宁波杉杉股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司法定中文名称:宁波杉杉股份有限公司
公司英文名称:NINGBO FIRS LIMITED LIABILITY COMPANY
公司英文名称缩写:FIRSLLC.
公司法定代表人:郑永刚(董事长)
公司咨询服务机构:股票证券办公室
信息披露人员:金理平
公司办公地址:宁波市百丈路158号6-8楼
联系电话:7711333转33159
传真:0574-7716363
公司注册地址:宁波市百丈路158号
邮政编码:315040
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:杉杉股份
证券代码:600884
二、会计数据和业务数据摘要
(一)主要会计数据和业务数据
单位:人民币元
指标项目 97.12.31 96.12.31
95.12.31 97年比96年增减(％)
1、主营业务收入 1,001,882,913 603,920,167
280,339,105 65.9
2、利润总额 114,254,800 67,328,220
50,105,128 69.7
其中:
主营业务利润 98,393,867 61,521,549
50,315,971 59.9
其他业务利润 3,046,635 977,447
513,500 211.69
投资收益 9,926,326 6,619,762
373,293 49.95
补贴收入 4,625,735
营业外收支净额 -1,737,763 -1,790,538
-1,092,816
3、净利润 75,240,879 57,336,063
411,895,918 31.23
4、总资产 1,151,116,026 654,161,128
394,843,887 75.97
5、股东权益 459,455,017 286,381,979
93,125,367 60.43
6、每股收益(元/股) 摊薄 0.727 0.673
1.09 8.02
加权 0.81 (扣息) 0.669
7、每股净资产(元/股)摊薄 4.44 3.36
2.47 32.14
加权 4.95
8、净资产收益率(％) 摊薄 16.38 20.02
44.23 -18.18
加权 20.18
9、调整后每股净资产 摊薄 4.32 3.34
2.27 29.34
加权 4.81
财务指标计算公式:
(1)全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年末股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末股份总数
净资产收益率=(净利润/年末股东权益) ×100％
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-持处理财产净损失-递延资产)/年末股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/年加权平均股份总数
每股净资产=年末股东权益/年加权平均股份总数
净资产收益率=净利润/((年初股东权益+年末股东权益)/2)
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-持处理财产净损失-递延资产)/年加权平均股份总数
加权平均股份总数=(配股前股本总数×7个月+配股后股本总数×5 个月)/12
=(8517.6万股×7+10342.8万股×5)/12
= 9278.1万股
(二)股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期 初 数 85,176,000 13,4540,382 50,763,397
8,329,043 15,902,200 286,381,979
本期增加 18,252,000 103,019,344 51,152,763
11,461,643 26,875,048 199,299,155
本期减少 5,540,517
5,540,517 20,685,600 26,226,117
期 未 数 103,428,000 237,559,726 96,375,643
14,250,169 22,091,648 459,455,017
说明:
(1)股本
本期增加1,825.2万股,系本公司97年7月21日(除权基准日)实施配 股增加的股本;
(2)资本公积金
本期增加10,301.93万元,其中:1本年度配股所增8,854.37万元;2地方财政技改减免税返还640万元,子公司地方返还税转资本公积金净增额中属母公司部分807.56万元;
(3)盈余公积金
本期增加数5,115.27万元,其中母公司提取法定盈余公积金1,323.35万元,母公司提取公益金661.68万元;子公司提取法定盈余公积金1348.84万元,子公司提取公益金484.49万元,子公司本年度所得税减免按开发区政策转入任意盈余公积金742.86万元;公益金转入554.05万元,本期减少数554.05万元,系购买太古城职工宿舍转入固定资产;
(4)未分配利润
本期净利润提取法定公积金、公益金及政策性任意盈余公积金后的增加数26,875,048元,本期减少数派发股利转出20,685,600元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股;每股面值:1元
本次变动增减 (+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股
其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 51,643,200 3,678,000
-3,166,800 511,200 52,154,400
其中:境内法人持有股份 51,643,200 3,678,000
-3,166,800 511,200 52,154,400
2、募集法人股 2,192,400 65,266
3,166,800 3,232,066 5,424,466
3、内部职工股 9,500,400 2,035,800
2,035,800 11,536,200
4、其他(转配股) 7,792,934
7,792,934 7,792,934
尚未流通股份合计 63,336,000 13,572,000
13,572,000 76,908,000
二、已流通股份
A股 21,840,000 4,680,000
4,680,000 26,520,000
已流通股份合计 21,840,000 4,680,000
4,680,000 26,520,000
三、股份总数 85,176,000 18,252,000
18,252,000 103,428,000
注:报告期内原发起人法人股东中国服装设计研究中心(集团)已将 所持有的本公司3.06％股份转让给厦门经济特区崇光发展有限公司。
2、截止1997年主要股东持股情况
年末公司股东总数为32,436户。其中发起人法人股东4户,社会法人股东5户,社会公众股股东31,637户,内部职工股股东763户,转配股股东27户。均托管在上海证券中央登记结算公司。
3、主要股东持股情况(前十名股东)
股 东 名 称 年末持股数 占总股本比例(％)
(1)杉杉集团有限公司 47,335,200
45.77
(2)上海第一百货商店股份有限公司 3,844,800
3.72
(3)厦门经济特区崇光发展有限公司 3,166,800
3.06
(4)鄞县财政信用开发公司 1,227,606
