宏发股份:宏发股份关于续聘会计师事务所的公告2021-02-03
股票代码:600885 公司简称:宏发股份 公告编号:临 2021-007
宏发科技股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
重要内容提示:
拟续聘的会计师事务所名称:大华会计师事务所(特殊普通合伙)
宏发科技股份有限公司(以下简称“公司” )于 2021 年 2 月 2 日召开第
九届董事会第十一次会议,会议审议通过了《关于续聘财务审计机构和内控审计
机构及支付报酬的议案》。公司拟续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下
简称“大华所”)为公司 2021 年度财务审计机构及内部控制审计机构,聘期 1 年,
年度财务审计费用为 110 万元,内部控制审计费用为 50 万元, 该事项尚需提交
公司股东大会审议,现将有关事宜公告如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
名称:大华会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2012 年 2 月 9 日
组织形式:特殊普通合伙企业
注册地址:北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
统一社会信用代码:91110108590676050Q
经营范围:审查企业会计报表,出具审计报告;验证企业资本,出具验资报
告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告;基本建设年
度财务决算审计;代理记帐;会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、
法规规定的其他业务;无(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依
法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
执业资质:1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计
师事务所证券、期货相关业务许可证》,2006 年经 PCAOB 认可获得美国上市公司
审计业务执业资格,2010 年首批获得 H 股上市公司审计业务资质。
是否曾从事过证券服务业务:是
相关审计业务是否主要由分支机构承办:否
2、人员信息
首席合伙人:梁春
截止 2020 年末合伙人(股东)数量: 232 人
截至 2020 年末注册会计师共 1,647 人,较 2018 年末(1,308 人)净增加
339 人,从业人员数量 6,119 人,其中签属过证券服务业务审计报告的的注册会
计师 821 人。
3、业务规模
2019 年业务收入总额:199,035.34 万元
其中审计业务收入:173,240.61 万元
证券业务收入:73,425.81 万元
2019 年净资产:15,058.45 万元
2019 年度上市公司年报审计数量 319 家,收费总额 2.25 亿元;涉及的主
要行业包括:制造业(165) 、信息传输、软件和信息技术服务业(21) 、批发
和零售业(13) 、房地产业(9) 、建筑业(7) ;资产均值:100.63 亿元。
公司同行业上市公司审计客户家数为 368 家。
4、投资者保护能力:2019 年末职业风险基金计提 266.73 万元,职业责任保
险累计赔偿限额为 70,000 万元,相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔
偿责任。
5、近三年没有发生因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况
6、独立性和诚信记录
大华所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性
要求的情形。
大华近三年受到行政处罚 2 次, 行政监管措施 19 次, 自律监管措施 3
次。具体情况如下:
序号 类别 时间 项目 事项
1 哈尔滨电气集团佳木斯电 机股份 中国证券监督管理委员会下发了[2018]70 号《行政处罚决定书》。
行政 2018 年8
有限公司2013-2015 年审计项目 2013 年-2015 年在审计报告上签字的注册会 计师为张晓义、高
处罚 月2 日
德惠、谭荣。
2 奥瑞德光电股份有限公司 2017 年 2020 年 11 月 5 日,中国证券监督管理委员会重庆监管局下发了
行政 2020 年 6 月
年报审计项目 [2020]4 号《行政处罚决定书》,签字注册会计师为于建永、段
处罚 1日
岩峰。
3 新三板山东科汇电力自动 化股份 中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监管措施决定书
行政 2017 年 3
有限公司 2015 年年 报审计项目 ([2017]4 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 16 日 及注册会计师王书阁、张海龙采取监管谈 话监管措施的决定》
措施
4 中国证券监督管理委员会山东监管局出具行政监管措施决定书
行政 2017 年 9
