武汉力诺工业股份有限公司2001年年度报告 武汉力诺工业股份有限公司 2002年3月 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高管人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定名称：武汉力诺工业股份有限公司 英文名称：WUHAN LINUO INDUSTRY CO.,LTD. 英文缩写：LINUO IND 2、法定代表人：申英明先生 3、董事会秘书：杨川先生 电话：027-85497163 传真：027-85497085 电子信箱：yc@lnind.com 证券事务代表：刘守明先生 电话：027-85497163 电子信箱：stock@lnind.com 4、公司注册地址：武汉市汉口解放大道古田路十七号 公司办公地址：武汉市汉口建设大道618 号信合大厦9 楼 邮政编码：430015 互联网址：www.lnind.com 电子信箱：lnind@lnind.com 5、公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 年度报告披露指定网址：http://www.sse.com.cn 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：力诺工业 股票代码：600885 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001 年11 月19 日注册地：武汉市 企业法人营业执照注册号：4201001101594 税务登记号码：420104177666019 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：武汉江汉区国际大厦B座16楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司实现利润情况 项目 金额（单位：元） 利润总额 4,192,589.37 净利润 4,214,853.71 扣除非经常性损益后的净利润 2,335,339.38 主营业务利润 27,756,619.51 其它业务利润 1,477,073.66 营业利润 -8,129.09 投资收益 4,576,558.61 营业外收支净额 -375,840.15 经营活动产生的现金流量净额 5,424,921.46 现金及现金等价物净增减额 25,593,281.53 注：“扣除非经常性损益后的净利润”指标中，扣除项目和涉及金额为： 投资收益 2,030,786.59 营业外收入 63,976.00 营业外支出 -439,816.15 资金占用费 224,567.89 （二）截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 项目 2001年度 2000年度 1999年度 主营业务收入 102,924,668.18 75,425,015.32 104,636,799.10 净利润 4,214,853.71 -15,367,661.02 1,721,087.35 总资产 547,740,286.50 412,954,555.28 493,233,319.15 股东权益(不包 136,854,995.71 132,375,168.00 149,023,254.85 含少数股东权益) 每股收益(摊薄) 0.033 -0.118 0.013 (加权平均) 0.033 -0.118 0.013 扣除非经常性损益 0.02 -0.12 0.08 后的每股收益 每股净资产 1.05 1.02 1.15 调整后的每股净资产 1.05 0.86 1.01 每股经营活动产生现 0.04 0.06 -0.11 金流量净额 净资产收益率(%)(摊薄) 3.08 -11.61 1.15 (加权平均) 3.13 -10.97 1.16 扣除非经常性损益后的 1.74 -11.55 -7.37 加权净资产收益率(%) （三）报告期内股东权益变动情况： (单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 129,807,132.00 129,807,132.00 资本公积 60,908,391.72 264,974.00 61,173,365.72 法定和任意 13,400,364.50 13,400,364.50 盈余公积 法定公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 未分配利润 -75,780,489.58 4,214,853.71 -71,565,635.87 股东权益合计 132,375,168.00 4,479,827.71 136,854,995.71 项目 变动原因 股本 资本公积 债务重组增加134,974.00 元及环 保贷款豁免130,000.00 元 法定和任意 盈余公积 法定公益金 未分配利润 本年度新增利润 股东权益合计 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表(数量单位：股) 期初数 本次变动(+,-) 期末数 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 9705332 -9705332 0 其中： 国家持有股份 4245332 -4245332 0 境内法人持有股份 5460000 -5460000 0 （2）募集法人股份 70233800 +9705332 79939132 （3）内部职工股 0 0 未上市流通股合计 79939132 79939132 2、已流通股份 境内上市人民币普通股 49868000 49868000 已流通股份合计 49868000 49868000 3、股份总数 129,807,132 129,807,132 （二）股票发行与上市情况 1、近三年无发行股票及衍生证券的情况。 2、报告期内无股本变动情况。 3、报告期内公司无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数16744 人。 2、期末主要股东(前十名)持股情况 股东名称 年初持股数 增减 年末持股数 占总股本 (万股) (万股) (万股) 比例(%) ①力诺新材料 0 +2853.396 2853.396 21.98 ②力诺集团 0 +1024.296 1024.296 7.89 ③华亿实业 0 +438.984 438.984 3.38 ④开元科创 0 +424.5332 424.5332 3.27 ⑤东圣君和 0 +390 390 3.00 ⑥浦宁科技 0 +182 182 1.40 ⑦伟邦投资 0 +182 182 1.40 ⑧科技信用 118.3 0 118.3 0.91 ⑨铁四院 109.2 0 109.2 0.84 ⑩杭州国梁 0 +100 100 0.77 以上均为非流通法人股。 （1）力诺新材料所持公司股份已办理质押，质押期为2001 年12 月25 日至2002 年12 月21 日；力诺集团所持公司股份已办理质押，质押期为2001 年12 月24 日至2002 年12 月24 日。公告见2001年12 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司第二大股东力诺集团持有第一大股东力诺新材料90%的股权，双方存在关联关系。 （3）报告期内，陕西东胜绿色食品科技有限公司将所持本公司法人股1902.264 万股，占公司总股本的14.66%，分别转让给山东力诺集团有限公司1024.296 万股，占公司总股本的7.89%；武汉凯博公司438.984 万股，占公司总股本的3.38%；湖北华亿公司438.984 万股，占公司总股本的3.38%。由此，力诺集团成为本公司第二大股东，陕西东胜绿色食品科技有限公司不再持有本公司股份。公告见2001年7 月11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 报告期内，东隆集团以所持公司2853.396 万股法人股（占公司总股本的21.98%）股权折合人民币3900 万元出资，力诺集团和陈莲娜以现金、土地、厂房、设备和基础设施分别合5490 万元与610 万元出资，共同投资经营力诺新材料。由此，东隆集团不再直接持有公司股份；力诺新材料则持有公司法人股2853.396 万股，占公司总股本的21.98%，成为公司第一大股东。公告见2001 年10 月20 日《中国证券报》、《上海证券报》。此后，东隆集团因其内部战略调整，将所持力诺新材料的股权转让给了力诺集团。 3、控股股东情况 （1）控股股东：山东力诺新材料有限公司，期末持有公司股份2853.396 万股，占本公司总股本21.98%，是公司第一大股东。法定代表人：高元坤。业务范围：太阳能集热管、太阳能光电光热转换材料、太阳能热水器及其配套零部件、玻璃新材料、有机硅、精细化工。该公司成立于1998 年9 月7日，注册资本10000 万元。其股权结构为：力诺集团90%；自然人陈莲娜女士10%。 （2）控股股东之控股股东：山东力诺集团有限责任公司，期末持有公司股份1024.296 万股，占公司总股本的7.89%，力诺集团通过控股（90%）力诺新材料而间接持有公司法人股2853.396 万股，占公司总股本的21.98%，成为公司的实际控制人。法定代表人：高元坤。业务范围：高硼硅材料及系列产品，药用玻璃，太阳能系列产品及有机硅类精细化工产品。该公司成立于1994 年，注册资本5000万元。 四、董事、监事、高管人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 （1）现任董事、监事、高级管理人员情况： 董事11人： 持有公司股份情况(股) 期初 增减 期末 申英明先生，43岁 0 0 高元坤先生，44岁 0 0 齐瑞龙先生，39岁 0 0 申文明先生，46岁 0 0 朱海滨先生，37岁 0 0 余耀福先生，38岁 0 0 焦利平先生，39岁 0 0 胡广元先生，48岁 0 0 胡晓明先生，45岁 0 0 宋胜广先生，47岁 0 0 夏红冬先生，32岁 0 0 监事5人： 持有公司股份情况(股) 期初 增减 期末 罗来铃先生，55岁 2730 2730 苏林颂先生，59岁 0 0 黄平英女士，54岁 1820 1820 吴选举先生，43岁 0 0 赵维民先生，35岁 364 364 以上董事、监事任期均为2000 年6 月-2003 年6 月 高级管理人员3人： 持有公司股份情况(股) 期初 增减 期末 樊友强先生，54岁 0 0 0 张桂华先生，37岁 0 0 0 杨 川先生，38岁 0 0 0 （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 董事高元坤先生任山东力诺集团有限责任公司董事长、总裁；山东力诺新材料有限公司的董事长，任期至2005 年12 月。 董事申文明先生任山东力诺集团有限责任公司营销部经理，任期至2005 年12 月。 董事余耀福先生任湖北华亿实业有限公司常务副总经理，任期至2006 年12 月。 董事焦利平先生任湖北华亿实业有限公司副总经理，任期至2006 年12 月。 监事苏林颂先生任山东力诺集团有限责任公司党委书记，任期至2005 年12 月。 （二）年度报酬情况 2001年度在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬系依据公司1997 年工资改革方案的规定按月发放。 现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为24 万元，其中2 万元以下2 人，2 万元至3 万元7 人，3 万元以上1 人。金额最高的前三名董事的报酬总额8.3 万元、公司现有二名高级管理人员的报酬总额5 万元（由于上述部分人员分别于报告期不同时间到任，以上数据系根据期末12 月份的数据测算而来）。董事：高元坤先生、申文明先生、余耀福先生、焦利平先生、宋胜广先生、夏红冬先生；监事苏林颂先生均不在公司领取报酬、津贴；分别在股东单位领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事：王桂珍、焦四宝、刘为焱、张福、李丹力、胡爱民、邓瑞祥、余洪斌 报告期内离任监事：李刚、靳骅 报告期内离任的高级管理人员：吴绍林、刘宪文 报告期公司董事会秘书武亚丽女士离任，由杨川先生担任公司董事会秘书。 上述人员分别因股东股权转让、资产重组后"五分开"的需要或工作变动的原因离任。 （四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 2001 年底，本公司在职员工923 人，离退休员工0 人，在职员工中生产人员621 人，财务人员27人，行政人员170 人，销售人员19 人，技术人员89 人。在职员工中博士1 人，硕士1 人，本科40人，大专65 人，大专以下816 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 中国证监会《上市公司治理准则》发布后，董事会对照“准则”，对公司现有状况进行了认真地检查分析，并对存在的差异提出了解决方案和时间。 1、关于股东与股东大会 （1）公司股东能享有其合法权利，对重大事项享有知情权和参与权，所有股东地位平等。通过指定媒体、公司网站和接待来访，公司与股东沟通渠道畅通。 （2）公司在公司章程中规定了股东大会的召开和表决程序，并根据陆续颁布的法律法规不断完善股东大会操作程序。目前，公司正在制定更具操作性的《股东大会议事规则》，提交下一次股东大会审议通过。 （3）公司章程中规定了股东大会对董事会的授权原则，授权内容明确具体，但与后来颁布的有关规则相对照，尚不够完善，公司拟在年内修改《公司章程》予以解决。并在技术条件成熟时，在《公司章程》中增加有关征集股东大会投票权、扩大股东参与股东大会的比例等条款。 （4）公司2001 年实施了重大资产重组。本次重组属于关联交易，公司严格按照有关法律法规的要求执行，如关联董事和关联股东均回避表决等。为规范重组后经营性关联交易，遵循市场公平交易原则，公司与关联方签署了关联交易协议，并按要求作了充分披露。目前公司正在制定《关联交易制度》，对关联交易的批准、披露、执行和报告程序作出规定，争取2002 年审议通过。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东对公司能依法行使出资人的权利，不存在利用资产重组等方式损害公司和其他股东的合法权益、谋取额外的利益的情况；对公司董事、监事候选人的提名，能严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序；无越过股东大会、董事会任免公司的高级管理人员情况。公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出。 3、关于董事与董事会 （1）公司在公司章程中规定了明确的董事选聘程序，如实披露董事候选人资料。但目前尚无董事候选人任前书面承诺程序，将在年内修改公司章程时予以规定，并拟在技术条件成熟时推行累积投票制度。年内将补充签署公司与董事和高管人员的聘任合同。 （2）公司董事对董事会所议事项均表达明确的意见。无法亲自出席董事会的也以书面形式委托其他董事按委托人的意愿代为投票。 （3）公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。但为了保证董事会作出科学、迅速和谨慎的决策，配合设立独立董事制度，公司拟对董事会作出进一步调整，使董事会具备更为合理的专业知识结构。 （4）公司在公司章程中规定有董事会议事规则，并制定有更具操作性的单行本《董事会议事规则》。年内将根据新的法规予以修订完善。董事会严格按照规定的程序召开会议，董事会会议均有事先拟定的议题。董事会会议记录应完整、真实，保存完好。 （5）公司章程中董事会对董事长在董事会闭会期间的授权系根据《上市公司章程指引》制定，没有额外授权。 （6）董事会专门委员会 公司尚未设立董事会专门委员会，拟于2002 年按照股东大会的有关决议完成设立。 4、关于监事与监事会 （1）公司监事会依法拥有监督权、知情权、质询权，监事会可以独立聘请中介机构提供专业意见。 （2）公司章程中规定有监事会议事规则，并制定有更具操作性的单行本《监事会议事规则》。监事会能正常召开定期会议和临时会议。监事会会议记录完整，签字齐全，并由董事会秘书永久保存。 为切实强化监事会的监督作用，公司拟于2002 年调整公司监事会，使之具备合理的专业构成，同时依据新的法规修改《监事会议事规则》， 5、关于绩效评价与激励约束机制 （1）公司目前的绩效评价与激励约束制度仍为较早时间的有关制度。公司拟于年内建立新的符合市场化原则的董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。 （2）公司经理人员的聘任，严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行，无他人非法干预公司经理人员的选聘情况，对经理人员的聘任都及时作了公告。公司正逐步建立以职业经理人为主体的公司高级管理层，并以市场化的方式遴选人才、以工作学习化的方式培养人才、以人性化的方式激发人的潜能。 （3）公司章程中规定有经理人员职责，并制定有《总经理工作细则》，公司拟于2002 年根据公司在2001 年重大重组后发生的变化及新法规的要求补充修改《总经理工作细则》。 6、关于利益相关者 公司充分重视银行等利益相关者的合法权利，向他们提供必要的条件和信息，努力与他们开展多方面的合作。 公司鼓励员工与管理层的沟通和交流，努力发挥员工在公司重大决策的作用，并将其作为公司下一步人力资源管理工作的重要手段。公司关注所在社区有关问题，重视公司的社会责任。 7、关于信息披露与透明度 公司能严格按照有关规定披露信息，所有股东能平等的、经济便捷的获得信息，信息表述简洁明了。董事会秘书和证券事务代表负责公司信息披露事项，并得到董事会及经理人员充分支持。公司将于2002 年制定《信息披露管理制度》，以做到更主动、及时地披露公司重要信息。 公司能按照有关规定，及时披露大股东和实际控制人的详细资料及其持股变动情况、并及时了解并披露公司股份变动的情况及其它重要信息。 （二）报告期内公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，将在今年6 月30 日前聘任二名独立董事，2002 年内达到1/3 的要求。 （三）报告期内“五分开”情况 2001 年，公司实施了重大资产重组，重组有关各方根据自身经营的需要，各自设立独立了劳动人事管理部门，建立各自的员工名册和员工档案。均已经完成独立的产、供、销和财务系统、独立的银行帐户的设立，各方独立纳税，人、财、物、机构、业务等方面不存在相互交叉的情况。 为了确保重组后上市公司的持续经营，实现公司价值的最大化和保护投资者利益，公司严格按照法律法规的要求和企业营运的内在规律要求，实现与各关联方在资产、人员、财务三分开，相对于控股股东做到资产完整、产权明晰，财务独立、财会制度健全，机构设置分开、独立运作，业务独立完整，高级管理人员均不在股东单位任职、内部管理制度健全(请参阅本文“股东大会情况”和其他章节中有关公司2001 年重大资产重组情况的介绍)。 六、股东大会情况简介 报告期公司召开股东大会情况： 1、公司2001 年5 月24 日通知，于6 月25 日召开了2000 年年度股东大会，出席会议的股东12 人，代表股份5569.5024 万股，占公司总股本的42.91%,会议审议通过：《2000 年度董事会工作报告》；《2000年度监事会工作报告》；《2000 年度财务决算报告》；2000 年度利润分配方案：2000 年度利润不分配，也不以公积金转增股本；审议通过董事变更预案：同意王桂珍、刘为焱辞去公司董事，增补齐瑞龙、胡广元为公司董事；审议通过监事变更预案：同意李刚辞去公司监事，增补靳骅为公司监事；同意续聘武汉众环会计师事务所的议案。公告见2001 年6 月26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司2001 年9 月22 日通知，于11 月2 日召开了2001 年第一次临时股东大会，出席会议的股东17 人，代表股份5561.7412 万股，占公司总股本的42.85%,会议审议通过董事变更预案：同意焦四宝、邓瑞祥、胡爱民、余洪斌、张福、李丹力辞去公司董事，同意增补高元坤、朱海滨、余耀福、申英明、申文明、焦利平为公司董事；审议通过监事变更预案：同意靳骅辞去公司监事，增补苏林颂为公司监事；审议通过《关于重大资产重组暨关联交易的报告》、《关于实施重大资产重组的议案》、《关于重大关联交易和规范关联交易行为的专项议案》、《关于变更公司名称的议案》、《关于修改公司经营范围和经营宗旨的议案》、《关于重组后避免同业竞争的专项议案》、《关于重组后实行"三分开"的专项议案》；审议通过修改《公司章程》的议案。公告见2001 年11 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务范围及公司经营情况 公司主营业务范围：太阳能光热转化材料、高硼硅材料及特种玻璃系列产品的开发、制造和销售、以涂料为主的精细化工系列产品的开发、制造和销售。 （1）在原来涂料主业方面，2001 年，组织人员对涂料市场进行了调研，通过认真分析认为，涂料市场空间很大，在这个市场上公司完全可以有所作为。公司在重建涂料资产的营销体系、强化计划管理、实施新的市场开发和产品开发战略、吸收先进技术、改革组织机构和人事分配制度等方面作了大量的基础工作，并取得积极进展，为重组后涂料资产的健康运行打下了基矗公司2001 年重大资产重组的成功，也为涂料资产的发展提供了新的机遇。 在2001 年公司实施的重大资产重组中，置出了原来的涂料资产，置入了以生产高硼管材及其系列产品的资产，主营业务发生了根本改变。新的主业为太阳能光热转换材料高硼硅管材的生产，高硼硅管材是太阳能光热系统、太阳能热水器等产品的核心技术产品，公司的主要用户为太阳能热水器制造商。 公司的置入资产在2001 年度共计销售高硼硅玻璃产品3.1 万吨，产销比为116.5%。 2001 年，在公司新主业方面，围绕提高企业效益的主旨，主要开展了如下工作并取得良好的效果： 优化产品结构、突出技术革新。建立健全以成本核算为中心的考核管理体系、以顾客为关注焦点的质量管理体系以及员工绩效考核奖惩兑现体系。加强质量管理，被河南省质技监督局评为产品质量信得过企业。强化绩效考核，促进管理水平的进一步提高，“日工资考核体系”先后荣获濮阳市和河南省管理创新成果奖。建立健全高效的运转组织机构，增强组织的活力。培育特色文化，积极创建学习型企业。创建“花园式工厂”，体现人与自然的和谐统一，使员工有一个舒适的生活、工作环境。 2001 年，公司新主业的生产能力与市场占有率在国内同行业中居于领先地位。 （2）报告期内公司的主要业务收入10292.47 万元，主营业务利润2,775.66 万元。按行业产品分类，公司的主要业务收入构成如下： 单位：万元 项目 销售收入 销售成本 销售毛利 销售毛利率 涂料业务 5188.49 3892.63 1295.86 24.98％ 高硼硅业务 5103.98 3525.92 1578.06 30.92％ 合计 10292.47 7418.55 2873.92 2、参股公司情况 本公司投资额 公司名称 注册资本（元） 经营范围 （元） 武汉汽车涂料有 汽车涂料生产、销 限公司 RMB80,000,000.00 售；化工原料及铺 RMB29,970,884.02 料、建筑材料、五 金材料销售 本公司所占 公司名称 权益比例 武汉汽车涂料有 限公司 35％ 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名采购商采购金额合计为763.27 万元，占公司采购总额的10.91％； 公司向前五名客户销售的收入总额为3380.09 万元，占公司全部销售收入总额的比例为32.84％。 4、在经营中出现的问题与困难及相关措施： 经过2001 年的重组，公司获得了优质资产，盈利能力大为提高，公司正以一个新的形象出现在证券市场，投资者正在逐渐对公司重拾信心。但是，由于历史的原因，公司尚存在债务负担重，财务费用高的问题，加之生产规模和经营总量偏小，抗风险能力不强，影响到公司的经营成果和对广大股东的回报。因此，公司将多渠道、多方式寻求各种有效途径，扩大经营规模，增加营运总量；积极寻求债务重组、重新构造贷款组合等方式，进一步改善财务结构，降低财务费用，从而壮大公司实力，提高公司的盈利水平。 5、新年度经营计划 第一、完善公司治理结构，严格依法运作 2002 年是上市公司治理年。为实现公司既定战略目标，按照中国证监会《上市公司治理准则》的要求，公司将制定或修订一系列管理制度，如《董事会专门委员会实施细则》、《关联交易管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》，修改《公司章程》等，并强化执行和考核力度。上半年，公司将建立独立董事制度。进一步完善公司治理结构，严格依法运作。 第二、实现专业资源的有效整合 公司实施了重大资产置换后，尚有部分涂料资产。为了集中精力发展新主业，充分发挥专业资源的优势，将在2002 年以公司控股子公司武汉双虎华新漆业有限公司的权益资产投资参股武汉力诺双虎涂料有限公司。通过本次整合，公司将进一步退出原涂料主业，专注于新主业的发展。 第三、实施行业内的整合，提升战略竞争能力 随着国内太阳能市场的快速增长，行业竞争也逐渐加剧。为了保持公司主业在行业领先地位，减少因激烈竞争形成利润平均化而导致公司效益下降的可能性，在2002 年度，公司将凭借品牌优势、规模优势和资本运营优势，积极开展行业内横向与纵向的战略整合，通过战略并购和重组，不断提高新主业的竞争能力，实现市场份额的扩大和产品销售额的提升。 （二）报告期内的投资情况： 本报告期公司长期股权投资额为2,854.50 万元,比上年减少5,597.71 万元,主要因为公司实施重大资产重组将控股子公司武汉双坤塑料化工公司60%、武汉南方化贸公司100%、武汉双虎汽车涂料公司65%的股权资产参与资产置换转出。 （三）报告期内的财务状况：（单位:万元） 项目 2001年 2000年 增减幅度 总资产 54,774.03 41,295.46 32.64% 长期投资 2,854.50 8,452.21 -66.23% 股东权益 13,685.50 13,237.52 3.38% 主营业务利润 2,775.66 1,623.24 71% 净利润 421.49 -1,536.77 增减原因: 总资产增加是因为公司实施了重大资产置换,资产结构发生了实质性变化,其中置换转入固定资产比上年同期增加；长期投资减少系股权资产参与置换转出；股东权益增加系本年实现净利润所致；主营业务利润及净利润的增加是因为公司实施重大重组后，主营结构发生实质性变化，新注入的主营业务增加的收入。 （四）2002 年度工作计划 按照公司总体的规划要求，全年计划生产和销售高硼硅玻管及其系列产品4.5 万吨，力争实现收入2.5 亿元；为实现上述目标，将做好如下工作： 1、市场营销工作以用户满意为中心，完善质量保证体系。加强市场信息收集，提高预测市场变化的能力，建立快速反应市场的生产、物流、管理与技术支持体系。 2、技术研发围绕降低生产成本，提高窑炉生产能力开展技术研发工作，在窑炉保温节能和电助熔等方面加大投入，力争使单窑生产成本下降3~5％，提高产出率15％。 3、公司将以各种形式扩大生产能力，拟根据市场状况，适时增加8—12 条高硼硅生产线，通过扩大生产规模，进一步降低成本，以满足不断增长的太阳能热水器市场的需求，巩固和提升公司市场份额。 4、不断提高员工素质，防止人才“折旧”，完善职工培训体系。树立面向市场抓管理的思想,积极引入新的管理模式,变注重实物形态管理为注重用文化凝聚人，把建设以人为本的企业价值观、为社会创财富的经营观作为企业管理所追求的新境界。 （五）公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会召开了七次会议： （1）2001 年1 月4 日至1 月8 日以通讯方式召开了三届六次会议。会议审议通过人事任免议案：聘任胡广元先生为公司财务总监，张福先生不再兼任公司财务总监，其他任职不变；聘任吴绍林先生为公司副总经理，聘任刘宪文先生为公司副总经理、修改公司《总经理工作细则》议案。 （2）2001 年4 月3 日召开了董事会三届七次会议。会议审议通过：《2000 年度总经理业务报告》、《2000 年度财务决算报告》、《关于继续聘请武汉众环会计师事务所预案》、《关于召开2000 年年度股东大会的议案》、《2000 年度利润分配预案》：2000 年度不分配利润，也不以公积金转增股本、《2001 年利润分配政策》：2001 年利润不分配，将用于弥补以前年度亏损；《2000 年年度报告》及其摘要、同意刘为焱先生辞去公司副董事长、审议通过董事变更预案：同意刘为焱先生辞去公司董事，增补胡广元先生为公司董事。 （3）2001 年7 月15 日－7 月17 日以通讯方式召开董事会三届八次会议。会议审议通过：焦四宝先生、邓瑞祥先生、胡爱民先生、余洪斌先生、张福先生、李丹力先生因股权转让和工作变动的原因，辞去公司董事，增补高元坤先生、朱海滨先生、余耀福先生、申英明先生、申文明先生、焦利平先生为公司董事的预案；因工作变动的原因，张福先生辞去公司常务副总经理、李丹力先生辞去公司副总经理；根据公司总经理提名，聘任朱海滨先生、樊友强先生为公司副总经理的议案；武亚丽女士因为工作变动的原因辞去公司董事会秘书，聘任杨川先生为公司董事会秘书的议案。 （4）2001 年8 月14 日召开了董事会三届九次会议。会议审议通过：《200 年中期报告》及其摘要、《关于"四项计提"的专项报告》、《2001 年中期分配预案》：不分配，也不以公积金转增股本。 （5）2001 年9 月20 日召开了董事会三届十次会议。会议审议通过《重大资产重组暨关联交易的报告》、《关于重大资产重组的议案》、《关于重大关联交易和关联交易行为的专项议案》、《关于变更公司名称的议案》、《关于修改公司经营范围和经营宗旨的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于重组后避免同业竞争的专项议案》、《关于重组后实行"三分开"的专项议案》、《关于召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案》。 （6）2001 年11 月2 日召开了董事会三届十一次会议。会议审议通过关于变更公司董事长的议案：会议同意宋胜广先生因股权转让的原因辞去公司董事长的请求，选举申英明先生为公司董事长、关于成立武汉力诺工业股份有限公司濮阳分公司的议案。 （7）2001 年12 月4 日-5 日以通讯方式召开了董事会三届十二次会议。会议审议通过关于公司高级管理人员变更的议案：吴绍林先生、刘宪文先生、朱海滨先生不再担任本公司副总经理、胡广元先生不再担任本公司财务总监，胡晓明先生不再担任本公司副总经理，其它任职不变；聘任胡广元先生为公司执行董事；聘任张桂华先生为公司副总经理，聘任朱海滨先生为公司财务总监。关于调整设立濮阳分公司原方案的议案：决定分别成立“武汉力诺工业股份濮阳公司”和“武汉力诺工业股份中原公司”，均以分公司体制运行。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）公司2000 年年度不分配，也不以公积金转增股本，报告期内无配股、增发新股等方案。 （2）公司2001 年11 月2 日召开2001 年第一次临时股东大会，授权董事会实施重大资产重组方案，截止2001 年12 月28 日公司本次重大重组已全部实施完毕。具体情况如下（公告见2002 年1 月4 日《中国证券报》、《上海证券报》）： 本公司与濮阳力诺签署《资产置换交接会议纪要》。