南京化纤股份有限公司
600889
2009 年半年度报告南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 4
六、重要事项.......................................................................... 7
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 11
八、备查文件目录..................................................................... 26南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人沈光宇、主管会计工作负责人丁萍及会计机构负责人（会计主管人员）丁萍声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：南京化纤股份有限公司
公司法定中文名称缩写：南京化纤
公司英文名称：Nanjing Chemical Fibre CO.,Ltd
公司英文名称缩写：NCFC
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：南京化纤
公司A 股代码：600889
3、 公司注册地址：江苏省南京市六合区瓜埠镇大庙村
公司办公地址：江苏省南京市六合红山精细化工园内
邮政编码：211511
公司国际互联网网址：www.ncfc.cn
公司电子信箱：ncfo@viscosefibre.com
4、 法定代表人：沈光宇
5、 公司董事会秘书： 陈波
电话： 025-84529163
传真： 025-84529163
E-mail：E-mail：cb_008@126.com
联系地址： 江苏省南京市白下区洪武路115 号八楼
公司证券事务代表：肇忠东
电话：025-84529163
传真：025-84529163
E-mail：E-mail：zhaozd70@126.com
联系地址：江苏省南京市白下区洪武路115 号八楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：南京化纤股份有限公司证券办
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,200,357,912.12 1,923,591,651.17 14.39
所有者权益（或股东权益） 763,394,942.01 702,499,840.02 8.67
每股净资产(元) 2.983 2.745 8.67
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -42,592,200.38 9,024,495.92 -571.96
利润总额 60,895,101.99 8,843,944.28 588.55南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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净利润 60,895,101.99 8,750,717.70 595.89
扣除非经常性损益后的净利润 -42,592,200.38 8,931,269.34 -576.89
基本每股收益(元) 0.238 0.041 480.49
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
-0.166 0.042 -495.24
净资产收益率(%) 7.98 1.23 增加6.75 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 62,270,247.44 -47,258,895.63 231.76
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
0.243 -0.221 209.95
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 103,496,827.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,525.00
合计 103,487,302.37
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 34,322 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份
数量
南京轻纺产业（集团）
有限公司
国家 40.83 104,476,569 0 104,476,569 冻结 20,000,000
南京纺织产业(集团)
有限公司
国家 1.41 3,619,474 -400,000 无
黄力志 未知 1.25 3,192,536 无
上海景祥绿化工程有
限公司
未知 1.17 2,982,583 无
李瑞兰 未知 0.57 1,460,837 无
李伟贤 未知 0.33 841,572 无
张燕 未知 0.27 684,420 无
马鞍山金星化工（集
团）有限公司
未知 0.22 573,985 无
谷源旭 未知 0.18 471,200 无
上海盛昌文化传播有
限公司
未知 0.18 461,300 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
南京纺织产业(集团)有限公司 3,619,474 人民币普通股
黄力志 3,192,536 人民币普通股
上海景祥绿化工程有限公司 2,982,583 人民币普通股
李瑞兰 1,460,837 人民币普通股南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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李伟贤 841,572 人民币普通股
张燕 684,420 人民币普通股
马鞍山金星化工（集团）有限公司 573,985 人民币普通股
谷源旭 471,200 人民币普通股
上海盛昌文化传播有限公司 461,300 人民币普通股
朱丽思 456,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
南京纺织产业（集团）有限公司为南京轻纺产业（集团）有限公
司下属的国有独资公司。除此之外，公司未知上述股东是否存在关联
关系，也未知是否属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易
时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
1.
南京轻纺产业（集
团）有限公司
104,476,569 2009 年11 月1 日104,476,569
股权分置改革方案实施
后，其所持有的原非流通
股股份在36 个月内不上
市交易或转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持
股数
本期增持股份
数量
本期减持股份
数量
期末持股
数
变动原因
丁明国 副董事长 31,843 -7,900 23,943 二级市场减持
朱京芝 监事会主席8,662 -2,100 6,562 二级市场减持
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、刘爱莲女士自2003 年担任本公司独立董事以来，任期已满六年。根据中国证券监督管理委员
会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》的有关规定，经公司2008 年度股
东大会审议通过，刘爱莲女士不再担任本公司独立董事，聘任周发亮先生为公司独立董事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的讨论与分析
报告期粘胶纤维市场结束了自2008 年初以来持续下滑的局势,产品价格逐步反弹。公司全体员工
在董事会的正确领导下，厉行“执行、高效、创新、超越”的企业精神，变压力为动力，积极主动寻
找与同行先进企业的差距，团结拼搏、抢抓机遇、苦练内功，集中精力确保既有产能的生产经营，在
生产上提质降本、经营上创新创优、管理上强化细化，产品质量稳步提升，粘胶长丝生产成本已接近
同行水平，粘胶短纤生产成本具备了一定的竞争优势，二季度本公司及参股子公司兰精(南京)纤维有
限公司主营业务均实现盈利；公司还积极扩展外供水用户，加强对外供水的收费管理工作，实现外供
水收入1355.35 万元。
同时，公司努力克服困难，多方筹措资金，做大做强粘胶纤维产业，抓紧实施搬迁改造工程，各
搬迁项目均按计划顺利进行。2009 年4 月，南京金羚纸业有限公司年产30000 吨浆粕搬迁改造工程率
先开始试生产；公司灵活调整生产工艺、及时改进设计缺陷，基本保证了生产和质量的稳定，产量也
在逐步提高，力争短时间内实现达标达产。2009 年6 月，公司粘胶长丝搬迁改造项目一期工程顺利开
车投入试生产，二期工程将在年底具备开车条件。南京维卡纤维有限公司年产30000 吨粘胶短纤搬迁
改造工程也在抓紧建设之中,即将具备联动试车条件。
公司控股70%的子公司南京金羚房地产开发有限公司审时度势，加速推进公司原厂址土地商业开
发进度，项目进展顺利,一期工程将在年底实施销售。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、报告期公司主营业务经营成果
报告期内，公司实现营业收入34,789.97 万元，比去年同期增加了67.69%；实现净利润6,089.51
万元，比去年同期增加595.89%。报告期公司销售粘胶长丝6,346 吨，实现销售收入14,578.83 万元，
产销率达到126%；销售粘胶短纤14,339 吨，实现销售收入15,744.37 万元，产销率为108%%。
报告期公司实现投资收益-384.3 万元,其中收到南京证券有限责任公司分红16.3 万元,兰精（南
京）纤维有限公司当期经营亏损400.6 万元。
3、报告期内主要财务数据变动情况
(1)、资产构成变动情况 单位：元
项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减比例(%)
货币资金 395,972,819.87 182,609,738.50 116.84
应收票据 22,376,617.85 10,805,459.00 107.09
预付帐款 33,001,366.01 9,516,655.68 246.77
存 货 54,575,019.14 105,018,058.12 -48.03
工程物资 28,103,855.38 42,879,296.42 -34.46
应付票据 413,670,000.00 120,500,000.00 243.29
应交税费 -5,086,706.79 -10,309,543.64 -50.66
其他应付款 37,772,712.74 77,645,358.79 -51.35
货币资金增加的主要原因：增加开出银票增加保证金所致。
应收票据增加的主要原因：销售货款中收取应收票据增加所致。
预付账款增加的主要原因：购货增加所致。
存货减少的主要原因：销售市场转暖库存商品减少所致。
工程物资减少的主要原因：工程项目领用工程物资增加所致。
应付票据增加的主要原因：开出银行承兑汇票增加。
应交税费减少的主要原因：销售额增加,待抵扣增值税余额减少。
其他应付款减少的主要原因：主要原因是本期企业间的借款减少。
(2)、有关财务数据的变动情况 单位：元
项 目 2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日 同比增减(%)
营业收入 347,899,664.18 207,468,279.40 67.69
营业成本 321,660,800.67 197,145,093.11 63.16
营业税金及附加 683,158.00 477,200.13 43.16
销售费用 4,130,883.45 1,168,558.83 253.50
管理费用 29,458,330.69 6,283,019.77 368.86
财务费用 30,705,877.68 4,731,920.04 548.91
资产减值损失 9,673.63 -114,513.23 -108.45
投资收益 -3,843,140.44 11,247,495.17 -134.17
营业利润 -42,592,200.38 9,024,495.92 -571.96
营业外收入 103,507,452.37 10,848.36 954029.95
净利润 60,895,101.99 8,750,717.70 595.89
营业收入增加的主要原因：3 万吨短丝一期工程于2008 年10 月份正式投产，本期新增销售额为
15,744.37 万元。
营业成本增加的主要原因：3 万吨短丝一期工程于2008 年10 月份正式投产，本期新增营业成本为
14,153.74 万元。
营业税金及附加增加的主要原因：销售额上升，相应税金增加。
销售费用增加的主要原因：销售数量增加导至增加营销费用以及短丝销售运费增加。
管理费用增加的主要原因：上年同期公司实施停产搬迁,管理费用支出减少；本期3 万吨短丝一期工
程投产，管理费用增加。
财务费用增加的主要原因：上年同期公司实施整体搬迁，将已收到的财政贴息补助冲减了搬迁期间
发生的财务费用2710 万元。
资产减值损失增加的主要原因：赊销同比增加所至。
投资收益减少的主要原因：兰精（南京）纤维有限公司2009 年上半年亏损。
营业利润减少的主要原因：期间费用增加所致。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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营业外收入增加的主要原因：报告期确认了土地收储补偿款1.0213 亿元。
净利润增加的主要原因：营业外收入增加所致。
(3)、经营、投资和筹资活动产生的现金流构成情况 单位：元
项 目 2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日 同比增减(%)
销售商品.提供劳务收到的现金 407,415,972.33 271,052,547.99 50.31
收到的税费返还 101,200.53 2,526,484.55 -95.99
支付给职工以及为职工支付的现金 45,899,215.15 33,709,020.03 36.16
