担保存在反担保。该事项已于 2006年3月15日刊登在《中证报》、《上证报》上。 2005年10月12日，本公司为公司股东上海易恩实业有限公司提供担保，担保金额为 1000万元,担保期限为2005年10月12日至2006年8月12日。该担保已经履行完毕。该事 项已于2005年10月13日刊登在《中证报》、《上证报》上。 (十一)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十二)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名 称 特殊承诺 承诺履 行情况 杉杉集 团有限 公司 在股权分置改革方案实施后，若公司2006 年、2007年的经营业绩未达到设定 目标，触发任意一条追加送股条件，将向流通股股东追送股份一次（追送完毕 后，此承诺自动失效） 严格履 行承诺 全体非 流通股 股东 若在方案实施后股票复牌之日起的12 个月内的最后3 个交易日公司股票收盘 价格的算术平均值低于4.21 元/股,将向流通股股东追送股份一次(追送完毕 后,此承诺自动失效) 严格履 行承诺 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所公开谴责。 (十四)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。 (十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版 面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索 路径 2006 年第一次临时股东大会决议公 告 中国证券报B09 版、 上海证券报C13 版 2006 年1 月18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 五届十三次董事会决议公告暨召开 2006 年第二次临时股东大会通知 中国证券报C03 版、 上海证券报C10 版 2006 年2 月10日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 董事会公告 中国证券报C07 版、 上海证券报C42 版 2006 年2 月27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 12 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 关于召开Ａ股市场相关股东会议的 通知 中国证券报C32 版、 上海证券报C28 版 2006 年3 月6日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于进行股权分置改革网上交流的 通知 中国证券报A20 版、 上海证券报C12 版 2006 年3 月11日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于股权分置改革方案沟通协商情 况暨调整股权分置改革方案的公告 中国证券报C14 版、 上海证券报C29 版 2006 年3 月14日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会 议的第一次提示性公告 中国证券报C14 版、 上海证券报C29 版 2006 年3 月14日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2006 年第二次临时股东大会会议决 议公告 中国证券报B15 版、 上海证券报C26 版 2006 年3 月15日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 五届十四次董事会会议决议公告暨 召开2005 年年度股东大会的通知 中国证券报C31 版、 上海证券报C28 版 2006 年3 月18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 第五届监事会第五次会议决议公告 中国证券报C31 版、 上海证券报C28 版 2006 年3 月18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关联交易公告 中国证券报C31 版、 上海证券报C28 版 2006 年3 月18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于关联债权债务往来的说明 中国证券报C31 版、 上海证券报C28 版 2006 年3 月18日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会 议的第二次提示性公告 中国证券报B15 版、 上海证券报C26 版 2006 年4 月6日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 股权分置改革相关股东会议表决结 果公告 中国证券报A018 版、上海证券报C31 版 2006 年4 月12日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 股权分置改革方案实施公告 中国证券报B014 版、上海证券报C79 版 2006 年4 月20日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2005 年年度股东大会会议决议公告 中国证券报C39 版、 上海证券报B28 版 2006 年4 月27日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 中国证券报C009 版、上海证券报B29 版 2006 年5 月12日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 2005 年度分红派息实施公告 中国证券报C009 版、上海证券报B18 版 2006 年5 月16日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于获准发行短期融资券的公告 中国证券报C014 版、上海证券报B34 版 2006 年5 月23日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 关于成功发行5 亿元短期融资券的 提示性公告 中国证券报C007 版、上海证券报B11 版 2006 年6 月7日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 五届十六次董事会会议决议公告 中国证券报C005 版、上海证券报B16 版 2006 年6 月16日 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 13 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 （十六）期后事项： 一、本公司受让杉杉投资控股有限公司持有的宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司 53.31%的股权，转让价格以经上海大华资产评估有限公司评估的净资产11850万元为依据, 转让价款作价6317万元；此次受让后我公司持有宁波杉杉尤利卡太阳能科技发展有限公司 73.31%股权,胡宏勋教授领导的经营技术团队持有26.69%的股权； 二、本公司控股子公司上海杉杉科技有限公司、上海杉杉服装有限公司将分别持有的上 海杉杉进出口有限公司90%和10%股权转让给浙江杉杉茶叶有限公司；转让价格以上海杉杉 进出口有限公司2006年6月30日的净资产12,785,015.04元为依据，作价为12,785,015.04 元。 三、公司与宁波市城市土地储备中心签订国有土地使用权收购拆迁合同(甬土储合 [2006]6号)送交董事会批准；宁波市城市土地储备中心收购公司座落于宁波市江东百丈东路 139号的国有土地使用权（包括地上建设物、附着物）。土地收购价格：经双方协商同意按 评估价及有关政策规定计60,418,811元；收购土地的交地时间：公司需在挂牌出让后8个月 内将该地块腾空交付给储备中心。合同须经双方签字盖章，并且待挂牌出让后才能生效。 四、公司拟与关联方以及河北省廊坊市国有控股公司共同投资组建中科廊坊科技谷有限 公司（暂定名），新组建的公司注册资本人民币2亿元。其中，廊坊经济技术开发区建设发 展有限公司出资人民币2000万元，占注册资本的10%；本公司出资人民币1.5亿元，占注册 资本的75%；杉杉投资控股有限公司出资人民币2000万元，占注册资本的10%；中科英华高 技术股份有限公司出资人民币1000万，占注册资本的5%。 14 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 七 财务报告 （一）财务报表 资产负债表 2006年6月30日 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金445,876,859.95 405,916,098.67 154,084,150.74 95,759,571.21 短期投资60,000.00 60,000.00 应收票据171,491,903.32 179,403,514.37 16,516,972.00 9,246,468.00 应收股利 应收利息 应收账款317,245,107.29 300,568,891.62 1,485,535.85 811,623.71 其他应收款50,374,245.45 65,797,495.14 399,362,381.08 199,661,857.80 预付账款104,309,302.02 138,962,505.25 15,716,844.00 应收补贴款3,238,105.03 4,015,962.97 存货348,957,285.11 308,349,775.30 5,309.88 8,043.18 待摊费用2,875,219.59 1,158,371.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产55,599.69 流动资产合计1,444,483,627.45 1,404,232,614.96 587,171,193.55 305,487,563.90 长期投资： 长期股权投资506,800,494.16 488,336,808.18 1,742,703,719.75 1,650,480,640.25 长期债权投资 长期投资合计506,800,494.16 488,336,808.18 1,742,703,719.75 1,650,480,640.25 其中：合并价差20,424,390.68 22,114,182.60 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价1,154,717,207.03 1,162,885,373.90 302,517,629.75 333,946,926.23 减：累计折旧330,370,300.81 316,607,821.61 108,790,008.09 121,439,153.34 固定资产净值824,346,906.22 846,277,552.29 193,727,621.66 212,507,772.89 减：固定资产减值准备9,807,194.67 9,807,194.67 665,293.00 665,293.00 固定资产净额814,539,711.55 836,470,357.62 193,062,328.66 211,842,479.89 工程物资0 0 在建工程394,252,864.15 250,158,740.49 271,753,937.04 165,289,550.19 固定资产清理0 0 固定资产合计1,208,792,575.70 1,086,629,098.11 464,816,265.70 377,132,030.08 无形资产及其他资产： 无形资产35,224,456.51 41,342,665.06 4,896,620.47 4,922,431.03 长期待摊费用2,328,759.06 372,810.06 120,000.00 其他长期资产0 无形资产及其他资产合计37,553,215.57 41,715,475.12 4,896,620.47 5,042,431.