从11 月3 日起，双方置出资产正式划归对方所有。本次置换差额部分已由濮阳力诺以现金向本公司补足。 公司名称、经营范围、经营宗旨等项目的变更已经在武汉市工商行政管理局办妥变更登记手续。公司股票简称从11 月28 日起变更为“力诺工业”。经濮阳县工商行政管理局注册登记，本公司以置入资产在河南濮阳分别成立了武汉力诺工业股份濮阳公司和武汉力诺工业股份中原公司，均作为本公司的分公司。 公司分别与濮阳力诺、力诺双虎签署《人员交接备忘录》，有关各方的高级管理人员根据其股东会或董事会决议各自任免，不相互交叉任职；与置入资产相关的产、供、销系统人员及管理人员随置入资产由上市公司聘用；重组有关各方根据自身经营的需要，均已经完成独立的产、供、销和财务系统、独立的银行帐户的设立，各方独立纳税，各方人、财、物、机构、业务等方面不存在相互交叉的情况。 为避免同业竞争，公司与力诺集团签署《代理经销同类产品框架协议》，由本公司代理经销力诺集团济南分公司生产的与本公司重组后的主业构成同业竞争的全部高硼硅管材和棒材产品； 为规范关联交易行为，公司与力诺新材料签署《长期供货框架协议》，公司向力诺新材料供货的定价以本公司在相同期间、向同等批量非关联客户供货的价格为依据。 公司与力诺集团签署《商标相互许可使用协议书》，双方均无偿使用对方的商标，使用期为十年。本公司和力诺集团均办理了许可使用手续；本公司与力诺集团签署《技术许可协议书》，将双方各自拥有的与本次置换资产相关的专有技术，由资产接收方及其关联企业无偿且无限期使用。 （六）公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据武汉众环会计师事务所（武众会[2002]102 号）审计报告，本公司2001 年度实现净利润4,214,853.71 元，加上以前年度未分配利润-75,780,489.58 元，2001 年度可供全体股东分配的利润为-71,565,635.87 元。 董事会决定本次利润分配预案为：本年度利润不分配，用于弥补以前年度的亏损，也不实施公积金转增股本。 （七）报告期内，公司选定的信息披露报纸未变更。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 1、2001 年4 月3 日召开了监事会三届三次会议。会议审议通过：《2002 年度监事会工作报告》；《关于监事变更议案》同意李刚先生辞去监事职务，增补靳骅先生为公司监事。 2、2001 年8 月14 日召开了监事会三届四次会议。会议审议通过：公司2001 年中期报告及摘要；对公司制定的对“固定资产、在建工程、无形资产及委托货款”减值准备计提和核销程序、公司2001年中期财务报告发表了独立意见。会议同意靳骅先生辞去监事职务的请求、推举苏林颂先生为监事候选人。 3、2001 年9 月20 日召开了监事会三届四次会议。会议审议通过：《武汉双虎涂料集团股份有限公司重大资产重组暨关联交易的报告》；会议对本次重大资产重组的有关审计、评估工作和本次重大资产重组对公司发展的深远影响发展了独立意见。 此外，本年度监事会列席了各次董事会会议。 （二）公司依法运作情况： 2001 年公司董事会、经营班子严格按照《公司法》和《公司章程》运作，公司决策程序符合章程的有关规定，内部控制制度完备，信息披露工作及时规范，公司严格执行了各项政策法规，监事会确认公司各项经营投资是合法的。监事会对董事、经理及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，均未发现违纪和侵犯公司及股东利益的行为，在履行公司职务时能尽职尽责，廉洁自律。董事会会议能按照有关法律、法规和公司章程规定进行并如实执行股东大会决议。 （三）对公司财务情况的监督： 公司监事会定期对公司资产和财务状况进行检查，2001 年度公司董事会提交的财务报告，经武汉众环会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 （四）募集资金使用情况监督：2001 年度公司未发生募集资金事项。 （五）对公司收购、出售资产行为的监督： 2001 年度公司进行了重大资产重组，产业结构发生重大改变，重组过程及重组程序符合有关法律、法规的规定。监事会认为，本次重大重组提高了公司抗风险能力和持续发展的能力，符合全体股东的利益。 （六）公司关联交易的监督： 公司2001 年重大资产重组中存在关联交易，监事会认为本次关联交易信息披露完全，体现了公平、公正、公开的原则，程序合法无幕后交易行为，无损害公司利益的情况。 九、重要事项 （一）公司重大诉讼、仲裁事项。 公司2001 年中期报告披露的重大诉讼事项中，我公司为武汉染料厂、武汉仪表集团贷款担保案，为广州金象商贸有限公司借款担保案，本期报告内均无新进展。 本报告期内，公司无其它新的重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响： 2001 年11 月，公司与濮阳力诺玻璃制造有限公司实施重大资产置换，置换总额占公司总资产的70%以上（详情请见本文其他相关章节）。公司的主业由原来的涂料生产转变为太阳能光热转换材料——高硼硅管材及其系列产品的生产，资产结构和产业结构发生了根本转变。置换完成后，管理层仅作了部分变动，即原主管涂料产供销的高管人员退出公司管理层，补充了与新主业相关的高管人员，管理层顺利过渡。目前，公司新主业的经营状况良好。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、购销商品的关联交易（财务部提供） （1）销售业务 本公司2000 年及2001 年度关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额（2001年） 金额（2000年） 武汉双虎汽车涂料有限公司 867,492.33 0 （2）采购业务 本公司2000 年及2001 年度关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额（2001年） 金额（2000年） 武汉双虎汽车涂料有限公司 2,907,575.89 0 公司与武汉双虎汽车涂料有限公司的上述关联交易，系公司2001 年11 月重大资产重组以前的内部采购与销售业务。重组前，该公司是本公司的控股子公司。 2、资产置换的关联交易：本公司于2001 年11 月2 日与濮阳力诺玻璃制造有限公司进行了资产置换。公司置出资产为公司的与涂料相关的部分经营性资产和权益资产，其总资产帐面值人民币31,035.05万元，净资产帐面值人民币28,623.61 万元，武汉国咨资产评估有限公司对其评估值为：总资产人民币31,035.05 万元，净资产人民币28,321.35 万元；置入资产的总资产帐面值人民币28,523.54 万元,净资产帐面值人民币27,136.58 万元，武汉国咨资产评估有限公司对其评估值为：总资产人民币29157.84 万元，净资产为人民币27,770.69 万元。经资产置换双方协商一致，以武汉国咨资产评估有限公司对公司本次置出和置入资产评估报告为依据，以经评估的净资产做等价交换，差额部分由濮阳力诺以现金补足。 3、公司与关联方的债权债务 项目 报告期内年末余额 应收账款： 山东力诺新材料有限公司 9,601,262.00 山东力诺新能源有限公司 5,924.00 其他应收款： 武汉双虎汽车涂料有限公司 20,036,894.02 山东力诺新材料有限公司 9,468.00 武汉力诺双虎有限公司 12,802,656.34 山东力诺集团有限责任公司 11,831,288.32 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,710,440.54 说明：1、公司已于2002 年元月全额收回武汉双虎汽车涂料有限公司往来款。 2、公司已于2002 年元月全额收回武汉力诺双虎有限公司往来款。 3、由于公司在2001 年尚未成立营销公司，故由山东力诺集团有限公司代理销售收款，公司已于2002 年元月成立了自己的营销公司，从而避免了与山东力诺集团有限公司的关联交易，山东力诺集团有限公司并承诺收到上述款项后十日内付给武汉力诺工业股份有限公司。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，无为公司带来利润达到当年利润总额的10％以上（含10％）的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事件。 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 （1）本公司于2001 年9 月20 日与濮阳力诺签订了《资产置换协议书》，已履行完毕。 （2）2001 年12 月15 日，为避免同业竞争，公司与力诺集团签署《代理经销同类产品框架协议》，协议约定：由本公司代理经销力诺集团济南分公司生产的与本公司重组后的主业构成同业竞争的全部高硼硅管材和棒材产品。协议有效期为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日。期满后若双方不提出书面异议，本协议自动延续，直至双方的同业竞争问题以各种可能的方式全部解决为止。双方约定，根据市场实际情况，按本公司当期的同类产品的市场平均销售价格折扣2%-5%，由公司收购力诺集团所生产的全部同类产品。 （3）2001 年12 月15 日，为规范关联交易行为，公司与力诺新材料签署《长期供货框架协议》，协议约定，公司向力诺新材料供货的定价以本公司在相同期间、向同等批量非关联客户供货的价格为依据。协议有效期为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日，期满后，若双方不书面提出异议，本协议自动延续。 （五）公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司拟继续聘请武汉众环会计师事务所。作公司2002 年度资产运作的各类审计及年度报告的审计工作，审计费用计28 万元，公司承担其差旅食宿费用。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内，公司无其他重大事项。 十、财务报告 审计报告 武众会(2002)102 号 武汉力诺工业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：欧阳韬 中国注册会计师：邹涛 中国武汉国际大厦B座16 楼2002 年3 月17 日 会计报表附注 （2001 年12 月31 日） 附注1.公司的基本情况 1992 年5 月经武汉市体改委和中国人民银行武汉分行批准，以原公司作为主要发起人，与原武汉市建设银行信托投资有限公司和湖北省工商银行信托投资公司三家共同发起，采用定向募集方式改制为武汉双虎涂料集团股份有限公司，公司总股本为5332.66 万股。经中国证监会批准，1996 年1 月15日通过上海证券交易系统以上网定价方式，首次向社会公众公开发行1800 万人民币普通股，并于2 月5 日在上海证券交易所挂牌上市，公司总股本增至7132.26 万股。 1996 年12 月，海南赛格实业公司协议受让武汉国有资产经营公司所持本公司国家股2613 万股，占公司总股本36.64%，成为公司第一大股东。 1998 年7 月，经公司1997 年度股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按10：3 的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本由此增至9,271.938 万股。 1998 年12 月，经国家国资局和中国证监会批准，陕西东隆集团和陕西东胜绿色食品科技公司以协议方式受让海南赛格所持有的公司法人股2,038.14 万股（占公司总股本的21.98%），1,358.76 万股（占总股本的14.66%）。陕西东隆集团成为公司第一大股东。海南赛格不再持有公司股份。 1999 年11 月，经公司1999 年第二次临时股东大会审议通过，以当时公司总股本为基数，按10:4的比例以公积金向全体股东转增股本。公司总股本增至12,980.7132 万股。 2001 年7 月，山东力诺集团协议受让陕西东胜公司所持有的公司法人股1,024.296 万股，占公司总股本的7.89%，成为公司第二大股东。 2001 年10 月，山东力诺新材料公司协议受让陕西东隆集团所持有的公司法人股2,853.396 万股，占公司总股本的21.98%，成为公司第一大股东。 2001 年11 月，公司与山东力诺集团的关联企业濮阳力诺玻璃制造有限公司实施重大资产置换，置换总额占公司总资产的70%以上。公司的主业由涂料生产变更为太阳能光热转换材料——高硼硅管材及其系列产品的生产，资产结构和产业结构发生了根本转变。 公司营业范围包括:太阳能光热转化材料、高硼硅材料及特种玻璃系列产品的制造、销售；涂料、精细化工产品制造、销售；对高新企业的投资、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口、本企业自产的塑料制品、旅游鞋、清漆、磁漆的出口。 公司法人营业执照注册号为4201001101594 公司注册地址：武汉市硚口区古田路17 号。 附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按单项短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的0.6%计提；逾期1-2 年的，按其余额的3%计提；逾期2-3 年的，按其余额的8 %计提；逾期3-4 年的，按其余额的13%计提；逾期4-5 年的，按其余额的20%计提，逾期5 年以上的，按其余额的100%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品。 （2）取得时的计价方法：按实际成本入账。 （3）发出的计价方法：库存商品发出时按移动法计价。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提龋 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用直线法计提。 （4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-40 5 2.375-6.33 通用设备 10-15 5 9.5-6.33 专用设备 10-15 5 9.5-6.33 运输设备 5-12 5 7.92-19 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：企业的固定资产实质上已经发生减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。 B.在建工程减值准备的计提方法： 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提龋 15、长期待摊费用摊销方法 （1）固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 （2）租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 （3）房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A.资本支出（只包括为建造固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生。 B.借款费用已经发生。 C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间的计算方法：在所购建固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数 （4）公司发生的借款费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按上述规定处理外，均应计入当期损益。 