处置固定资产，无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 51,368,038.37 0.00
购建固定资产，无形资产
和其他长期资产所支付的现金 61,372,289.41 216,712,847.77 -71.68
收到的其他与筹资活动有关的现金 293,170,000.00 0.00
偿还债务所支付的现金 522,672,360.50 327,000,000.00 59.84
支付的其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 0.00
销售商品.提供劳务收到的现金增加的主要原因：公司3 万吨/年短丝一期工程投产,销售数量增加所
致。
收到的税费返还减少的主要原因：购买国产设备退税减少所致。
支付给职工以及为职工支付的现金增加的主要原因：公司3 万吨/年短丝一期工程投产，增加工资性
支出所致。
处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收回的现金净额增加的主要原因：本期收到应收土地补
偿款增加所致。
购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金减少的主要原因：本期投资活动仅搬迁工程
投入,而去年同期有3 万吨短丝一期工程所致。
收到的其他与筹资活动有关的现金增加的主要原因：票据保证金增加。
偿还债务所支付的现金增加的主要原因： 本期贷款到期还款增加所致。
支付的其他与筹资活动有关的现金增加的主要原因：归还企业间借款。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
分行业
化纤产品
制造
303,240,514.00 290,968,024.43 4.05 91.81 78.54
增加7.13 个
百分点
自来水外
供
13,553,471.37 8,181,772.27 39.63 1.68 13.86
减少6.46 个
百分点
分产品
粘胶长丝 145,788,303.69 149,424,949.52 -2.50 24.54 16.33
增加7.23 个
百分点
粘胶短纤 157,443,697.49 141,537,434.30 10.10 381.08 413.72
减少5.71 个
百分点
棉浆粕外
供
8,512.82 5,640.61 33.74 -99.90 -99.92
增加17.59 个
百分点
自来水外
供
13,553,471.37 8,181,772.27 39.63 1.68 13.86
减少6.46 个
百分点南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内市场 309,517,857.09 87.30
国外市场 7,276,128.28 17.86
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
粘胶长丝10000 吨/年搬迁项目 195,446,225.67 约60%
正在建设中(一期工程已经
试生产,二期年底开车)
粘胶短纤维30000 吨/年搬迁项目 66,824,075.06 约80% 正在建设中
浆粕30000 吨/年搬迁改造项目 4,764,790.93 约95% 已经试生产
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内公司继续完善法人治理结构和内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和管理层形成
了比较合理、科学的经营决策机制，公司运作规范。
1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，
规范股东大会的召集、召开和议事程序，及时公告股东大会决议，确保所有股东特别是中小股东享有
平等地位并充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分
开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司按照中国证券监督管理委员会和上海证
券交易所等监管部门的要求,建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的
长效机制。
3、关于董事与董事会 公司董事会由六名董事组成，其中独立董事二名；董事会组成人数和
成员任职资格均符合法律、法规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司所
有董事均能按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定勤勉履行职责。
董事会各专门委员会成员结构合理，其任职资格、选聘程序及构成符合有关法律、法规的要求。
各位董事均勤勉尽责，未出现受监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责等情况。
4、监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名是职工监事，监事会人数和成员构
成符合法律、法规的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，
认真勤勉履行职责，对董事会、经理层日常运作及董事、高管人员管理行为进行监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制并加以逐步完
善。对高管人员制订年度考核责任制，建立了高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的
绩效考核制度。
6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益
相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、关于信息批露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《南
京化纤股份有限公司信息披露事务管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信
息批露义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都能平等获得信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2008 年度股东大会审议通过：本年度不进行利润分配，也不以资本公积金转赠股本。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》规定：
公司同时具备下列条件时,公司应当进行利润分配：
(一) 公司累计可供分配利润为公司注册资本的50%以上；南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 公司当年净资产收益率不低于百分之七时(加权平均)；
(三) 公司资产负债率低于50%时。
当公司有可供分配利润时,经董事会提议并经股东大会审议通过后,公司亦可进行利润分配；
公司用于利润分配的金额应不低于可供分配利润的百分之二十五；
公司优先选择现金分红的方式发放股利,当累计可供分配利润达到公司注册资本的100%以上时,
公司可以选择送红股的方式发放股利；
经南京立信永华会计师事务所有限责任公司审计，本公司2008 年度实现净利润2,089,421.89 元，
按照10%的比例提取法定盈余公积金208,942.19 元，按照10%的比例提取任意盈余公积金208,942.19
元；加年初未分配利润199,185,098.84 元，扣除上年度提取的任意盈余公积金3,430,734.02 和已派
发的普通股股利25,589,107.16 元，本年度可供股东分配利润为172,045,737.36 元。
由于目前公司正处于快速扩张期，搬迁改造的各项工程建设和控股子公司南京金羚房地产开发有
限公司的地产开发项目都急需大量流动资金，经公司2008 年度股东大会审议通过，2008 年度公司未
派发现金红利。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资金
额（元）
持有数
量（股）
占该公
司股权
比例
（%）
期末账面值
（元）
报告期损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
南京
证券
有限
责任
公司
916,380.00 850,000 0.05 916,380.00 163,127.79
长期股
权投资
投资
合计 916,380.00 850,000 / 916,380.00 163,127.79 / /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 140,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 395,000,000.00南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
9
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 395,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 51.74
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
240,000,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 13,302,528.99
上述三项担保金额合计（C+D+E） 253,302,528.99
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股股东南京轻纺产业(集团)有限公司股改承
诺:股权分置改革方案实施后，其所持有的原非流通
股股份在36 个月内不上市交易或转让。
此项承诺正在履行中。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东和实际控制人未有受到中国证监会、
上海证券交易所处罚的情形。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
10
(十三) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及版
面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索路
径
2008 年度业绩预减
公告
《上海证券报》 2009 年1 月23 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
第六届董事会八次会
议决议公告
《上海证券报》 2009 年3 月6 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
第六届董事会九次会
议决议公告
《上海证券报》 2009 年3 月28 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
第六届四次监事会会
议决议公告
《上海证券报》 2009 年3 月28 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
关于召开2008 年度
股东大会通知
《上海证券报》 2009 年3 月31 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
第六届董事会十次会
议决议公告
《上海证券报》 2009 年4 月10 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
2008 年度股东大会
决议公告
《上海证券报》 2009 年4 月22 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
第六届董事会十一次
会议决议公告
《上海证券报》 2009 年4 月24 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
关于股票价格异常波
动公告
《上海证券报》 2009 年4 月28 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn
2009 年中期业绩预
增公告
《上海证券报》 2009 年7 月14 日
上海证券交易所网
站 http://www.sse.com.cn南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
11
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 395,972,819.87 182,609,738.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 22,376,617.85 10,805,459.00
应收账款 24,027,102.69 24,368,589.00
预付款项 33,001,366.01 9,516,655.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 268,180,910.10 214,649,630.54
买入返售金融资产
存货 54,575,019.14 105,018,058.12
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 798,133,835.66 546,968,130.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 195,790,725.76 199,796,993.99
投资性房地产
固定资产 776,542,820.82 802,726,532.82
在建工程 360,630,165.68 287,447,259.90
工程物资 28,103,855.38 42,879,296.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,620,119.90 36,010,834.15南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
12