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计3,197,629,912.88 3,020,913,996.37 2,799,587,799.47 2,338,142,665.26 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 15 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 资产负债表（续） 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款260,950,000.00 558,678,900.00 140,000,000.00 285,000,000.00 应付票据280,138,840.87 229,056,444.51 10,000,000.00 应付账款108,904,618.63 191,909,696.75 242,355.16 242,355.16 预收账款28,743,847.14 50,750,490.94 22,240,000.00 应付工资1,444,310.66 266,352.03 45,387.43 应付福利费20,750,109.55 17,295,632.63 -92,024.23 应付股利28,960,441.74 536,330.30 16,003,834.50 536,330.30 应交税金2,928,563.26 10,464,165.94 195,487.44 289,839.63 其他应交款443,502.98 742,193.94 13,523.13 16,472.83 其他应付款239,294,959.35 241,068,186.45 710,031,856.45 650,513,556.92 预提费用4,699,504.43 1,026,205.17 预计负债 一年内到期的长期负债62,000,000.00 72,800,000.00 其他流动负债500,000,000.00 0 500,000,000.00 流动负债合计1,539,258,698.61 1,374,594,598.66 1,398,680,419.88 936,598,554.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计1,539,258,698.61 1,374,594,598.66 1,398,680,419.88 936,598,554.84 少数股东权益219,498,387.01 206,781,147.33 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）410,858,247.00 410,858,247.00 410,858,247.00 410,858,247.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额410,858,247.00 410,858,247.00 410,858,247.00 410,858,247.00 资本公积520,578,190.91 520,578,190.91 520,578,190.91 520,578,190.91 盈余公积381,813,613.84 381,813,613.84 148,785,351.95 148,785,351.95 其中：法定公益金72,596,606.03 72,596,606.03 35,480,300.58 35,480,300.58 未分配利润131,681,124.33 132,310,150.13 320,685,589.73 321,322,320.56 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失6,058,348.82 6,021,951.50 所有者权益（或股东权益）合计1,438,872,827.26 1,439,538,250.38 1,400,907,379.59 1,401,544,110.42 负债和所有者权益（或股东权益）总计3,197,629,912.88 3,020,913,996.37 2,799,587,799.47 2,338,142,665.26 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 利润及利润分配表 2006年1-6月 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入635,231,037.97 597,222,888.28 2,879,782.90 5,699,204.78 减：主营业务成本505,891,468.85 447,200,640.49 2,238,141.87 4,680,020.17 主营业务税金及附加1,011,488.13 1,867,952.04 7,423.75 21,913.67 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）128,328,080.99 148,154,295.75 634,217.28 997,270.94 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）7,721,794.97 10,024,016.62 7,558,882.00 4,515,081.89 减: 营业费用29,307,752.42 29,730,225.67 管理费用59,298,893.40 55,494,463.60 16,963,009.75 24,366,713.45 财务费用10,321,533.57 16,303,893.66 2,357,577.67 6,396,165.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列）37,121,696.57 56,649,729.44 -11,127,488.14 -25,250,525.79 加：投资收益（损失以“-”号填列）18,898,442.66 -9,102,324.25 54,955,695.14 52,406,067.69 补贴收入3,432,701.42 6,283,651.57 营业外收入1,202,432.20 1,724,192.43 727,981.29 1,295,615.12 减：营业外支出5,020,809.49 1,134,903.21 4,107,094.42 287,070.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）55,634,463.36 54,420,345.98 40,449,093.87 28,164,086.48 减：所得税5,745,766.97 5,790,423.42 减：少数股东损益9,404,575.76 14,111,896.21 加：未确认投资损失(合并报表填列)36,397.32 503,057.98 五、净利润（亏损以“-”号填列）40,520,517.95 35,021,084.33 40,449,093.87 28,164,086.48 加：年初未分配利润132,310,150.13 143,438,983.75 321,322,320.56 306,539,410.48 其他转入 六、可供分配的利润172,830,668.08 178,460,068.08 361,771,414.43 334,703,496.96 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)63,719.05 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润172,766,949.03 178,460,068.08 361,771,414.43 334,703,496.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利41,085,824.70 41,085,824.70 41,085,824.70 41,085,824.70 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 列) 131,681,124.33 137,374,243.38 320,685,589.73 293,617,672.26 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 17 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 现金流量表 2006年1-6月 编制单位: 宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金635,257,670.47 3,987,173.23 收到的税费返还15,732,400.30 收到的其他与经营活动有关的现金5,675,000.00 10,462,013.95 现金流入小计656,665,070.77 14,449,187.18 购买商品、接受劳务支付的现金494,923,064.87 3,130,711.91 支付给职工以及为职工支付的现金61,631,961.29 2,367,291.20 支付的各项税费33,292,036.78 1,323,449.74 支付的其他与经营活动有关的现金38,506,290.24 151,130,147.81 现金流出小计628,353,353.18 157,951,600.66 经营活动产生的现金流量净额28,311,717.59 -143,502,413.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金28,126,256.68 28,123,292.4 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 28,271,361.97 30,158,415.32 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计56,397,618.65 58,281,707.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 199,179,125.62 113,231,339.78 投资所支付的现金27,691,500.00 65,390,676.76 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计226,870,625.62 178,622,016.54 投资活动产生的现金流量净额-170,473,006.97 -120,340,308.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金16,259,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金500,000,000.00 500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计516,259,000.00 500,000,000.00 偿还债务所支付的现金308,528,900.00 145,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金25,608,049.34 32,832,698.17 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计334,136,949.34 177,832,698.17 筹资活动产生的现金流量净额182,122,050.66 322,167,301.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额39,960,761.28 58,324,579.