17、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 附注3.税项 1、增值税销项税率为分别为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的7%，濮阳分公司及中原分公司税率为5%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、所得税：公司企业所得税税率为33%。 附注4.控股子公司及合营企业 A.控股子公司及合营企业 截至2001 年12 月31 日,本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营 注册资本 企业名称 武汉双虎集团建筑 涂料工业公司 RMB6,480,000.00 武汉双虎华新漆业 有限公司 RMB36,964,200.00 控股子公司及合营 经营范围 企业名称 武汉双虎集团建筑 涂料工业公司 建筑系列涂料及其配套产品的技术开发推广服 务、开展涂料装饰施工咨询及业务指导（国家 有专项规定的按规定执行） 武汉双虎华新漆业 有限公司 双虎牌油漆、精细化工产品（除国家专项许可 证产品）的制造销售；化工原料（化学危险品 3类）、包装容器、五金加工、金属材料、电子 产品批发零售。 控股子公司及合营 本公司 本公司所占权 是否纳入合并 企业名称 投资额 益比例 报表范围 武汉双虎集团建筑 涂料工业公司 RMB6,480,000.00 100% 是 武汉双虎华新漆业 有限公司 RMB36,193,329.83 97.91% 是 B.合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 武汉双虎南方化工有限责任公司 是 否 资产置换转出 武汉双坤塑料化工有限公司 是 否 资产置换转出 武汉双虎汽车涂料有限公司 是 否 资产置换转出 公司名称 合并范围变动的基准日 武汉双虎南方化工有限责任公司 2001.11.02 武汉双坤塑料化工有限公司 2001.11.02 武汉双虎汽车涂料有限公司 2001.11.02 附注5.会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 4,156.48 495,381.85 银行存款 6,200,402.27 31,302,458.43 合计 6,204,558.75 31,797,840.28 说明：本期公司以定期存款23,450,000.00 元质押于银行取得银行承兑汇票。 2、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 4,900,000.00 合计 4,900,000.00 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 54,090,963.68 42.60% 0.6% 324,545.78 1-2年 32,124,276.15 25.30% 3% 963,728.28 2-3年 23,374,399.83 18.41% 8% 1,869,951.99 3-4年 8,287,068.54 6.53% 13% 1,077,318.91 4-5年 4,037,879.66 3.18% 20% 807,575.93 5年以上 5,057,085.18 3.98% 100% 5,057,085.18 合计 126,971,673.04 100.00% 10,100,206.07 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 94,698,673.95 92.27% 0.6% 568,192.05 1-2年 3,288,545.39 3.21% 3% 98,656.36 2-3年 1,784,219.36 1.74% 8% 142,737.55 3-4年 485,311.09 0.47% 13% 63,090.44 4-5年 439,286.75 0.43% 20% 87,857.35 5年以上 1,933,295.06 1.88% 100% 1,933,295.06 合计 102,629,331.60 100.00% 2,893,828.81 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 21,494,775.21 38.66% 0.6% 128,968.65 1-2年 12,765,699.70 22.96% 3% 382,970.99 2-3年 2,465,129.98 4.42% 8% 197,210.40 3-4年 9,121,958.20 16.51% 13% 1,185,854.57 4-5年 3,271,755.49 5.88% 20% 654,351.10 5年以上 6,494,583.85 11.57% 100% 6,494,583.85 合计 55,613,902.43 100.00% 9,043,939.56 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 54,924,261.23 97.26% 0.6% 329,545.57 1-2年 23,028.41 0.05% 3% 690.85 2-3年 7,721.01 0.02% 8% 617.68 3-4年 16,850.30 0.03% 13% 2,190.54 4-5年 8,285.00 0.02% 20% 1,657.00 5年以上 1,319,801.94 2.62% 100% 1,319,801.94 合计 56,299,947.89 100.00% 1,654,503.58 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注7。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉双虎汽车涂料有限公司 20,036,894.02 2001 欠款 武汉力诺双虎有限公司 12,802,656.34 2001 欠款 山东力诺集团有限责任公司 11,831,288.32 2001 欠款 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,710,440.54 2001 欠款 江北化工工厂 485,598.14 2001 欠款 合计 50,866,877.36 C.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 26,246,129.56 25.57% 其他应收款项目欠款金额前五名 50,866,877.36 90.35% 4、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 3,220,000.00 99.95 12,586,047.31 100.00 3年以上 1,755.45 0.05 合计 3,221,755.45 100.00 12,586,047.31 100.00 （2）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。. 5、存货 期初数 期末数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 11,370,189.86 8,151,572.28 包装物 883,303.15 335,573.40 低值易耗品 215,419.69 1,739.90 库存商品 17,365,059.92 2,233,380.39 16,533,850.11 物资采购 57,045.83 委托加工物资 197,448.07 在产品 1,318,142.18 合计 31,349,562.87 2,233,380.39 25,079,781.52 说明：存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存商品 2,233,380.39 2,233,380.39 合计 2,233,380.39 2,233,380.39 类别 存货可变现净值确定依据 库存商品 以预计售价减去预计完工 成本及销售所需的预计费 用后的价值确认。 合计 存货跌价准备减少额中公司其中本部资产置换转出700,000.00 元，产品出售结转1,533,380.39 元。 6、待摊费用 费用项目 期初数 期末数 期末结存原因 保险费 82,400.00 租赁费 312,500.00 租赁期未到 合计 82,400.00 312,500.00 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 股份 股票 占被投资 被投资公司名称 期末数 性质 数量 公司注册 资本比例 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 法人股 119,150 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 法人股 50,000 小计 169,150.00 其他股权投资 北京亦云投资公司 300,000.00 5% 新世纪发展中心 1,091,538.28 12.60% 武汉市产品联贸联合公司 200,000.00 1% 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 9,735,921.53 49% 武汉双虎汽车涂料有限公司 29,610,080.01 小计 40,937,539.82 合计 41,106,689.82 长期投资减值准备 本期 被投资公司名称 初始投资成本 期末数 增减 变动 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 小计 169,150.00 其他股权投资 北京亦云投资公司 300,000.00 新世纪发展中心 1,091,538.28 1,091,538.28 武汉市产品联贸联合公司 200,000.00 200,000.00 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 武汉双虎汽车涂料有限公司 28,576,012.79 小计 34,255,555.07 1,291,538.28 合计 34,424,705.07 1,291,538.28 被投资公司名称 计提原因 期末市价 长期股票投资 交通银行武汉分行 武汉市金融信托投资公司 小计 其他股权投资 北京亦云投资公司 新世纪发展中心 投资单位经 营状况恶化 武汉市产品联贸联合公司 投资单位经 营状况恶化 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 小计 合计 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 权益增减额 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 2,653,377.29 武汉双虎汽车涂料有限公司 28,576,012.79 1,590,695.00 合计 32,664,016.79 4,244,072.29 分得的现金红利额 累计权益增减额 被投资单位名称 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 5,647,917.53 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,034,067.22 合计 6,681,984.75 会计政策有无重 备注 被投资单位名称 大差异 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 无 武汉双虎汽车涂料有限公司 无 合计 （3）合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 武汉双虎华新漆业有限公司 -13,065,024.52 评估增值 10年 合计 -13,065,024.52 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 摊余价值 武汉双虎华新漆业有限公司 -13,065,024.52 -1,306,502.45 -11,758,522.07 合计 -13,065,024.52 -1,306,502.45 -11,758,522.07 （4）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,130,500.15 评估减值 10年 合计 1,130,500.15 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 本期转出 摊余价值 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,092,816.81 100,033.56 649,095.50 343,687.75 合计 1,092,816.81 100,033.56 649,095.50 343,687.75 8、长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 电力建设债券 144,640.00 144,640.00 160,000.00 144,640.00 合计 144,640.00 144,640.00 160,000.00 144,640.00 长期投资减值准备 债券种类 期末数 本期增减变动 计提原因 电力建设债券 合计 9、固定资产 （1）固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 本年减少 房屋及建筑物 40,632,169.58 53,266,752.04 通用设备 1,138,325.14 55,034,778.57 专用设备 81,630,084.77 143,018,299.35 78,421,031.36 运输设备 6,600,030.16 824,855.84 728,751.59 其他设备 33,553.85 1,120,725.75 35,033.85 合计 130,034,163.50 253,265,411.55 79,184,816.80 分类 期末余额 房屋及建筑物 93,898,921.62 通用设备 56,173,103.71 专用设备 146,227,352.76 运输设备 6,696,134.41 其他设备 1,119,245.75 合计 304,114,758.25 说明：A.固定资产本期增加253,265,411.55 元，其中：资产置换转入251,497,151.96 元，在建工程转入533,441.34 元，购入840,145.62 元,抵债转入77,170.23 元，其他转入317,502.40 元。 B. 固定资产本期减少79,184,816.80 元，其中：资产置换转出78,314,731.36 元，出售及报废313,155.44 元，其他转出556,930.00 元。 （2）累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 13,474,322.09 4,670,339.87 18,144,661.96 通用设备 323,086.16 1,535,462.98 1,858,549.14 专用设备 26,302,417.29 29,209,200.80 26,541,998.52 28,969,619.57 运输设备 2,988,941.23 556,989.00 326,691.78 3,219,238.45 其他设备 5,905.25 248,599.46 7,888.44 246,616.27 合计 43,094,672.02 36,220,592.11 26,876,578.74 52,438,685.39 说明：A.