三联商社股份有限公司 ([2017]42 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 12 日 及注册会计师朴仁花、段岩峰采取出具警 示函行政监管措施的
2016 年年报审计项目
措施
决定》
5 安徽皖通科技股份有限公司 中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监管措施决定书
行政 2017 年 10
2016 年年报审计项目 ([2017]29 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 25 日 及注册会计师吕勇军、王原采取出具警示 函措施的决定》
措施
6 新三板体育之窗文化股份 有限公 中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书
行政 2018 年 6
司 ([2018]42 号)《关于对大华会计师事务所(特 殊普通合伙)
监 管
月 19 日 及注册会计师马宁、赵玮采取出具警示函 措施的决定》
2016 年年报审计 项目
措施
第一拖拉机股份有限公司 中国证券监督管理委员会河南监管局出具行政监管措施决定书
行政 2018 年 8
7 2017 年年报审计项目 ([2018]5 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 7 日 实施出具警示函的决定》
措施
合肥百货大楼集团股份有 限公司 中国证券监督管理委员会安徽监管局出具行政监管措施决定书
行政 2018 年 8
8 2016 年年报审计项 目 ([2018]26 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 14 日 采取出具警示函措施的决定》
措施
中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书
行政 2018 年 10
9 深圳市欧菲科技股份有限 公司 ([2018]69 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 10 日 及注册会计师莫建民、陈良采取出具警示 函措施的决定》
2017 年年报审计项目
措施
新三板厦门鑫点击网络科 技股份 中国证券监督管理委员会厦门监管局出具行政监管措施决定书
行政 2018 年 10
10 有限公司 2016、2017 年报审计项 ([2018]27 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 25 日 目 采取责令改正措施的决定》
措施
上市公司中兵红箭股份有 限公司 中国证券监督管理委员会湖南监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 4
11 2014 年-2016 年年 报审计项目 ([2019]6 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 24 日 及注册会计师张文荣、马玉婧采取出具警 示函监管措施的决
措施
定》
12 深圳市芭田生态工程股份 有限公 中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 5
司 2015、2016 年年 报审计项目 ([2019]65 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 6 日 及注册会计师徐德、陈瑜星采取出具警示 函措施的决定》
措施
13 深圳市科陆电子科技股份 有限公 中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 7
司 2017 年年报审计 项目 ([2019]158 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 26 日 及注册会计师张兴、刘国平采取出具 警示函措施的决定》
措施
14 新三板亿丰洁净科技江苏 股份有 中国证券监督管理委员会江苏监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 10
限公司 2016 年年报 审计项目 ([2019]84 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
月 18 日 及注册会计师施丹丹、杨勇胜采取监管谈 话措施的决定》
措施
新三板致生联发信息技术 股份有 中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 11
限公司 2015 年、 ([2019]135 号)《关于对大华会计师事务所
监 管
15 月 14 日
2016 年、2017 年年报审计 项目 (特殊普通合伙)及注册会计师王力飞、赵添波、颜新 才采取
措施
出具警示函措施的决定》
中国证券监督管理委员会黑龙江监管局出具行政监管措施决定
行政 2019 年 11
哈尔滨哈投投资股份有限 公司 书([2019]034 号)《关于对大华会计师事务 所(特殊普通合
监 管
16 月 15 日 伙)及注册会计师张鸿彦、黄羽采取出 具警示函措施的决定》
2018 年年报审计项目
措施
中国证券监督管理委员会深圳监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 11