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,536,110.67 7,762,324.80
递延所得税资产 278.25 278.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,402,224,076.46 1,376,623,520.33
资产总计 2,200,357,912.12 1,923,591,651.17
流动负债：
短期借款 790,000,000.00 822,672,360.50
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 413,670,000.00 120,500,000.00
应付账款 47,892,301.95 38,519,328.15
预收款项 4,180,333.24 3,276,835.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,897,498.00 14,150,640.61
应交税费 -5,086,706.79 -10,309,543.64
应付利息
应付股利 4,636,830.97 4,636,830.97
其他应付款 37,772,712.74 77,645,358.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,306,962,970.11 1,071,091,811.15
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,000,000.00 150,000,000.00
负债合计 1,436,962,970.11 1,221,091,811.15
股东权益：南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
13
股本 255,891,070.00 255,891,070.00
资本公积 181,031,155.39 181,031,155.39
减：库存股
盈余公积 93,531,877.27 93,531,877.27
一般风险准备
未分配利润 232,940,839.35 172,045,737.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
763,394,942.01 702,499,840.02
少数股东权益
股东权益合计 763,394,942.01 702,499,840.02
负债和股东权益合
计
2,200,357,912.12 1,923,591,651.17
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 167,588,052.02 76,863,775.50
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,578,945.96 2,757,822.15
预付款项 1,807,454.65 1,522,549.16
应收利息
应收股利
其他应收款 913,891,888.42 772,685,901.88
存货 168,310.65 2,249,927.65
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,088,034,651.70 856,079,976.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 495,137,601.32 499,143,869.55
投资性房地产
固定资产 15,903,049.37 16,834,370.45
在建工程
工程物资 29,172.31 0.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 511,069,823.00 515,978,240.00
资产总计 1,599,104,474.70 1,372,058,216.34
流动负债：
短期借款 455,000,000.00 410,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 214,000,000.00 70,500,000.00南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
15
应付账款 1,021,967.37 1,351,753.55
预收款项 155,885.88 140,201.00
应付职工薪酬 13,238,216.05 13,400,505.23
应交税费 2,605,095.46 3,746,311.14
应付利息
应付股利 4,636,830.97 4,636,830.97
其他应付款 30,845,579.33 72,542,391.64
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 721,503,575.06 576,317,993.53
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 70,000,000.00 70,000,000.00
负债合计 791,503,575.06 646,317,993.53
股东权益：
股本 255,891,070.00 255,891,070.00
资本公积 154,735,081.61 154,735,081.61
减：库存股
盈余公积 81,091,463.98 81,091,463.98
未分配利润 315,883,284.05 234,022,607.22
外币报表折算差额
股东权益合计 807,600,899.64 725,740,222.81
负债和股东权益合
计
1,599,104,474.70 1,372,058,216.34
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 347,899,664.18 207,468,279.40
其中：营业收入 347,899,664.18 207,468,279.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 386,648,724.12 209,691,278.65
其中：营业成本 321,660,800.67 197,145,093.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 683,158.00 477,200.13
销售费用 4,130,883.45 1,168,558.83
管理费用 29,458,330.69 6,283,019.77
财务费用 30,705,877.68 4,731,920.04
资产减值损失 9,673.63 -114,513.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,843,140.44 11,247,495.17
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
-4,006,268.23 11,107,095.17
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,592,200.38 9,024,495.92
加：营业外收入 103,507,452.37 10,848.36
减：营业外支出 20,150.00 191,400.00
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
60,895,101.99 8,843,944.28
减：所得税费用 0.00 93,226.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,895,101.99 8,750,717.70
归属于母公司所有者的净利润 60,895,101.99 8,750,717.70
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.238 0.041
（二）稀释每股收益
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 14,589,928.42 31,671,976.25
减：营业成本 9,237,755.90 25,810,722.86
营业税金及附加 269,846.51 417,978.12
销售费用 30,742.40 110,435.89
管理费用 7,996,755.47 1,989,839.98
财务费用 14,105,523.78 0.00
资产减值损失 745,364.46 -625,754.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
-3,843,140.44 94,472,383.24
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-4,006,268.23 11,107,095.17
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,639,200.54 98,441,137.01
加：营业外收入 103,499,877.37 500.00
减：营业外支出 0.00 135,000.00
其中：非流动资产处置净损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
81,860,676.83 98,306,637.01
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,860,676.83 98,306,637.01
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
407,415,972.33 271,052,547.99
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 101,200.53 2,526,484.55
收到其他与经营活动
有关的现金
7,365,873.56 5,846,650.40
经营活动现金流入
小计
414,883,046.42 279,425,682.94
购买商品、接受劳务
支付的现金
276,150,640.63 260,786,212.68
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
19
支付给职工以及为职
工支付的现金
45,899,215.15 33,709,020.03
支付的各项税费 19,984,840.40 17,166,150.19
支付其他与经营活动
有关的现金
10,578,102.80 15,023,195.67
经营活动现金流出
小计
352,612,798.98 326,684,578.57
经营活动产生的
现金流量净额
62,270,247.44 -47,258,895.63
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
163,127.79 140,400.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
51,368,038.37 0.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
51,531,166.16 140,400.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
61,372,289.41 216,712,847.77
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
61,372,289.41 216,712,847.77
投资活动产生的
现金流量净额
-9,841,123.25 -216,572,447.77
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 470,000,000.00 615,000,000.00
发行债券收到的现金南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
20
收到其他与筹资活动
有关的现金
293,170,000.00 0.00
筹资活动现金流入
小计
763,170,000.00 615,000,000.00
偿还债务支付的现金 522,672,360.50 327,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
29,563,682.32 32,540,087.96
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
50,000,000.00 0.00
筹资活动现金流出
小计
602,236,042.82 359,540,087.96
筹资活动产生的
现金流量净额
160,933,957.18 255,459,912.04
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
213,363,081.37 -8,371,431.36
加：期初现金及现金
等价物余额
182,609,738.50 28,397,630.22
六、期末现金及现金等价
物余额
395,972,819.87 20,026,198.86
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
21
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
18,925,350.98 39,311,134.57
收到的税费返还 0.00 60,406.42
收到其他与经营活动
有关的现金
4,034,757.56 -12,183,873.81
经营活动现金流入
小计
22,960,108.54 27,187,667.18
购买商品、接受劳务
支付的现金
9,702,507.44 5,339,901.05
支付给职工以及为职
工支付的现金
9,232,378.23 11,141,409.05
支付的各项税费 3,068,853.94 3,963,815.91
支付其他与经营活动
有关的现金
9,684,494.91 6,648,452.60
经营活动现金流出
小计
31,688,234.52 27,093,578.61