累计折旧本期增加36,220,592.11 元，其中：资产置换转入28,202,255.38 元,计提8,018,336.73元。 B.累计折旧本期减少26,876,578.74 元，其中：资产置换转出26,479,838.52元，出售及报废151,322.35元，其他转出245,417.87 元。 （3）固定资产减值准备 项目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 运输设备 -53,360.00 因期末账面价值低于预计可收回金额 通用设备 -881,239.27 因期末账面价值低于预计可收回金额 合计 -934,599.27 说明：本期资产置换转出固定资产减值准备934,599.27 元。 10、在建工程 在建工程明细情况 本期转入 工程项目名称 预算数(万元) 期初余额 本期增加额 固定资产额 十三听生产线 199,845.26 食品罐生产线 355,442.39 薛峰新厂工程 136,965.15 225,885.19 362,850.34 环保(污水处理装置)工程 151,104.60 151,104.60 办公大楼装修 64,672.89 办公设备 19,486.40 19,486.40 合计 843,357.40 310,044.48 533,441.34 其中： 借款费用资本化金额 资金 工程投入占 利息资 工程项目名称 其他减少额 期末余额 来源 预算的比例 本化率 十三听生产线 199,845.26 食品罐生产线 355,442.39 薛峰新厂工程 环保(污水处理装置)工程 办公大楼装修 64,672.89 自筹 办公设备 合计 555,287.65 64,672.89 其中： 借款费用资本化金额 说明：本期资产置换转出在建工程555,287.65 元。 11、无形资产 无形资产明细情况 类别 取得方式 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 土地使 购入、股 用权 东投入 42,581,914.85 39,270,087.94 合计 42,581,914.85 39,270,087.94 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限 土地使 用权 872,620.61 4,184,447.52 38,397,467.33 43.5 合计 872,620.61 4,184,447.52 38,397,467.33 12、短期借款 （1）短期借款明细情况 借款条件 期初余额 期末余额 备注 担保借款 112,185,000.00 155,815,000.00 合计 112,185,000.00 155,815,000.00 说明：其中逾期贷款19,355,000.00 元。 （2）到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款 贷款用途 利率 交通银行武汉分行营业部 10,260,000.00 4.65% 流动资金贷款 中国农业银行武汉市易家墩分理 处 90,000.00 6.3525% 流动资金贷款 中国银行武汉市汉口支行 900,000.00 6.37% 流动资金贷款 中国银行武汉市汉口支行 2,880,000.00 6.435% 流动资金贷款 中国工商银行武汉市分行堤角办 事处 5,225,000.00 5.118% 流动资金贷款 合计 19,355,000.00 贷款单位 未按期偿还 预计还 原因 款期 交通银行武汉分行营业部 尚未支付 中国农业银行武汉市易家墩分理 处 尚未支付 中国银行武汉市汉口支行 尚未支付 中国银行武汉市汉口支行 尚未支付 中国工商银行武汉市分行堤角办 事处 尚未支付 合计 13、应付票据 种类 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 28,350,000.00 合计 28,350,000.00 注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、应付账款 账龄 期初余额 期末余额 1年以内 6,816,458.59 19,465,872.93 1-2年 3,137,017.43 3,016,912.69 2-3年 3,994,734.82 4,586,902.84 3年以上 4,174,217.65 4,481,165.03 合计 18,122,428.49 31,550,853.49 说明：（1）应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过3 年的大额应付账款未偿还的原因：供应商长时间未与公司联系。 15、预收账款 账龄 期初余额 期末余额 1年以内 1,111,551.59 19,590,860.01 1-2年 39,703.47 2-3年 29,400.00 3年以上 30,896.00 合计 1,211,551.06 19,590,860.01 说明：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、其他应付款 账龄 期初余额 期末余额 1年以内 12,395,543.85 26,780,331.68 1-2年 593,932.91 2-3年 30,000.00 155,702.94 3年以上 3,237,023.25 1,344,713.09 合计 16,256,500.01 28,280,747.71 （1）账龄超过3 年的大额其他应付款未偿还的原因：尚未支付。 （2）金额较大的其他应付款详细情况： 项目 金额 性质或内容 武汉市硚口区社会保险事业管理处 5,621,083.20 计提养老尚未支付 湖北华亿实业有限公司 3,000,000.00 借款尚未支付 濮阳县文留镇会计核算中心 2,800,000.00 借款尚未支付 西安双环科技实业开发有限公司 500,000.00 借款尚未支付 医疗基金 473,549.44 计提职工医疗基金 17、应付工资 项目 期初余额 期末余额 性质或原因 应付工资 30,000.00 790,526.66 尚未支付 18、应付股利 主要投资者 期初余额 期末余额 欠付股利原因 应付法人股股利 253,887.47 253,887.47 尚未支付 合计 253,887.47 253,887.47 19、应交税金 税种 期初余额 期末余额 执行的法定税率 增值税 7,408,998.81 16,633,290.75 见附注（四）税项 营业税 999,000.00 1,212,037.47 见附注（四）税项 个人所得税 12,768.43 城市维护建设税 436,209.44 1,078,681.95 见附注（四）税项 企业所得税 -333,245.96 -333,245.96 见附注（四）税项 房产税 71,104.33 车船使用税 650.00 合计 8,510,962.29 18,675,286.97 20、其他应交款 项目 期初余额 期末余额 计缴标准 教育费附加 181,123.99 551,733.01 见附注（四）税项 平抑基金 1,342,172.67 1,451,170.49 见附注（四）税项 城市维护堤防费 373,861.82 561,873.46 见附注（四）税项 地方教育发展费 156,457.28 256,369.38 见附注（四）税项 印花税 523.51 住房公积金 -1,637.00 合计 2,054,139.27 2,819,509.34 21、预提费用 项目 期初数 期末数 年末结存余额的原因 预提利息 1,345,832.01 37,997.52 尚未支付 预提保险费 12,764.83 尚未支付 预提水电费 358,047.89 188,512.91 尚未支付 预提天然气费 1,879,159.63 土地租赁费 40,000.00 其他 6,819.98 合计 1,716,644.73 2,152,490.04 22、一年内到期的长期负债 （1）按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 人民币借款 94,467,125.75 95,185,505.75 美元借款 31,456,780.00 31,451,840.00 合计 125,923,905.75 126,637,345.75 （2）按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 担保借款 30,541,780.00 31,561,840.00 信用借款 59,375,000.00 54,150,000.00 长期借款应计利息 35,835,215.53 40,753,595.53 应付债券利息款 171,910.22 171,910.22 合计 125,923,905.75 126,637,345.75 （3）按借款单位列示： 借款单位 金额 借款期限 中国信达资产管理公司武汉办事处 1,100,000.00 1991.12.29-1993.12.29 中国信达资产管理公司武汉办事处 15,000,000.00 1994.6.22-1996.6.22 中国信达资产管理公司武汉办事处 10,000,000.00 1994.7.5-1997.7.5 中国信达资产管理公司武汉办事处 5,000,000.00 1995.12.8-1996.11.8 中国信达资产管理公司武汉办事处 5,000,000.00 1995.12.28-1996.12. 27 中国信达资产管理公司武汉办事处 5,000,000.00 1995.12.28-1996.12.27 中国信达资产管理公司武汉办事处 3,000,000.00 1995.12.28-1996.12.27 中国信达资产管理公司武汉办事处 9,000,000.00 1995.12.28-1996.12.27 中国信达资产管理公司武汉办事处 1,000,000.00 1991.1.11-1996.3.20 中国信达资产管理公司武汉办事处 15,312,080.00 1993.6.28-1995.12.27 中国信达资产管理公司武汉办事处 16,139,760.00 1993.6.28-1995.12.27 中国国际人才交流董事会 30,000.00 1987 武汉市信托投资公司 80,000.00 1989.11-1991.12 财政工交处 50,000.00 1991.1-1992.12 合计 85,711,840.00 借款单位 年利率 借款条件 中国信达资产管理公司武汉办事处 8.04% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 13.176% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 11.76% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 13.176% 信用借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 10.875% 担保借款 中国信达资产管理公司武汉办事处 10.875% 担保借款 中国国际人才交流董事会 信用借款 武汉市信托投资公司 信用借款 财政工交处 9.12% 信用借款 合计 23、股本 股本总额为129,807,132 股,每股面值1 元,股本总金额为129,807,132.00 元。其股份结构如下： 数量单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 9,705,332.00 -9,705,332.00 其中:国家持有股份 4,245,332.00 -4,245,332.00 境内法人持有股份 5,460 ,000.00 -5 ,460,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 70,233,800.00 9,705,332.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 79,939,132.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,868,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,868,000.00 三.股份总数 129,807,132.00 股份类别 本次变动后 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 -9,705,332.00 其中:国家持有股份 -4,245,332.00 境内法人持有股份 -5 ,460,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 9,705,332.00 79,939,132.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 79,939,132.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 49,868,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 49,868,000.00 三.股份总数 129,807,132.00 24、资本公积 项目 期初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 60,330,892.70 被投资单位外币折算差额 577,499.02 -577,499.02 债务重组转入 264,974.00 其他资本公积 577,499.02 合计 60,908,391.72 842,473.02 -577,499.02 项目 期末数 股本溢价 60,330,892.70 被投资单位外币折算差额 债务重组转入 264,974.00 其他资本公积 577,499.02 合计 61,173,365.72 说明：本期增加系由于债务重组增加134,974.00 元及武汉市环保资金管理中心豁免污染源治理专项基金贷款130,000.00 元。 25、盈余公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 13,400,364.50 13,400,364.50 法定公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 合计 17,440,133.86 17,440,133.86 26、未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 -75,780,489.58 加：本年净利润转入 4,214,853.71 减：提取法定盈余公积 按净利10% 期末未分配利润 -71,565,635.87 本年度对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动调减156,461.48 元，具体变动情况列示如下： 变动内容 变动原因 依据 影响 所得税 非控股子公司补交2000年所得税 税务清查报告 156,461.48 合计 156,461.48 27、主营业务收入 分部 上年发生数 本年发生数 油漆销售 75.425.015.32 54,072,955.78 高硼硅管材销售 48,851,712.40 小计 75.425.015.32 102,924,668.18 公司内各业务分部间相互抵消 合计 75,425,015.32 102,924,668.18 说明：（1）公司前五名客户销售的收入总额为33,800,860.17 元，占公司全部销售收入的比例为32.84%。 （2）本期主营业务收入增加36.46%的主要原因系由于公司进行重大重组后主营结构发生实质性变化，新注入的主营业务增加的收入。 28、主营业务成本 分部 上年发生数 本年发生数 油漆销售 58,835,866.36 41,114,397.64 高硼硅管材销售 33,071,135.09 小计 58,835,866.36 74,185,532.73 公司内各业务分部间相互抵消 合计 58,835,886.36 74,185,532.73 说明：本期成本比上年度增加26.01%原因主要是主营业务收入增加导致成本同比增长。 29、主营业务税金及附加 项目 上年发生数 本年发生数 计缴标准 城市维护建设税 244,237.48 615,989.71 见附注（四）税项 教育费附加 112,520.40 250,137.70 见附注（四）税项 合计 356,757.88 866,127.41 30、其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 销售材料 14,832,500.38 13,355,426.72 1,477,073.66 合计 14,832,500.38 13,355,426.72 1,477,073.66 31、财务费用 类别 上年发生数 本年发生数 利息支出 15,662,123.15 13,035,951.77 减：利息收入 1,141,299.03 284,656.67 汇兑损失 减：汇兑收益 4,560.00 4,940.00 其他 30,304.31 55,190.72 合计 14,546,568.43 12,801,545.82 32、投资收益 项目 上年发生数 本年发生数 股票投资收益 821,000.00 债权投资收益 4,147.20 3,317.70 其中:其他债权投资收益 4,147.20 3,317.70 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,392,455.25 3,712,938.61 非控股公司分来利润 15,600.00 39,302.30 合计 1,412,202.45 4,576,558.61 33、营业外收入 项目 本年发生数 罚款收入 41,960.00 其他 22,016.00 合计 63,976.00 34、营业外支出 项目 本年发生数 城市维护堤防费 123,390.84 平抑基金 89,021.11 非常损失 34,687.88 罚款及违约金 32,081.40 债务重组损失 18,037.28 其他 142,597.64 合计 439,816.15 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 业务招待费 1,765,220.30 运输费 1,751,904.47 差旅费 1,118,776.53 办公费 921,464.79 水电费 365,432.39 养路费 161,743.92 合计 6,084,542.40 附注6.母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1）应收账款按账龄列示如下： 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 44,192,534.58 38.97% 0.6% 265,155.21 1-2年 31,559,368.02 27.84% 3% 946,781.04 2-3年 22,727,546.93 20.04% 8% 1,818,203.75 3-4年 8,062,332.48 7.11% 13% 1,048,103.22 4-5年 3,692,270.49 3.26% 20% 738,454.10 5年以上 3,156,018.15 2.78% 100% 3,156,018.15 合计 113,390,070.65 100.00% 7,972,715.47 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 84,340,461.62 96.89% 0.6% 506,042.77 1-2年 2,254,683.32 2.59% 3% 67,640.51 2-3年 453,997.49 0.52% 8% 36,319.80 3-4年 13% 4-5年 20% 5年以上 100% 合计 87,049,142.43 100.00% 610,003.08 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期初数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 22,762,367.00 40.70% 0.6% 136,574.20 1-2年 12,708,690.52 22.72% 3% 381,260.71 2-3年 2,459,329.98 4.40% 8% 196,746.40 3-4年 9,105,358.20 16.28% 13% 1,183,696.57 4-5年 3,261,387.73 5.82% 20% 652,277.55 5年以上 5,635,340.18 10.08% 100% 5,635,340.18 合计 55,932,473.61 100.00% 8,185,895.61 期末数 账龄 金额 占总额的 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 52,207,631.82 100% 0.6% 313,245.79 1-2年 3% 2-3年 8% 3-4年 13% 4-5年 20% 5年以上 100% 合计 52,207,631.82 100% 313,245.79 （3）应收账款说明事项 A.应收款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注7。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉双虎汽车涂料有限公司 20,036,894.02 2001 欠款 武汉力诺双虎有限公司 12,802,656.34 2001 欠款 山东力诺集团有限责任公司 11,831,288.32 2001 欠款 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,710,440.54 2001 欠款 江北化工工厂 485,598.14 2001 欠款 合计 50,866,877.36 C.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 26,246,129.56 30.15% 其他应收款项目欠款金额前五名 50,866,877.36 97.43% 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 A.长期股票投资 被投资公司名称 期末数 股份性质/投资期 股票 限 数量(股) 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 法人股 119,150 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 法人股 50,000 小计 169,150.00 其他投资 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 9,735,921.53 1993.5-2023.5 北京亦云投资公司 300,000.00 新世纪发展中心 1,091,538.28 武汉市产品联贸联合公司 200,000.00 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 7,927,151.29 1992.4-2012.4 武汉双虎汽车涂料有限公司 27,610,080.01 1996.10.7- 2016.10.17 武汉双虎华新漆业有限公司 35,150,314.71 长期 小计 82,015,005.82 合计 82,184,155.82 被投资公司名称 占被投资公司 初始投资成本 注册资本比例 长期股票投资 交通银行武汉分行 119,150.00 武汉市金融信托投资公司 50,000.00 小计 169,150.00 其他投资 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 49% 4,088,004.00 北京亦云投资公司 5% 300,000.00 新世纪发展中心 12.60% 1,091,538.28 武汉市产品联贸联合公司 1% 200,000.00 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 6,338,878.47 武汉双虎汽车涂料有限公司 32.5% 26,576,012.79 武汉双虎华新漆业有限公司 97.91% 36,193,329.83 小计 74,787,763.37 合计 74,956,913.37 长期投资减值准备 被投资公司名称 期末数 本期增 计提原因 期末 减变动 市价 长期股票投资 交通银行武汉分行 武汉市金融信托投资公司 小计 其他投资 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 北京亦云投资公司 新世纪发展中心 1,091,538.28 投资单位经营 状况恶化 武汉市产品联贸联合公司 200,000.00 投资单位经营 状况恶化 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 武汉双虎华新漆业有限公司 小计 1,091,538.28 合计 1,091,538.28 （2）其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投资 被投资单位 本期权益增减 被投资单位名称 初始投资成本 额 额 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 4,088,004.00 2,653,377.29 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 6,338,878.47 652,837.40 武汉双虎汽车涂料有限公司 26,576,012.79 1,590,695.00 武汉双虎华新漆业有限公司 36,193,329.83 -1,043,015.12 合计 73,196,225.09 3,853,894.57 分得的现金红 累计权益增减额 被投资单位名称 利额 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 5,647,917.53 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 1,588,272.82 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,034,067.22 武汉双虎华新漆业有限公司 -1,043,015.12 合计 7,227,242.45 会计政策有无重大差异 备注 被投资单位名称 武汉爱塞克斯双虎化学有限公司 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 武汉双虎华新漆业有限公司 合计 （3）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉双虎华新漆业有限公司 -13,065,024.52 评估增值 10年 -13,065,024.52 武汉双虎汽车涂料有限公司 1,130,500.15 评估减值 10年 1,092,816.81 合计 -11,934,524.37 -11,972,207.71 被投资单位名称 本期摊销额 本期转出 摊余价值 武汉双虎华新漆业有限公司 -1,306,502.45 -11,758,522.07 武汉双虎汽车涂料有限公司 100,033.56 649,095.50 343,687.75 合计 -1,206,468.89 649,095.50 -11,414,834.32 3、主营业务收入和主营业务成本 上年发生数 本年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售收入 69,944,507.08 54,817,269.67 88,163,157.62 62,630,768.06 合计 69,944,507.08 54,817,269.67 88,163,157.62 62,630,768.06 4、投资收益 项目 上年发生数 本年发生数 股票投资收益 821,000.00 债权投资收益 4,147.20 其中：债券收益 4,147.20 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,583,742.71 3,422,794.45 股权投资差额摊销 -37,683.34 1,206,468.89 非控股公司分来利润 15,600.00 39,302.30 合计 1,565,806.57 5,489,565.64 附注7.关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 武汉双虎集团建筑涂 料工业公司 蔡甸区郭徐岭乡薛 峰村 武汉双虎华新漆业 有限公司 江岸区解放大道 2797号 企业名称 主营业务 与本企业关系 武汉双虎集团建筑涂 料工业公司 建筑系列涂料及其配套产品的技术开 发推广服务、开展涂料装饰施工 子公司 咨询及业务指导（国家有专项规定的按规定执行） 武汉双虎华新漆业 有限公司 油漆、精细化工产品（国家有专项规 定的按规定执行）、化工原料 子公司 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 武汉双虎集团建筑涂 料工业公司 全民所有制 易光华 武汉双虎华新漆业 有限公司 有限责任公司 张 福 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增 本年减少 加数 数 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 RMB6,480,000.00 武汉双虎华新漆业有限公司 RMB36,964,200.00 企业名称 期末数 武汉双虎集团建筑涂料工业公司 RMB6,480,000.00 武汉双虎华新漆业有限公司 RMB36,964,200.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 武汉双虎集团建筑涂料 工业公司 6,480,000.00 武汉双虎华新漆业有限 公司 36,193,329.83 企业名称 期末数 比例 武汉双虎集团建筑涂料 工业公司 6,480,000.00 100% 武汉双虎华新漆业有限 公司 36,193,329.83 97.91% （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山东力诺新材料有限公司 第一大股东 山东力诺集团有限责任公司 第一大股东的股东 济南商河玉皇庙玻璃制品厂 第一大股东的关联公司 武汉力诺双虎有限公司 第一大股东的关联公司 濮阳力诺玻璃制造有限公司 第一大股东的关联公司 武汉双虎汽车涂料有限公司 参股子公司 2、关联方交易 （1）销售业务 本公司2000 年及2001 年度关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额 金额 武汉双虎汽车涂料有限公司 867,492.33 （2）采购业务 本公司2000 年及2001 年度关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 金额 金额 武汉双虎汽车涂料有限公司 2,907,575.89 （3）关联方应收应付款项余额 年末 余额 项目 2001年 2000年 应收账款： 山东力诺新材料有限公司 9,601,262.00 山东力诺新能源有限公司 5,924.00 其他应收款： 武汉双虎汽车涂料有限公司 20,036,894.02 山东力诺新材料有限公司 9,468.00 武汉力诺双虎有限公司 12,802,656.34 山东力诺集团有限责任公司 11,831,288.32 濮阳力诺玻璃制造有限公司 5,710,440.54 说明：1、公司已于2002 年元月全额收回武汉双虎涂料有限公司往来款。 