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 18 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 现金流量表（续） 2006年1-6月 编制单位: 宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润40,520,517.95 40,449,093.87 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)9,404,575.76 0 减：未确认的投资损失36,397.32 0 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧48,939,553.59 10,787,357.73 无形资产摊销6,118,208.55 25,810.56 长期待摊费用摊销-1,955,949.00 120,000.00 待摊费用减少（减：增加）-1,716,847.95 预提费用增加（减：减少）3,673,299.26 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 427,888.47 4,081,287.11 固定资产报废损失 财务费用9,741,989.00 2,357,577.67 投资损失（减：收益）-18,898,442.66 -54,955,695.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加）-40,607,509.81 2,733.30 经营性应收项目的减少(减：增加)13,091,103.52 -171,688,095.42 经营性应付项目的增加(减：减少)-40,390,271.77 25,317,516.84 其他 经营活动产生的现金流量净额28,311,717.59 -143,502,413.48 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额445,876,859.95 154,084,150.74 减：现金的期初余额405,916,098.67 95,759,571.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额39,960,761.28 58,324,579.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 合并资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位: 宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额因资产价值 回升转回数 其他 原因 转出 数 合计 坏账准备合计74,060,206.60 1,093,216.16 943,644.50 943,644.50 74,209,778.26 其中：应收账 款 55,030,768.95 1,093,216.16 56,123,985.11 其他应收款19,029,437.65 943,644.50 943,644.50 18,085,793.15 短期投资跌价 准备合计 其中：股票投 资 债券投资 存货跌价准备 合计 2,324,043.40 2,324,043.40 其中：库存商 品 2,324,043.40 2,324,043.40 原材料 长期投资减值 准备合计 567,411.22 567,411.22 其中：长期股 权投资 567,411.22 567,411.22 长期债权投资 固定资产减值 准备合计 9,807,194.67 9,807,194.67 其中：房屋、 建筑物 665,293.00 665,293.00 机器设备9,141,901.67 9,141,901.67 无形资产减值 准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值 准备 委托贷款减值 准备 资产减值合计86,758,855.89 1,093,216.16 943,644.50 943,644.50 86,908,427.55 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 20 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位: 宁波杉杉股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 因资产 价值回 升转回 数 其他原 因转出 数 合计 坏账准备合计10,688,913.22 10,435,000.00 21,123,913.22 其中：应收账款43,868.08 35,000.00 78,868.08 其他应收款10,645,045.14 10,400,000.00 21,045,045.14 短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备 合计 567,411.22 567,411.22 其中：长期股权投 资 567,411.22 567,411.22 长期债权投资 固定资产减值准备 合计 665,293.00 665,293.00 其中：房屋、建筑 物 665,293.00 665,293.00 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计11,921,617.44 10,435,000.00 22,356,617.44 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 21 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 （二）会议附注 （一）公司概况 本公司于1992年11月27日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改（1992）27号文批准 成立的定向募集股份制试点企业，于1992年12月14日取得营业执照。1995年12月29日 经中国证券监督管理委员会以（1995）208号文批准，本公司于1996年1月向社会公开发行 境内上市内资股（A股）股票并上市交易。所属行业为工业类。公司经营范围为服装、针织 品、皮革制品的制造、加工、批发、零售；汽车货运、服装洗染；商标有偿许可使用。主要 产品为杉杉品牌服装、外销针织品、高性能电池正、负极材料。 (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 ： 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定 。 2、会计年度 ： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止 。 3、记账本位币 ： 本公司的记账本位币为人民币 。 4、编制基础、记账基础和计价原则 ： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则 。 5、外币业务核算方法 ： 外币业务按业务发生月月初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算 汇 率，折合成人民币记帐，月末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额 进 行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款帐户月末折算差额，在所购建固定资产达到 预 定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属筹建期间的 部 分计入长期待摊费用，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算 差额，均计入财务费用 。 6、现金及现金等价物的确定标准 ： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于 转 换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物 。 22 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 7、短期投资核算方法： （1）取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 （2）短期投资跌价准备的计提 ： 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备 。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备 。 （3）短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务 人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批 准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其 他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 5 5 1－2 年10 10 2－3 年30 30 3 年以上 50 50 3－4 年50 50 4－5 年50 50 5 年以上 100 100 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款。 23 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 9、存货核算方法： （1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购 商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、委托加工物资、发出商品、委托代销商 品、受托代销商品、分期收款发出商品等。 （2）取得和发出的计价方法： 各种存货按取得时实际成本计价；发出时按加权平均法或个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 ： 低值易耗品采用一次摊销法 ； 包装物采用一次摊销法 。 （4）存货的盘存制度 ： 采用永续盘存制 。 （5）存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。 10、长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务 人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入 的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股 权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年 平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投 资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资 发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。 24 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，依权责发生制原则按期计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或 折价。