1.19
(5)上海证大投资管理有限公司 1,100,000
1.06
(6)宁波甬城房地产总公司 730,800
0.71
(7)鄞县新潮金银饰品店 487,200
0.47
( 8)海通公司 434,915
0.42
(9)上海万盛 386,110
0.37
(10)宁波开发区南润贸易发展有限公司 365,400
0.35
4、持股10％(含10％)以上的法人股东情况
杉杉集团有限公司持有的本公司45.77％法人股,法定代表人:郑永 刚先生。公司经营范围为:服装制造、加工,机电设备、五金交电、百货、针纺织品、服装面辅料及缝纫设备的购销;进出口本企业自产的各类 服装、皮革制品、鞋、帽、袜、各类床上用品及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械制备、仪器仪表零配件。该公司持有本公司的股份未作任何质押。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
增加数 变动原因
郑永刚 董事长、总经理 34020 41310
7290 配股
郑学明 副董事长、副常务总经理 27216 33048
5832 配股
陈光华 董事、副总经理兼财务总监 22680 27540
4860 配股
李启耀 董事 22680 27540
4860 配股
陈天祥 董事 0 0
0
魏淑清 董事 0 0
0
郎积燔 董事 0 0
0
张桥梁 监事会主席 22680 27540
4860 配股
洪韵敏 监事 11340 13770
2430 配股
严鸣菊 监事 22680 27540
4860 配股
钱祖岚 监事 9072 11016
1944 配股
叶明华 监事 0 0
0
许有华 副总经理 0 0
0
四、募集资金使用情况
公司1996年1月向社会公开发行A股普通股1,300万股,净募集资金13,633.54万元,本报告年度前已实施＂一、二车间服装生产线更新部分设备＂技术改造决算投资1,028万元;支付王家弄杉杉工业基地10.66万平 方米国有土地使用权转让金2,616.78万元,土地前期费用174.26万元;参股34号省道鄞县段＂四自＂公路改扩建项目投资2,000万元,结转本报告年度继续实施的投资项目募股资金余额为7,814.5万元。
1997年8月5日公司增资配股1,825.2万股,净募集配股金10,679.56 万元。合计可使用募股、配股资金18,494.06万元。本报告年度内使用 财务数16,532.28万元(详细情况见附表),期末结存1,961.78万元,留存 开户银行,98年继续用于支付杉杉工业城三个基建项目的土建决算差额 和设备安装调试等费用,预计项目决算将有超支。差额部分由公司其他 自有资金列支。
募股配股筹措资金1997年内使用情况表
(附表) 金额单位: 万元
投资项目 概算 资金来源 年末累计
项目 完成或预计 投资效果
名称内容 投资 完成财务数
完成率 完成期 一、并购项目
1、控购杉杉时装有限 96募股资金 3,979.29
100％ 1997.1 当年投资收益
公司75％股权
率30％
2、控购杉杉衬衫有限 96募股资金 2,180.20
100％ 1997.1 当年投资收益
公司55％股权
率18％
二、杉杉工业城易址基本建设
1、10万套高档西服大平2,950 96募股资金 2,922.03
土建 1998年第4季 预测达产后可年
板流水线 90％ 度初安装调 创利润1,500万元
2、5万套高档西服大平 2,950 97配股资金 2,313.89
进口设备 试完毕,部分 预测达产后可年
板流水线 已到港 试生产 创利润1,003万元
3、物流中心 2,950 97配股资金 2,436.87
可使各生产公司
降低仓储费用
三、全资开设新公司 3,000 97配股资金 2,700.00(下
100％ 1997.4 当年创利润
杉杉服装服饰经营有 属公司投资
1,843 万元
限公司注册资本投资 300万元)
合 计 16,532.28
注:上表项目一信息披露于公司96年8月26日召开的96年临时股东大会决议公告和97年4月17日的第五次股东大会决议公告;
项目二之1 见报1995年12月30日刊登的《招股说明书》;
项目二之2、3和项目三见报1997年4月17日的第五次股东大会决议 公告和97年7月4日的《配股说明书》。
96年募股资金使用项目王家弄村杉杉工业基地受让的国有土地使用权10.66万平方米,后因服从市政规划调整需要,将该地转为商住用地,由公司增缴市政建设马路配套费2,000万元,(97年内已用公司其他自有资 金上缴1,620万元),该地块归公司开发。由于百丈路延伸段区域总体规 划尚未启动,故该地作为本公司的备置地产,嗣机开发。
五、重大事项
(一)重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)股东大会情况简介
报告期内共召开二次股东大会,其中一次是临时股东大会。
1997年4月15日召开第五次股东大会。大会通过了如下决议:
1)审议通过《董事会、总经理1996年度工作报告》;
2)审议通过《监事会1996年度工作报告》;
3)审议通过《一九九六年度财务决算、一九九七年度预算报告》。
1997年预算:主营业务收入(合并)10亿元;利润总额(合并)8,500万元,为上年的126.6％; 净利润(合并)7,327万元,为上年的127.8％;
4)审议通过《一九九年度公司净利润、股利分配方案》。期末派发 现金红利每股0.25元(含税);
5)审议通过了1997年度增资配股方案:
以1996年4月1日公司95年度分配送股除权日总股本6,084万股为基 数,每10股配3股,折合现股本为每10股配2.14股的比例向全体股东配售 新股1825.2万股,配股价每股6元。社会公众股东按自愿原则还可以从法人股转让的配股权受让部分配股权,转配最高比例为每10股配3.56股,每股转让费0.10元。
6)审议通过投资项目易址实施,调整上次募股资金使用
依遵市政规划,杉杉工业基地在东郊王家弄村已批租的10.66万平方米工业用地改为商住用地,＂10万套高档西服大平板流水线＂新建项目 易址到南郊鄞县中 心区钟公庙镇实施。调整三项募股资金使用:
A、王家弄已支付的土地金及前期投资27,910,400元,按实列支;
B、实施控购宁波杉杉时装有限公司、宁波杉杉衬衫有限公司中方 股权所支付的股权转让金,超过撤销的＂高档休闲系列时装＂项目概算28,094,964元,按实列支;
C、为平衡上次募股资金收支,96年已竣工的＂精制杉杉西服技改＂项目2,990万元概算投资,改由公司其他自有资金列支。
7)审议通过＂杉杉工业城＂一期规划及97年投资项目
杉杉工业基地(名称杉杉工业城)易址到鄞县中心区建设,一期规划 新征土地120亩,迁入西服、衬衫两厂,加上扩充新项目,形成年生产50万套西服120万件衬衫的总规模,并配套物流、管理两个中心,总投资二亿 五千万元,分期进行。1997年投资项目:
A、＂增建5万套高档西服生产线＂投资概算2,950万元,与易址建设的＂10万套高档西服大平板流水线＂项目一并施工,共新增西服生产能 力15万套,建设期一年半;
B、新建工业城＂物流中心＂,投资概算2,950万元。
8)决定直接投资2,700万元开设＂杉杉服装服饰经营有限公司＂。
9)同意公司第一大股东宁波甬港服装总厂因改组更名,将其所持有
公司法人股4,433.52万股,全部转给宁波杉杉集团有限公司,并报宁波市证管办审查同意。
10)确认协议收购宁波杉杉时装有限公司75％股权所支付的股权转让金39,792,964元;协议收购宁波杉杉衬衫有限公司55％股权所支付的股 权转让金21,802,000元。
