南京化纤股份有限公司
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2010 年半年度报告南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务会计报告（未经审计） ......................................................... 12
八、备查文件目录..................................................................... 20南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 沈光宇
主管会计工作负责人姓名 周文卿
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 周文卿
公司负责人沈光宇、主管会计工作负责人周文卿及会计机构负责人（会计主管人员）周文卿声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 南京化纤股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 南京化纤
公司的法定英文名称 Nanjing Chemical Fibre CO.,ltd
公司的法定英文名称缩写 NCFC
公司法定代表人 沈光宇
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈波 肇忠东
联系地址 南京市丰富路163 号17 楼 南京市丰富路163 号17 楼
电话 025-84208005 025-84208005
传真 025-84208919 025-84208919
电子信箱 cb_008@126.com zhaozd70@126.com
(三) 基本情况简介
注册地址 南京市六合区瓜埠镇大庙村
注册地址的邮政编码 211511
办公地址 江苏省南京市六合红山精细化工园内
办公地址的邮政编码 211511
公司国际互联网网址 www.ncfc.cn
电子信箱 ncfo@viscosefibre.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 南京化纤股份有限公司证券办
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 南京化纤 600889南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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(六) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产 3,365,226,312.66 3,175,490,230.42 5.98
所有者权益（或股东权益） 781,623,119.51 771,614,685.36 1.30
归属于上市公司股东的每
股净资产（元／股）
2.545 3.015 -15.59
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减(%)
营业利润 7,706,614.66 -42,592,200.38 不适用
利润总额 20,154,828.39 60,895,101.99 -66.90
归属于上市公司股东的净
利润
20,244,076.91 60,895,101.99 -66.76
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润
7,795,863.18 -42,592,200.38 不适用
基本每股收益(元) 0.066 0.238 -72.27
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.025 -0.166 不适用
稀释每股收益(元) 0.066 0.238 -72.27
加权平均净资产收益率
(%)
2.61 8.31 减少5.70 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-31,909,930.91 62,270,247.44 -151.24
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.104 0.243 -142.80
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 240,008.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
13,720,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,511,794.67
合计 12,448,213.73
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
送股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国
有法人持股南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
4
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流
通股份
1、人民币普通股 255,891,069 100.00 51,178,214 51,178,214 307,069,283 100.00
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 255,891,069 100.00 51,178,214 51,178,214 307,069,283 100.00
股份变动的批准情况
公司2009 年度利润分配方案为:以2009 年末股本总数 255,891,069 股为基数，向全体股东按每
10 股送红股2 股，每10 股派发现金红利0.4 元（含税），剩余利润转入下年度。该分配方案已获于
2010 年5 月28 日在南京市东方珍珠饭店十楼会议室龙蟠厅（南京市珠江路389 号）召开的公司2009
年度股东大会审议通过,该次股东大会的决议公告刊登在2010 年5 月29 日的《上海证券报》和上海证
券交易所网站。
以上分配方案已于2010 年6 月29 日实施完毕。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,301 户
前十名股东持股情况
股东名称
股
东
性
质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有
限售条
件股份
数量
质押或冻结的股份
数量
南京轻纺产业（集
团）有限公司
国
家
40.84 125,407,882 20,901,314 0
质
押
24,000,000
南京纺织产业(集
团)有限公司
国
家
1.28 3,935,369 545,895 0 无
陈炎烽
未
知
1.25 3,823,805 3,823,805 0 无
中国银行股份有限
公司－招商行业领
先股票型证券投资
基金
未
知
0.96 2,953,679 2,953,679 0 无
陈磊
未
知
0.69 2,110,666 2,110,666 0 无
廖涛涛
未
知
0.42 1,297,090 1,297,090 0 无
梁浪
未
知
0.36 1,092,551 1,092,551 0 无
江苏嘉富宁盛投资
顾问有限公司
未
知
0.35 1,066,666 1,066,666 0 无
李伟贤 未0.33 1,009,886 168,314 0 无南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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知
李媛娇
未
知
0.31 945,438 945,438 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的数
量
股份种类及数量
南京轻纺产业（集团）有限公司 125,407,882 人民币普通股 125,407,882
南京纺织产业(集团)有限公司 3,935,369 人民币普通股 3,935,369
陈炎烽 3,823,805 人民币普通股 3,823,805
中国银行股份有限公司－招商行
业领先股票型证券投资基金
2,953,679 人民币普通股 2,953,679
陈磊 2,110,666 人民币普通股 2,110,666
廖涛涛 1,297,090 人民币普通股 1,297,090
梁浪 1,092,551 人民币普通股 1,092,551
江苏嘉富宁盛投资顾问有限公司 1,066,666 人民币普通股 1,066,666
李伟贤 1,009,886 人民币普通股 1,009,886
李媛娇 945,438 人民币普通股 945,438
南京纺织产业(集团)有限公司为南京轻纺产业（集团）有限公司下属的国有独资公司。除此之外，
公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持股
数
本期增持股份
数量
本期减持股份
数量
期末持股
数
变动原因
丁明国 副董事长 23,943 3,609 -5,900 21,652
二级市场减持及
送股
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经2009 年度股东大会审议通过，聘任刘爱莲女士为公司独立董事；
