宁波杉杉股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:宁波杉杉股份有限公司
公司英文名称:NINGBO SHANSHAN CO.,LTD.
公司英文名称缩写:NBSS
2、公司法定代表人:郑永刚(董事长)
3、公司信息披露董事会授权代表:陈正良
联系地址:宁波市百丈路158号
联系电话:(0574)7716019,7711333转33159
传 真:(0574)7716363
4、公司注册地址:宁波市
公司办公地址:宁波市百丈路158号
邮政编码:315040
5、公司年度报告备置地点:宁波市百丈路158号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:杉杉股份
证券代码:600884
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(合并报表数据)
金额单位:人民币元
利润总额: 114209099.02
净利润: 87153340.71
主营业务利润: 313119294.70
其他业务利润: 417959.59
投资收益: 16886149.26
补贴收入: 11609262.16
营业外收支净额: -1566777.31
经营活动产生的现金流量净额: 87291505.24
现金及现金等价物净增加额: 87355326.68
2、主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
指标项目 98.12.31 97.12.31 96.12.31
1、主营业务收入 763407301 1001882913 603920167
3、净利润 87153340 75240879 57336063
4、总资产 1295902325 1151116026 654161128
5、股东权益 567922606 459455017 286381979
6、每股收益(元/股)摊薄* 0.602 0.727 0.673
加权 0.79 0.81
7、每股净资产(元/股) 3.92 4.44 3.36
8、调整后每股净资产(元/股)3.78 4.32 3.34
9、净资产收益率(％)摊薄 15.35 16.38 20.02
加权 16.97 20.18
*注:按期后配股股份变动后的总股本摊薄每股收益0.55元。
财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
加权平均后每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)/2+当期发行新股
或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
103428000 237559726.45 96375643.51 14250169.72 22091648.56 459455018.52
本期增加
41371200 23676010.62 31330726.17 9300944.73 54399105.24 150777042.03
本期减少
0 42309454.08 0 0 0
42309454.08
期末数
144799200 218926282.99 127706369.68 23551114.45 76490753.80 567922606.47
变动原因说明:
(1)股本本期增加4,137,200元,系98年中期实施资本公积金转增股本方案;
(2)资本公积本期增加23,676,010.62元,系部分子公司按政策规定税收返回23,676,010.62元,其中:宁波万里建设开发有限公司所得说返回938,254.08元。本期减少42,309,454.08元,98年中期资本公积转增股本4,137,200元;万里公司股权转让后,所得税返还部分转至“其他资本公积转入”;
(3)盈余公积本期增加31,330,726.17元,本年度母公司提取法定盈余公积7,606,350.44元,提取法定公益金3,803,175.22元,子公司提取法定盈余公积10,762,276.31元,提取法定公益金5,497,769.51元,提取任意盈余公积3,661,154.69元;
(4)本期净利润提取法定盈余公积、公益金及政策性任意盈余公积金后未分配利润增加54,399,105.24元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表
数量单位:股;每股面值:1元
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积 其 小
股 股 金转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 52154400 20861760 73016160
其中:境内法人持 52154400 20861760 73016160
有股份
2、募集法人股 5424466 2169786 7594252
3、内部职工股 11536200 4614480 16150680
4、其他(转配股) 7792934 3117174 10910108
尚未流通股份合计 76908000 30763200 107671200
二、已流通股份
境内上市的普通股 26520000 10608000 37128000
已流通股份合计 26520000 10608000 37128000
三、股份总数 103428000 41371200 144799200
2、股东情况介绍
(1)年末公司股东总数为17,737户。其中发起人3户,社会法人股6户,社会公众股16,967户,内部职工股761户。
(2)前十名股东持股情况
股东名称 年度内增减变动情况 年末持股数
1、杉杉集团有限公司 98年中期资本公积金转增40％ 66269280
2、上海一百股份有限公司 98年中期资本公积金转增40％ 5382720
3、厦门崇光发展有限公司 98年中期资本公积金转增40％ 4433520
4、鄞县财政信用开发公司 98年中期资本公积金转增40％ 1718648
5、康泰食品 1624945
6、淮海公司 1526252
7、南方金陵 1454276
8、淮海投资 1377767
9、金山装饰 1244386
10、志恒丝绸 1199538
与本公司存在关联关系的股东是杉杉集团有限公司。
上海一百股份有限公司是国家股东控股单位。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东情况:
截至本报告期末,杉杉集团有限公司持有的本公司45.77％股份,是本公司的控股股东。
杉杉集团有限公司法定代表人:郑永刚。公司经营范围为:服装、针织品生产,皮革制品、鞋、帽、袜、各类床上用品、机电设备、五金交电、百货、服装面辅料及缝纫设备的购销。
(4)报告期内控股股东没有变更
(5)现任董事、监事和高级管理人员及持股变动情况
单位:股
姓 名 职务 期初 资本公积金 期末
持股 转 增 持股
郑永刚 董事长、总经理 41310 16524 57834
郑学明 副董事长、副总经理 33048 13219 46267
汪建明 董事 2040 816 2856
严惠芳 董事
蔡尚书 董事
陈光华 董事、副总经理 27540 11016 38556
郎积燔 董事
张桥梁 监事会主席 27540 11016 38556
康 旱 监事
叶明华 监事
程文峰 监事
呼保平 监事
四、股东大会简介
(一)本报告期内,公司共召开了二次股东大会:
(1)1998年6日9日召开公司第六次股东大会,出席股东或委托代表49人,代表股份60,074,992股,占公司总股本的58.08％。大会以记名投票方式表决通过如下决议:
1、董事会工作和总经理业务报告;
2、监事会工作报告;
3、1997年度财务决算报告及1998年度预算案;
4、1997年度公司利润及现金股利(每股0.20元含税)分配方案;
5、1998年度公司配股增资方案及配股所筹资金使用项目;
6、按《上市公司章程指引》修改补充的公司章程;
7、续聘大华会计师事务所;
8、补选蔡尚书、严惠芳二名新董事。
详细内容见1998年6月10日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的本公司第六次股东大会决议公告(临98004)。
(2)1998年9月28日召开98年临时股东大会,出席股东或委托代表38人,代表股份55,356,516股,占公司总股本的53.50％。大会以记名投票方式表决通过如下决议:
1、1998年中期资本公积金转增股本方案:以公司总股本103,428,000股为基数每10股转增4股。
2、对上次股东大会作出的98年配股方案,确定拟配股份总数13,754,740股。
3、授权董事会在完成本次转增股本和(或)98年配股结束后,按照变动后的股本、股份,修改公司章程相关条款。
4、更换董事、监事各一名,同意李启耀辞去董事,改选汪建明为新董事,同意钱祖岚辞去监事,改选康旱为新监事。
详细内容见1998年9月29日《中国证券报》、《上海证券报》刊登本公司98年临时股东大会决议公告(临98010号)。
(二)公司现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年报酬(元)
郑永刚 男 40岁 董事长、总经理 三年 不由公司支付
郑学明 男 43岁 副董事长、副总经理 三年 不由公司支付
陈光华 男 38岁 董事 三年 不由公司支付
严惠芳 男 52岁 董事 三年 不由公司支付
汪建明 男 36岁 董事 三年 60000