国民技术股份有限公司 ([2019]214 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
17 月 28 日 及注册会计师王建华、郑荣富采取监 管谈话措施的决定》
2018 年年报审计项目
措施
中国证券监督管理委员会四川监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 12
成都卫士通信息产业股份 有限公 ([2019]48 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
18 月 23 日
司 2018 年内部控制 鉴证项目 及注册会计师钟平修、曹云华采取出具警 示函措施的决定》
措施
北京华业资本控股股份有 限公司 中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书
行政 2019 年 12
2017 年年报审计项 目 ([2020]1 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
19 月 30 日 及注册会计师张晓义、刘彬采取出具警示 函措施的决定》
措施
恒安嘉新(北京)科技股份 有限 中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书
行政 2020 年 1
公司在科创板首次公 开发行股票 ([2020]28 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
20 月 22 日 审计项目 及注册会计师陈伟、钟楼勇采取出具警示 函措施的决定》
措施
中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政监管措施决定书
行政 2020 年 2
暴风集团股份有限公司 ([2020]29 号)《关于对大华会计师事务所(特殊普通合伙)
监 管
21 月 12 日 及注册会计师郝丽江、易欢采取出具警示 函措施的决定》
2018 年年报审计项目
措施
哈尔滨电气集团佳木斯电 机股份 深圳证券交易所出具《关于对大华会计师事务所(特殊普通合
自律 2019 年 1
有限公司 2013-2015 年审计项目 伙)及注册会计师张晓义、高德惠、谭荣给予通报批评处分的
监 管
22 月 30 日 决定》
措施
北京华业资本控股股份有 限公司 上海证券交易所出具纪律处分决定书([2019]117 号)
自律 2019 年 11
2014 -2017 年年报 审计项目 《关于对北京华业资本控股股份有限公司年审会计师事务所大
监 管
23 月 29 日 华会计师事务所(特殊普通合伙)及其注册会计师予以通报批
措施
评的决定》
体育之窗文化股份有限公 司 全国股转公司出具股转系统发([2018]2100 号)《关于对大华
自律 2018 年 10
2016 年年报审计项目 会计师事务所(特殊普通合伙)采取自律监管措 施的决定》
监 管
24 月 10 日
措施
(二)项目信息
1、基本信息
(1)、项目合伙人:毛英莉女士
从业经历:现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人,具有中国注册会
计师及资产评估师执业资格,有 20 年以上的执业经验。曾先后在广东恒信德律会
计师事务所、立信大华会计师事务所有限公司、大华会计师事务所执业,历任审
计人员、项目经理、副所长、合伙人。主持和参与了数十家上市公司和大型国有
企业的会计报表审计、企业股份制改造、IPO 项目、盈利预测和管理咨询等业务。
1999 年 10 月开始从事上市公司审计、1999 年 10 月开始在本所执业,2000
年开始为公司提供审计服务,近三年签署或复核公司审计报告主要为:宏发科技
股份有限公司、江西正邦科技股份有限公司及江西悦安新材料股份有限公司等。
执业资质:注册会计师
证书颁发日期:2013 年 6 月 18 日
是否从事过证券服务业务:是
是否存在兼职情形:否
(2)、风险管理合伙人:李海成先生
从业经历:现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)风险管理合伙人,具有中
国注册会计师执业资格。2000 年开始从事审计业务,专注于企业资产重组、上市
公司及央企审计业务,曾负责多家上市公司、央企及其他公司年度审计工作。2012
年开始负责大华会计师事务所(特殊普通合伙)重大审计项目的质量复核工作,
审核经验丰富,有证券服务业务从业经验,无兼职。
执业资质:注册会计师
是否从事过证券服务业务:是
是否存在兼职情形:否
2000 年开始从事上市公司审计、2012 年开始在本所执业,2020 年 1 月开始
为公司提供审计服务。
(3)、签字注册会计师:毛英莉女士、张玲娜女士
毛英莉女士详见“项目合伙人介绍”。
张玲娜女士从业经历:现任大华会计师事务所(特殊普通合伙)高级经理,具
有中国注册会计师执业资格,有 20 年以上的执业经验。曾先后在广东恒信德律会
计师事务所、立信大华会计师事务所有限公司、大华会计师事务所有限公司执业,
历任审计人员、项目经理、高级经理。对 IPO 项目、企业并购重组、上市公司审
计等方面具有丰富的执业经验。
1999 年 10 月开始从事上市公司审计、1999 年 10 月开始在本所执业,2000
年开始为公司提供审计服务,近三年签署或复核公司审计报告主要为宏发科技股
份有限公司、联创电子科技股份有限公司及南昌城市建设投资发展有限公司等。
执业资质:注册会计师