2、经六届十六次董事会议审议通过，聘任桑鹄先生为公司总经理助理。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、粘胶纤维与自来水
报告期以来，国际金融危机阴霾犹在，世界经济继续艰难复苏。自二季度开始，欧洲主权债务危
机接连爆发并持续恶化，全球金融市场陷入新的震荡，对我国纺织品出口产生较大冲击。粘胶纤维行
业市场形势严峻，一方面国内粘胶纤维产能仍在快速扩张，特别是粘胶短纤产能比去年增加了20%左
右，超出了下游行业的正常需求增长，粘胶短纤产品出现了供过于求的现象，销售价格自春节后持续
回落，现已低于年初水平；粘胶长丝售价总体平稳。另一方面主要原材料价格特别是棉短绒和煤炭采
购价格比去年同期大幅增加，其中棉短绒价格比去年同期增加了143.61%，煤炭价格比去年同期增加
40.12%，粘胶纤维产品制造成本不断上升。
公司努力克服困难，合理安排人、财、物力，不断强化企业内部管理，填平补齐各搬迁项目的设
计缺陷，修正工艺参数，确保稳产达产；通过技改提升长丝产品质量，降低生产成本。公司还认真做
好公用工程对外结算工作，积极拓展外供水用户，及时更新供水管网，加强对外供水的收费管理工作。
报告期公司继续推进粘胶长丝10000 吨/年搬迁项目的建设工作，二期工程的部分机台也已进入试
生产。
2、房地产南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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报告期国家相关部门为遏制房地产价格过快上涨，出台了一系列严厉的调控措施，紧缩金融信贷，
加快保障性住房建设，扩大供给，实行强有力的监督，购房者摇摆观望，房价趋于平稳，成交量急剧
减少。
公司控股70%的子公司南京金羚房地产开发有限公司多方筹措资金，加速推进"乐居雅花园"项目
的开发进度，现一期工程12 万平方米商品房已经全部封顶，开始进行外墙体装饰和内部工程安装，二
期工程的开工准备工作也在积极筹备中。南京金羚房地产开发有限公司正抓紧办理一期项目的销售手
续，待领取相关批准文件后即开始正式销售。
3、报告期经营成果
报告期公司共生产粘胶纤维27710 吨，其中粘胶长丝7668 吨，粘胶短纤维20042 吨 吨；销售
粘胶长丝7768 吨，实现销售收入20904 万元，产销率达到100%；销售粘胶短纤 14900 吨，实现销售
收入2376 万元，产销率为74%。1-6 月公司实现营业收入46287 万元，比去年同期增加45.56%；利润
总额2015 万元，比去年同期下降66.75 %；净利润2015 万元，比去年同期下降66.75 %。
报告期公司实现外供水收入1623 万元，比去年同期增长19.75%。
报告期公司实现投资收益2950 万元，其中兰精（南京）纤维有限公司当期盈利2950 万元。
报告期内主要财务数据变动情况
（1）、报告期内公司资产和负债构成及变化情况 单位：元
项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例变动原因
货币资金 37,556,595.07 77,477,332.30 -51.53% 资产购置增加减少货币资金
应收票据 1,390,000.00 27,331,238.63 -94.91% 结算中应收票据减少
应收账款 49,526,612.21 19,532,022.52 153.57% 销售中赊销增加
预付款项 163,516,983.86 120,861,232.36 35.29% 房地产项目预付工程款
其他应收款 5,454,547.73 2,915,804.53 87.07% 往来单位款项增加
长期股权投资 150,945,154.61 107,471,263.18 40.45%
对联营企业兰精公司增加投资,
同时兰精公司当期利润大幅增加
在建工程 177,308,039.83 117,871,400.79 50.42% 在建工程投入增加
应付票据 10,000,000.00 64,000,000.00 -84.38% 采购业务中减少票据使用
应付账款 256,745,657.02 174,032,044.60 47.53% 采购业务增加
预收款项 7,595,177.68 11,078,952.77 -31.44% 销售预付款减少
应付股利 8,948,272.65 4,636,830.97 92.98% 部分股利暂末分配
其他应付款 663,196,453.09 499,921,256.10 32.66% 向控股股东借款
（2）、报告期内公司经营成果分析 单位：元
项目 本报告期金额 上年同期金额增减比例变动原因
营业收入
506,397,985.55 347,899,664.18 45.56%
新生产线去年6-12 月份陆续开车,产
能增加
营业成本
450,057,156.76 321,660,800.67 39.92%
新生产线去年6-12 月份陆续开车,产
能增加
营业税金及附加 1,171,867.92 683,158.00 71.54% 销售收入增加
资产减值损失 328,509.87 9,673.63 3295.93% 应收账款增加
投资收益 29,502,126.43 -3,843,140.44 -867.66% 联营企业兰精公司当期利润大幅增加
营业外收入 14,035,815.90 103,507,452.37 -86.44% 去年同期获得政府搬迁补助
营业外支出 1,587,602.17 20,150.00 7778.92% 搬迁中零星后续支出
（3）、经营、投资和筹资活动产生的现金流构成情况 单位：元
项目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例 变动原因
销售商品、提供劳务收到的现金 569,334,855.9 407,415,972.33 39.74% 营业收入增加
购买商品、接受劳务支付的现金 532,164,345.72 276,150,640.63 92.71% 房地产项目增加南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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取得借款收到的现金 765,000,000.00 470,000,000.00 62.76%
房地产项目资金需求
增加
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
(%)
营业成本
比上年同
期增减
(%)
营业利润率比
上年同期增减
(%)
分行业
化纤产品
制造
446,641,750.97 409,235,159.16 8.38 47.29 40.65
增加4.33 个
百分点
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 47.93 19.76 3.30
增加8.30 个
百分点
分产品
粘胶长丝 209,042,042.04 196,348,850.75 6.07 43.39 31.40
增加8.57 个
百分点
粘胶短纤 237,599,708.93 212,886,308.41 10.40 50.91 50.41
增加0.30 个
百分点
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 47.93 19.76 3.30
增加8.30 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。
2009 年6 月公司粘胶长丝搬迁改造项目一期工程5000 吨/年投入试生产，2009 年12 月年产30000
吨粘胶短纤搬迁改造工程开始试生产。由于粘胶产能的增加，本报告期公司营业收入和营业成本均比
去年同期大幅增加。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内市场 462,873,435.12 26.03
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
兰精(南京)纤维
有限公司
粘胶纤维产品制造 98,340,421.43 29,502,126.43 145.73
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司控股70%的南京金羚房地产开发有限公司开发的乐居雅花园一期工程已经封顶，即将进入销
售阶段，将对公司的利润构成产生较大影响。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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2、非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
1 万吨/年粘胶长丝搬迁改
造工程
55,815,613.54 90%
648 万元（一期工程已试
生产，二期工程正在建设
中）
3 万吨/年差别化短纤项目 84,514,443.93 100% 636 万元
3 万吨/年差别化短纤二期
工程
25,645,718.01 95% 正在建设中
浆粕设备改造 7,713,906.34 95% 正在建设中
黑液厌氧工程 3,386,272.24 100%
其他 232,085.77
合计 177,308,039.83 / /
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内公司继续完善法人治理结构和内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营管理层
形成了比较合理、科学的经营决策机制，公司运作规范。