2、公司已于2002 年元月全额收回武汉力诺双虎有限公司往来款。 3、由于公司在2001 年尚未成立营销公司，故由山东力诺集团有限公司代理销售收款，公司已于2002 年元月成立了自己的营销公司，从而避免了与山东力诺集团有限公司的关联交易，山东力诺集团有限公司并承诺收到上述款项后十日内付给武汉力诺工业股份有限公司。 附注8.或有事项 1、公司为武汉染料厂向交通银行武汉市分行营业部贷款400 万元提供担保。由于债务人一直不履行还贷义务，1997 年债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人、保证人清偿贷款项下所有应付款，经法院判决本公司对武汉染料厂的债务承担连带清偿责任。本公司承担保证责任后，有向武汉染料厂追偿的权利。 2、公司为武汉仪表集团向中国银行武汉市分行贷款150 万元提供担保。1996 年9 月债权人向武汉市中级人民法院起诉，要求债务人偿还贷款150 万元及利息408,514.50 元，并要求公司承担连带清偿责任，经武汉市中级人民法院判决，武汉仪表集团应偿还贷款本金及利息1,908,514.51 元。如武汉仪表集团不能偿还该债务，则由本公司承担连带清偿责任。 3、2000 年8 月21 日本公司曾在《中证报》公告,为广州金象商贸有限公司2500 万借款提供担保一案,法院正在审理之中目前无新进展。 4、本公司于8 月13 日收到广州市中级人民法院(2000)经初字第197 号《应诉通知书》。根据该院提供的《民事诉讼状》及其附件的有关内容，案由为： 原告中国工商银行广州分行诉广州市金象贸易有限公司借款2500 万元逾期归还，本公司作为该借款的担保人之一被要求承担连带清偿责任。 目前，公司正组织应诉。同时将对公司涉及该笔担保相关责任人的责任进一步查证。 附注9.承诺事项 截止2001 年12 月31 日公司无重大承诺事项。 附注10.资产负债表日后事项 截止2001 年12 月31 日公司无重大资产负债表日后非调整事项。 附注11.其他重要事项 公司于2001 年9 月30 日与濮阳力诺玻璃制造有限公司（简称濮阳力诺）签署了《资产置换协议书》，公司置出资产为涂料生产相关的一分厂、六分厂、七分厂、机修分厂、包装分厂的机器设备和部分流动资产，武汉双坤塑化公司60%、武汉南方化贸公司100%、武汉双虎汽车涂料公司65%的股权资产。置入资产为濮阳力诺所属高硼硅管材系列产品生产相关的整体经营性资产。双方约定以2001 年6 月30日净资产的评估价值等价交换，公司置换标的的净资产经评估为28,321.35 万元，濮阳力诺置换的净资产经评估为27,770.69 万元。濮阳力诺支付补价550.66 万元，2001 年11 月2 日，公司与濮阳力诺签署了《资产置换交接会议纪要》，公司以换出资产账面价值290,908,915.93 元作为换入濮阳力诺资产，濮阳力诺支付补价550.66 万元，本次置换不产生损益。 项目类别 换出资金账面价值 换入资产入账金额 贷币资金 52,372.57 1,821,670.98 应收账款净额 143,541,953.18 45,804,980.61 存货净额 18,525,000.82 33,959,944.65 其他流动资产 13,467,566.76 6,870,788.45 流动资产小计 175,586,893.33 88,457,384.69 长期股权投资 60,302,231.23 固定资产净额 50,900,293.57 225,086,638.62 工程物资 3,116,250.19 在建工程 555,287.65 471,707.05 计提税金 3,564,210.15 支付补价 5,506,600.00 流动负债 31,729,664.62 合计 290,908,915.93 290,908,915.93 法定代表人：申英明主管会计工作负责人：朱海滨会计机构负责人：胡晓明 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其它证券市场公布的年度报告。 武汉力诺工业股份有限公司 董事会 董事长： 申英明 2002 年3 月27 日 资产负债表 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 期末数 项目 合并数 母公司 资产 流动资产 货币资金 31,797,840.28 30,974,609.03 短期投资 应收票据 4,900,000.00 4,900,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 99,735,502.79 86,439,139.35 其他应收款 54,645,444.31 51,894,386.03 预付帐款 12,586,047.31 12,586,047.31 应收补贴款 存货 25,079,781.52 20,027,985.62 待摊费用 312,500.00 312,500.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 229,057,116.21 207,134,667.34 长期投资 长期股权投资 28,400,317.22 69,477,783.22 长期债权投资 144,640.00 长期投资合计 28,544,957.22 69,477,783.22 其中：合并价差（贷差 以“-"号表示合并报表填列） -11,758,522.07 其中：股权投资差额（贷 差以“-"号表示母公司报表填列） 343,687.75 固定资产 固定资产原价 304,114,758.24 286,794,522.76 减：累计折旧 52,438,685.39 46,555,860.72 固定资产净值 251,676,072.85 240,238,662.04 减：固定资产减值准备 固定资产净额 251,676,072.85 240,238,662.04 工程物资 64,672.89 64,672.89 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 251,740,745.74 240,303,334.93 无形资产及其他资产 无形资产 38,397,467.33 16,935,729.36 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,397,467.33 16,935,729.36 递延税项 递延税款借项 资产总计 547,740,286.50 533,851,514.85 期初数 项目 合并数 母公司 资产 流动资产 货币资金 6,204,558.75 5,339,776.18 短期投资 应收票据 应收股利 217,879.02 217,879.02 应收利息 应收帐款 116,871,466.97 105,417,355.18 其他应收款 46,569,962.87 47,746,578.00 预付帐款 3,221,755.45 3,220,000.00 应收补贴款 存货 29,116,182.48 23,341,320.38 待摊费用 82,400.00 82,400.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 202,284,205.54 185,365,308.76 长期投资 长期股权投资 84,362,107.39 125,829,751.11 长期债权投资 160,000.00 长期投资合计 84,522,107.39 125,829,751.11 其中：合并价差（贷差 以“-"号表示合并报表填列） -13,065,024.52 其中：股权投资差额（贷 差以“-"号表示母公司报表填列） 1,092,816.81 固定资产 固定资产原价 130,034,163.50 113,426,149.72 减：累计折旧 43,094,672.02 37,831,034.76 固定资产净值 86,939,491.48 75,595,114.96 减：固定资产减值准备 934,599.27 934,599.27 固定资产净额 86,004,892.21 74,660,515.69 工程物资 843,357.40 706,392.25 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 86,848,249.61 75,366,907.94 无形资产及其他资产 无形资产 39,270,087.94 17,336,264.82 长期待摊费用 29,905.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,299,993.34 17,336,264.82 递延税项 递延税款借项 资产总计 412,954,555.88 403,898,232.63 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：朱海滨 会计机构负责人：胡晓明 资产负债表（续表） 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 期末数 项目 合并数 母公司 负债和股东权益 流动负债 短期借款 155,815,000.00 155,015,000.00 应付票据 28,350,000.00 28,350,000.00 应付帐款 31,550,853.49 24,260,632.83 预收帐款 19,590,860.01 19,590,860.01 代销商品款 应付工资 790,526.66 759,432.66 应付福利费 -4,779,852.31 -4,932,158.82 应付股利 253,887.47 253,887.47 应交税金 18,675,286.97 18,440,139.78 其他应交款 2,819,509.34 2,797,814.00 其他应付款 28,280,747.71 23,671,075.42 预提费用 2,152,490.04 2,152,490.04 一年内到期的长期负债 126,637,345.75 126,637,345.75 其他流动负债 流动负债合计 410,136,655.13 396,996,519.14 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 410,136,655.13 396,996,519.14 少数股东权益（合并报表填列） 748,635.66 股东权益 股本 129,807,132.00 129,807,132.00 资本公积 61,173,365.72 61,173,365.72 盈余公积 17,440,133.86 17,440,133.86 其中：公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 未确认的投资损失 未分配利润（未弥补亏损以“-"号表示） -71,565,635.87 -71,565,635.87 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 136,854,995.71 136,854,995.71 负债和股东权益总计 547,740,286.50 533,851,514.85 期初数 项目 合并数 母公司 负债和股东权益 流动负债 短期借款 112,185,000.00 111,285,000.00 应付票据 应付帐款 18,122,428.49 11,168,414.11 预收帐款 1,211,551.06 1,211,551.06 代销商品款 应付工资 30,000.00 应付福利费 -6,456,531.19 -6,616,421.18 应付股利 253,887.47 253,887.47 应交税金 8,510,962.29 8,353,375.78 其他应交款 2,054,139.27 2,033,836.18 其他应付款 16,256,500.01 16,205,923.21 预提费用 1,716,644.73 1,716,644.73 一年内到期的长期负债 125,923,905.75 125,923,905.75 其他流动负债 流动负债合计 279,808,487.88 271,536,117.11 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 279,808,487.88 271,536,117.11 少数股东权益（合并报表填列） 770,900.00 股东权益 股本 129,807,132.00 129,807,132.00 资本公积 60,908,391.72 60,908,391.72 盈余公积 17,440,133.86 17,440,133.86 其中：公益金 4,039,769.36 4,039,769.36 未确认的投资损失 未分配利润（未弥补亏损以“-"号表示） -75,780,489.58 -75,793,542.06 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 132,375,168.00 132,362,115.52 负债和股东权益总计 412,954,555.88 403,898,232.63 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：朱海滨 会计机构负责人：胡晓明 利润及利润分配表 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 期末数 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 102,924,668.18 88,163,157.62 减：主营业务成本 74,301,921.26 62,795,980.84 主营业务税金及附加 866,127.41 783,371.01 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 27,756,619.51 24,583,805.77 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 1,477,073.66 1,118,957.70 营业费用 3,663,203.44 3,073,377.90 管理费用 12,777,073.00 10,902,062.88 财务费用 12,801,545.82 12,742,742.96 三、营业利润（亏损以“-"号填列） -8,129.09 -1,015,420.27 加：投资收益（损失以“-"号填列） 4,576,558.61 5,489,565.64 补贴收入 营业外收入 63,976.00 61,276.00 减：营业外支出 439,816.15 307,515.18 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 4,192,589.37 4,227,906.19 减：所得税 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以 “-"号填列） -22,264.34 加:未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 4,214,853.71 4,227,906.19 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-"号 填列） -75,780,489.58 -75,793,542.06 减：减少注册资本减少的未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润（亏损以“-"号填列） -71,565,635.87 -71,565,635.87 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 职工奖福基金（子公司为外商投资企 业，合并报表填列） 七、可供股东分配的利润（亏损以“-"号填列） -71,565,635.87 -71,565,635.