经营活动产生的
现金流量净额
-8,728,125.98 94,088.57
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
163,127.79 140,400.00
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
51,368,038.37 0.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
51,531,166.16 140,400.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
1,712,000.00 20,897,865.91
投资支付的现金 0.00 99,654,053.45
取得子公司及其他营南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
22
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
1,712,000.00 120,551,919.36
投资活动产生的
现金流量净额
49,819,166.16 -120,411,519.36
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 325,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
73,500,000.00 0.00
筹资活动现金流入
小计
323,500,000.00 325,000,000.00
偿还债务支付的现金 205,000,000.00 205,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
13,866,763.66 17,271,360.04
支付其他与筹资活动
有关的现金
55,000,000.00 0.00
筹资活动现金流出
小计
273,866,763.66 222,271,360.04
筹资活动产生的
现金流量净额
49,633,236.34 102,728,639.96
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
90,724,276.52 -17,588,790.83
加：期初现金及现金
等价物余额
76,863,775.50 24,458,571.36
六、期末现金及现金等价
物余额
167,588,052.02 6,869,780.53
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数
股东
权益
所有者权益合计
一、上年年末余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 93,531,877.27 172,045,737.36 702,499,840.02
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 93,531,877.27 172,045,737.36 702,499,840.02
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
60,895,101.99 60,895,101.99
（一）净利润 60,895,101.99 60,895,101.99
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
1
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
60,895,101.99 60,895,101.99
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
2
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 93,531,877.27 232,940,839.35 763,394,942.01
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风险
准备
未分配利润 其他
少数
股东
权益
所有者权益合计
一、上年年末余
额
213,242,558.00 202,355,411.39 89,892,201.06 194,325,356.55 699,815,527.00
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余
额
213,242,558.00 202,355,411.39 89,892,201.06 194,325,356.55 699,815,527.00
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
8,750,717.70 8,750,717.70
（一）净利润 8,750,717.70 8,750,717.70
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
3
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
8,750,717.70 8,750,717.70
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
4
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
213,242,558.00 202,355,411.39 89,892,201.06 203,076,074.25 708,566,244.70
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末
余额
255,891,070.00 154,735,081.61 81,091,463.98 234,022,607.22 725,740,222.81
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
余额
255,891,070.00 154,735,081.61 81,091,463.98 234,022,607.22 725,740,222.81
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
81,860,676.83 81,860,676.83南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
5
（一）净利润 81,860,676.83 81,860,676.83
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
81,860,676.83 81,860,676.83
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
6
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
255,891,070.00 154,735,081.61 81,091,463.98 315,883,284.05 807,600,899.64
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末
余额
213,242,558.00 176,059,337.61 77,451,787.77 81,591,280.56 548,344,963.94
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初
余额
213,242,558.00 176,059,337.61 77,451,787.77 81,591,280.56 548,344,963.94
三、本期增减
变动金额（减
98,306,637.01 98,306,637.01南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
7
少以“－”号
填列）
（一）净利润 98,306,637.01 98,306,637.01
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
98,306,637.01 98,306,637.01
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
8
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
213,242,558.00 176,059,337.61 77,451,787.77 179,897,917.57 646,651,600.95
公司法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：丁萍 会计机构负责人：丁萍(二) 公司基本情况
（1）历史沿革
南京化纤股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）前身系南京化学纤维厂，1992 年6 月25
日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股5428.1
万股，并同时向内部职工募集股份794.8 万股发起成立；后又经南京市体改委批准，向社会法人募集
400 万股法人股。1996 年2 月6 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行2500 万股社会公
众股；1996 年3 月8 日，本次发行的社会公众股，在上海证券交易所正式上市交易，股票简称“南京
化纤”，证券代码“600889”，公司总股本9122.9 万股。
1997 年7 月4 日，经公司1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室批准，
向全体股东按10:2 的比例派送红股，公司总股本增至10947.48 万股。
根据中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)52 号《关于南京化纤股份有限公司申请配股的
批复》”,本公司1999 年8 月9 日向全体股东按10:3 的比例配售新股,每股配售价格6.20 元,实际配
售1479.24 万股,公司总股本由10947.48 万股增至12426.72 万股。
根据1999 年度股东大会决议,本公司于2000 年5 月25 日实施“1999 年度利润分配方案”，按公
司1999 年末股本总数12426.72 万股为基数向全体股东每10 股派送红股3 股，共计派送红股3728.02
万股，公司股本总数由12426.72 万股增至16154.74 万股。
根据2003 年度股东大会决议，本公司于2004 年7 月实施2003 年度利润分配方案，按公司2003
年末股本总数16154.74 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，派送红股1615.47 万股，按公
司2003 年末股本总数16154.74 万股为基数向全体股东每10 股用资本公积转增1 股，转增股本1615.47
万股，公司股本总数由16154.74 万股增至19385.69 万股。
根据2006 年度股东大会决议,本公司于2007 年6 月19 日实施“2006 年度利润分配方案”，按公
司2006 年末股本总数19385.69 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，共计派送红股1938.57
万股，公司股本总数由19385.69 万股增至21324.26 万股。
2006 年9 月18 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本
公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有10 股将获得3.2 股的
股份对价，对价股票上市流通日为2006 年11 月1 日。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股
份结构发生相应变化。
根据2007 年度股东大会决议,本公司于2008 年7 月16 日实施“2007 年度利润分配方案”，按公
司2007 年末股本总数21324.26 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，每10 股用资本公积转
增1 股，公司股本总数由21324.26 万股增至25589.11 万股。
截止到2009 年6 月30 日，股本总数为25589.11 万股，其中：有限售条件股份为10447.66 万股，
占股份总数的40.83%，无限售条件股份为15141.45 股，占股份总数的59.17%。
（2）行业性质
本公司属于化学纤维制造业。
（3）经营范围
本公司经营范围为：化纤制品、化纤用棉浆、自来水、蒸汽及电力的生产及销售；
（4）主要产品
本公司的从事化学纤维生产，主要产品为粘胶长、短丝。
（5）公司基本组织架构
截至2009 年6 月30 日止，本公司基本组织架构包括母公司、6 个直接或间接控股的子公司及1
个联营企业。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
1
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变
现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。
本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折
合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间
价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以
资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（一）金融资产的分类、确认和计量
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意
图和持有能力。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金