郎积燔 男 55岁 董事 三年 不由公司支付
蔡尚书 男 48岁 董事 三年 不由公司支付
张桥梁 男 53岁 监事会主席 三年 60000
呼保平 男 39岁 监事 三年 30000
程文峰 男 36岁 监事 三年 25000
叶明华 男 42岁 监事 三年 不由公司支付
康 旱 男 29岁 监事 三年 不由公司支付
(三)报告期内离任的董事、监事及更换补选董事、监事情况
原董事魏淑清女士因其委派单位股份转让,已不再持有本公司任何类别的股份,本人要求辞去公司董事一职。原董事陈天祥因个人原因不宜担任公司董事,其委派单位提出更换请求。以上二位经1998年6月9日公司第六次股东大会改选后离任,选举严惠芳、蔡尚书为公司新董事。
1998年6月10日,监事会刊登公告,根据公司职工代表大会关于更换职工监事的决定,同意严鸣菊、洪韵敏两女士辞去公司监事,呼保平、程文峰为公司职工新监事。
原董事李启耀先生、原监事钱祖岚先生因工作变动,经1998年9月28日公司98年临时股东大会改选后离任,并选举汪建明为公司新董事,康旱为公司新监事。
五、董事会报告
1、董事会报告
(1)公司二届董事会在报告期内共举行了五次会议:
1998年3月10日第八次董事会会议,讨论决定下列事项:
①通过公司《一九九七年年度报告》;
②制订公司一九九七年度利润分配、股利分配预案(派发现金(含税)股利每股0.20元);
③拟订1998年配股增资方案及配股募集资金使用计划;
④审定按照《上市公司章程指引》进行全面修改的本公司章程(修改稿);
⑤同意魏淑清女士本人请求辞去本公司董事;根据鄞县工业公司函请,同意免去该单位委派代表陈天祥的本公司董事职务,协商确定严惠芳、蔡尚书两位先生为新任董事候选人;
⑥六月上旬召开第六次股东大会,审议表决以上事项。具体日期授权董事长决定。
1998年5月23日临时董事会议,根据公司经营管理的的需要,决定在上海浦东新区注册一家全资公司,定名＂上海杉杉服饰经营有限公司＂,首期注册资本人民币2,990万元,母公司出资90％,其他子公司出资10％,性质为全资子公司,实行独立核算。
1998年8月9日第九次董事会议,讨论决定下列事项:
①通过公司《一九九八年中期报告》;
②决定以资本公积金转增股本,制订每10股转增4股预案;
③更换董事一名。同意李启耀辞去董事职务,协商推荐汪建明先生为新董事候选人;
④决定9月15日召开98年临时股东大会,审议表决上述事项。
1998年8月27日第十次董事会议,讨论决定下列事项:
①由于法人股股东均已书面承诺全额放弃本次配股权,调整第六次股东大会通过的公司98年配股方案的配股总数为13,754,740股。
②因需要增加表决拟配股份总额的议案,原定9月15日召开的临时股东大会,推迟至9月28日召开。股东登记日不变。
1998年12月25日第十一次董事会议,讨论决定下列事项:
①以5,552.58万元总价,将公司所持鄞县万里建设开发公司34号省道鄞县段＂四自＂公路39％股权协议转让给宁波市交通投资开发公司。
②增加＂上海杉杉服饰经营有限公司”注册资本至人民币8,000万元,使之与其经营规模相适应。按90％出资比例,公司本次增加出资额4,509万元,所需资金使用本次公路股权转让所得。
③会议同意陈光华先生辞去公司董事职务的请求,协商推荐吴建平先生为新董事候选人。
④定于1999年1月28日以通讯表决方式召开98年第二次临时股东大会,审议表决以上三事项。
⑤决定下列高级管理人员聘免事项:同意陈光华先生辞去公司副总经理和财务总监职务,根据总经理提名,聘郁如华先生担任公司财务负责人。同意金理平先生辞去公司董事会秘书,授权陈正良先生为公司信息披露代表。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
因公司业务发展需要,报告期内,根据总经理提议聘吴建平先生任公司副总经理,分管市场营销工作,解除许有华的副总经理聘职。陈光华先生因工作关系,不再担任公司副总经理、财务总监职务,聘郁如华先生任公司财务负责人。根据金理平先生本人的请求,董事会同意其辞去公司董事会秘书一职,在新人选未作出聘任之前,公司的信息披露工作由董事会授权代表陈正良先生办理。
(3)大华会计师事务所为公司出具的1997年度和1998年度审计报告均无保留意见,也无无法表示意见或否定意见所涉及事项的说明。
(4)本公司未作1998年度盈利预测。
2、本次利润分配或资本公积金转增预案
经大华会计师事务所有限公司华业字(99)第346号《审计报告》验证,1998年度公司实现净利润87,153,340.71元,提取法定盈余公积金18,368,626.75元,提取法定公益金9,300,944.73元,提取职工奖福基金(外商投资企业)1,423,509.30元,加年初未分配利润22,091,648.56元,合计可供股东分配利润80,151,908.49元,按优惠所得税政策规定提取任意盈余公积金3,661,154.69元,未分配利润76,490,753.80元,考虑到公司发展对资金需求量大,董事会决定本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内利润分配、公积金转增股本方案及配股方案的执行实施情况
根据第六次股东大会通过1997年度利润、股利分配方案,公司于1998年7月31日向全体股东派发了97年度现金股利,每股0.20元(扣税后净发0.173元),共发放股利20,685,600元。流通股和转配股股利通过上海证券交易所网上派发,非流通法人股股利由公司直接划付,内部职工股股利委托宁波市证券登记中心代理发放。
根据临时股东大会通过的资本公积金中期转增股本方案,于1998年10月7日实施,转增股本41,371,200股,向全体股东每10股转增4股,所增股票可流通部份于10月8日上市流通。
根据第六次股东大会和临时股东大会通过的公司《98年配股增资方案》,报经宁波市证券和期货监督管理办公室初审通过,1998年11月27日获中国证券监督管理委员会中证监上字[1998]141号批复同意。12月5日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登《配股说明书》。配股实施方案是:按10月7日转增前的总股本为基数,每10股配售3股,按转增后的总股本144,799,200元为基数,每10股配售2.1428股。法人股股东承诺全部放弃本次配股权。本次配售A股股份总额为13,754,740股,其中社会公众股配售7,956,000股,内部职工股配售3,460,860股,转配股持有者配售2,337,880股,每股配股价人民币10元,各类股东配购后的余额由承销团包销。配股股权登记日为1998年12月21日,除权日为12月22日,缴款起止日为12月22日至1999年1月5日。本次配股认购手续通过上海证券交易所证券交易网上进行,截止报告期末,本次配股缴款尚未结束。
六、监事会报告
1、报告期内,监事会举行了二次会议:
1998年6月4日,第五次会议对1997年度监事会工作进行回顾,讨论通过向第六次股东大会所作的监事会工作报告;审议通过公司《一九九七年年度报告》。同意董事会97年度股利分配预案;对98年配股增资方案及投资项目表示赞同。同意公司严鸣菊、洪韵敏二人辞去监事,改选呼保平、程文峰为新任监事,向股东大会通报并公告披露。
1998年8月10日,第六次监事会议审议通过公司《一九九八年中期报告》;对董事会拟实施一九九八年中期资本公积金转增股本的预案表示赞成。会议同意钱祖岚先生辞去公司监事,推荐康旱先生为新监事候选人,提交股东大会表决。
2、大华会计师事务所为公司出具的97年度审计报告和98年度审计报告中均无解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见所涉及事项的说明。
3、本公司未作1998年度盈利预测,实现净利润比计划目标要好。
七、业务报告摘要
1、98年公司经营情况
(1)主营业务情况
公司主营业务是生产、销售各类服装。服装产销中,西服、休闲西服、职业女装占很大比重,内销为主。聘用日本专家管理的生产线,目前也从事日商来料加工,返销日本,逐步走向国际市场。北京法涵诗时装有限公司开发的女式高级时装,目前处于品牌推介和市场培育阶段,取得阶段性的成功,在华北、华东几个主要大城市中,设有格调与国际大牌产品接轨的专卖厅,产品销势趋好,＂法涵诗＂品牌已为广大消费者所熟知。
报告期内,服装业遇到巨大的市场冲击,本公司经营也遇到了压力。面对不利形势,本公司依托品牌优势,采取调整产品的市场定位,改革创新营销策略,拓展销售网络,努力降低生产成本,调节出厂价格,强化一切服从市场营销、一切服务消费者的内部管理,提高员工素质等一系列措施,有效地防止了销售滑坡,产、销得到平稳发展,全年主营业务收入76340.73万元,其中工业产品销售收入完成64272万元,比上年增长1.9％。为了策应不利的市场形势,集中精力做好公司自身产品的营销工作,从98年下半年起暂停各地市场公司专卖店的自营购销业务,商业性业务收入比上年减少24,697万元。98年公司经济效益持续提高,净利润比上年增长15.83％。
(2)公司财务状况及经营情况
报告期末,公司总资产129,590.23万元,比上年增加14,478.63万元,主要原因是股东权益增加。长期负债11,650万元,比上年增加7,316万元,原因是增加银行借款。股东权益56,792.26万元,比上年增加10,846.76万元,主要原因是当年利润积累及税金先征后返带来资本公积金增加。主营业务利润31,311.93万元,比上年增加2,814.93万元,主要原因是使用电脑排版,利用零料做裤子、马夹等,面料利用率提高,压缩生产费用以及新建15万套生产线试产二个月新增效益。净利润8,715.33万元,比上年增加1,191.24万元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