1、关于股东与股东大会 报告期内公司召开了2009 年度股东大会。公司严格按照《公司章
程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，及时公告股东大
会决议，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分
开，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。公司按照中国证券监督管理委员会和上海证
券交易所等监管部门的要求,建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的
长效机制。
3、关于董事与董事会 公司董事会原由六名董事组成，其中独立董事二名；为进一步健全
公司治理，完善董事会成员组成结构，经2009 年度股东大会审议通过，董事会增聘了一名独立董事，
现公司董事会成员七名，其中独立董事三名；董事会组成人数和成员任职资格符合法律、法规和《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司所有董事均能按照《公司章程》和《董事
会议事规则》的规定勤勉履行职责。 董事会各专门委员会成员结构合理，其任职资格、选聘程序及构
成符合有关法律、法规的要求。各位董事均勤勉尽责，未出现受监管部门稽查、处罚、通报批评、公
开谴责等情况。
4、监事与监事会 公司监事会由三名监事组成，其中一名是职工监事，监事会人数和成员构
成符合法律、法规的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，
认真勤勉履行职责，对董事会、经理层日常运作及董事、高管人员管理行为进行监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制并加以逐步
完善。对高管人员制订年度考核责任制，建立了高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩
的绩效考核制度。
6、关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的
合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、关于信息批露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《南
京化纤股份有限公司信息披露事务管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信
息批露义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都能平等获得信息。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2009 年度利润分配方案为：以2009 年末股本总数 255,891,069 股为基数，向全体股东按每
10 股送红股2 股，每10 股派发现金红利0.4 元（含税），剩余利润转入下年度。
该分配方案已于2010 年6 月29 日实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》规定： 公司同时具备下列条件时,公司应当进行利润分配：
(一) 公司累计可供分配利润为公司注册资本的50%以上；
(二) 公司当年净资产收益率不低于百分之七时(加权平均)；南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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(三) 公司资产负债率低于50%时。
当公司有可供分配利润时,经董事会提议并经股东大会审议通过后,公司亦可进行利润分配； 公司
用于利润分配的金额应不低于可供分配利润的百分之二十五； 公司优先选择现金分红的方式发放股利,
当累计可供分配利润达到公司注册资本的100%以上时,公司可以选择送红股的方式发放股利；
经南京立信永华会计师事务所有限责任公司审计，公司2009 年度母公司利润表净利润776,303.55
元，合并利润表归属于母公司所有者的净利润69,114,845.34 元。公司2009 年度利润分配方案为：按
照2009 年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积金77,630.36 元、提取10%的任意盈余公积金
77,630.36 元；加上年期初未分配利润为216,551,512.64 元，年末可供股东分配利润为199,570,149.06
元。以2009 年末股份总数为基数，每10 股送红股2 股，每10 股派发现金股利0.40 元（含税）。
以上利润分配方案已经实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
最初投资成
本（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面价
值（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
南京
证券
有限
责任
公司
916,380.00 850,000 0.05 916,380.00 0
长期股
权投资
投资
合计 916,380.00 850,000 / 916,380.00 0 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联
交易
方
关联
关系
关联
交易
类型
关联
交易
内容
关联
交易
定价
原则
关联
交易
价格
关联交易
金额
占同
类交
易金
额的
比例
(%)
关联
交易
结算
方式
市场
价格
交易
价格
与市
场参
考价
格差
异较
大的
原因
兰精
（南
京）纤
维有
限公
司
参股
子公
司
水电
汽等
其他
公用
事业
费用
(销
售)
销售
工业
用水、
蒸汽，
处理
污水
按市
场价
格交
易
3,912.80 98
现款
结算
否
合计 / / 3,912.80 98 / / /南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
10
2、关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
南京轻纺产
业集团有限
公司
控股股东 0 0 114,000,000.00 476,759,772.50
南京化学纤
维厂
股东的子公司 0 0 -1,622,758.61 4,760,000.00
合计 0 0 112,377,241.39 481,519,772.50
报告期内公司向控股股东及
其子公司提供资金的发生额
（元）
0
公司向控股股东及其子公司
提供资金的余额（元）
0
关联债权债务形成原因 控股股东为扶持本公司发展，向本公司提供资金支持。
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成
果及财务状况的影响
无不利影响
(九) 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
保）
0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,500.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 21.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（C）
0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、委托理财情况南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
11
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东和实际控制人未有受到中国证监会、
上海证券交易所处罚的情形。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2008 年12 月本公司投资设立了南京金羚房地产开发有限公司，持股比例为70%。自2009 年度
报告开始将其纳入报表合并范围。
(十四) 信息披露索引
事项
刊载的报刊名称及
版面
刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
2009 年度业绩预增公告 《上海证券报》 2010 年1 月22 日 www.sse.com.cn
公司重要事项公告 《上海证券报》 2010 年2 月3 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》 2010 年4 月27 日 www.sse.com.cn
第六届监事会第八次会议决议 《上海证券报》 2010 年4 月27 日 www.sse.com.cn
关于 2010 年日常关联交易的公告 《上海证券报》 2010 年4 月27 日 www.sse.com.cn
第六届董事会第十七次会议决议及召开
2009 年度股东大会通知公告
《上海证券报》 2010 年4 月30 日 www.sse.com.cn
关于增加 2009 年度股东大会临时提案
及对《2010 年第一季度报告》相关事项
的补充公告
《上海证券报》 2010 年5 月14 日 www.sse.com.cn
公司2009 年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2010 年5 月28 日 www.sse.com.cn