融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资
产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间
的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人
破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，
确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损
失。
本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则
将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通
过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的
价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收
款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行
折现。
期末对于单项金额重大的应收款项，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应
收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额前五名或金额300 万元以上。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类
似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值
测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按
账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比
例：
应收款项帐龄 坏帐准备计提比例
1 年以内 1%
1-2 年 3%
2-3 年 10%南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
2
3-4 年 20%
4-5 年 50%
5 年以上 100%
（3）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期
间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，
在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损
失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
转回日的摊余成本。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的
差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日，
可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则
根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计
提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损
失”。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（二）金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款
项坏账准备的确认标准
应收款项余额前五名或金额300 万元以上。
单项金额重大的应收款
项坏账准备的计提方法
期末对于单项金额重大的应收款项，包括应收账款、应收票据、预付账
款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表
明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确
定依据
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应
收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定
减值损失，计提坏账准备。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
3
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 1%
1－2 年 3%
2－3 年 10%
3－4 年 20%
4－5 年 50%
5 年以上 100%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分类为：原材料、辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货按照成本进行初始计量。存货发出的成本，按加权平均法计算；
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对存货进行全面清查后，按照存货项目的
成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且
难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本
附注四之（21）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
对合营企业、联营企业的投资，本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动
相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单
位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单
位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资
的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
(2) 后续计量及收益确认方法
后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派的现
金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对合营企业、联营企业的投资，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
4
润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
长期股权投资的减值
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹
象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、投资性房地产的核算方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减
值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-35 年 3% 9.7-2.77%
运输设备 5-10 年 3% 19.4-9.7%
通用设备 5-20 年 3% 19.4-4.85%
专用设备 8-14 年 3% 12.13-6.93%
其他设备 8-14 年 3% 12.13-6.93%
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关
税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投
入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允
价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者
中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应
予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折
旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的
调整。
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账
面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、在建工程核算方法
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
5
低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建
工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、无形资产的核算方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权及软
件。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形
资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。于每年年度终了，对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用
寿命，并按其估计的使用寿命进行摊销。
期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账
面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，都将于期末进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值
损失，计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，则估计其可收回
金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。商誉减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的，按
受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期间带来经济利益流入时，
将其摊余价值一次性计入损益。
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的
调整。
(2) 计提依据
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账
面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、借款费用资本化的核算方法
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化
条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者
生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）
借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专
门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了
一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
6
售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
19、收入确认原则
（1）商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务的收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关
的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权
在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
20、确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。对子公司投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但
同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，
不予确认；对子公司投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时
满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投
资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期
损益。
21、合并报表合并范围发生变更的理由
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并
时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分
作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于
合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务
报表。
22、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税货物 17％、13%、6%
营业税 应税收入 5％、3%