其一,东南亚金融危机及国内特大洪涝灾害给我国经济带来困难,出口转向内销,内需不足,通货紧缩,竞争无序。周边国家将其低档次产品大量输入我国,一些国际名牌也开始放下架子,以降价、折扣等手段,争夺我国服装市场,本公司同国内其他服装企业一样,面临重大挑战,形势不容乐观。本公司的对策是依托品牌优势,采取果断措施,奋力拼搏。在产品结构上,坚持以市场为导向,高档品牌与大众品牌并举,生产适合城市、乡村不同层次消费者所需的服装,扩大需求面。在营销工作上,改革专卖厅、店的经营管理体制,采取灵活多样的营销方式和价格策略,销售网点从大中城市向农村中心集镇延伸,优化营销机制,增加广告宣传力度
。公司内部狠抓企业管理,降低生产成本,注重员工教育,提高员工素质,确保产品质量和服务质量,增强公司对市场的应变能力。
其二,我国纺织印染后整理技术落后,服装面料品质跟不上社会经济发展需要,制约了服装向时尚化、个性化发展,削弱了我国服装业与国际大牌抗衡能力。可喜的是国家纺织工业局已制订了后三年我国纺织工业的技术进步规划,拟定了《重点开发项目的新产品导向目录》。相信改变我国服装面料技术落后局面为时不会太久了。我公司有敢同世界名牌争高低的雄心,让中国品牌在国际上占有席位,杉杉人对此充满信心。
2、公司投资情况
(1)上次募股、配股筹措资金的使用情况
96年公司向社会公众公开发行1,300万普通股股票筹集资金建设项目的最后一项,即10万套高档西服大平板流水线项目本年续建,且于98年10月已竣工交付使用,决算金额3,688.2万元,概算2,950万元,超支部分由公司其他自有资金弥补。
97年配股筹资10,679.56万元,已作如下使用:
①设立杉杉服装服饰经营有限公司(全资子公司)投资3,000万元,已在上年完成;
②在建＂5万套高档西服大平板流水线＂和杉杉工业城内＂物流(仓储、配送)中心＂两结转项目,98年10-11月份相继竣工,已交付使用,决算金额3,298.3万元、3,445万元;
③余额936.26万元已按原定方案补充流动资金。
至此,公司上次募股和97年配股筹集的资金已全部用完,投资项目均按照招股、配股说明书承诺未作变更,且按计划进度完成,收到预期的经济效益。
98年续建项目明细表
金额单位:万元
项目名称及内容 概算 资金 决算 完成率 完成或预 投资效果
金额 来源 金额 计完成日
杉杉工业城一期工程
(1)10万套高档西 2950 96年募 3688.2 100％ 98年10月 15万套
服大平板流水线 股筹集 生产线试
生产高档西服2
(2)5万套高档西服 2950 97年配 3298.3 100％ 98年10月 万套创大平板流水线 股筹集 利润380万元
左右
(3)物流中心 2950 97年配 3445 100％ 98年11月 配套项
股筹集 目,试运作期
短,尚未反映
直接经济效益
(2)非募集资金投资项目
①投资宁波保税区瑞华工贸有限公司资本金100万元, 属全资子公司。
②宁波杉杉时装有限公司增资360.855万元。
③对各市场公司增加资本金投资:
杭州杉杉工贸有限公司 3,000,000元
合肥杉杉服饰有限责任公司 2,120,000元
北京杉杉服饰有限责任公司 2,420,000元
南昌杉杉服饰有限公司 1,500,000元
④购置外地市场公司营业用房 2,824.18万元。
3、生产经营环境和宏观政策变化对公司财务和经营的影响
(1)亚洲金融危机余波及不利的周边经济环境,对我国出口的冲击在99年还有可能继续加大,纺织服装业尤为突出,我公司产品虽以内销为主,但间接影响不可低估。压价、打折之风,市场无序竞争趋势还会蔓延发展,公司经营上继续面临压力,经济效益会受到威胁。
(2)国家为刺激内需,采取积极的财政政策和货币政策,市场疲软情况有望改善,银行降低存、贷款利率,可降低公司资金成本,有助于消化因产品减价而带来的利润、财务紧张等不利因素。
4、新年度业务发展计划
1999年,世纪之交,展望宏观经济形势,服装业喜忧参半,核心问题仍然是市场形势。公司将根据98年行之有效的经验,做好新一年的各项工作。总的指导思想是以市场为导向,实行多品牌战略。主要目标是以人为本,提高企业的综合实力,以人的素质优势来保证品牌优势,以品牌优势来保证市场竞争优势,争取好的经营业绩。具体工作:
(1)98年配股筹资建设项目杉杉工业城＂西服、衬衫两厂房＂和＂管理中心大楼及电脑网络工程＂要在第三季度末如期完成,GCMS网络系统同时开通使用。＂西服公司技术改造＂与迁厂同时实施,配套完成老设备的更新改造。上述工程结束后, 基本完成公司生产布局的大调整,有利于降低成本,提高产品质量,奠定公司生产基地年产50万套西服、120万件衬衫生产能力。建成的生产规模、工艺技术、生产环境和管理手段,为国内一流,是公司坚实的经济基础,为公司的持续发展创造物质条件。
(2)根据不同消费层次,细分产品档次,实行多品牌战略。西服欧式生产线,拟引进意大利管理技术,生产我国一流的高品牌西服。经技改后的原生产线,以生产杉杉品牌西服为主,同时生产日本版型西服。
(3)增设营销网点,扩展市场覆盖面。用两条腿走路的办法建设好市场公司,在按配股说明书承诺由公司直接投资增设专卖厅、店的同时,注重与各地客商的合作,建好灵活、多样、低费用、高效益的市场营销机制。
(4)搞好在上海浦东开发区新注册的＂上海杉杉服饰经营有限公司＂的机制建设,发挥其联接公司生产与市场销售,调控资金流向和管理市场等的中心功能,提高公司经营效率和效益,同时利用上海作为全国金融、经济中心的区域优势,为公司21世纪发展积聚雄厚资源。
(5)加强企业管理,完善和严格执行公司各项规章制度,推行现代化电脑管理。大力培训销售人员和生产技术骨干,继续选派生产技术骨干赴日本培训,使全员素质有新的提高。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、根据宁波市和鄞县两级人民政府为建造宁波机场专用公路,推进鄞县重点公路网建设,改革公路投资收费及管理体制的需要,本公司已将所持的鄞县万里建设开发公司34号省道鄞县段＂四自＂公路39％股权,协议转让给宁波市交通投资开发公司,转让总价人民币5,552.58万元(帐面成本余额4,286.74万元)。上述转让事项经公司董事会1998年12月25日第十一次会议审议决定(12月26日公告披露),公司98年第二次临时股东大会表决通过,全部价款已由市、县两级财政付清。按照上市公司新会计制度的规定,公司已对由此涉及的会计事项,在98年年度会计报表中作了调整,此项股权转让投资收益占公司98年度利润总额的11.2％。
3、重大关联交易事项
报告期内本公司与关联企业之间除有正常的购销业务往来以外,无重大关联交易事项。商品购销均按公平的原则进行,交易价格以公允的市场价由双方协商确定。具体见《审计报告》会计报表附注＂关联方关联及其交易的披露＂。
4、98年公司会计师事务所仍续聘大华会计师事务所
5、公司本年度无对外提供信用担保,无租赁经营或委托经营等活动,也无委托存款或委托贷款。
6、其他重大事项
(1)关于2000年计算机问题,本公司已制订建立内部电脑网络管理工程计划,设有专职部门、专业技术人员负责实施。2000年计算机问题随新电脑网络投入使用后,将得到全面解决。
(2)期后事项
①本公司获准实施98年配股方案,在1998年12月5日的《中国证券报
》、《上海证券报》上刊登《配股说明书》。截止1999年1月5日,公司本次配股缴款结束(配股余额由承销商南方证券公司包销),全部配股款137,547,400元。配股款扣除配股费用后的净额133,127,357.65元于1999年1月12日前到齐,划入本公司开银行帐户。根据大华会计师事务所出具的配股增资《验资报告》,公司增加股本13,754,740元,增加资本公积金119,372,617.65元,总股本增加到158,553,940股。公司《股份变动公告》(临99003号)刊登在2月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。本次配股可流通部分于1999年2月5日上市流通。
②1999年1月30日,本公司内部职工股自公司社会公众股上市之日起已期满三年,根据中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]89号文件规定,报经上海证券交易所核准,＂杉杉股份＂内部职工股16,150,680股于1999年2月1日上市流通,其中公司董事、监事、高级管理人员(包括去职未满6个月的)所持246,686股锁定。《公司内部职工股上市提示性公告》(临99001号)刊登在1999年1月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
③报告期末,公司发起人之一上海第一百货商店股份有限公司向公司董事会递交股份转让通报,因资产重组,该公司将其所持本公司发起人法人股5,382,720股,(占公司目前总股份3.395％),全部转让给其母公司———上海一百集团有限公司。期后,公司收到上海证券中央登记结算公司出具的《非流通股份登记证明》,该发起人股份转让已过户完毕。
④以上三项结果,本公司总股份及股份结构发生变动。截至公司年度报告披露日,公司股份及股份结构情况如下表:
报告期末 变动增减(+/-) 目前
配股 内部职工股上市 发起人
老股上市 新增配股上市 股份转让
一、尚未流通股份
1.发起人股份
73016160 -5382750 67622440
其中:境内法人持有股份
73016160 -5382720 67622440
2.募集法人股股份
7594252 +5382720 12976972
3.内部职工股