公司2009 年度利润分配实施公告 《上海证券报》 2010 年6 月10 日 www.sse.com.cn南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
12
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 37,556,595.07 77,477,332.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,390,000.00 27,331,238.63
应收账款 49,526,612.21 19,532,022.52
预付款项 163,516,983.86 120,861,232.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,454,547.73 2,915,804.53
买入返售金融资产
存货 1,604,211,450.08 1,486,704,856.32
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,861,656,188.95 1,734,822,486.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 150,945,154.61 107,471,263.18
投资性房地产
固定资产 1,110,170,790.10 1,142,321,883.62
在建工程 177,308,039.83 117,871,400.79
工程物资 28,800,197.65 34,396,649.63
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,838,691.15 35,229,405.45南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
13
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,440,005.80 3,309,896.52
递延所得税资产 67,244.57 67,244.57
其他非流动资产
非流动资产合计 1,503,570,123.71 1,440,667,743.76
资产总计 3,365,226,312.66 3,175,490,230.42
流动负债：
短期借款 1,520,000,000.00 1,510,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00 64,000,000.00
应付账款 256,745,657.02 174,032,044.60
预收款项 7,595,177.68 11,078,952.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,591,038.16 19,126,466.08
应交税费 -22,556,502.14 -8,562,350.67
应付利息
应付股利 8,948,272.65 4,636,830.97
其他应付款 663,196,453.09 499,921,256.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
0.00 30,000,000.00
其他流动负债 41,189,517.46 54,659,517.46
流动负债合计 2,498,709,613.92 2,358,892,717.31
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,000,000.00
负债合计 2,538,709,613.92 2,358,892,717.31
所有者权益（或股东权南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
14
益）：
实收资本（或股本） 307,069,284.00 255,891,070.00
资本公积 181,031,155.39 181,031,155.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 130,563,598.58 128,760,638.98
一般风险准备
未分配利润 162,959,081.54 205,931,820.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
781,623,119.51 771,614,685.36
少数股东权益 44,893,579.23 44,982,827.75
所有者权益合计 826,516,698.74 816,597,513.11
负债和所有者权益
总计
3,365,226,312.66 3,175,490,230.42
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
15
母公司资产负债表
2010 年6 月30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,349,856.63 18,635,519.37
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,555,215.46 3,541,283.20
预付款项 1,444,319.41 1,360,163.20
应收利息
应收股利
其他应收款 1,475,431,173.79 1,466,226,601.59
存货 73,962.75 189,603.52
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 77,945,633.07
流动资产合计 1,485,854,528.04 1,567,898,803.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 586,792,027.17 543,318,138.74
投资性房地产
固定资产 14,068,940.85 14,983,465.09
在建工程 15,787.52 10,676.41
工程物资 0.00 5,635.03
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 600,876,755.54 558,317,915.27
资产总计 2,086,731,283.58 2,126,216,719.22
流动负债：
短期借款 1,015,000,000.00 1,145,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 5,000,000.00 44,000,000.00南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
16
应付账款 10,400,198.84 10,432,539.24
预收款项 79,015.58 80,397.98
应付职工薪酬 12,318,242.73 13,142,896.49
应交税费 5,751,490.81 2,399,931.67
应付利息
应付股利 8,948,272.65 4,636,830.97
其他应付款 226,582,223.06 94,282,796.48
一年内到期的非流动
负债
0.00 30,000,000.00
其他流动负债 42,983,077.08 55,724,800.03
流动负债合计 1,327,062,520.75 1,399,700,192.86
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,000,000.00
负债合计 1,367,062,520.75 1,399,700,192.86
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 307,069,284.00 255,891,070.00
资本公积 154,735,081.61 154,735,081.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 116,320,225.69 116,320,225.69
一般风险准备
未分配利润 141,544,171.53 199,570,149.06
所有者权益（或股东权益）
合计
719,668,762.83 726,516,526.36
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
2,086,731,283.58 2,126,216,719.22
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
17
合并利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 506,397,985.55 347,899,664.18
其中：营业收入 506,397,985.55 347,899,664.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 528,193,497.32 386,648,724.12
其中：营业成本 450,057,156.76 321,660,800.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,171,867.92 683,158.00
销售费用 4,447,640.38 4,130,883.45