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位 价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数 平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 3 4.85-2.77 机器设备 8-10 3 9.7-12.13 电子设备 6-10 3 9.7-16.17 运输设备 5-8 3 19.4-12.13 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一 年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备、固定 资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低 25 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值、预计使用年限和预计净残值 率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应 当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式 租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资 产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 (2) 减值准备的计提方法： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准 备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法： （1）取得的计价方法： 以项目别分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入 固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值 准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）取得的计价方法： 按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 26 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 （2）摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。土地使用权按规定的使用年限摊销；专利技术按十 年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： 开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 15、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，在发生时予以资本化，若金 额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 （2）借款费用资本化期间 ： 按半年度计算借款费用资本化金额 。 （3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款 加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 27 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 16、预计负债的确认原则： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务金额可以可靠地计量。 17、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所 有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合 并盈余公积进行调整。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 报告期无会计政策变更； (2) 报告期无会计估计变更； (3) 报告期无会计差错更正； 28 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (三)税项： 1、主要税种及税率 税种 税率 增值税 17 营业税 5 企业所得税 33 2、优惠税负及批文 鄞县国立服饰有限公司系福利企业，根据国税发（1994）155号文，符合其规定的条件， 经税务部门审核后享受税收优惠； 上海杉杉科技有限公司系位于浦东新区的高新技术企业，所得税减按15％计征； 宁波新明达针织有限公司系中外合资企业，2006年系第三年所得税减半期； 宁波杰艾希服装有限公司系中外合资企业，2006年系第三年所得税减半期； (四)控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 单位名称 注册 地 法定代 表人 注册资本 经营 范围 投资额 权益比例 (%) 是否合 并直 接 间 接 宁波杉杉服装有限公司 宁波 郑永刚 50,000,000.00 服装 50,000,000.00 90 10 是 宁波鲁彼昂姆服饰有限公 司 注3 宁波 郑学明 美元5000000.00服装 美元3000000.00 60 是 宁波杉杉衬衫有限公司 宁波 王丽伟 38,000,000.00 服装 20,900,000.00 55 是 上海杉杉服装有限公司 上海 郑永刚 80,000,000.00 服装 80,000,000.00 90 10 是 宁波源兴贸易有限公司 宁波 汪建明 5,000,000.00 服装 5,000,000.00 90 10 是 宁波杰艾希服装有限公司 宁波 郑学明 美元2600000.00服装 美元1560000.00 60 是 宁波杉杉通达贸易有限公 司 宁波 许贵斐 2,000,000.00 服装 2,000,000.00 100 是 鄞县国立服饰有限公司 宁波 汪建明 10,000,000.00 服装 10,000,000.00 100 是 上海杉杉科技有限公司 上海 郑永刚 153,000,000.00 材料 150,000,000.00 88 10 是 上海杉杉休闲服饰有限公 司 上海 郑永刚 250,000,000.00 服装 250,000,000.00 95 5 是 上海杉杉新材料研究院有 限责任公司 上海 郑永刚 39,200,000.00 材料 39,200,000.00 85 15 是 宁波赛喜服装有限公司 宁波 郑永刚 美元1300000.00服装 美元650000.00 50 是 上海明芳服饰有限公司 注1 上海 邱霞 15,000,000.00 针织 13,650,000.00 91 是 上海菲荷服饰有限公司 上海 郑永刚 3,000,000.00 服装 2,700,000.00 90 是 宁波新明达针织有限公司 注2 宁波 邱妙发 美元 14450000.00 针织 美元7220000.00 50 是 上海杉杉进出口有限公司 上海 郑永刚 10,000,000.00 进出 口 10,000,000.00 100 是 上海纳菲服饰有限公司 上海 张亚辉 4,000,000.00 服装 3,600,000.00 90 是 宁波新材料科技有限公司 宁波 郑永刚 70,000,000.00 材料 70,000,000.00 10 90 是 29 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 湖南杉杉新材料有限公司 湖南 胡海平 50,000,000.00 材料 37,500,000.00 75 是 宁波杉杉摩顿服装有限公 司 注3 宁波 郑学明 2,000,000.00 材料 2,000,000.00 90 10 是 宁波瑞诺玛服饰有限公司 宁波 郑学明 $1500000.00 服装 美元915000.00 61 是 东莞杉杉电池材料有限公 司 深圳 李智华 10,000,000.00 材料 10,000,000.00 90 10 是 宁波杉杉博莱进出口有限 公司 宁波 傅政骥 5,000,000.00 进出 口 5,000,000.00 90 10 是 （1）合并报表范围发生变更的内容和原因 注1：该公司属下另有宁波明达针织有限公司、宁波大榭开发区恒祥针织有限公司、宁波 明丰针织有限公司、宁波明达伟安制衣有限公司、宁波明达针织进出口有限公司、上海杉杉 新明达实业有限公司六家控股子（孙）公司，以其合并后会计报表纳入本公司的合并范围。 注2：该公司属下另有芜湖杉杉新明达制衣有限公司（目前还处于建设状态，尚未开始经 营），以其合并后会计报表纳入本公司的合并范围。 注3：与上年相比本年新增3家合并单位： 宁波鲁彼昂姆服饰有限公司 投资新设 宁波杉杉摩顿服装有限公司 投资新设 上海杉杉新明达实业有限公司 投资新设 (五)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 项目 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 现金： 2,064,978.38 372,538.24 银行存款： 416,812,561.53 299,674,172.50 其他货币资金： 26,999,320.04 105,869,387.93 合计 445,876,859.95 405,916,098.67 其中美元:外币金额 254752.79 折算汇率 7.99 折合人民币 2035474.79 欧元:外币金额 21824.73 折算汇率 10.16 折合人民币 221739.26 其他货币资金为信用证保证金存款,银行本票存款,银行汇票存款。 30 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 2、短期投资 (1) 短期投资分类 单位: 币种: 项 目 期初数 期末数 期末市价总 额帐面余额 跌价准 备 帐面净额帐面余额 跌价准 备 帐面净额 其他短期投 资 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 合计 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 添富优势基金:60000.00元。 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 155,903,504.92 54,960,536.03 商业承兑汇票 15,588,398.40 124,442,978.34 合计 171,491,903.32 179,403,514.37 4、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 208,609,011.55 55.87 10,430,450.58 250,982,242.18 70.58 12,549,112.11 一至二年 47,461,775.11 12.71 4,746,177.51 49,601,055.18 13.95 13,217,604.03 二至三年 66,220,694.36 17.74 15,408,551.33 28,653,964.83 8.06 12,813,560.09 三年以上 51,077,611.38 13.68 25,538,805.69 26,362,398.38 7.41 16,450,492.72 合计 373,369,092.40 100 56,123,985.11 355,599,660.57 100 55,030,768.95 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 55,030,768.95 1,093,216.16 56,123,985.11 (3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本报告期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为95282084.97,占总应收账款总金额的25.52% 31 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 11,548,193.15 16.87 577,409.66 56,548,193.15 66.66 2,402,409.66 一至二年 12,734,478.51 18.60 1,273,447.85 11,734,478.51 13.83 1,674,038.1 二至三年 29,121,188.21 42.54 8,706,846.28 4,450,629.92 5.25 2,867,897.91 三年以上 15,056,178.73 21.99 7,528,089.36 12,093,631.21 14.26 12,085,091.98 合计 68,460,038.60 100 18,085,793.15 84,826,932.79 100 19,029,437.65 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期减少数 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐准备 19,029,437.65 943,644.50 943,644.50 18,085,793.15 (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、应收补贴款 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 合计 4,015,962.97 777,857.94 3,238,105.03 应收出口退税。 