16150680 +3460860 -16150680 -3460860 0
4.法人股转配股股份
10910108 +2337880 13247988
尚未流通股份合计
107671200 +5798740 93858400
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
37128000 7956000 +16150680 +3460860* 64695540
已流通股份合计
37128000 7956000 64695540
三、股份总数
144799200 13754740 158553940
*注:内含公司董事、监事、高级管理人员(包括上述成员中去职未满六个月的)所持299,547股锁定的股数。
公司董事会根据股东大会的决议及授权,已按目前股本总额及股份结构,对公司章程的相关条款进行了修改,并于1999年2月4日办好变更注册资本工商登记。
⑤1999年1月28日,公司召开了98年第二次临时股东大会(通讯表决方式),共收到股东送(发)的议案表决票37份,代表股份82,019,941股,占该时总股份的56.64％。经唱票统计,以出席股份99.9％赞成票,通过如下决议:
以5,552.28万元总价,向宁波市交通投资开发公司协议转让公司所持鄞县万里建设开发公司34号省道鄞县段＂四自＂公路39％股权;
全资子公司＂上海杉杉服饰经营有限公司＂的注册资本调增至人民币8,000万元,按90％出资比率,公司总出资额7,200万元,本次增投4,509万元。所需资金,使用公路股权转让所得;
同意陈光华先生因工作关系,辞去公司董事职务;
补选吴建平先生为公司新董事。
《98年第二次临时股东大会决议公告》(临99002号)刊登在1999年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
九、财务报告
(一)公司一九九八年度财务报告经大华会计师事务所有限公司注册会计师朱育序、朱鸣里审计,出具华业字(99)第346号无保留意见《审计报告》。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)公司执行《股份有限公司会计制度》(2)会计年度:自公历1月1日至12月31日
(3)记帐本位币:人民币
(4)记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本
(5)外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入帐,月末将外币帐户余额按月末外汇市场汇价折合本位币进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
(6)合并会计报表编制方法
合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成
。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合并范围:
序号 被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额
母公司持股比例％是否
直接 间接 合计 合并
投资 投资
1 南京杉杉实业有限责任公司 服装 1280000 1280000
90 10 100 是
2 苏州杉杉服饰有限责任公司 服装 3000000 3000000
90 10 100 是
3 杭州杉杉工贸有限公司 服装 6800000 6800000
90 10 100 是
4 合肥杉杉服饰有限责任公司 服装 3000000 3000000
90 10 100 是
5 长沙杉杉服饰有限公司 服装 580000 580000
90 10 100 是
6 武汉杉杉服饰有限公司 服装 3000000 3000000
90 10 100 是
7 青岛杉杉公司 服装 1280000 1280000
100 100 是
8 山东杉杉服饰有限公司 服装 1850000 1850000
68 32 100 是
9 北京杉杉服饰有限责任公司 服装 3000000 3000000
80 20 100 是
10 宁波杉杉通达贸易有限公司 服装 2000000 2000000
90 10 100 是
11 上海杉杉实业有限公司 服装 5800000 5800000
90 10 100 是
12 河南杉杉中原实业有限责任公司 服装 820000 820000
90 10 100 是
13 沈阳杉杉服装有限公司 服装 580000 580000
90 10 100 是
14 南昌杉杉服饰有限公司 服装 2080000 2080000
90 10 100 是
15 西安杉杉工贸有限责任公司 服装 680000 680000
90 10 100 是
16 成都杉杉实业有限责任公司 服装 500000 500000
90 10 100 是
17 南宁杉杉服饰有限责任公司 服装 800000 800000
90 10 100 是
18 太原杉杉实业有限公司 服装 580000 580000
90 10 100 是
19 宁波杉杉西服有限公司 服装 50000000 50000000
90 10 100 是
20 宁波杉杉时装有限公司 服装 51993200 51993200
75 75 是
21 宁波杉杉衬衫有限公司 服装 38000000 38000000
55 55 是
22 宁波杉杉服装服饰经营有限公司 服装 30000000 30000000
90 9.75 99.75 是
23 北京杉杉法涵诗时装有限公司 服装 30000000 30000000
51 47.77 598.775 是
24 宁波大榭开发区国立贸易有限公司 服装 1000000 1000000
90 9.75 99.75 是
*25 宁波保税区瑞华工贸有限公司 服装 1000000 1000000
90 9.75 99.75 是
*26 上海杉杉服饰经营有限公司 服装 29900000 29900000
90 9.975 99.975 是
(7)现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
(8)坏帐的核算方法
坏帐的确认标准:
①因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
②因债务人逾期未履行义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用备抵法。 坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。
(9)存货核算方法
存货分类为: 在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资及委托代销商品。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。
对于部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按存货项目的5‰提取存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
①长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
②长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销。
③长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,按10年平均摊销计入损益。
⑤未提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
①固定资产标准为:
A、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
B单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
②固定资产分类为:房屋、建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
③固定资产计价:按实际成本计价。
④固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济 年折旧率 预计残值率
使用年限
房屋建筑物 30-35年 3.23-2.77％ 3％
机器设备 8年 12.12％ 3％
运输设备 6年 16.66％ 3％
其他设备 8年 12.12％ 3％
(12)在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法:
①商标权按购入的实际支出计价,从1993年起按10年平均摊销;
②土地使用权按购入的实际支出计价, 从1996年起按50年平均摊销。
(14)开办费和长期待摊费用摊销方法:
开办费从开始生产经营的当月起按5年平均摊销;长期待摊费用按受益期进行摊销。
(15)收入确认原则
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法
(17)会计政策变更:
①公司对宁波万里建设发展公司债权投资款,原在“其他应收款”核算,本年根据《股份有限公司会计制度》规定,转至“长期债权投资-其他债权投资”核算,并相应调整了年初数,金额为2,430万元。
②本年度因执行新颁布的《股份有限公司会计制度》,对原采用成本法核算,现改用权益法形成股权投资差额按10年转销,增加当年利润271,095.68元。