管理费用 33,793,833.59 29,458,330.69
财务费用 38,394,488.80 30,705,877.68
资产减值损失 328,509.87 9,673.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
29,502,126.43 -3,843,140.44
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
29,502,126.43
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,706,614.66 -42,592,200.38
加：营业外收入 14,035,815.90 103,507,452.37
减：营业外支出 1,587,602.17 20,150.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
20,154,828.39 60,895,101.99
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,154,828.39 60,895,101.99
归属于母公司所有者的净利润 20,244,076.91 60,895,101.99
少数股东损益 -89,248.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.066 0.238南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
18
（二）稀释每股收益 0.066 0.238
七、其他综合收益
八、综合收益总额 20,154,828.39
归属于母公司所有者的综合收益
总额
20,244,076.91
归属于少数股东的综合收益总额 -89,248.52
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司利润表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 17,271,123.02 14,589,928.42
减：营业成本 9,981,740.46 9,237,755.90
营业税金及附加 135,586.00 269,846.51
销售费用 0.00 30,742.40
管理费用 3,207,134.42 7,996,755.47
财务费用 28,502,221.18 14,105,523.78
资产减值损失 106,988.62 745,364.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
29,502,126.43 -3,843,140.44
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
29,502,126.43 -4,006,268.33
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,839,578.77 -21,639,200.54
加：营业外收入 0.00 103,499,877.37
减：营业外支出 1,451,699.54
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
3,387,879.23 81,860,676.83
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,387,879.23 81,860,676.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,387,879.23 81,860,676.83
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
19
合并现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
569,334,855.91 407,415,972.33
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,582,606.29 101,200.53
收到其他与经营活动
有关的现金
29,041,293.52 7,365,873.56
经营活动现金流入
小计
599,958,755.72 414,883,046.42
购买商品、接受劳务
支付的现金
532,164,345.72 276,150,640.63
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
20
支付给职工以及为职
工支付的现金
60,475,266.50 45,899,215.15
支付的各项税费 25,032,444.76 19,984,840.40
支付其他与经营活动
有关的现金
14,196,629.65 10,578,102.80
经营活动现金流出
小计
631,868,686.63 352,612,798.98
经营活动产生的
现金流量净额
-31,909,930.91 62,270,247.44
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
163,127.79
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
312,000.00 51,368,038.37
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
312,000.00 51,531,166.16
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
27,647,113.50 61,372,289.41
投资支付的现金 13,971,762.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
41,618,875.50 61,372,289.41
投资活动产生的
现金流量净额
-41,306,875.50 -9,841,123.25
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 765,000,000.00 470,000,000.00
发行债券收到的现金南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
21
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
765,000,000.00 470,000,000.00
偿还债务支付的现金 613,454,105.00 522,672,360.50
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
39,385,638.39 29,563,682.32
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
3,157,870.08
支付其他与筹资活动
有关的现金
36,700,000.00 23,887,639.50
筹资活动现金流出
小计
689,539,743.39 576,123,682.32
筹资活动产生的
现金流量净额
75,460,256.61 -106,123,682.32
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
0.00
五、现金及现金等价物净
增加额
2,243,450.20 -53,694,558.13
加：期初现金及现金
等价物余额
18,213,217.45 89,433,911.48
六、期末现金及现金等价
物余额
20,456,667.65 35,739,353.35
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司现金流量表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
22,125,530.47 18,925,350.98
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动
有关的现金
66,331,215.07 4,034,757.56
经营活动现金流入
小计
88,456,745.54 22,960,108.54
购买商品、接受劳务
支付的现金
6,008,229.03 9,702,507.44
支付给职工以及为职
工支付的现金
17,322,030.15 9,232,378.23
支付的各项税费 1,601,614.03 3,068,853.94
支付其他与经营活动 1,006,199.93 9,684,494.91南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
22
有关的现金
经营活动现金流出
小计
25,938,073.14 31,688,234.52
经营活动产生的
现金流量净额
62,518,672.40 -8,728,125.98
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
163,127.79
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
51,368,038.37
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
0.00 51,531,166.16