11)部分董事、监事更迭选举
董事毛定宝先生因退休辞去公司董事职务,大会补选陈天祥先生为 公司新董事。监事俞红军因本人原因已不宜再担任公司监事职务,大会 免去其监事职务,补选叶明华先生为公司新监事。
更迭李启耀董事、补选许有华董事的议案被大会多数票否决,李启 耀先生继续担任公司本届董事。
1997年12月13日召开1997年临时股东大会。
大会通过以下决议:
1)批准全资设立＂北京杉杉法涵诗时装有限公司＂,首期投入注册
资本人民币3,000万元;
2)批准出资2,950万元,协议受让鄞县经济建设投资咨询有限公司所持鄞县万里建设开发公司34号省道鄞县段＂四自＂公路15％面值1,250 万元的经营收益权。受让后,本公司持股比例由原来的24％增加到39％ 控股;
3)批准按面值协议受让杉杉集团有限公司所持宁波城市合作银行9,684,600元股份,受让后,本公司占宁波城市合作银行的股本增加到11,759,900元,占该行总股本的4.936％;
4)同意增设成都、南宁、太原三家市场公司为公司全资子公司,注
册资金分别为50万元、80万元、58万元;
5)授权董事会可对人民币3,000万元(含3,000万元)规模以内的公司技术改造、新上项目或资产并购等投资项目作出决定。
(2)、报告期内董事会的会议及决议内容简介
本年度,公司董事会共召开了四次董事会会议。
97年1月3日召开了第二届董事会第四次会议,会议讨论决定如下内 容:
1)会议初定下半年应付股利转帐预案为每10股2.5元。
2 )同意公司发起人第一大股东宁波甬港服装总厂,因已更名改组为
杉杉集团有限公司,将其所持本公司法人股4,433.52万股全部转给＂杉 杉集团有限公司＂,并提交股东大会表决。
97年3月10日召开第二届董事会第五次会议,通过了以下决议:
1)同意董事长兼总经理的《工作报告》和财务总监的《财务报告
》;
2)通过公司《1996年度报告》;
3)拟订1996年公司利润分配方案。中期已送红股外,下半年分配股
利21,294,000.00元,每股派发现金0.25元(含税),提交第五次股东大会 决定;
4)审定杉杉时装公司75％股份的收购金额39,792,964元,杉杉衬衫
公司55％股份的收购金额为21,802,000元。
5)决定1997年公司增资配股预案:
以96年4月1日的6084万股为基数,按30％的比例配售新股1825.2万 股,折成现在股本每10股配售新股2.14股。
由于部份法人股愿将配股权转让给社会公众股东,因此社会公众股 还可以按自愿受让法人股东配股权,最高额度为3.91股(实际执行为每10股转配3.56股),配股价为5-6元,股东认配后的配股余额由承销商包销。本次配股有效期到1997年8月31日止。
6)同意＂10万套高档西服大平板流水线＂项目易地到鄞县中心区兴建;已批租的王家弄10.66万平方米工业用地申请变更用途,另作处置。
7)决定在鄞县中心区内批租205亩工业用地的使用权,一期工程使用120亩,先安排＂增建5万套高档西服大平板生产线＂和＂物流中心＂两 个,项目投资总概算5,900万元,资金来源通过配股筹措。
8)决定设立＂杉杉服装服饰经营有限公司＂,核定经营资本人民币3,000万元,资金来源通过97年配股筹措。
9)决定第五次股东大会于97年4月15日召开,将本次董事会议作出的决议列入股东大会议程。
10)同意毛定宝先生辞去董事职务,李启耀先生不再担任公司董事职
务,决定提名陈天祥先生、许有华女士为新董事候选人,提请第五次股东大会表决通过(李启耀先生不同意其本人不再任董事职务)。聘金理平任董事会秘书,汪建明不再担任董事会秘书。根据总经理提议,聘许有华任公司副总经理,免去林月梅、李启耀副总经理职务。聘张桥梁任公司服 装技术总监,副总经理陈光华兼任公司财务总监。
97年7月28日公司召开了第二届董事会第六次会议,会议讨论通过了如下决议:
1)审议通过了公司中期报告;
2)投资90万元注册大榭开发区国立贸易有限公司。
3)讨论建议修改《公司章程》。公司完成本年度配股后,按增加后
的股本修改章程相关条款;《公司章程》第四十二条关于董事会表决时,＂董事长在争议双方票数相等时,有两票表决权的规定＂,予以取消。
97年11月10日召开了第二届董事会第七次会议,会议通过如下决议:
1)决定注册设立＂北京杉杉法涵诗时装有限公司＂,首期投资注册
人民币3,000万元;
2)增加34号省道鄞县段＂四自公路＂投资。决定出资2,950万元,协 议受让鄞县经济建设投资咨询有限公司所持鄞县万里建设开发公司的人民币面值1,250万元股份。受让后,本公司拥有鄞县万里建设开发公司的股份比例由原来的24％增加到39％,归本公司控股;
3)决定以宁波城市合作银行帐面股本为基准,公司出资9,684,600元,协议受让杉杉集团有限公司所持城市合作银行的全部股份。受让后,本公司拥有宁波城市合作银行的股本权益增加到11,759,900元,占该行总 股本的4.936％;
4)为有利于公司投资决策的及时和高效率,根据公司章程有关条款
精神,决定提请股东大会授权董事会可对3,000万元(含3,000万元)额度 内的公司投资项目,作出审定决策;
5)根据公司年度计划确定的市场拓展目标,选定在成都、南宁、太
原三城市增设三家市场营销公司。
以上决议事项,提交下次股东大会审议,表决通过。
(3)监事会议简介
本公司监事会报告期内共召开二次会议。
97年3月10日召开了二届监事会第三次会议,会议主要讨论了将在第五次股东大会作的《监事会工作报告》,对公司1996年《年度报告》进 行审议。
原监事俞红军先生,现因其本人原因,原单位鄞县财政信用开发公司撤免了其领导职务(与本公司无涉),公司监事会收到来函,提议更迭监事,推荐该公司副总经理叶明华先生为新的监事候选人,本公司监事会接受该单位提议,准备提交第五次股东大会进行表决。
97年11月11日公司监事会召开了第四次会议。会议审议并同意公司董事会第七次会议的有关决议。
监事会对公司一年来的规范运作、经营管理及经济效益等方面开展了广泛的讨论,总的看法是:公司依法经营,运作正常,会计师事务所审计公司经营业绩和会计报告无保留意见,未发生因严重违反法规而被有关 部门处罚的情况;公司的经济效益连年稳定增长;公司董事、经理在执行公司职务时,没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为;对97年配股资金的实际投入项目与配股说明书承诺投入项目一致,新项目建设进度按计划进行,预计98年下半年可投入试生产。为避免重复 建设和同业竞争问题,公司在96年末对《招股说明书》承诺投资项目进 行了变更,撤消新建＂高档休闲系列服装＂项目改为收购杉杉时装公司75％股权和杉杉衬衫公司的55％股权,这样做符合公司的长远利益,其变 更程序符合法定有关手续,收购价格公平合理。
公司在其他业务经营中的关联交易,一般是以市场价格为基础进行 交易,没有发现损害公司利益的现象。
2、报告期内发生的增资扩股事项简介
本公司1997年4月15日第五次股东大会作出1997年增资配股方案的 决议,以1996年4月1日的总股份6,084万股为基准10配3,折合配股实施前现股份8,517.6万股为10配2.14的比例,向全体股东配售普通股1,825.2 万股,其中向法人股东配售1,153.62万股,向社会公众股股东配售468万 股,向内部职工股股东配售203.58万股,配售价每股人民币6元。社会公 众股股东还可根据自愿认购法人股股东转让的7,792,934股配股权,最高比例为每10股转配3.56股,每股转让金0.10元。