2、税项:
本公司适用的税种与税率
税 种 税 率 计税基数
所得税 公司实际税率母公司为15％,子公司 应纳税所得额
为15％-33％,或按销售收入带征税
增值税 17％ 按销项税额扣除当
期允许抵扣的进项
税额后的差额
营业税 3-5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增
值税额
3、会计报表主要项目注释
(1)应收帐款1998年12月31日余额为人民币190,310,319.40元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 258757195.95 96.85 177952092.10 93.51
1-2年 6851202.51 2.57 7330014.22 3.85
2-3年 1510303.08 0.57 94814113.47 2.53
*3年以上 6963.65 0.00 1214099.61 0.11
合计 267125665.19 100 190310319.40 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
*系子公司三年以上应收帐款尚待报经董事会批准后处理。
(2)其他应收款1998年12月31日余额为人民币83,360,218.21元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 61928709.70 82.65 61311934.11 73.55
1-2年 11856815.11 15.82 12252505.85 14.70
2-3年 474840.09 0.63 8755835.75 10.50
3年以上 669957.46 0.90 1039942.50 1.25
合计 74930322.36 100 83360218.21 100
其中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有429,770.81元,其明细资料在本附注八中披露。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 内容 金额
宁波明州茂有限公司 委托购面料、配件款 9900000.00
鄞县财政开发公司 委放基金存款 3000000.00
(3)存货1998年12月31日余额为人民币338,245,829.86元,其中:
类 别 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
①原材料 15882697.01 29344528.91
②委托加工物资
4668155.66 4907478.97
③库存商品
239309455.66 6429006.99 292160637.74 1711454.77
④包装物 424488.28 520374.16
⑤低值易耗品142890.45 5755.00
⑥在产品 7368115.77 9372096.57
⑦委托代销商品 0.00 1934958.51
合计
267795802.83 6429006.99 338245829.86 1711454.77
(4)长期投资1998年12月31日余额为人民币12855057.95元。
①明细项目如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
39055017.84 26203149.89 12851867.95
长期债权投资
24300000.00 3190.00 24300000.00 3190.00
合计 63355017.84 3190.00 50503149.89 12855057.95
②长期股权投资
A、股票投资期末余额3,531,829.00元,其明细内容为:
被投资公司名称 股份类别 股数 投资金额
上海时装股份有限公司 法人股 33万股 1650000.00
上海第一百货股份有限公司 法人股 1.3977万股 62579.00
浙江中汇集团 法人股 10.01万股 90000.00
南京中央商场 法人股 10万股 280000.00
长沙中山商场 法人股 10万股 229000.00
襄樊鼓楼商场 法人股 30万股 315000.00
哈尔滨一百 法人股 10万股 180000.00
石家庄人民商场 法人股 30万股 330000.00
杭州华立公司 法人股 21.5万股 160250.00
苏州人民商场 法人股 10万股 150000.00
西安唐城百货大楼 法人股 8.5万股 85000.00
合计 174.4077万股 3531829.00
B、其他股权投资期末余额11,759,900.00元,其明细内容如下:
被投资单位名称 母公司持股比例 实际投资额
宁波城市商业银行 4.936％ 11759900.00
C、股权投资差额期末余额-2,439,861.05元,其明细内容为:
被投资单位名称 股权投资差额
初始金额 摊销期限 本期转销额 摊余金额
鄞县国立服饰有限公司 -242661.45 10年 24266.15 -218395.30
宁波杉杉服装服饰经营有限公司
-1029474.41 10年 102947.44 -926526.97
宁波大榭开发区国立贸易有限公司
-566724.67 10年 56672.47 -510052.21
宁波杉杉西服有限公司 -872096.20 10年 87209.62 -784886.58
小计 -2710956.73 10年 271095.68 -2439861.05
③长期债权投资1998年12月31日余额为3,190.00元,系住房债券投资。
(5)在建工程1998年12月31日余额为人民币182011372.35元,其中:
期 初 本期增加
工程名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化 资本化
王家弄土地开发
27910469.40 1458323.40 2870198.04 1227892.84
梅墟工地 4083183.60 196017.40
杉杉工业城一期工程
84441332.63 2423609.76 67407202.98 7879977.96
杉杉工业城二期工程
13109800.00 1033390.24 576770.88 576770.88
镇安小区 6000000.00
长沙等子公司经营用房
24715821.80 28241797.41
王家弄马路16200000.00
宁波华桥商场
5720080.00
大榭房产 356000.00
服装设备安装及预付款
33464201.33 2457000.00 1683929.73 1683929.73
其他 9013.64 275000.00
合计 216009902.40 7372323.40 101250916.41 129249446.49
续上表:
本期转入固定资产 其他减少
工程名称 金额 其中:利息 金额
资本化
王家弄土地开发
梅墟工地
杉杉工业城一期工程 104315034.50 926797.82
杉杉工业城二期工程
镇安小区
长沙等子公司经营用房 8225348.00 6000000.00
王家弄马路
宁波华桥商场
大榭房产 356000.00
服装设备安装及预付款 16069050.35 3683719.63
其他 28013.64
合计 129249446.49 12944517.45 600000.00
续上表:
期末数 工程 资本
工程名称 金额 其中:利息 进度 来源
资本化
王家弄土地开发 30780667.44 2686216.24 25% 募股等集
及借款
梅墟工地 4279201.00 25% 自筹
杉杉工业城一期工程 47533501.11 1042789.90 95% 募(配)股等
集及借款
杉杉工业城二期工程 13686570.88 1610161.12 20% 自筹及借款
镇安小区 6000000.00 50% 自筹
长沙等子公司经营用房38732271.21 80～ 自筹
王家弄马路 16200000.00 92% 自筹
宁波华桥商场 5720080.00 97% 自筹
大榭房产
服装设备安装及预付款19079080.71 457210.10 90% 配股等集
其他 92% 自筹
合计 1820113372.35 5796377.36
(6)长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币8,901,062.05元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 3250656.23 9916766.71 4293093.18 8874329.76
其他待摊费用 1927296.37 1900564.08 26732.29
合计 5177952.60 9916766.71 6193657.26 8901062.05
(7)其他业务利润1998年度发生额为人民币417959.59元。
(8)投资收益1998年度发生额为人民币16886149.26元,其中:
上期发生数 本期发生数
股票投资收益 65391.68 22008.00
*债权投资收益 2639258.00 2249996.00
非控股公司分配来的利润 1718388.54 940792.00
年末调整的被投资公司所有者权益 5503288.34
股权投资差额转销 271095.68
*转让股权收益 13402257.58
合计 9926326.56 16886149.26
*说明:1998年公司对宁波万里建设发展有限公司投资收益共15652253.58元。