8、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 98,406,971.04 98,406,971.04 76,788,930.92 76,788,930.92 库存商品 151,240,852.37 2,324,043.40 148,916,808.97 135,723,482.99 2,324,043.40 133,399,439.59 在产品 89,749,257.02 89,749,257.02 85,210,543.26 85,210,543.26 包装物 684,461.38 684,461.38 648,768.80 648,768.80 低值易耗 品 1,877,519.26 1,877,519.26 2,622,349.00 2,622,349.00 委托加工 物资 9,093,426.30 9,093,426.30 9,364,553.77 9,364,553.77 委托代销 商品 228,841.14 228,841.14 315,189.96 315,189.96 合计 351,281,328.51 2,324,043.40 348,957,285.11 310,673,818.70 2,324,043.40 308,349,775.30 32 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 9、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 租赁费 95,601.54 1,024,472.31 439,550.68 680,523.17 摊销年未满 保险费及其他 1,062,770.10 4,635,554.03 3,503,627.71 2,194,696.42 摊销年未满 合计 1,158,371.64 5,660,026.34 3,943,178.39 2,875,219.59 / 10、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 3,413,829.00 3,413,829.00 对联营公司投资 271,311,757.80 20,153,477.90 291,465,235.70 其他股权投资 192,064,450.00 192,064,450.00 股权投资差额 22,114,182.60 1,689,791.92 20,424,390.68 合计 488,904,219.40 20,153,477.90 1,689,791.92 507,367,905.38 减：长期股权投资减值准备 567,411.22 567,411.22 长期股权投资净值合计 488,336,808.18 / / 506,800,494.16 (2) 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司名称 股份类 别 股票数量初始投资成本帐面余额帐面净额期末市价总额 上海时装股份有限公司法人股330,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 上海第一百货股份有限 公司 法人股13,977.00 62,579.00 62,579.00 62,579.00 62,579.00 浙江中汇集团法人股100,100.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 南京中央商场法人股100,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00 280,000.00 长沙中山商场法人股100,000.00 229,000.00 229,000.00 229,000.00 229,000.00 襄樊鼓楼商场法人股300,000.00 315,000.00 315,000.00 315,000.00 315,000.00 哈尔滨一百法人股100,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 石家庄人民商场法人股300,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 330,000.00 杭州华立公司法人股215,000.00 160,250.00 160,250.00 160,250.00 160,250.00 西安唐城百货大楼法人股85,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00 武汉亚洲贸易广场法人股20,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 32,000.00 合计/ 1,664,077.00 3,413,829.00 3,413,829.00 3,413,829.00 3,413,829.00 (3) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)其他股权投资 被投资单 位名称 占被投 资公司 注册资 本比例 (%) 追加投资额 期初余额 本期增减额 分得的现金红利 期末余额 核算方 法 宁波城市 商业银行 9.94 181,550,000.00 181,550,000.00 成本法 上海杉杉 高精电子 有限公司 10 200,000.00 200,000.00 成本法 33 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 上海香杉 房地产发 展有限公 司 10 500,000.00 500,000.00 成本法 上海杉杉 服饰开发 有限公司 5 50,000.00 50,000.00 成本法 上海法函 诗女装有 限公司 10 500,000.00 500,000.00 成本法 宁波杉杉 尤利卡太 阳能科技 发展有限 公司 16.112 9,264,450.00 9,264,450.00 成本法 宁波杉杉 大东服装 有限公司 46 30,802,335.20 81,469.40 -6,643,292.40 24,240,512.20 权益法 东吴证券 股份有限 公司 20 212,567,411.22 212,567,411.22 权益法 宁波杉京 服饰有限 公司 46 3,691,500.00 3,711,337.13 344,994.20 7,747,831.33 权益法 宁波乐谊 服饰整理 有限公司 25 1,296,780.87 95,059.40 1,391,840.27 权益法 包头天伦 环保产业 有限公司 45 13,482,034.49 13,482,034.49 权益法 宁波莎艾 时装有限 公司 49 6,781,703.50 -1,615,777.18 5,165,926.32 权益法 宁波乐卡 克服饰有 限公司 20 2,670,155.39 199,524.48 2,869,679.87 权益法 宁波空港 物流有限 公司 30 24,000,000.00 24,000,000.00 权益法 合计 27,691,500.00 463,376,207.80 -894,729.70 -6,643,292.40 483,529,685.70 2)股权投资减值准备 被投资单位名称 减值准备 期初数期末数 东吴证券股份有限公司567,411.22 567,411.22 (4) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位 名称 期初金额初始余额本期减少摊销金额期末余额 形成 原因 摊销 年限 鄞州国立服 饰有限公司 -48,532.25 -242,661.45 -12,133.07 12,133.07 -36,399.18 折价 投资 10 年 宁波杉杉服 装有限公司 -174,419.24 -872,096.20 -43,604.81 43,604.81 -130,814.43 折价 投资 10 年 34 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 上海明芳服 饰有限公司 13,480,623.47 21,285,194.94 1,064,259.75 - 1,064,259.75 12,416,363.72 溢价 投资 10 年 上海杉杉科 技有限公司 8,856,510.62 13,625,400.94 681,270.05 -681,270.05 8,175,240.57 溢价 投资 10 年 合计22,114,182.60 33,795,838.23 1,689,791.92 - 1,689,791.92 20,424,390.68 / / 11、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,162,885,373.90 35,257,334.72 43,425,501.59 1,154,717,207.03 其中：房屋及建筑物 560,206,823.53 9,836,519.20 4,201,453.64 565,841,889.09 机器设备 523,369,905.25 22,383,719.91 38,871,024.68 506,882,600.48 电子设备 12,183,473.64 924,038.00 3,477.75 13,104,033.89 运输设备 28,380,160.07 920,394.64 29,300,554.71 其他 38,745,011.41 1,192,662.97 349,545.52 39,588,128.86 二、累计折旧合计： 316,607,821.61 40,939,553.59 27,177,074.39 330,370,300.81 其中：房屋及建筑物 76,386,587.49 13,577,893.88 223,629.83 89,740,851.54 机器设备 197,371,301.73 24,528,721.25 26,837,603.91 195,062,419.07 电子设备 7,439,064.56 1,088,852.04 878.75 8,527,037.85 运输设备 15,434,626.98 1,093,056.83 16,527,683.81 其他 19,976,240.85 651,029.59 114,961.90 20,512,308.54 三、固定资产净值合 计 846,277,552.29 824,346,906.22 其中：房屋及建筑物 483,820,236.04 476,101,037.55 机器设备 325,998,603.52 311,820,181.41 电子设备 4,744,409.08 4,576,996.04 运输设备 12,945,533.09 12,772,870.90 其他 18,768,770.56 19,075,820.32 四、减值准备合计 9,807,194.67 9,807,194.67 其中：房屋及建筑物 665,293.00 665,293.00 机器设备 9,141,901.67 9,141,901.67 电子设备 运输设备 4,195,482.34 4,195,482.34 其他 4,946,419.33 4,946,419.33 五、固定资产净额合 计 836,470,357.62 814,539,711.55 其中：房屋及建筑物 483,154,943.04 475,435,744.55 机器设备 325,998,603.52 311,820,181.41 电子设备 4,744,409.08 4,576,996.04 