上述配股方案,报经宁波市证券和期货监管办公室甬证期监办(1997)27号文批复同意,并获中国证券监督管理委员会证监上字(1997)28号复审批准,于1997年7月4日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《 宁波杉杉股份有限公司一九九七年度配股说明书》。
公司本次配股,由以南方证券有限公司为主承销的承销团承销,配股余额负责包销。配股筹集资金共计人民币109,512,000元,扣除配股费用2,716,332.11元,净收资金106,795,667.89元,于1997年8月7日全部到位,其中按面值计算转入股本18,252,000元,溢价部分扣除配股费用后的余额88,543,667.89元转入资本公积,业经大华会计师事务所验证,出具华 业字(97)1163号验资报告。
社会公众股本次配股468万股,已于1997年8月20日上市流通。
3、报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
(1)配股资金投向:《配股说明书》配股资金投向中＂增建5万套高 档西服生产线＂投资概算2,950万元、新建＂物流中心＂投资概算2,950万元与《招股说明书》中项目＂10万套高档西服大平板流水线＂投资概算3,450万元(含配套流动资金)一并施工。按计划进展顺利,至年末工程总进度已完成70％工程量,预计今年第4季度初可以进行试生产。
《配股说明书》中关于投资3,000万设立＂杉杉服装服饰经营有 限公司＂项目完成实施,已产生经济效益。
(2)完成上次募股资金使用项目:关于协议收购宁波杉杉时装有限公司75％股权所支付的股权转让金39,792,964元,协议收购宁波杉杉衬衫 有限公司55％股权所支付的股权转让金2,180,200元,经第五次股东大会执行当事股东回避表决制度,赞成票率分别达到97.14％和100％。公司 权益起始日为97年1月1日,两公司97年净利润已按股权比例并入公司利 润。
(3)其他自资筹金(贷款)投资项目:
1)全资设立＂北京杉杉法涵诗时装有限公司＂,首期投入3,000万元,年底前已在北京注册,正处于试业阶段。
2)协议受让鄞县经济建设投资咨询有限公司所持鄞县万里建设开发公司的34号省道鄞县段＂四自＂公路15％经营收益权,有关手续已办理 完毕。公司持股比例由原来的24％增加到39％,实现控股。当年投资收 益率16.45％。
3)协议受让杉杉集团有限公司所持宁波城市合作银行按面值计价9,684,600元股份,按面值计价,过户手续已办理完毕。本公司占有宁波城 市合作银行的股本已增加到11,759,900元,占该行总股本的4.936％。
4)增设成都、南京、太原三家市场公司,投入注册资金分别为50万 元、80万元和58万元,已正常营业。
5)王家弄村备量土地改工业用地为商住用地增加投资:年度内缴付
市政百丈路延伸段马路建设配套费1,620万元。
4、公司董事、监事变动情况简介
1997年4月15日公司第五次股东大会同意董事毛定宝先生因退休辞 去公司董事职务,大会补选陈天祥先生为公司新董事。监事俞红军因本 人原因已不宜再担任公司监事职务,大会免去其监事职务,补选叶明华先生为公司新监事。
5、报告期内会计师事务所变动情况说明
报告期内公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所,未作变动 。
6、重大关联交易事项说明:
(1)公司1997年度向下列关联企业采购货物:
企业名称 货物名称 计价标准 金 额
杉杉童装公司 童装 78元/件 440.31万元
杉杉印务公司 包装箱 4.30元/只 110.46万元
杉杉实业公司 羊绒衫 460元/件 576.78万元
大榭杉杉贸易公司 服装 828元/套 447.25万元
大榭海鸟发展公司 服装 828元/套 4,444.89万元
说明:公司向关联方采购货物的价格由购销合同决定,与非关联方的采购交易价格相一致。
(2)公司1997年度向下列关联企业销售货物:
企业名称 货物名称 计价标准 金 额
大榭杉杉贸易公司 服装 838元/套 5,486.77万元
大榭海鸟发展公司 服装 838元/套 5,429.59万元
说明:公司销售经关联企业的产品价由交易双方商定。1997年度销售经 关联企业产品价格838.00元,高于正常售价1％。
7、重大诉讼、仲裁事项说明
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
8、其他重大事件
子公司宁波大榭开发区国立贸易有限公司租用百丈路158号杉杉金 贸大厦800平方米办公用房,向产权单位杉杉集团有限公司支付年租金60万元。
期后事项
一九九八年三月十日公司召开第八次董事会议。会议决议内容:
1)审议通过公司《1997年年度报告》;
2)制订公司1997年度利润分配预案及1998年经营目标方案;
3)制订公司1998年配股增资方案:
以公司现股本103,428,000股为基础,向全体股东按每10股配3股的 比例配售新股,每股配售价8至10元,配股有效期限为股东大会表决通过 配股方案后的一年内。
配股资金用于:
A、杉杉工业城一期规划内的西服、衬衫两公司新厂房基本建设、 设备搬迁安装和建造公司管理中心办公楼及现代化管理电脑网络工程;
B、西服公司老生产线设备更新改造;
C、市场公司建设;
4)制订《公司章程修改》(稿);
5 )审议决定公司董事更迭及高级管理人员人事变动事项:
同意董事魏淑清因其委派单位的法人股转让,本人请求辞去公司董 事职务。董事会提出新董事候选人严惠芳先生。
董事陈天祥因个人原因(与公司无涉),同意原推荐单位鄞县工业局 函请免去其本公司董事职务,同意该单位推荐的蔡尚书先生为新的董事 侯选人。
聘吴建平任公司副总经理,免去许有华副总经理职务。
6)决定第1998年6月上旬召开第六次股东大会(即股东年会),审议表决董事会作出的上述各项决定事项。会议具体日期授权董事长安排决定。
(二)、本年度利润分配预案
公司二届董事会第八次会议制订1997年度利润分配预案:
金额单位:元
净利润合并数 75,240,879.13
提取法定公积金合并数 26,721,948.52
其中:母公司提取 13,233,522.25
子公司提取合并数 13,488,426.27
提取法定公益金合并数 11,461,643.54
其中:母公司提取 6,616,761.12
子公司提取合并数 4,844,882.42
提取职工奖福基金合并数 2,753,584.85
(子公司中外合资企业依法计提)
可分配利润 34,303,702.22
减:任意盈余公积金 7,428,654.52
(执行大榭开发区税务局关于开发区
注册企业优惠所得税不得用于利润)
分配的规定转入
可供股东分配股利的利润 26,875,047.70
加:上年结余未分配利润 15,902,200.86
减:本年度派发股利 20,685,600.00
董事会决定本年度股利分配预案:按年末
股本10,342.8万股为基数,向全体股东每
10股派发现金红利2.00元(含税)
未分配利润余额 22,091,648.56
结转下年度
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经大华会计师事务所注册会计师朱育序、朱鸣里审计,并出具无保留意见的审计报告[华业字(98)第230号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间,公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并 报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围 的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而 成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