城建税 流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15％、12.5%、25%
教育税附加 流转税额 4％
2、税收优惠及批文南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
7
（1）公司被南京市科学技术局[宁科（2008）7 号文]复核为江苏省高新技术合格企业，企业所得税按
应纳税所得额的15%计缴，有效期两年。
（2）南京金羚纸业有限公司报告期享受合资企业减半征收的优惠政策，执行12.5%的企业所得税率。
（3）南京法伯耳纺织有限公司报告期享受合资企业减免征收的优惠政策。
（4）其他子公司执行25%的企业所得税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本 经营范围
江苏金羚纸业有限公司 控股子公司 大丰 工业 10,000 浆粕
南京维卡纤维有限公司 控股子公司 南京 工业 5,600 短纤
南京金羚纸业有限公司 控股子公司 南京 工业 350 浆粕
南京法伯耳纺织有限公司 控股子公司 南京 工业 14,000 粘胶长丝
金汇（香港）投资发展有限公司 控股子公司 香港 投资 1 投资
江苏金维卡纤维有限公司 控股子公司 大丰 工业 3,500 短纤
南京金羚房地产开发有限公司 控股子公司 南京 房地产 15,000 房地产
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实
际投资
额
实质上构成对子公司的
净投资的余额
（资不抵债子公司适用）
持股
比例
（%）
表决权
比例
（%）
是否
合并
报表
江苏金羚纸业有限公司 100 100 是
南京维卡纤维有限公司 100 100 是
南京金羚纸业有限公司 100 100 是
南京法伯耳纺织有限公司 100 100 是
金汇（香港）投资发展有限公司 100 100 是
江苏金维卡纤维有限公司 100 100 是
南京金羚房地产开发有限公司 70 70 是
2、企业合并及合并财务报表的说明
2008 年12 月15 日，本公司投资设立南京金羚房地产开发有限公司，目前该公司正处于筹办阶段，未
纳入合并范围。
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期合并范围未发生变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 98,972.64 48,238.55
人民币 98,972.64 48,238.55
银行存款： 35,640,380.71 89,385,672.93
人民币 35,640,380.71 89,385,672.93
其他货币资金： 360,233,466.52 93,175,827.02
人民币 360,233,466.52 93,175,827.02
合计 395,972,819.87 182,609,738.50
（1）截至2009 年6 月30 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（2）报告期内余额波动较大的原因：货币资金2009 年06 月30 日余额较2008 年12 月31 日增加
116.84%，主要原因增加开出银票增加保证金所致。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 22,376,617.85 10,805,459.00
合计 22,376,617.85 10,805,459.00
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
24,269,800.70 100 242,698.01 1 24,614,736.36 100 246,147.36 1
合计 24,269,800.70 / 242,698.01 / 24,614,736.36 / 246,147.36 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 24,269,800.70 100 242,698.01 24,614,736.36 100 246,147.36
合计 24,269,800.70 100 242,698.01 24,614,736.36 100 246,147.36
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
兰精(南京)纤维有限公司 本公司参股子公司5,213,304.08 1 年以内 21.48
南京新港水务有限公司 客户 1,926,411.30 1 年以内 7.94
沛县华源纺织有限责任公司 客户 1,710,133.84 1 年以内 7.05
南京电气(集团)有限责任公司 客户 1,086,820.00 1 年以内 4.48
高邮市经纬纺织有限公司 客户 1,042,933.72 1 年以内 4.30
合计 / 10,979,602.94 / 45.25南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
268,211,758.08 100 30,848.01 1.06 214,667,355.57 100 17,725.03 1.06
合计 268,211,758.08 / 30,848.01 / 214,667,355.57 / 17,725.03 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 268,211,739.58 100.00 30,829.51 214,616,139.66 96.93 16,161.41
一至二年 51,088.91 3.06 1,532.67
三年以上 18.5 0 18.5 127.00 0.01 30.95
合计 268,211,758.08 100.00 30,848.01 214,667,355.57 100.00 17,725.03
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
南京市土地中心 政府部门 265,128,789.00 1 年以内 98.85
东部基础工程公司 客户 461,534.72 1 年以内 0.17
泰利斯达建筑公司 客户 231,860.00 1 年以内 0.09
玛莎新型材料公司 客户 118,082.71 1 年以内 0.04
上海绿泉餐饮有限
公司
客户 58,200.00 1 年以内 0.02
合计 / 265,998,466.43 / 99.17南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
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5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 31,838,416.01 96.48 9,383,650.32 98.61
一至二年 1,162,950.00 3.52 0 0
二至三年 12,626.80 0.13
三年以上 120,378.56 1.26
合计 33,001,366.01 100.00 9,516,655.68 100.00
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
16,054,548.00 48.65
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
大丰市日升油脂剥绒厂 客户 5,149,902.56 1 年以内 预付货款
九江市大同实业有限公司 客户 3,000,000.00 1 年以内 预付货款
河北吉藁化纤有限责任公司 客户 2,850,000.00 1 年以内 预付货款
大丰市惠民良种棉业有限公司 客户 2,790,800.00 1 年以内 预付货款
进口木浆Harald
Hoerschlaeger Trading
客户 2,263,845.44 1 年以内 预付货款
合计 / 16,054,548.00 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明
（1）截至2009 年6 月30 日止，预付账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位欠款；无预付关联方单位。
（2）预付账款2009 年6 月30 日余额较2008 年12 月31 日增加了2,348.47 万元, 增长246.77%，主
要原因购货增加。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
料
43,151,765.28 8,568,954.76 34,582,810.52 48,241,664.53 8,568,954.76 39,672,709.77
在产
品
183,071.15 183,071.15 4,401,333.07 4,401,333.07
库存
商品
18,804,755.75 5,990,774.84 12,813,980.91 66,706,505.55 5,990,774.84 60,715,730.71
低值6,850,534.72 6,850,534.72 108,428.72 108,428.72南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
11
易耗
品
包装
物
144,621.84 144,621.84 119,855.85 119,855.85
合计 69,134,748.74 14,559,729.60 54,575,019.14 119,577,787.72 14,559,729.60 105,018,058.12
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称
注册地 业务性质
本企业持
股比例
(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
本期
净利润
二、联营企业
兰精（南京）
纤维有限公司
南京 工业 30 30
8、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
南京金
羚房地
产开发
有限公
司
105,000,000.00 105,000,000.00 0.00 105,000,000.00 70 70
南京证
券有限
责任公
司
916,380.00 916,380.00 0.00 916,380.00 0.05 0.05
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
兰精（南
京）纤维
有限公
司
89,221,298.62 93,880,613.99 -4,006,268.23 89,874,345.76 0 30 30
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 908,054,079.09 497,301.40 908,551,380.49
其中：房屋及建筑
物
317,506,635.12 0.00 317,506,635.12南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
12
机器设备
运输工具 13,744,474.45 461,789.00 14,206,263.45
通用设备 59,115,556.21 35,512.40 59,151,068.61
专用设备 517,687,413.31 517,687,413.31
二、累计折旧合计 105,327,546.27 26,681,013.40 0.00 132,008,559.67
其中：房屋及建筑
物
26,275,259.47 5,367,979.20 0.00 31,643,238.67
机器设备
运输工具 3,124,592.12 526,683.93 0.00 3,651,276.05
通用设备 245,742.03 56,105.56 0.00 301,847.59
专用设备 75,681,952.65 20,730,244.71 0.00 96,412,197.36
三、固定资产净值
合计
802,726,532.82 -26,183,712.00 776,542,820.82
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额
合计
802,726,532.82 -26,183,712.00 776,542,820.82
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
10、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建
工程
360,630,165.68 360,630,165.68 287,447,259.90 287,447,259.90
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
工程
进度
资
金
来
源
期末数
1 万吨长
丝二期
350,000,000 160,866,772.93 34,579,452.74
约
60%
自
筹
195,446,225.67
3 万吨短
丝一期
210,000,000 114,117,901.19 20,731,462.50
约
100%
自
筹
93,386,438.69南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
13
3 万吨短
丝二期
180,000,000 7,481,496.60 59,342,578.46
约
80%
自
筹
66,824,075.06
浆粕设备
更改
22,000,000 4,764,790.93 0.00
约
80%
自
筹
4,764,790.93
其他 216,298.25 0.00 7,662.92
自
筹
208,635.33
合计 287,447,259.90 93,922,031.20 20,739,125.42 / / 360,630,165.68
(2) 在建工程的说明
（1）期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。
（2）期末在建工程不存在用于对外抵押或担保情况。
11、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 37,248,096.00 37,248,096.00
法伯耳土地使用权 37,248,096.00 37,248,096.00