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
1,712,000.00
投资支付的现金 13,971,762.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
13,971,762.00 1,712,000.00
投资活动产生的
现金流量净额
-13,971,762.00 49,819,166.16
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 495,000,000.00 250,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
495,000,000.00 250,000,000.00
偿还债务支付的现金 481,000,000.00 205,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
32,832,573.14 13,866,763.66
支付其他与筹资活动 31,700,000.00 111,782,377.43南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
23
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
545,532,573.14 330,649,141.09
筹资活动产生的
现金流量净额
-50,532,573.14 -80,649,141.09
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-1,985,662.74 -39,558,100.91
加：期初现金及现金
等价物余额
3,835,519.37 41,363,775.50
六、期末现金及现金等价
物余额
1,849,856.63 1,805,674.59
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿合并所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额255,891,070.00 181,031,155.39 128,760,638.98 205,931,820.99 44,982,827.75 816,597,513.11
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额255,891,070.00 181,031,155.39 128,760,638.98 205,931,820.99 44,982,827.75 816,597,513.11
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
51,178,214.00 1,802,959.60 -42,972,739.45 -89,248.52 9,919,185.63
（一）净利润 20,244,076.91 -89,248.52 20,154,828.39
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
小计
20,244,076.91 -89,248.52 20,154,828.39
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
1
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 51,178,214.00 1,802,959.60 -63,216,816.36 -10,235,642.76
1．提取盈余公积 1,802,959.60 -1,802,959.60
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
51,178,214.00 -61,413,856.76 -10,235,642.76
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额307,069,284.00 181,031,155.39 130,563,598.58 162,959,081.54 44,893,579.23 826,516,698.74南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
2
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少
数
股
东
权
益
所有者权益合计
一、上年年末余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 111,002,971.85 154,574,642.78 702,499,840.02
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 111,002,971.85 154,574,642.78 702,499,840.02
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
60,895,101.99 60,895,101.99
（一）净利润 60,895,101.99 60,895,101.99
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二）
小计
60,895,101.99 60,895,101.99
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
3
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
255,891,070.00 181,031,155.39 111,002,971.85 215,469,744.77 763,394,942.01
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
4
母公司所有者权益变动表
2010 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 255,891,070.00 154,735,081.61 116,320,225.69 199,570,149.06 726,516,526.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 255,891,070.00 154,735,081.61 116,320,225.69 199,570,149.06 726,516,526.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 51,178,214.00 -58,025,977.53 -6,847,763.53
（一）净利润 3,387,879.23 3,387,879.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 3,387,879.23 3,387,879.23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 51,178,214.00 -61,413,856.76 -10,235,642.76
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 51,178,214.00 -61,413,856.76 -10,235,642.76
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
5
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 307,069,284.00 154,735,081.61 116,320,225.69 141,544,171.53 719,668,762.83
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 255,891,070.00 154,735,081.61 98,562,558.56 216,551,512.64 725,740,222.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 255,891,070.00 154,735,081.61 98,562,558.56 216,551,512.64 725,740,222.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 81,860,676.83 81,860,676.83
（一）净利润 81,860,676.83 81,860,676.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 81,860,676.83 81,860,676.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
6
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 255,891,070.00 154,735,081.61 98,562,558.56 298,412,189.47 807,600,899.64
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿(二) 公司概况
（1） 历史沿革