子公司中有两家中外合资企业执行《外商投资企业会计制度》,坏 帐损失和存货削价准备的核算方法与股份制企业不一致,但影响甚小,根据重要性原则在合并时未予调整。
(4)记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
(5)外币核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐 面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益。
(6)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。
(7)存货核算方法
存货分类为:
各种存货按取得时的实际成本记帐;领用和发出采用加权平均法计 价。低值易耗品按一次摊销法摊销。
(8)长期投资核算方法:
1)债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
2)股票投资和其他投资:对持股在25％以上的及虽在25％以下但系 控股的企业,其投资按权益法核算,持股比例在25％(含25％)以下的企业,其投资按成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上
的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产 经营主要设备的物品。
2)固定资产分类为:房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他。
3)固定资产计价:按实际成本计价。
4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和
估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。固定资产各类折 旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35年 3.23-2.77％
机器设备 8年 12.12％
专用设备 8年 12.12％
运输设备 6年 16.66％
其他设备 6年 12.12％
(10)在建工程核算方法:
在建工程在完工交付使用后确认为固定资产。
(11)无形资产除土地使用权按5 0年摊销外,其余按10年摊销 。
(12)递延资产按受益期摊销,无法确定受益期限的,按不少于10年的期限摊销。
(13)收入确认原则:
以货物已经发出,劳务已经提供,已经收到价款或已经取得索取价款的凭证作为收入实现的条件。
(14)税项:
1)企业所得税母公司适用15％税率,子公司适用15％-33％税率,或
按销售收入带征税。
2)增值税17％。
3)营业税3-5％。
4)城建税7％。
(15)利润分配方法:
根据公司法规定,按当年度的税后利润10％提取法定盈余公积金(外商投资企业提取储备基金、企业发展基金各5％)、5％公益金(外商投资企业提取职工奖福基金5％)后,根据董事会1997年度利润分配预案分配 普通股股利0.20元/股(含税)。
2、合并会计报表的范围及其变化
(1)公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
序号 被投资单位全称 注 册 地 址
经营 注册资本 母公司
范围 (人民币:元) 持比例
1 南京杉杉实业有限责任公司 南京秦淮区中华路426号
服装 1,280,000 100％
2 苏州杉杉服饰有限公司 苏州人民南路139号苏美中心16楼E座
服装 3,000,000 100％
3 杭州杉杉工贸公司 杭州机场路1巷9-1号
服装 3,800,000 100％
4 合肥杉杉服饰有限责任公司 合肥市巢湖路279号
服装 880,000 100％
5 长沙杉杉服饰有限公司 长沙市劳动东路157号
服装 58,0000 100％
6 武汉杉杉服饰有限公司 武汉市汉 口解放大道461号
服装 3,000,000 100％
7 青岛格杉公司 青岛市北区聊城路104号
服装 1,280,000 100％
8 山东杉杉服饰有限公司 济南市经十路242号
服装 1,850,000 100％
9 北京杉杉服饰有限责任公司 北京亚运村江园公寓J座1111室
服装 580,000
10 宁波杉杉通达贸易有限公司 宁波百丈路98号
服装 2,000,000 100％
11 上海杉杉实业有限公司 上海市北京西路553-555号
服装 5,800,000 100％
*12 杉杉中原实业有限责任公司 郑州市货栈北路28号
服装 820,000 100％
*13 沈阳杉杉服饰有限公司 沈阳市沈阳区沈阳路200号
服装 580,000 100％
*14 南昌杉杉服饰有限公司 南昌市梧桐巷14号
服装 580,000 100％
*15 西安杉杉工贸有限责任公司 西安市高新技术开发西区高新二路4号
服装 680,000 100％
＃16成都杉杉实业有限责任公司 成都一环路南三段芳草街2号
服装 500,000
＃17南宁杉杉服饰有限责任公司 广西南宁市华西路29号5楼
服装 800,000 100％
＃18太原杉杉实业有限责任公司 太原市桃园北京路40号
服装 580,000 100％
＃19宁波杉杉西服有限公司 宁波江东吕兴路783号
服装 50,000,000 97.5％
＃20宁波杉杉时装有限公司 宁波江东宁穿路三号桥
服装 47,181,800 75％
＃21宁波杉杉衬衫有限公司 宁波中兴路793号宁波工业区
服装 38,000,000 55％
＃22宁波杉杉服饰经营有限公司 宁波百丈路158号
服装 30,000,000 99.75％
＃23北京杉杉法涵诗时装有限公司 北京朝阳门北大街8号富华大
厦D座D1B室
服装 30,000,000 98.775％
＃24宁波大榭开发区国立贸易有限公司 宁波百丈路158号
服装 1,000,000 99.75％
(2)合并范围报告期内变动情况
本年度纳入合并范围的子公司较上年增加了13家,上表中:
*该四家子公司按照资产标准、销售收入和利润标准计算得出的比 率均在10％以下,上年度根据财政部财会二字(96)2号文件精神未予合并,考虑到公司的发展情况,今年起凡投资比例在50％以上的子公司全部纳入合并范围,并已相应调整资产负债表的年初数及利润与利润分配表的 上年数。
＃系1997年新增子公司。
3、合并会计报表主要项目附注
(1)应收帐款97年12月31日余额为人民币267,125,665.19元,按帐龄分析:
期初余额
期末余额
帐龄 金 额 占总额比例
金 额 占总额比例
1年以内 62,554,317.03 91.1％
258,757,195.95 96.85％
1-2年 5,836,571.84 8.5％
6,851,202.01 2.57％
2-3年 205,996.65 0.3％
1,510,303.08 0.579％
3年以上 68,665.55 0.1％
6,963.65 0.001％
合计 68,665,551.07 100％
267,125,665.19 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款1997年12月31日余额为人民币99,230,322.36元,按 帐龄分析:
期初余额
期末余额
帐龄 金 额 占总额比例
金 额 占总额比例
1年以内 170,953,545.63 97.45％
86,228,709.70 86.90％
1-2年 2,877,001.69 1.64％
11,856,815.11 11.95％
2-3年 999,933.52 0.57 ％
474,840.09 0.48％
3年以上 596,451.57 0.34 ％
669,957.46 0.67％
合计 175,426,932.41 100％
99,230,322.36 100％
本帐户期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有746,733.68元,其明细资料在附注4中披露。
其他应收款中无欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项。
(3)待摊费用97年12月31日余额为人民币3,530,789.53元,其中:
项目 年初余额 年末余额
1.房租 701,035.07 1,029,929.22
2.装修费 1,021,619.9 1,500,918.07
3.广告费 178,328.4 261,992.18
4.其他 502,295.5 737,950.06
合 计 2,403,279.02 3,530,789.53
(4)存货97年12月31日余额为人民币267,795,802.83元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
1.原材料 7,364,450.17 15,882,697.01
2.委托加工材料 2,164,519.09 4,668,155.66
3.产成品 110,962,424.17 239,309,455.66
4.包装物 196,825.25 424488.28
5.低值易耗品 66,255.09 142,890.45
6.在产品 3,416,429.93 7,368,115.77
合 计 124,170,903.70 267,795,802.83
(5)长期投资97年12月31日余额为人民币39,055,017.84元。
1.明细项目
项 目 期初余额 期末余额
股票投资 3,502,000.00 3,531,829.00
其他投资 4,196,000.00 35,523,188.84
合 计 7,698,000.00 39,055,017.84
2.股票投资期末余额3,531,829.00元,其明细内容为:
被投资公司名称 股份类别 股数 投资金额
⑴上海服装股份有限公司 法人股 33万股 1,650,000.00
⑵浙江中江集团 法人股 6.5万股 90,000.00
⑶南京中央商场 法人股 10万股 280,000.00
⑷长沙中山商场 法人股 10万股 229,000.00
⑸襄樊鼓楼商场 法人股 30万股 315,000.00
⑹哈尔滨一百 法人股 10万股 180,000.00
⑺石家庄人民商场 法人股 30万股 330,000.00
⑻杭州华立公司 法人股 21.5万股 160,250.00
⑼苏州人民商场 法人股 10万股 150,000.00
⑽西安唐城百货大楼 法人股 8.5万股 85,000.00
⑾上海市第一百货股份公司 法人股 1.3977万股 62,579.00
小 计 170.8977万股 3,531,829.00
以上股票投资占被投资公司股权的比例均在5％以下。
3)其他投资期末余额35,523,188.84元,其中:
被投资 投资期限 占被投资单位
实际 权益法(未合并)
单位名称 注册资本比例
投资额 本期增加 累计增加
宁波杉杉城市合作银行 4.936％
11,759,900.00
宁波万里建设开发公司 15年 39％
21,763,288.84 5,503,288.84 503,288.84
宁波保税区杉杉纺织品有限公司 15％
2,000,000.00
小 计 -
35,523,188.84 5,503,288.84 503,288.84
(6)在建工程1997年12月31日余额为216,009,902.40元,其中: 工程名称 期初 本期增加 本期减少
年 末 工程进 资本
金额 资本化 金额 资本化 金额
金额 资本化
度(％) 来源
王家弄土地 26936496.40 1458323.40 973973.00
27910469.40 1458323.40
20 自筹及借款
梅墟工地 4093183.60
4083183.60 20 自筹
杉杉工业 26146803.94 2423609.76 58294528.69
8441332.63 2423609.76 70 自筹及借款
城一期工程
杉杉工业 11687319.46 1033390.24 1422480.54
13109800.00 1033390.24 20 自筹及借款
城二期工程
太古城职工宿舍 5540516.55
5540516.55
镇安小区 3000000.00 3000000.00
6000000.00 40 自筹
长沙等子公 10693428.80 14022393.00
24715821.80 70-80 自筹
司经营用房
王家弄马路 1200000.00 15000000.00
16200000.00 90 自筹
宁波华侨商场 5720080.00
5720080.00 95 自筹
大榭房产 356000.00
356000 80 自筹
时装、衬衫公司 33464201.33 2457000.00
33464201.33 2457000.00 70 自筹及借款
设备安装及预付款
其他 503325.30 9013.64
503325.30 9013.64 90 自筹
合计 95511154.05 4915323.40 126542590.20
2457000.00 6043841.85 216009902.40 7372323.40
(7)未分配利润1997年12月31日余额为人民币22,091,648.56元, 具体来源如下:
1 1996年12月31日未分配利润余额 15,902,200.86元
2 加:1997年度合并净利润 75,240,879.13元
3 加:盈余公积转入数 -
4 减:提取法定盈余公积金 13,233,522.25元
5 提取法定公益金 6,616,761.12元
6 外商投资子公司提取的奖福基金 2,753,584.85元
7 减:分配1997年股利 20,685,600.00元
8 减:*1997年度子公司提取盈余公积
中母公司所占份额 25,761,963.21元
9 1997年12月31日未分配利润余额 22,091,648.56元
*其中:子公司提取数中母公司所占的法定盈余公积金为13,488,426.27元,法定公益金为4,844,882.42元,所得税减免按当地税务规定记入 的盈余公积为7,428,654.42元。
(8)其他业务利润1997年度发生额为人民币3,046,635.03元,其中占利润总额5％(含5％)以上的项目情况如下:
上 年 度
本 年 度
业务种类 收入金额 成本金额(含税金)
收入金额 成本金额(含税金)
(1)材料转让 15,470,020.74 12,528,00.28
2,660,792.13 1,430,282.00
(2)运费 1,030,932.09 4,216,77.19
695,865.03 210,862.03
(3)其他 1,784,147.65 562,861.01
2,746,716.84 1,415,256.97