运输设备 8,750,050.75 8,577,388.56 其他 13,822,351.23 14,129,400.99 35 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 12、在建工程 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准 备 帐面净额 帐面余额 减值准 备 帐面净额 在建工 程 394,915,991.46 394,252,864.15 250,158,740.49 250,158,740.49 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程 投入 占预 算比 例 利息 资本 化率 利息资本化金 额 资 金 来 源 期末数 杉杉 时尚 产业 园 300,000,000.00 165,289,550.19 106,464,386.85 0.91 5.85 4,856,800.00 自 筹 及 借 款 271,753,937.04 湖南 正极 材料 新厂 区工 程 65,000,000.00 44,030,675.29 5,179,715.37 4,461,350.00 0.69 自 筹 44,749,040.66 多项 炭素 村料 项目 工程 88,450,000.00 33,238,951.00 37,010,935.45 0.79 自 筹 70,249,886.45 芜湖 新明 达建 厂项 目 40,000,000.00 6,602,395.00 897,605.00 0.19 自 筹 7,500,000.00 其他 997,169.01 450,000.00 784,041.70 自 筹 663,127.31 合计 493,450,000.00 250,158,740.49 150,002,642.67 5,245,391.70 / / 4,856,800.00 / 394,915,991.46 13、无形资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准 备 帐面净额 帐面余额 减值准 备 帐面净额 无形资 产 35,224,456.51 35,224,456.51 41,342,665.06 41,342,665.06 36 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 种类 取得方 式 实际成本期初数本期摊销累计摊销期末数 剩余摊 销期限 土地 使用 权 购入19,991,985.87 18,557,788.04 4,859,765.73 6,293,963.56 13,698,022.31 17-50 年 非专投资方 利技投入及32,361,456.32 22,778,097.02 1,255,369.98 10,838,729.28 21,522,727.04 5-9 年 术购入 其他购入6,780.00 3,072.84 3,072.84 3,707.16 合计/ 41,342,665.06 6,118,208.55 17,135,765.68 35,224,456.51 / 1、土地使用权中梅墟土地账面价值4001853.20元,已在出售转让过程中,有关手续尚未办完。 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 5,000,000.00 抵押借款 35,000,000.00 50,000,000.00 担保借款 225,950,000.00 438,678,900.00 信用借款 65,000,000.00 合计 260,950,000.00 558,678,900.00 合并范围内公司相互担保借款85950000元; 杉杉集团担保110000000.00元; 控股公司担保30000000.00元; 房产抵押35000000.00元; 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 280,138,840.87 229,056,444.51 合计 280,138,840.87 229,056,444.51 16、应付帐款： 期未余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项. 17、预收帐款： 期未余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项. 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 法人股股东 16,003,834.50 536,330.30 尚未领取 子公司应付少数股东股利 12,956,607.24 尚未领取 合计 28,960,441.74 536,330.30 / 37 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,835,292.18 -212,278.23 17% 营业税 152,914.38 328,205.36 所得税 4,379,219.68 9,375,222.46 15%-33% 城建税 117,730.11 643,303.68 7% 其他 113,991.27 329,712.67 合计 2,928,563.26 10,464,165.94 / 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 135,144.06 416,761.81 应交营业税额,增值税额和消费税额3%-4% 堤防费 180.28 5,925.34 应交营业税额,增值税额和消费税额1% 河道管理费 23,631.82 24,568.93 应交营业税额,增值税额和消费税额0.25% 水利基金 107,848.25 111,648.93 其他 176,698.57 183,288.93 合计 443,502.98 742,193.94 / 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 477,740.00 50,486.07 尚未支付 租赁费 336,000.00 7,840.00 尚未支付 加工费 390,804.88 103,281.50 尚未支付 品牌使用费 1,754,463.29 731,546.75 尚未支付 其他 1,740,496.26 133,050.85 尚未支付 合计 4,699,504.43 1,026,205.17 / 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数期初数 币种本币金额本币金额 一年内到期的长期负债人民币62,000,000.00 72,800,000.00 合计/ 62,000,000.00 72,800,000.00 38 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 23、其他流动负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付短期融资券 500,000,000.00 0 合计 500,000,000.00 0 24、股本 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 数量 比例 行 新 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 其中：境内法人持 股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 有限售条件股份合 计 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 份合计 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 三、股份总数 410,858,247 100% 0 0 410,858,247 100% 股本结构变动原因是公司在报告期内实施了股权分置改革方案所致。 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 股本溢价 458,357,746.84 458,357,746.84 股权投资准备 60,022,189.99 60,022,189.99 其他资本公积 2,198,254.08 2,198,254.08 合计 520,578,190.91 520,578,190.91 39 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 法定盈余公积 131,639,257.93 131,639,257.93 法定公益金 72,596,606.03 72,596,606.03 任意盈余公积 177,577,749.88 177,577,749.88 合计 381,813,613.84 381,813,613.84 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 40,520,517.95 加：年初未分配利润 132,310,150.13 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 63,719.05 应付普通股股利 41,085,824.70 未分配利润 131,681,124.33 28、未确认的投资损失： 项目 未确认的投资损失 期末数 单位:元 币种:人民币 期初数 6,058,348.82 6,021,951.50 29、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 行业名称 本期数 上年同期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服装 339,385,115.83 262,224,707.58 430,893,239.57 319,402,111.02 电池材料 295,845,922.14 243,666,761.27 166,329,648.71 127,798,529.47 合计 635,231,037.97 505,891,468.85 597,222,888.28 447,200,640.49 40 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 产品名称 本期数 上年同期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西服 50,227,694.96 36,600,548.89 153,961,773.99 95,368,625.36 休闲服 268,051,389.06 209,684,919.20 231,745,813.80 187,674,435.51 衬衫 21,106,031.81 15,939,239.49 45,185,651.78 36,359,050.15 锂电池材料 295,845,922.14 243,666,761.27 166,329,648.71 127,798,529.47 合计 635,231,037.97 505,891,468.85 597,222,888.28 447,200,640.49 (3) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期数 上年同期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 宁波区域 412,900,174.68 328,829,454.75 393,133,321.74 295,152,422.72 其他区域 222,330,863.29 177,062,014.10 204,089,566.54 152,048,217.77 合计 635,231,037.97 505,891,468.85 597,222,888.28 447,200,640.49 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 537,219.80 1,125,272.38 7% 教育费附加 474,268.33 742,679.66 应纳营业税额,增值 税额和消费税额3% 4% 合计 1,011,488.13 1,867,952.04 / 