二、累计摊销合计 1,237,261.85 390,714.25 1,627,976.10
法伯耳土地使用权 1,237,261.85 390,714.25 1,627,976.10
三、无形资产净值合计 36,010,834.15 390,714.25 35,620,119.90
四、减值准备合计
五、无形资产净额合计 36,010,834.15 390,714.25 35,620,119.90
（1）期末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
浆粕大检修 191,260.09 279,534.00
大修理费用 5,344,850.58 7,482,790.80
合计 5,536,110.67 7,762,324.80
13、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
减值准备 278.25 278.25
合计 278.25 278.25
14、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 263,872.39 13,122.98 3,449.350 3,449.350 273,546.02
二、存货跌价准备 14,559,729.60 14,559,729.60
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
14
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 14,823,601.99 13,122.98 3,449.35 3,449.35 14,833,275.62
15、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 7,672,360.50
抵押借款 20,000,000.00
保证借款 790,000,000.00 795,000,000.00
合计 790,000,000.00 822,672,360.50
（1）上述借款中无逾期未归还的借款。
（2）保证借款期末余额79,000 万元，南京轻纺产业集团有限公司为48,500 万元贷款提供担保，其余
贷款均由本公司及合并范围子公司提供互保。
16、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 413,670,000.00 120,500,000.00
合计 413,670,000.00 120,500,000.00
（1）应付票据期末数比期初数增加29,317 万元,增加幅度为243.29%,主要原因是开出银行承兑汇票
增加。
17、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
（1）截至2009 年6 月30 日止，无账龄超过一年的大额应付账款。
（2）截至2009 年6 月30 日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东单位款项；无欠关联方款项。南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
15
18、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
（1）预收款项余额主要为预收货款。
（2）期末无账龄超过1 年的大额预收款项。
（3）截至20098 年6 月30 日止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东单位款项；无预收关联方单位款项。
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 37,642,589.31 37,642,589.31
二、职工福利费 7,734,782.24 7,508,893.98 225,888.26
三、社会保险费 153,073.55 7,911,328.10 7,922,769.49 141,632.16
四、住房公积金 16,839.50 2,794,824.00 2,736,052.00 75,611.50
五、其他
六、工会经费和职工教育经费 2,553,225.39 1,418,037.54 1,842,996.91 2,128,266.02
七、其他 11,427,502.17 101,402.11 11,326,100.06
合计 14,150,640.61 57,501,561.19 57,754,703.80 13,897,498.00
20、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -5,587,402.02 -10,880,663.55 应税货物
营业税 应税收入
所得税 -117,313.15 -117,313.15 应纳税所得额
个人所得税 10,154.99 11,068.46
城建税 322,165.99 275,583.96 流转税额
教育费附加 285,237.40 257,771.68
其他税费 450.00 144,008.96
合计 -5,086,706.79 -10,309,543.64 /
（1）应交税费期末数比期初增加522.28 万元，主要原因为：销售额增加,待抵扣增值税余额减少。
21、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
1、徐州市宁滨燃料化工公司 2,208.00 2,208.00 未领取
2、国贸公司 4,478,454.97 4,478,454.97 未领取
3、宝应县棉麻总公司 2,340.00 2,340.00 未领取
4、徐州市纺织工业供销公司 6,084.00 6,084.00 未领取
5、南京海外企业家团 59,904.00 59,904.00 未领取
6、南京纺织工贸实业有限公司 14,976.00 14,976.00 未领取
7、杭州东泰经济开发有限公司 6,720.00 6,720.00 未领取
8、兴化市轧花油脂一厂 3,744.00 3,744.00 未领取
9、信业股份 62,400.00 62,400.00 未领取
合计 4,636,830.97 4,636,830.97 /南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
16
22、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京化学纤维厂 13,278,803.64 13,278,803.64
合计 13,278,803.64 13,278,803.64
23、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 130,000,000.00 150,000,000.00
合计 130,000,000.00 150,000,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位
本币金额 本币金额
中信银行南京江北支行 30,000,000.00 30,000,000.00
华夏银行股份有限公司南京分行 40,000,000.00 40,000,000.00
中国工商银行南京六合支行 60,000,000.00 80,000,000.00
合计 130,000,000.00 150,000,000.00
24、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公积
金转
股
其
他
小计数量
比例
(%)
股份
总数
255,891,070.00 100.00 255,891,070.00 100.00
25、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 100,994,659.17 100,994,659.17
其他资本公积 80,036,496.22 80,036,496.22
合计 181,031,155.39 181,031,155.39
26、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 65,424,766.93 65,424,766.93
任意盈余公积 28,107,110.34 28,107,110.34
合计 93,531,877.27 93,531,877.27南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
17
27、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
172,045,737.36 /
调整后 年初未分配利润 172,045,737.36 /
加：本期净利润 60,895,101.99 /
期末未分配利润 232,940,839.35 /
28、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 316,793,985.37 171,424,408.50
其他业务收入 31,105,678.81 36,043,870.90
合计 347,899,664.18 207,468,279.40
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 145,788,303.69 149,424,949.52 117,059,661.21 128,451,934.01
粘胶短丝 157,443,697.49 141,537,434.30 32,727,277.66 27,551,535.11
棉浆 8,512.82 5,640.61 8,307,488.90 6,965,937.42
自来水外供 13,553,471.37 8,181,772.27 13,329,980.73 7,185,648.47
合计 316,793,985.37 299,149,796.70 171,424,408.50 170,155,055.01
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 145,788,303.69 149,424,949.52 117,059,661.21 128,451,934.01
粘胶短丝 157,443,697.49 141,537,434.30 32,727,277.66 27,551,535.11
棉浆 8,512.82 5,640.61 8,307,488.90 6,965,937.42
自来水外供 13,553,471.37 8,181,772.27 13,329,980.73 7,185,648.47
合计 316,793,985.37 299,149,796.70 171,424,408.50 170,155,055.01
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：资产所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 316,793,985.37 299,149,796.70 171,424,408.50 170,155,055.01
合计 316,793,985.37 299,149,796.70 171,424,408.50 170,155,055.01
（1）报告期主营业务收入较上期增加14,536.96 万元，上升幅度84.80%，主要原因：3 万吨短丝一期
工程于2008 年10 月份正式投产，本期新增销售额为15,744.37 万元。
29、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
18
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 应税收入
城建税 346,545.71 265,986.07 流转税额
教育费附加 336,612.29 211,214.06
合计 683,158.00 477,200.13 /
（1）营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加20.60 万元，上升幅度为43.16%，主要原因为：
销售额上升，相应税金增加。
30、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 163,127.79 140,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4,006,268.23 11,107,095.17
合计 -3,843,140.44 11,247,495.17
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
南京证券 140,400.00 163,127.79 分红变化
合计 140,400.00 163,127.79 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
兰精（南京）纤维有限
公司
11,107,095.17 -4,006,268.23 经营情况变化
合计 11,107,095.17 -4,006,268.23 /
（1）投资收益本期发生数比上期发生数减少1509.06 万元，减少比例为134.17%，减少原因：兰精（南
京）纤维有限公司2009 年上半年亏损。
31、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,673.63 -114,513.23
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 9,673.63 -114,513.23南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
19
32、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 103,496,827.37 0.00
罚款 500.00
其他 10,625.00 10,348.36
合计 103,507,452.37 10,848.36
33、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
对外捐赠 135,000.00
罚款 400.00
赔偿金 150.00
其他 20,000.00 56,000.00
合计 20,150.00 191,400.00
34、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