其中:A、共收到债权投资利息收入2249996.00元。
B、按权益法核算计入投资收益为743865.81元。
C、以1998年8月31日为转让债权、股权基准日共收入55,525,800.00元,扣除帐面股权投资成本23,445,408.23元,债权投资成本19,422,000.00元,投资收益为12,658,391.77元。
(9)补贴收入1998年度发生额为人民币11,609,262.16元,主要系宁波大榭开发区和保税区内子公司收到的增值税退税款。
(10)营业外收入1998年度发生额为人民币2,405,381.78元,营业外支出1998年度发生额为人民币3,972,159.09元。
(11)相同的合并报表项目同去年合并报表中的数字比较,变动幅度达30％以上,且占公司合并报表日资产总额5％(含5％)或报表期合并利润总额10％(含10％)以上的原因说明:
变动的项目及幅度
项 目 幅度％
(一)增加①货币资金 123.92
②固定资产 89.39
②累计折旧 50.71
③股本 40.00
④盈余公积 32.51
⑤管理费用 33.88
①投资收益 70.11
⑥补贴收入 150.97
(二)减少①长期投资 -79.71
⑦营业成本 -37.56
⑧少数股东损益 -54.70
说明:
①本公司将所持宁波鄞县万里建设开发公司39％股权,以5,552.58万元总价协议转让给宁波市交通投资开发公司,故现金收入和投资收益大幅度增加,长期投资明显下降。
②公司新型宏大的现代化厂区--宁波杉杉工业城一期工程部分竣工交付使用,增加固定资产1.2亿元,增幅较大,累计折旧相应增加。
③根据1998年临时股东大会决定,以资本公积金转增股本,每10元增加4元,增加股本4,137.12万元。
④盈余公积增幅较大的原因:一是本年实现净利润8,715万元,计提盈余公积基数较大;二是本年新增加的2家子公司,计提盈余公积600余万元,按公司法规定,母公司按相应份额计提了盈余公积,故由于新增子公司而增提的盈余公积为1,200余万元。
⑤由于本公司运用专卖店、专卖厅销售的营销策略,增加了专卖店、厅的管理费用。
⑥本公司年内在宁波保税区新设立了一家工贸公司,根据国家给保税区的优惠政策而享受的税收返还入“补贴收入”,“补贴收入”总额较上年有增长。
⑦营业成本减少的原因:一是由于为全力做好公司产品的营销,更好地面对十分激烈的市场竞争,从1998年下半年起,公司指示全国各地销售公司停止经销外企业的服装服饰商品业务,故主营业务收入下降并造成营业成本下降。二是通过对面料排版的技术改造,从而减少了面料的消耗。
⑧由于本年利润结构的变化,少数股东参股的子公司效益有所下降,少数股东收益减少。
4、关联方关联及其交易的披露
A、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 持股比例 金额 金额 金额 持股比例
杉杉集团有限公司
47335200 45.77％ 18934080 66269280 45.77％
万里建设开发有限公司
3250000 39％ 3250000 0
(2)存在控制关系的关联方交易
本企业1998年收到母公司杉杉集团有限公司代理出口服装加工费,金额为人民币888,505.62元,占销售收入总额的0.12％,定价每套120元,按正常对外加工费计算。
B、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
宁波杉杉童装有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉期货经营有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉广告有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉印务有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉实业有限公司 与本企业同一母公司
宁波大榭开发区杉杉贸易有限公司 与本企业同一母公司
宁波大榭开发区海鸟发展有限公司 与本企业同一母公司
宁波杉杉置地有限公司 与本企业同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)
①采购货物
本企业1998年度及1997年度向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位:元)
1998年
企业名称 金 额 计价标准
1997年
企业名称 金 额 计价标准
杉杉童装 1215937.42 75元/件(童装)
杉杉童装 6403065.64 78元/件(童装)
杉杉印务 628299.34 4元/件(包装物)
杉杉印务 1104611.85 4.30元/件(包装箱)
杉杉实业 6320948.20 430元/件(羊绒衫)
杉杉实业 5767789.02 460元/件(羊绒衫)
大榭杉杉贸易 20941161.51 787元/件(服饰)
大榭杉杉贸易 4472515.59 828元/套(服装)
大榭海鸟发展
大榭海鸟发展 44448882.99 828元/套(服装)
本企业向关联方采购货物的价格由购销合同决定。1998年度和1997年度本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。
②销售货物
本企业1998年度和1997年度向关联方销售货物相关明细资料如下(单位:元):
1998年
企业名称 金 额 计价标准
1997年
企业名称 金 额 计价标准
杉杉集团 888505.62
杉杉童装 159399.24 75元/件(童装)
大榭杉杉贸易 72074653.33 787元/件(服饰,面料)
大榭杉杉贸易 54867706.43 838元/套(服装)
大榭海鸟发展 42735.04 787元/件(服装)
大榭海鸟发展 54295895.16 838元/套(服装)
本企业销售给关联企业的产品价格由交易双方商定。1998年度和1997年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况,1997年度内本公司销售给关联企业产品的价格838.00元高于正常售价1％。1998年销售额为73,165,293.23元,1997年销售额为109,163,601.59元。
③本企业与关联方应收应付款项余额
1998年度和1997年度关联方应收应付款项 (单位:元)
项目 年末余额
1998年 1997年
应收帐款:
杉杉童装企业 194590.68 176016.50
大榭杉杉贸易企业 8117686.37 2012889.24
杉杉实业 428845.00
海鸟公司 50000.00
预付帐款:
杉杉童装公司 382869.08
应付帐款:
杉杉集团 162323.00
杉杉童装 1310275.54 4300690.52
杉杉实业 2885827.67 3122945.78
杉杉印务 510721.61 245836.69
预收帐款
杉杉集团 60000.00
大榭贸易 11357177.74
④本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
1998年度和1997年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
(单位:元)
项目 年末余额(金额)
1998年 1997年
其他应收款
杉杉集团企业 429770.81 746733.68
大榭海鸟发展 371439.72
杉杉广告 1500000.00 1460000.00
杉杉印务 18600.00
杉杉实业 667679.95 667679.95
杉杉期货 245942.10 323218.00
其他应付款
杉杉集团企业 789454.06
杉杉童装 395953.55
杉杉实业 512808.89
杉杉广告 285186.50
大榭贸易公司 640332.69
杉杉置地 3077273.96
5、或有事项:
本公司无需披露的或有事项。
6、承诺事项:
本公司无需披露的承诺事项。
7、期后事项:
根据98年第六次公司股东大会通过配股增资方案,报经中国证券监督管理委员会证监上市1998(141)号文批准,共向股东配股1,375.474万股,每股面值1元,配股价10元。配股交款截止日为1999年1月5日,股款于1999年1月12日汇入本公司银行帐户。扣除配股费用后净额为133,127,357.65元,其中13,754,740.00元增加股本,溢价119,372,617.65元增加资本公积。本次配股增资后股本增加到人民币158,553,940.00元,与1999年2月4日换领的3302001000643号营业执照注册资本数额相同。业经大华会计师事务所出具华业字(99)第16号《验资报告》验证。
8、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册时间:1992年12月4日,注册地点:宁波市鄞县。
变更登记日期:1997年9月18日,变更注册地点:宁波市。
2、企业法人营业执照:注册号: 33020010000643
3、税务登记号码:国税(地税)甬字330227144490985号
4、公司未上市股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券(配股)主承销机构名称:南方证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所:大华会计师事务所
地址:上海市昆山路146号