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 品牌使用 费收入 5,679,273.50 540,756.41 5,138,517.09 3,658,480.00 201,216.40 3,457,263.60 房租收入 2,791,594.41 1,097,526.23 1,694,068.18 3,815,784.82 963,558.56 2,852,226.26 材料出售 等 14,283,041.69 13,393,831.99 889,209.70 12,618,366.43 8,903,839.67 3,714,526.76 合计 22,753,909.60 15,032,114.63 7,721,794.97 20,092,631.25 10,068,614.63 10,024,016.62 41 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 32、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 9,741,989.00 16,146,028.43 减：利息收入 1,932,553.18 939,153.90 汇兑损失 574,714.98 138,938.15 减：汇兑收益 587,178.54 28,489.45 其他 2,524,561.31 986,570.43 合计 10,321,533.57 16,303,893.66 33、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -894,729.70 -9,007,733.90 按成本法核算的被投资单位分派利润 21,482,964.28 782,171.50 长期股权投资差额摊销 -1,689,791.92 -1,689,791.91 股权投资转让收益 813,030.06 合计 18,898,442.66 -9,102,324.25 34、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税退回 2,329,501.42 5,028,651.57 财政专项补贴 853,200.00 1,255,000.00 工业出口奖励 250,000.00 合计 3,432,701.42 6,283,651.57 35、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处置 706,306.39 1,724,192.43 其他 496,125.81 合计 1,202,432.20 1,724,192.43 36、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处置 4,134,194.86 1,134,903.21 其他 886,614.63 合计 5,020,809.49 1,134,903.21 42 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 37、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 5,745,766.97 5,790,423.42 合计 5,745,766.97 5,790,423.42 38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 品牌费 5,675,000.00 合计 5,675,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运输费 2,349,206.64 差旅费 2,609,858.43 装修费 2,566,900.16 办公费 14,243,337.24 租赁费 3,118,950.97 广告宣传、营销推广 7,245,759.08 修理、物耗 6,372,277.72 合计 38,506,290.24 (六)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 项目 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 现金： 17,096.69 9,173.27 银行存款： 154,067,054.05 95,750,397.94 合计 154,084,150.74 95,759,571.21 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 16,516,972.00 9,246,468.00 合计 16,516,972.00 9,246,468.00 43 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 3、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 1,564,403.93 100 78,868.08 855,491.79 100 43,868.08 合计 1,564,403.93 100 78,868.08 855,491.79 100 43,868.08 期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,065,246.01 元,占应收账款总金额的比例为68.09%. (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 43,868.08 35,000.00 78,868.08 (3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 一年以内 420,100,523.25 99.93 21,005,026.16 209,559,682.95 99.64 10,027,984.14 一至二年 306,902.97 0.07 40,018.98 32,710.00 0.02 3,271.00 二至三年 12,500.00 0.01 3,750.00 三年以上 702,009.99 0.33 610,040.00 合计 420,407,426.22 100 21,045,045.14 210,306,902.94 100 10,645,045.14 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 10,645,045.14 10,400,000.00 21,045,045.14 (3) 其他应收款主要单位 期末其他应收款金额前五名的累计总欠款金额为 359,078,234.62 元,占其他应收款总金额的 比例为85.41%。 44 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 3,319,250.00 3,319,250.00 对子公司投资 1,186,399,374.54 72,164,661.00 1,258,564,035.54 对联营公司投资 270,014,976.93 20,058,418.50 290,073,395.43 其他股权投资 191,314,450.00 191,314,450.00 合计 1,651,048,051.47 92,223,079.50 1,743,271,130.97 减：长期股权投资减值准备 567,411.22 567,411.22 长期股权投资净值合计 1,650,480,640.25 / / 1,742,703,719.75 (2) 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司名称股份类别股票数量初始投资成本帐面余额帐面净额 上海时装股份有限公司法人股330,000 1,650,000.00 1,650,000.00 1,650,000.00 浙江中汇集团法人股100,100 90,000.00 90,000.00 90,000.00 南京中央商场法人股100,000 280,000.00 280,000.00 280,000.00 长沙中山商场法人股100,000 229,000.00 229,000.00 229,000.00 襄樊鼓楼商场法人股300,000 315,000.00 315,000.00 315,000.00 哈尔滨一百法人股100,000 180,000.00 180,000.00 180,000.00 石家庄人民商场法人股300,000 330,000.00 330,000.00 330,000.00 杭州华立公司法人股215,000 160,250.00 160,250.00 160,250.00 西安唐城百货大楼法人股85,000.00 85,000.00 85,000.00 85,000.00 合计/ 1,630,100 3,319,250.00 3,319,250.00 3,319,250.00 (3) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 占被投资公 司注册资本 比例(%) 追加投资额 期初余额 本期增减额 分得的现金红 利 期末余额 核算方法 宁波城市商业银 行 9.94 181,550,000.00 181,550,000.00 成本法 宁波杉杉尤利卡 太阳能科技发展 有限公司 16.112 9,264,450.00 9,264,450.00 成本法 上海杉杉休闲服 饰有限公司 95 255,454,217.21 3,949,720.47 259,403,937.68 权益法 上海法函诗女装 有限公司 10 500,000.00 500,000.00 成本法 宁波鲁彼昂姆服 饰有限公司 60 24,199,176.76 -910,038.40 23,289,138.36 权益法 宁波杉杉摩顿服 装有限公司 100 13,500,000.00 -1,291,819.81 12,208,180.19 权益法 宁波通达贸易有 限公司 100 15,531,620.63 43,604.81 15,575,225.44 权益法 45 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 宁波杉杉西服有 限公司 90 514,824,610.53 18,081,432.50 532,906,043.03 权益法 宁波杉杉衬衫有 限公司 55 28,253,291.14 240,128.53 28,493,419.67 权益法 湖南杉杉新材料 有限公司 75 62,524,347.92 9,008,269.09 71,532,617.01 权益法 东莞杉杉电池材 料有限公司 90 8,850,637.07 1,205,744.83 10,056,381.90 权益法 宁波杉杉博莱进 出口有限公司 90 4,469,067.54 33,864.56 4,502,932.10 权益法 上海杉杉服装有 限公司 90 -25,732,508.19 -1,267,644.48 -27,000,152.67 权益法 宁波源兴贸易有 限公司 90 30,447,065.98 29,506.15 30,476,572.13 权益法 宁波瑞诺玛服饰 有限公司 61 6,126,638.82 400,161.76 6,526,800.58 权益法 宁波杰艾希服装 有限公司 60 20,413,845.03 764,895.20 21,178,740.23 权益法 上海杉杉科技有 限公司 88 225,830,132.27 6,197,366.41 232,027,498.68 权益法 上海杉杉新材料 研究院有限责任 公司 85 29,411,334.19 -1,291,307.20 28,120,026.99 权益法 宁波赛喜服装有 限公司 50 3,204,389.06 -56,937.25 3,147,451.81 权益法 宁波杉杉新材料 科技有限公司 10 6,790,685.34 9,807.12 6,800,492.46 权益法 宁波杉杉大东服 装有限公司 46 30,802,335.20 81,469.40 -6,643,292.40 24,240,512.20 权益法 东吴证券股份有 限公司 20 212,567,411.22 212,567,411.22 权益法 宁波乐卡克服饰 有限公司 20 2,670,155.39 199,524.48 2,869,679.87 权益法 宁波莎艾时装有 限公司 