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-"号填列） -71,565,635.87 -71,565,635.87 附注：非常项目： 1.出售处置部门或被投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策更改 4.其他 项目 期初数 一、主营业务收入 合并数 母公司 减：主营业务成本 75,425,015.32 69,944,507.08 主营业务税金及附加 58,835,886.36 54,817,269.67 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 356,757.88 336,531.82 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 16,232,371.08 14,790,705.59 营业费用 226,730.81 200,235.08 管理费用 4,006,306.46 3,514,201.28 财务费用 14,540,472.41 13,336,962.99 三、营业利润（亏损以“-"号填列） 14,546,568.43 14,481,066.04 加：投资收益（损失以“-"号填列） -16,634,245.41 -16,341,289.64 补贴收入 1,412,202.45 1,565,806.57 营业外收入 减：营业外支出 115,508.03 115,508.03 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 261,126.09 249,961.49 减：所得税 -15,367,661.02 -14,909,936.53 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以 “-"号填列） 加:未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-"号 -15,367,661.02 -14,909,936.53 填列） 减：减少注册资本减少的未分配利润 -60,412,828.56 -60,883,605.53 盈余公积转入 六、可供分配的利润（亏损以“-"号填列） 减：提取法定盈余公积金 -75,780,489.58 -75,793,542.06 减：提取法定公益金 职工奖福基金（子公司为外商投资企 业，合并报表填列） 七、可供股东分配的利润（亏损以“-"号填列） 减：应付优先股股利 -75,780,489.58 -75,793,542.06 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-"号填列） 附注：非常项目： -75,780,489.58 -75,793,542.06 1.出售处置部门或被投资单位 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策更改 4.其他 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：朱海滨 会计机构负责人：胡晓明 现金流量表 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,646,012.54 74,978,344.45 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,110,137.15 15,736,650.45 经营活动现金流入小计 106,756,149.69 90,714,994.90 购买商品、接收劳务所支付的现金 74,201,938.10 62,794,963.96 支付给职工以及为职工支付的现金 11,381,357.16 9,625,216.89 支付的各项税费 3,507,432.06 2,953,879.43 支付的其他与经营活动有关的现金 12,240,500.91 10,124,033.54 经营活动现金流出小计 101,331,228.23 85,498,093.82 经营活动产生的现金流量净额 5,424,921.46 5,216,901.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,360.00 分得股利或利润所收到的现金 42,620.00 39,302.30 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 80,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 137,980.00 39,302.30 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 10,772,020.67 10,578,026.27 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,772,020.67 10,578,026.27 投资活动产生的现金流量净额 -10,634,040.67 -10,538,723.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益 性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 39,700,000.00 39,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 267,124.33 267,124.33 筹资活动现金流入小计 39,967,124.33 39,967,124.33 偿还债务所支付的现金 140,000.00 40,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 9,024,723.59 8,970,468.59 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资 支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,164,723.59 9,010,468.59 筹资活动产生的现金流量净额 30,802,400.74 30,956,655.74 四、汇率变动对现金流量的影响 汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 25,593,281.53 25,634,832.85 现金流量表（续表） 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 合并 母公司 附注： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-"号填列） 4,214,853.71 4,227,906.19 加：合并价差摊销 -1,306,502.45 加：少数股东损益（亏损以“-"号填列） -22,264.34 加：计提的资产减值准备 -2,638,633.05 -3,278,182.02 固定资产折旧 8,018,336.73 7,335,061.16 无形资产摊销 872,620.61 400,535.46 长期待摊费用摊销 29,905.40 待摊费用的减少（减：增加） -230,100.00 -230,100.00 预提费用的增加（减：减少） 397,847.79 397,847.79 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 315.12 46,366.00 固定资产盘亏报废损失 财务费用 13,709,036.78 13,654,781.78 投资损失（减：收益） -4,576,558.61 -5,489,565.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,269,781.35 5,546,715.15 经营性应收项目的减少（减：增加） -93,850,439.05 -91,686,922.89 经营性应付项目的增加（减：减少） 74,536,721.47 74,292,458.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,424,921.46 5,216,901.08 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换的公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 31,797,840.28 30,974,609.03 减：货币资金的期初余额 6,204,558.75 5,339,776.18 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,593,281.53 25,634,832.85 利润表附表 编制单位:武汉力诺工业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均 主营业务利润 20.28% 20.64% 0.21 0.21 营业利润 -0.006% -0.006% 0 0 净利润 3.08% 3.13% 0.033 0.033 扣除非经营性损 益后的净利润 1.71% 1.74% 0.02 0.02 法定代表人：申英明 主管会计工作负责人：朱海滨 会计机构负责人：胡晓明 应交增值税明细表 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 行次 本年累计数 一、应交增值税 1、年初末抵扣数（以“-”号填列） 1 7,408,998.81 2、销项税数 2 28,588,859.96 出口税额 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 15,911,784.44 已交税金 7 3,452,783.58 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 11 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数“-”号填列） 12 7,408,998.81 2、本期转入数（多交数“-”号填列） 13 12,677,075.52 3、本期已交数 14 3,452,783.58 4、期末未交数（多交数“-”号填列） 15 16,633,290.75 法定代表人:申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 股东权益增减变动表 会股01表附表2 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 129,807,132.00 129,807,132.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 129,807,132.00 129,807,132.00 二、资本公积 年初余额 60,908,391.72 60,908,391.72 本年增加数 264,974.00 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 264,974.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 61,173,365.72 60,908,391.72 三、法定和任意盈余公积 年初余额 13,400,364.50 13,400,364.50 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 13,400,364.50 13,400,364.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,039,769.36 4,039,769.36 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,039,769.36 4,039,769.36 五、未分配利润 年初未分配利润 -75,780,489.58 -60,412,828.56 本年净利润 4,214,853.71 -15,367,661.02 本年利润分配 年末未分配利润 -71,565,635.87 -75,780,489.58 法定代表人:申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明 资产减值准备明细表 会股01表附表1 编制单位：武汉力诺工业股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 16,158,611.08 390,807.06 15,626,169.27 其中：应收账款 7,972,715.47 53,830.90 7,416,543.29 其他应收款 8,185,895.61 336,976.16 8,209,625.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,233,380.39 其中：库存商品 2,233,380.39 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 934,599.27 934,599.27 其中：房屋、建筑物 专用设备 881,239.27 运输设备 53,360.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 923,248.87 其中：应收账款 610,003.08 其他应收款 313,245.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,233,380.39 其中：库存商品 2,233,380.39 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,291,538.28 其中：长期股权投资 1,291,538.28 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 881,239.27 运输设备 53,360.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:申英明 主管会计工作负责人: 朱海滨 会计机构负责人:胡晓明