南京化纤股份有限公司（以下简称"公司或本公司"）前身系南京化学纤维厂，1992 年6 月25 日
经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有法人股5428.1
万股，并同时向内部职工募集股份794.8 万股发起成立；后又经南京市体改委批准，向社会法人募集
400 万股法人股。1996 年2 月6 日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行2500 万股社会公
众股；1996 年3 月8 日，本次发行的社会公众股，在上海证券交易所正式上市交易，股票简称"南京
化纤"，证券代码"600889"，公司总股本9122.9 万股。
1997 年7 月4 日，经公司1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室批准，
向全体股东按10:2 的比例派送红股，公司总股本增至10947.48 万股。
根据中国证券监督管理委员会"证监公司字(1999)52 号《关于南京化纤股份有限公司申请配股的
批复》",本公司1999 年8 月9 日向全体股东按10:3 的比例配售新股,每股配售价格6.20 元,实际配售
1479.24 万股,公司总股本由10947.48 万股增至12426.72 万股。
根据1999 年度股东大会决议,本公司于2000 年5 月25 日实施"1999 年度利润分配方案"，按公司
1999 年末股本总数12426.72 万股为基数向全体股东每10 股派送红股3 股，共计派送红股3728.02 万
股，公司股本总数由12426.72 万股增至16154.74 万股。
根据2003 年度股东大会决议，本公司于2004 年7 月实施2003 年度利润分配方案，按公司2003
年末股本总数16154.74 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，派送红股1615.47 万股，按公
司2003 年末股本总数16154.74 万股为基数向全体股东每10 股用资本公积转增1 股，转增股本1615.47
万股，公司股本总数由16154.74 万股增至19385.69 万股。
根据2006 年度股东大会决议,本公司于2007 年6 月19 日实施"2006 年度利润分配方案"，按公司
2006 年末股本总数19385.69 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，共计派送红股1938.57 万
股，公司股本总数由19385.69 万股增至21324.26 万股。
2006 年9 月18 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本
公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有10 股将获得3.2 股的
股份对价，对价股票上市流通日为2006 年11 月1 日。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股
份结构发生相应变化。
根据2007 年度股东大会决议,本公司于2008 年7 月16 日实施"2006 年度利润分配方案"，按公司
2007 年末股本总数21324.26 万股为基数向全体股东每10 股派送红股1 股，每10 股用资本公积转增1
股，公司股本总数由21324.26 万股增至25589.11 万股。
2009 年11 月2 日，根据公司股权分置改革方案，公司控股股东南京轻纺产业（集团）有限公司
持有的有限售条件股份10447.66 万股全部上市流通，公司股份实现全流通。截止到2009 年12 月31
日，股本总数为25589.11 万股，全部为无限售条件股份。
根据2009 年度股东大会决议,本公司于2010 年6 月18 日实施"2009 年度利润分配方案"，按公司
2009 年末股本总数25589.11 万股为基数向全体股东每10 股派送红股2 股，公司股本总数由25589.11
万股增至30706.93 万股。
（2）行业性质
本公司属于化学纤维制造业。
（3）经营范围
本公司经营范围为：化纤制品、化纤用棉浆、自来水、蒸气及电力的生产及销售。
（4）主要产品
本公司的从事化学纤维生产，主要产品为粘胶长、短丝。
（5）公司基本组织架构
截至2010 年6 月30 日止，本公司基本组织架构包括母公司、7 个直接或间接控股的子公司及1 个联
营企业。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
1
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲
减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），
其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公
允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负
债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，
单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负
债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司
章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
法
对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
法
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
2
的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
（1）、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配
利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列
示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分
的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作
为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认
金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
3
D、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
E、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列
两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
A、可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
B、持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款
项坏账准备的确认标准
本公司应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确
认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；
或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；
或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账
款列为坏账损失。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
4
本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，期末如果有客观证
据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
期末对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。如有客观证据
表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大的应收款
项坏账准备的计提方法
单项金额重大是指：应收款项余额前五名或金额300 万元以上。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法：
信用风险特征组合的确
定依据
本公司金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账
款是指经过单独减值测试，账龄逾期3 年以上、负债率高或发生诉讼等
原因，基本无望收回而全额计提坏账准备的应收账款。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应
收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定
减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相
类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例.