电话:021-63070768(总机)
邮编:200080
备查文件:
1、载有法定代表人郑永刚先生、财务负责人和会计经办人员郁如华先生签名并盖章的公司会计报表;
2、载有大华会计师事务所盖章,注册会计师朱育序、朱鸣里签名并盖章的华业字(99)346号公司一九九八年度《审计报告》正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的公司临98001号-98019号公告及期后事项公开披露过的临99001-99003号公告原稿及文件的正本:
上述备查文件均置于公司所在地。
宁波杉杉股份有限公司
一九九九年三月三十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
表一
编制单位:宁波杉杉股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资 产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 40748274.69 70494016.15 93172363.31 157849342.83
短期投资 0.00 0.00
减：短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 23136119.40 0.00 11995000.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收帐款 267125665.19 0.00 190310319.40
减：坏帐准备 731079.85 0.00 951551.60
应收帐款净额 0.00 266394585.34 0.00 189358767.80
预付帐款 25200293.17 416225.64 35321194.04
应收补贴款 0.00 1526306.69
期货保证金 0.00 0.00
应收席位费 0.00 0.00
其他应收款219198377.10 74930322.36 617303058.61 83360218.21
存货 267795802.83 0.00 338245829.86
其中:工程施工 0.00 0.00
减：存货跌价准备 6429006.99 0.00 1711454.77
存货净额 0.00 261366795.84 0.00 336534375.09
待摊费用 43266.89 3530789.53 44193.17 5615019.89
待处理流动资产净损失 0.00 -54613.84
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计
259989918.68 725052921.79 714679840.73 821505610.71
长期投资：
长期股权投资
255785508.51 39055017.84 358950636.08 12851867.95
长期债权投资
24300000.00 24300000.00 0.00 3190.00
长期投资合计
280085508.51 63355017.84 358950636.08 12855057.95
减：长期投资减值准备 0.00 0.00
长期投资净额
280085508.51 63355017.84 358950636.08 12855057.95
其中:合并价差 0.00 -2439861.05
其中:股权投资差额 -2439861.05
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价
37879896.39 163289953.93 37496491.19 309249838.19
减：累计折旧
2448623.98 29677063.85 3871707.19 44727429.46
固定资产净值
35431272.41 133612890.08 33624784.00 264522408.73
工程物资 0.00 0.00
在建工程 176202777.43 216009902.40 141772608.53 182011372.35
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产损失 0.00 0.00
固定资产合计
211634049.84 349622792.48 175397392.53 446533781.08
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 1259700.00 1830230.39 1007760.00 1566404.39
开办费 6077111.38 0.00 4540408.97
长期待摊费用 5177952.60 0.00 8901062.05
其他长期资产 0.00 0.00
其中临时设施净值 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
1259700.00 13085294.37 1007760.00 15007875.41
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计752969177.03 1151116026.48 1250035629.34 1295902325.15
资产负债表
表一续
编制单位:宁波杉杉股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
负债及股东权益 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 88600000.00 196360000.00 137600000.00 239170000.00
应付票据 10858990.60 5030000.00 13930215.25
应付帐款 134235860.97 0.00 136173212.89
预收帐款 85229191.82 0.00 69523223.80
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 7198424.75 0.00 7514885.45
应付福利费 5364855.38 0.00 6428420.33
应付股利 23078800.00 27377842.19 0.00 0.00
应交税金 1002892.80 57357471.33 1860083.86 49986168.82
其他应交款 1608588.68 0.00 1845298.69
其他应付款 54358474.10 60866965.77 365145354.39 36576026.15
预提费用 11980889.73 0.00 2406302.92
一年内到期的长期负债
12795860.00 12795860.00 0.00 4139350.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计
179836026.90 611234941.22 509635438.25 567693104.30
长期负债： 0.00 0.00
长期借款 14000000.00 43339900.00 93000000.00 116500000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 34034220.00 23500000.00 0.00
住房周转金 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计
48034220.00 43339900.00 116500000.00 116500000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 227870246.90 654574841.22 626135438.25 684193104.30
少数股东权益 37086166.74 0.00 43786614.38
股东权益
股本 103428000.00 103428000.00 144799200.00 144799200.00
资本公积 237559726.45 237559726.45 218926282.99 218926282.99
盈余公积 69449758.25 96375643.51 80859283.91 127706369.68
其中：公益金
9035102.69 14250169.72 12838277.91 23551114.45
未分配利润114661445.43 22091648.56 179315424.19 76490753.80
外币报表折算差额
股东权益合计
525098930.13 459455018.52 623900191.09 567922606.47
负债及股东权益总计
752969177.03 1151116026.48 1250035629.34 1295902325.15
利润及利润分配表
表二
编制单位:宁波杉杉股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
项目 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
16560744.50 1001882913.75 763407301.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额