49 6,781,703.50 -1,615,777.18 5,165,926.32 权益法 包头天伦环保产 业有限公司 45 13,482,034.49 13,482,034.49 权益法 宁波空港物流发 展有限公司 30 24,000,000.00 24,000,000.00 权益法 宁波杉京服饰有 限公司 46 3,691,500.00 3,711,337.13 344,994.20 7,747,831.33 权益法 合计 65,390,676.76 1,647,728,801.47 34,156,965.19 -6,643,292.40 1,740,633,151.02 3)股权投资减值准备 被投资单位名称 减值准备 期初数期末数 东吴证券股份有限公司567,411.22 567,411.22 567,411.22 567,411.22 (4) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称期初金额摊销金额期末余额形成原因摊销年限 上海杉杉科技有限公司8,856,510.62 681,270.05 8,175,240.57 溢价投资10 年 合计/ / 46 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 股份变动情况表 单位: 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 数量 比例 行 新 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 其中：境内法人持 股 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份合 计 182,873,427 44.51% -22,798,482 -22,798,482 160,074,945 38.96% 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 份合计 227,984,820 55.49% 22,798,482 22,798,482 250,783,302 61.04% 三、股份总数 410,858,247 100% 0 0 410,858,247 100% 7、未分配利润： 单位: 币种: 项目 期末数 净利润 40,449,093.87 加：年初未分配利润 321,322,320.56 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 41,085,824.70 未分配利润 320,685,589.73 8、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 行业名称 本期数 上年同期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服装 2,879,782.90 2,238,141.87 5,699,204.78 4,680,020.17 合计 2,879,782.90 2,238,141.87 5,699,204.78 4,680,020.17 47 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 9、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 34,156,965.19 51,492,136.18 其中：按权益法确认收益 34,156,965.19 51,492,136.18 按成本法核算的被投资单位分派利润 21,480,000.00 782,171.50 长期股权投资差额摊销 -681,270.05 -681,270.05 股权投资转让收益 813,030.06 合计 54,955,695.14 52,406,067.69 (七)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关 系 经济性质 法人代表 杉杉集团有限公司 宁波市江东百丈路158 号 服装 控股股东 有限责任公 司 郑永刚 宁波杉杉服装有限公司 宁波江东中兴路783 号 服装 全资子公司 有限责任公 司 项国荣 宁波杉杉衬衫有限公司 宁波中兴路739 号宁东工业区 服装 控股子公司 有限责任公 司 王丽伟 上海杉杉服装有限公司 上海浦东东方路985 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 宁波源兴贸易有限公司 宁波大榭开发区太平路635 弄26 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 汪建明 宁波杰艾希服装有限公司 浙江省鄞县中心区天童北路1133 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑学明 宁波杉杉通达贸易有限公司 宁波百丈东路98 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 许贵斐 鄞州国立服饰有限公司 宁波鄞县宋诏桥天童北路1133 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 汪建明 上海杉杉科技有限公司 上海浦东新区曹路镇金海3158 号 材料 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 上海杉杉休闲服饰有限公司 上海浦东东方路985 号10 层 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 上海杉杉新材料研究院有限责 任公司 上海浦东东方路985 号10 楼 材料 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 宁波赛喜服装有限公司 浙江宁波市鄞州区中心区天童北路 1133 号 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑学明 上海明芳服饰有限公司 上海浦东新区川沙镇普陀路39 号 针织 控股子公司 有限责任公 司 邱霞 上海菲荷服饰有限公司 上海市长宁区芙蓉江路10 0弄1号 301 室 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 宁波新明达针织有限公司 浙江省宁波市鄞州区五乡镇工业园区针织 控股子公司 有限责任公 司 邱妙发 上海杉杉进出口有限公司 上海市浦东新区金桥路2628 号101 室 进出口 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 48 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 上海纳菲服饰有限公司 上海浦东新区东方路985 号10 楼 服装 控股子公司 有限责任公 司 张亚辉 宁波新材料科技有限公司 宁波市鄞州区望春工业园区杉杉科技 创业园 材料 控股子公司 有限责任公 司 郑永刚 湖南杉杉新材料有限公司 湖南长沙高新技术产业开发区火炬城 M 3组团1栋3楼 制造 控股子公司 有限责任公 司 胡海平 宁波瑞诺玛服饰有限公司 宁波鄞州古林镇杉杉科技创业园 服装 控股子公司 有限责任公 司 郑学明 宁波杉杉博莱进出口有限公司 宁波鄞州古林镇杉杉科技创业园 进出口 控股子公司 有限责任公 司 傅政骥 东莞市杉杉电池材料有限公司 东莞市南城区西平工业区 材料 控股子公司 有限责任公 司 李智华 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 宁波杉杉童装有限公司 同一母公司 宁波中方荣自动化仪表科技有限公司 同一母公司 宁波索而达面电热高科技有限公司 同一母公司 上海瑞源进出口贸易有限公司 同一母公司 芜湖天健玻璃有限公司 同一母公司 宁波杉杉进出口有限公司 同一母公司 宁波杉杉房地产开发有限公司 同一母公司 芜湖生物技术有限公司 同一母公司 宁波杉杉大东服装有限公司 联营企业 宁波莎艾时装有限公司 联营企业 宁波杉京服饰有限公司 联营企业 宁波乐卡克服饰有限公司 联营企业 包头天伦环保产业有限公司 联营企业 上海易恩实业有限公司 持股2.13%的公司股东 5、关联交易情况 (1) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交 易内容 关联交易 定价原则 本期数 上年同期数 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易金 额的比例(%) 宁波索尔达面电 热商科技有限公 司 水电费 市场价 116,168.93 5.28 141,543.80 9.22 宁波中方荣自动 化仪表科技有限 公司 水电费 市场价 19,564.46 0.89 18,903.15 1.20 49 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (2) 关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 杉杉集团有限公司 上海杉杉科技有限公司 60,000,000.00 — 否 杉杉集团有限公司 宁波杉杉股份有限公司 110,000,000.00 — 否 (1)本公司无为大股东杉杉集团提供担保的情况. (2)大股东杉杉集团为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保,金额共计170000000.00元. 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收账款 中方荣仪表 10,520.66 30,990.03 应收账款 瑞源进出口 12,408.42 应收账款 杉杉大东 149,103.88 106,691.28 应收账款 索尔达面 65,900.73 65,611.98 应收账款 芜湖生物 4,339.00 预付账款 芜湖生物 1,600.00 其他应收款 杉杉大东 10,000,000.00 其他应收款 松和制衣 202,007.89 170,457.83 其他应收款 包头天伦 153,138.00 其他应收款 芜湖生物 1,460,000.00 其他应收款 天健玻璃 83,328.00 应付账款 杉杉大东 -16,460.42 其他应付款 杉杉童装 1,000.00 其他应付款 瑞源进出口 4,660.00 其他应付款 杉杉房地产 500,000.00 (八)或有事项 ： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 : 截止2006年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 : 被担保单位 担保金额 债务类型 对本公司的财务影响 合并范围内子公司 87,000,000.00 一年内的流动资金贷款 贷款正常,无影响 合并范围内子公司 62,000,000.00 长期借款 贷款正常,无影响 合并范围内子公司 104,119,793.37 银行承兑汇票出票担保 贷款正常,无影响 上海永博实业有限公司 40,000,000.00 一年内的流动资金贷款 贷款正常,无影响 小计 293,119,793.37 50 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 (九)承诺事项： 被抵（质）押资产 资产账面净值 所担保的债务内容 上海金海路3158 号厂房、土地 22,975,239.01 银行短期借款20000000.00 上海一百杉杉大厦10F、24F、25F 17,982,188.52 银行短期借款30000000.00 上海一百杉杉大厦7F 11,780,750.38 银行短期借款10000000.00 其他货币资金--承兑汇票保证金 109,239,421.84 应付银行承兑汇票 (十)资产负债表日后事项：无 (十一)其他重要事项：无 51 宁波杉杉股份有限公司 2006年中期报告 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表 。 2、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长： 宁波杉杉股份有限公司 2006年8月19日 52