证书颁发日期:2013 年 6 月 18 日
是否从事过证券服务业务:是
是否存在兼职情形:否
2.诚信记录
质量控制复核人和本期签字会计师最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、
行政监管措施和纪律处分的情况。
3、独立性
项目合伙人、 质量控制复核人和本期签字会计师均具备证券服务业务经验和
公司所在行业服务业务经验,均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对
独立性要求的情形。
4、审计收费
大华所根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度、 年报审计需配
备的审计人员情况和投入的工作量, 并遵循市场公允合理的定价原则与上市公司
协商确定年度审计收费。
大华所为公司提供的 2018 年度财务审计费用为 100 万元, 内部控制审计费
用为 50 万元,合计 150 万元;随着公司业务规模的扩大,纳入合并审计范围内
子公司数量的增加,大华所为公司提供的 2019 年度财务审计费用为 110 万元,
内部控制审计费用为 50 万元,合计 160 万元;大华所为公司提供的 2020 年度
财务审计费用为 110 万元, 内部控制审计费用为 50 万元,合计 160 万元。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
(一)审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对大华所的基本情况、执业资质、业务规模、人员信
息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等进行了充分的了解和
审查,并对 2020 年的审计工作进行了评估,认为大华大华所具有从事证券、期
货相关业务的执业资质,具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养,具有足够
的投资者保护能力, 不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情况。
所能够严格按照会计师事务所的执业道德和执业规范,对公司财务管理工作进行
指导和规范,有利于公司规范运作,有利于公司内控制度的健全;在 2020 年度
审计过程中恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,能够严格按照《企业
会计准则》、 、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年
度报告的内容与格式》 (2017 年修订)的要求做好公司 2020 年度各项审计工
作大华所具备为公司提供审计服务的资格、经验与能力,且为公司连续提供多年
审计服务,对公司有较为深入的了解,在满足独立性要求的前提下,有利于执行
相对高质高效的年度财务报告审计,能够胜任公司审计工作,建议董事会向股东
大会提请续聘大华所为 2021 年度财务审计机构和内控审计机构。
( 二 ) 独立董事事前认可和独立意见
公司已将续聘 2021 年度审计机构事项提前与我们充分沟通并取得我们的事
前认可。基于独立判断立场,本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,经认
真审核相关资料后,发表独立意见如下:
1、大华所具有从事证券、期货相关业务的执业资质。
2、大华所具备为公司提供审计服务的资格、经验与能力,且为公司连续提供
多年审计服务,对公司有较为深入的了解,在满足独立性要求的前提下,有利于
执行相对高质高效的年度财务报告审计,能够胜任公司审计工作。
3、公司本次续聘 2021 年审计机构符合法律法规和《公司章程》等的相关规
定,没有损害公司和股东利益,相关审议程序的履行充分恰当。
综上所述,我们同意续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021
年度财务报告审计机构和内部控制审计机构,并同意将此议案提交公司 2020 年
年度股东大会审议。
( 三 ) 董事会的审议和表决情况
2021 年 2 月 2 日,公司召开第九届董事会第十一次会议,以 9 票同意,0
票反对,0 票弃权审议通过了《关于续聘财务审计机构和内控审计机构及支付报
酬的议案》,同意续聘大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 为公司 2021 年度审
计机构, 聘期 1 年,审计费用为 160 万元,其中 2021 年度财务审计费用为 110
万元,内部控制审计费用为 50 万元。本次董事会会议的召集、召开和表决程序及
方式符合有关法律、法规和《公司章程》的规。
( 四 ) 生效日期
本次续聘公司 2021 年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议,并自公
司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
备查文件:
(一)公司第九届董事会第十一会议决议
(二)独立董事关于第九届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
(三) 公司董事会审计委员会意见
宏发科技股份有限公司董事会
2021 年 2 月 3 日