16560744.50 1001882913.75 0.00 763407301.84
减：主营业务成本
16560744.50 712465892.69 444895928.04
主营业务税金及附加 4447084.98 5392079.10
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
0.00 284969936.08 0.00 313119294.70
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
3046635.03 417959.59
减：存货跌价损失 483852.76
营业费用 132000.00 108755006.55 0.00 122756092.45
管理费用 1215326.87 62419061.94 1989626.15 83568406.52
财务费用 2318579.90 15402000.96 406913.28 19448437.65
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-3665906.77 101440501.66 -2396539.43 87280464.91
加：投资收益(损失以"-"号填列)
135971597.93 9926326.56 80431417.03 16886149.25
补贴收入 4625735.21 11609262.16
营业外收入 147643.40 315823.37 188710.68 2405381.78
减：营业外支出
118112.11 2053586.90 300000.00 3972159.09
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
132335222.45 114254799.90 77923588.28 114209099.02
减：所得税 20100088.70 1860083.86 18488093.05
减:少数股东损益 18913832.07 8567665.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
132335222.45 75240879.13 76063504.42 87153340.71
加：年初未分配利润
22862106.35 15902200.86 114661445.43 22091648.56
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
155197328.80 91143079.99 190724949.85 109244989.27
减：提取法定盈余公积
13233522.25 26721948.52 7606350.44 18368626.75
提取法定公益金
6616761.12 11461643.54 3803175.55 9300944.73
减:职工奖福基金
2753584.85 0.00 1423509.30
七、可供股东分配的利润
135347045.43 50205903.08 179315424.19 80151908.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 7428654.52 0.00 3661154.69
应付普通股股利
20685600.00 20685600.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润
114664445.43 22091648.56 179315424.19 76490753.80
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位 13402257.58 13402257.58
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 271095.68
4.其他
现金流量表
表三
编制单位:宁波杉杉股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 988118751.37
收取的租金 200000.00
收到的税费返还 32535230.89
收到的其他与经营活动有关的现金 12117577.89 4552972.10
现金流入小计 12117577.89 1025406954.36
购买商品、接受劳务支付的现金 703931436.96
经营租赁所支付的现金 12914827.06
支付给职工以及为职工支付的现金 55355534.19
实际缴纳的增值税款 61638137.91
支付的所得税款 17145844.78
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1078828.45 5026893.50
支付的其他与经营活动有关的现金 478325.89 82102774.74
现金流出小计 1557154.34 938115449.12
经营活动产生的现金流量净额 10560423.55 87291505.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 60403800.00 60403800.00
分得股利或利润所收到的现金 3212796.00 3212796.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产 6720000.00 6974903.12
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 70336596.00 70591499.12
购建固定资产、无形资产 68634295.77 119048692.51
和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 39321550.00 3190.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 107946845.77 119051882.51
投资活动产生的现金流量净额 -37610249.77 -48460383.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1482850.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 115204140.00 107313590.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 115201140.00 108796440.00
现金流量表
表三续
编制单位:宁波杉杉股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23078800.00 27377842.19
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 12651425.16 32893260.71
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 35730225.16 60271102.90
筹资活动产生的现金流量净额 79473914.84 48525337.10
四、汇率变动对现金的影响 -1132.27
五、现金及现金等价物净增加额 52424088.65 87355326.68
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 76063504.42 87153340.71
加：少数股东损益 8567665.26
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1746117.01
固定资产折旧 1484350.89 15869500.79
无形资产、长期待摊费用摊销 251940.00 8052186.67
待摊费用的减少 -926.28 -2084230.36
处置固定资产、无形资产 -154103.68 386710.54
和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 300393.16
财务费用 1282853.75 21525821.57
投资损失(减收益) -80431417.03 -16886149.26
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -75167579.25
经营性应收项目的减少(减增加) -294075629.87 62708121.17
经营性应付项目的增加(减减少) 306139851.35 -15305805.96
预提费用的增加 -9574586.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 10560423.55 87291505.24
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 93172363.31 157849342.83
减:货币资金的期初余额 40748274.69 70494016.15
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52424088.62 87355326.68