合 计 18,285,100.48 17,307,653.48
6,103,374.00 3,056,401.00
(9)投资收益1997年度发生额为人民币9,926,326.56元,其中:
1 上年度明细内容
项目 股票投资收益
其他投资收益 合计
成本法 权益法
成本法 权益法
短期投资
2,490,550.00 2,490,55
0.00
长期投资 59,848.00
3,959,350.00 4,019,198.00
合计 59,848.00
6,449,900.00 6,509,748.00
2 本年度明细内容
项目 股票投资收益
其他投资收益 合计
成本法 权益法
成本法 权益法
短期投资 38,131.68
1,745,150.33 1,783,282.01
长期投资 27,260.00
-26,762.28 8,142,546.34 8,143,044.55
合计 65,391.68
1,718,388.05 8,142,546.34 9,926,326.56
(10)营业外收入1997年度发生额为人民币315,823.37元,其中 收入总额占利润总额5％(含5％)以上的项目情况:
主要项目类别 上年度发生额 本年度发生额
(1)赔偿金 25,789.84
(2)处理商品、固定资产收入 5,618.46 136,302.18
(3)上证所冻结资金、利息收入432,662.14
(4)其他 28,385.67 153,731.35
合 计 466,666.27 315,823.37
(11)营业外支出1997年度发生额为人民币2,053,586.90元,其 中支出总额占利润总额5％(含5％)以上的项目情况:
主要项目类别 上年度发生额 本年度发生额
(1)滞纳金 43,095.00 19,934.89
(2)捐赠 634600.00 160,600.00
(3)防洪水利、物价基金720,033.51 1,039,839.06
(4)其他 785,400.18 833,212.95
合 计 2,183,128.69 2,053,586.90
4.相同的合并报表项目同去年合并报表中的数字比较,变动幅度达30％以上,且占公司合并报表日资产总额5％(含5％)或报表期合并利润总额10％(含10％)以上的原因说明:
变动的项目及幅度
项 目 幅度％ 项 目 幅度％
1、增加(1)应收帐款净额 289.91 (1)主营业务收入 65.90
(1)存货净额 111.12 (1)营业成本 58.17
(2)固定资产净额 100.73 (1)销售费用 188.77
(2)在建工程 126.16 (1)管理费用 30.96
(1)短期借款 222.96 (1)财务费用 458.12
(1)其他应付款 267.15 (5)所得税 101.23
(4)资本公积 76.57 (6)少数股东损益 5730.66
(3)盈余公积 89.85 (3)提取 法定公积金 347.71
(3)提取法定公益金 284.06
2、减少 (7)短期投资 -100 (8)已分配普通股股利 -54.67
增幅较大原因:
(1)年内通过收购股权和增设新公司,共增加控股子公司9家,经营规模迅速扩大,相应增加了企业的流动资产和流动负债,并相应增加收入及成本、费用支出。
(2)由于企业发展需要,基本建设规模扩大:年内投入杉杉工业城的 建设资金5,971.7万元,购入西服、时装、衬衫生产设备3,346.4万元,投入王家弄马路建设资金1,500万元,购入各子公司在用在建经营用房共1,402万元。
(3)由于净利润较去年增长31.23％,子公司增加9家,故按公司法规 定盈余公积(包括法定公积金和法定公益金)由单个企业按照本期实现的净利润计提,对于母公司与子公司所构成的企业集团来说,则是母公司和子公司分别计提盈余公积,在合并时一同反映,故提取盈余公积、公益金的金额有较大幅度增长。
(4)1997年配股溢价收入8,854万元转入资本公积,故资本公积增幅 较大。
(5)由于利润总额较去年增长69.70％,故所得税增幅较大。
(6)少数股东损益增加主要是因为新增子公司中有两家系中外合资 企业,增加了外资股份及外方应得利润。
(7)短期投资减少是因为收回对鄞县财政信用开发公司的短期投资 。
(8)由于1996年的股利分配中包含了1996年中期对1995年度未分配 利润1,014万元的股利分配,故1997年股利分配较1996年有所减少。
5.关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
1)存在控制的关联方
企业名称 注册地址
主营 与本企 经营性质 法 定
业务 业关系 或类型 代表人
杉杉集团有限责任公司 宁波江东百丈路158号
服装 母公司 有限责任公司 郑永刚
南京杉杉实业有限责任公司 南京秦淮区中华路426号
服装 子公司 有限责任公司 毛忠国
苏州杉杉服饰有限公司 苏州人民南路139号苏美中心16楼
E座
服装 子公司 有限责任公司 金肖敏
杭州杉杉工贸公司 杭州机场路1巷9-1号
服装 子公司 有限责任公司 陈彩萍
合肥杉杉服饰有限责任公司 合肥市巢湖路279号
服装 子公司 有限责任公 司 董伯平
长沙杉杉服饰有限公司 长沙市劳动东路157号
服装 子公司 有限责任 公司 王崇
武汉杉杉服饰有限公司 武汉市汉口解放大道461号
服装 子公司 有限责任公司 王中建
青岛杉杉公司 青岛市北区聊城路104号
服装 子公司 有限责任公司 王金芳
山东杉杉服饰有限公司 济南市经十路242号
服装 子公司 有限责 任公司 王金芳
北京杉杉服饰有限责任公司 北京亚运村汇园公寓J座1111室
服装 子公司 有限责任公司 王百川
宁波杉杉通达贸易有限公司 宁波百丈路98号
服装 子公司 有限责任公司 许贵斐
上海杉杉实业有限公司 上海市北京西路553-555号
服装 子公司 有限责任公司 孙佩瑜
杉杉中原实业有限责任公司 郑州市货栈北路28号
服装 子公司 有限责任公司 王庆丰
沈阳杉杉服饰有限公司 沈阳市沈阳区沈阳路200号
服装 子公司 有限责任公 司 安刚
南昌杉杉服饰有限公司 南昌市梧桐巷14号
服装 子公司 有限责任公司 崔益君
西安杉杉工贸有限责任公司 西安市高新技术开发西区高新二
路4号
服装 子公司 有限责任公司 于志华
成都杉杉实业有限责任公司 成都一环路南三段芳草街2号
服装 子公司 有限责任公司 吴建平
南宁杉杉服饰有限责任公司 广西南宁市华西路29号5楼
服装 子公司 有限责任公司 陈名海
太原杉杉实业有限责任公司 太原市桃园北京路40号
服装 子公司 有限责任公司 郑刚
宁波杉杉西服有限公司 宁波江东吕兴路783号
服装 子公司 有限责任公司 陈光华
宁波杉杉时装有限公司 宁波江东宁穿路三号桥
服装 子公司 有限责任公司 郑学明
宁波杉杉衬衫有限公司 宁波中兴路793号宁波工业区
服装 子公司 有限责任公司 郑学明
宁波杉杉服装服饰经营有限公司 宁波百丈路158号
服装 子公司 有限责任公司 郑学明
北京杉杉法涵诗时装有限公司 北京朝阳门北大街8号富华大厦D
座DIB 室
服装 子公司 有限责任公司 郑永刚
宁波大榭开发区国立贸易有限公司 宁波百丈路158号
服装 子公司 有限责任公司 胡海平
鄞县万里开发有限公司 宁波江东甬港南路202号
公路投资服务 子公司 有限责任公司 郑永刚
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
被投资单位名称 年初数 本年增加数
本年减少数 年末数
杉杉集团有限责任公司 54,000,000
54,000,000
南京杉杉实业有限责任公司 1,280,000
1,280,000
苏州杉杉服饰有限公司 3,000,000