0.00 91,204.87
递延所得税调整 0.00 2,021.71
合计 0.00 93,226.58
35、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,070,005.86
财政补贴 1,940,000.00
搬迁补贴 0.00
其他营业外收入 10,625.00
其他单位往来 4,345,242.70
合计 7,365,873.56
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售费用 645,944.71
管理费用 5,273,309.20
手续费 432,609.20
其他营业外支出 20,150.00
其他单位往来 4,206,089.69
合计 10,578,102.80南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
20
(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
票据保证金 293,170,000.00
合计 293,170,000.00
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
归还企业间借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
36、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 60,895,101.99 8,750,717.70
加：资产减值准备 9,673.63 -114,513.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
26,681,013.40 19,633,477.82
无形资产摊销 390,714.25 326,547.65
长期待摊费用摊销 2,226,214.13 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-103,496,827.37
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,342,490.86 5,246,245.00
投资损失（收益以“－”号填列） 4,006,268.23 -11,107,095.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,021.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 50,443,038.98 -23,825,396.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,116,873.43 57,150,109.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,889,432.77 -98,650,181.33
其他 -4,670,828.43
经营活动产生的现金流量净额 62,270,247.44 -47,258,895.63
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 395,972,819.87 20,026,198.86
减：现金的期初余额 182,609,738.50 28,397,630.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 213,363,081.37 -8,371,431.36南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
21
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
4,625,197.94 100 46,251.98 1 2,785,678.94 100 27,856.79 1
合计 4,625,197.94 / 46,251.98 / 2,785,678.94 / 27,856.79 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 4,625,197.94 100 46,251.98 2,785,678.94 100 27,856.79
合计 4,625,197.94 100 46,251.98 2,785,678.94 100 27,856.79
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
金额
比
例
(%)
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
920,445,051.04 100 6,553,162.62 1 778,512,095.23 100 5,826,193.35 1
合计 920,445,051.04 / 6,553,162.62 / 778,512,095.23 / 5,826,193.35 /
（1）其他应收款2009 年6 月30 日余额较2008 年12 月31 日增加了14,193.30 万元，主要原因为：
应收南京市土地储备中心土地收储资金增加以及子公司借款增加。
（2）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东
单位欠款；南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
22
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
一年以内 920,445,051.04 100 6,553,162.62 778,509,397.82 5,826,093.98
一至二年 2,588.91 77.67
三年以上 108.50 21.70
合计 920,445,051.04 100 6,553,162.62 778,512,095.23 5,826,193.35
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
南京法伯耳纺织有限公司 控股子公司 525,660,937.86 1 年以内 57.11
南京市土地储备中心 政府部门 265,128,789.00 1 年以内 28.80
江苏金维卡公司 控股子公司 105,353,675.74 1 年以内 11.45
南京金羚纸业有限公司 控股子公司 22,181,041.89 1 年以内 2.41
零星采购 1,117,959.02 1 年以内 0.12
合计 / 919,442,403.51 / 99.89
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
江苏金羚
纸业有限
公司
94,950,133.09 94,950,133.09 0 94,950,133.09 100
南京维卡
纤维有限
公司
57,554,560.35 57,554,560.35 57,554,560.35 100
南京金羚
纸业有限
公司
3,103,688.00 3,103,688.00 3,103,688.00 100
南京法伯
耳纺织有
限公司
175,238,494.12 175,238,494.12 175,238,494.12 100
南京金羚
房地产公
司投资成
本
73,500,000.00 73,500,000.00 73,500,000.00 70
南京证券
有限责任
公司
916,380.00 916,380.00 916,380.00 0.05南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
23
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
兰精（南
京）纤维
有限公
司
89,221,298.62 93,880,613.99 -4,006,268.23 89,874,345.76 30
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 13,553,471.37 29,487,567.84
其他业务收入 1,036,457.05 2,184,408.41
合计 14,589,928.42 31,671,976.25
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 0 0 16,157,587.11 16,956,108.85
自来水 13,553,471.37 8,181,772.27 13,329,980.73 7,185,648.47
合计 13,553,471.37 8,181,772.27 29,487,567.84 24,141,757.32
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 0 0 16,157,587.11 16,956,108.85
自来水 13,553,471.37 8,181,772.27 13,329,980.73 7,185,648.47
合计 13,553,471.37 8,181,772.27 29,487,567.84 24,141,757.32
(4) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 13,553,471.37 8,181,772.27 29,487,567.84 24,141,757.32
合计 13,553,471.37 8,181,772.27 29,487,567.84 24,141,757.32
5、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 81,860,676.83 98,306,637.01
加：资产减值准备 745,364.46 -625,754.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
931,321.08 1,762,405.25
无形资产摊销
长期待摊费用摊销南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-103,499,877.37
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,105,523.78
投资损失（收益以“－”号填列） 4,006,268.23 -93,068,383.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,081,617.00 17,387,461.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,644,601.66 -9,084,937.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,685,581.67 -14,583,340.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,728,125.98 94,088.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 167,588,052.02 6,869,780.53
减：现金的期初余额 76,863,775.50 24,458,571.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90,724,276.52 -17,588,790.83
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名
称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机
构代码
南京轻纺
产业集团
有限公司
国有独
资公司
南京 沈光宇
国有资
产经营
\控股\
投融资
61,319 42.40 42.40
南京市
国资委
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机
构代码
江苏金羚纸业
有限公司
有限责
任公司
大丰 钟书高 工业 100,000,000 100 100
南京维卡纤维
有限公司
中外合
资
南京 钟书高 工业 56,000,000 100 100
南京金羚纸业
有限公司
中外合
资
南京 钟书高 工业 3,500,000 100 100
南京法伯耳纺
织有限公司
中外合
资
南京 钟书高 工业 140,000,000 100 100
金汇（香港） 外商独香港 王宏元 投资 10,000 100 100南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
25
投资发展有限
公司
资
江苏金维卡纤
维有限公司
其他 大丰 钟书高 工业 35,000,000 100 100
南京金羚房地
产开发有限公
司
有限责
任公司
南京 沈光宇 房地产 150,000,000 70 70
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资单位
名称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构
代码
二、联营企业
兰精（南京）
纤维有限公
司
中外合
资
南京 莱新格 工业 42,126 30 30
4、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 103,496,827.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,525.00
合计 103,487,302.37
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
7.98 8.31 0.238
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
-5.58 -5.81 -0.166南京化纤股份有限公司 2009 年半年度报告
26
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表
2、公司章程
3、公司第六届董事会第十二次会议决议
董事长：沈光宇
南京化纤股份有限公司
2009 年8 月28 日