3,000,000
杭州杉杉工贸公司 800,000 3,00,000
3,800,000
合肥杉杉服饰有限责任公司 880,000
880,000
长沙杉杉服饰有限公司 580,000
580,000
武汉杉杉服饰有限公司 580,000 2,420,000
3,000,000
青岛格杉公司 1,280,000
1,280,000
山东杉杉服饰有限公司 1,850,000
1,850,000
北京杉杉服饰有限责任公司 580,000
580,000
宁波杉杉通达贸易有限公司 2,000,000
2,000,000
上海杉杉实业有限公司 1,000,000 4,800,000
5,800,000
杉杉中原实业有限责任公司 820,000
820,000
沈阳杉杉服饰有限公司 580,000
580,000
南昌杉杉服饰有限公司 580,000
580,000
西安杉杉工贸有限责任公司 680,000
680,000
成都杉杉实业有限责任公司 500,000
500,000
南宁杉杉服饰有限责任公司 800,000
800,000
太原杉杉实业有限责任公司 580,000
580,000
宁波杉杉西服有限公司 50,000,000
50,000,000
宁波杉杉时装有限公司 24,661,40 22,520,400
47,181,800
宁波杉杉衬衫有限公司 30,940,000 7,060,000
38,000,000
宁波杉杉服装服饰经营有限公司 30,000,000
30,000,000
北京杉杉法涵诗时装有限公司 30,000,000
3,000,000
宁波大榭开发区国立贸易有限公司1,000,000
1,000,000
鄞县万里开发有限公司 8,333,000
8,333,000
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
金额 ％ 金额 ％
杉杉集团有限公司 44,335,200.00 52.05 3,000,000.00 16,44
0.00 47,335,200.00 45.77
万里建设开发有限公司 2,000,000.00 24.00 1,250,000.00 15,00
0.00 3,250,000.00 39.00
4存在控制关系的关联方交易的抵销情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括所有投资份额占50％以上的子公司。对企业财务状况和经营成果影响较大的企业集团成员之间的交易已相互抵销。
(2)不存在控制的关联方情况
1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
宁波杉杉童装有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉立期货经纪有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉广告有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉印务有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉实业有限公司 与本企业同一母公司
宁波大榭开发区杉杉贸易有限公司 与本企业同一母公司
宁波大榭开发区海鸟发展有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉置地有限公司 与本企业同一母公司
2)不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)
a.采购货物
本企业1997年度及1996年度向关联方采购货物的有关明细如下:
(单位:元)
1997年 1996年
企业名称 金额 计价标准
企业名称 金额 计价标准
杉杉童装 6,403,065.64 78元/件(童装) 杉杉童装 3,490,163.83 78元/件(童装)
杉杉印务 1,104,611.85 4.30/只(包装箱) 杉杉印务 47,955.00 4.30/只(包装箱)
杉杉实业 5,767,789.02 460元/件(羊绒衫)
杉杉实业 2,947,969.71 460元/件(羊绒衫)
大榭杉杉贸易 4,472,515.59 828元/套(服装) 大榭杉杉贸易 4,262,969.38 828元/套(服装)
大榭海鸟发展 44,448,882.99 828元/套(服装) 大榭海岛发展 56,430,238.47 828元/套(服装)
本企业向关联方采购货物的价格由购销合同决定。1997年度和1996年度本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。
b.销售货物
本企业1997年度和1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
1997年
1996年
企业名称 金额 计价标准 企业名称 金额 计价标准
大榭杉杉贸易 54,867,706.43 838元/套(服装) 大榭杉杉 贸易 30,185,269.97 838元/套(服装)
大榭海鸟发展 54,295,895.16 838元/套(服装) 大榭海鸟 发展 57,111,763.09 838元/套(服装)
本企业销售给关联企业的产品价格由交易双方商定。1997年度和1996年度内本公司销售给关联企业产品的价格838.00元高于正常售价1％,1997年销售额为109,163,601.59元,1996年销售额为87,297,033.06元。
c.关联方应收应付款项余额
1997年度和1996年度关联方应收应付款项
项目 年末金额(金额)
1997年 1996年
应收帐款:
杉杉童装 176,016.50 84,345.80
大榭杉杉贸易 2,012,889.24 0.00
应付帐款:
杉杉童装 4,300,690.52 1,814,577.71
杉杉实业 3,122,945.78 1,201,937.54
杉杉印务 245,836.69 16,870.22
d.关联方其他应收款、其他应付款余额
1997年度和1996年度关联方其他应收款和其他应付款余额
项目 年末金额(金额)
1997年 1996年
其他应收款:
杉杉集团 746,733.68 78,789,770.52
大榭海鸟发展 371,439.72 15,534,764.53
杉杉广告 1,460,000.00 0.00
杉杉印务 18,600.00 0.00
杉杉实业 667,679.95 0.00
杉立期货 323,218.00 0.00
万里建设开发有限公司 24,300,000.00 15,000,000.00
其他应付款:
杉杉集团 789,454.06 0.00
杉杉童装 395,953.55 0.00
杉杉实业 512,808.89 0.00
七、备查文件
1、载有董事长郑永刚先生亲笔签署的《一九九七年年度报告》正 本;
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有大华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的华 业字(98)230号本公司
一九九七年度<审计报告》;
4、报告期内公司《配股说明书》和《宁波杉杉股份有限公司股份 变动公告》;
5、《公司章程》和近期按《上市公司章程指引》修改的待提交98 年股东大会审议表决的《公司章程修改》(稿)。
宁波杉杉股份有限公司
一九九八年三月十二日