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 1％ 1％
1－2 年 3％ 3％
2－3 年 10％ 10％
3－4 年 20% 20%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100％ 100％
11、存货：
(1) 存货的分类
主要包括：材料物资、库存商品、开发成本、开发产品、拟开发土地、包装物、低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
先进先出法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、其他成本。存货发出时，存货发出的成本，
商品流通业务按先进先出法核算；房地产开发业务按可售面积平均造价分摊核算。
房地产业务的核算方法
（1）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按
照实际支付的价款及相关税费作为实际成本，该项土地的实际成本计入开发成本项目核算。
（2）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管
理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按成本核算对象和成本项目进行成
本核算，按受益对象或住宅小区可销售面积进行分摊。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
5
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计
算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计
提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
低值易耗品在领用时按金额在200 元以上、200 元以下的不同情况分别采用"五五摊销法"和"一次
摊销法"摊销。
2) 包装物
五五摊销法
12、长期股权投资：
(1) 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额
能够可靠计量的，也计入合并成本。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股
利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初
始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益
的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权
投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
损益确认南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
6
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经
过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投
资的账面价值，同时确认投资收益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需
要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的
财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则
视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失
是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行
确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果
表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35 年 3% 9.7-2.77%
运输设备 5-10 年 3% 19.4-9.7%
通用设备 5-20 年 3% 19.4-4.85%
其他设备 8-14 年 3% 12.13-6.93%
专用设备 8-14 年 3% 12.13-6.93%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费
用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余
使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、在建工程：
(1)、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固
定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
(3)、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费
用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业
难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
16、借款费用:
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计
算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
17、无形资产：
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的
成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在
开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
软件使用权 5 年 使用期
土地使用权 30-40 年 土地使用权证
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费
用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
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当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无
形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收
回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用：
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限的，按
受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期间带来经济利益流入时，
将其摊余价值一次性计入损益。
19、预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提
供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项
涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入：
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
10
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务
收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
21、政府补助：
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的
资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
22、递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，
按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的
预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非
企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
23、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
24、前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
单位：元 币种：人民币南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
11
会计差错更
正的内容
批准处理情况
受影响的各个比较期间报表项目
名称
累积影响数
计提盈余公
积差错
2009 年度股东大会批准母公司2009 年期初盈余公积 17,471,094.58
母公司2009 年期初未分配利润 -17,471,094.58
母公司2009 年期末盈余公积 34,942,189.16
母公司2009 年期末未分配利润 -34,942,189.16
合并报表2009 年期初盈余公积 17,471,094.58
合并报表2009 年期初未分配利润-17,471,094.58
合并报表2009 年期末盈余公积 34,942,189.16
合并报表2009 年期末未分配利润-34,942,189.16
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税货物 17％、13%、6%
营业税 应税收入 5％、3%
城市维护建设税 流转税额7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15％、12.5%、25%
教育费附加 流转税额 4％
（1）公司被南京市科学技术局[宁科（2008）7 号文]复核为江苏省高新技术合格企业，企业所得税按
应纳税所得额的15%计缴，有效期两年。
（2）南京金羚纸业有限公司报告期享受合资企业减半征收的优惠政策，执行12.5%的企业所得税率。
（3）南京法伯耳纺织有限公司报告期享受合资企业减免征收的优惠政策。
（4）其他子公司执行25%的企业所得税率。
2、税收优惠及批文
公司被南京市科学技术局[宁科（2008）7 号文]复核为江苏省高新技术合格企业，企业所得税按
应纳税所得额的15%计缴，有效期两年。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
子公
司类
型
注册
地
业务
性质
注册资
本
经营
范围
期末实
际出资
额
实质
上构
成对
子公
司净
投资
的其
他项
目余
额
持股
比例
(%)
表决
权比
例
(%)
是否
合并
报表
少数
股东
权益
少数
股东
权益
中用
于冲
减少
数股
东损
益的
金额
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
的本期亏
损超过少
数股东在
该子公司
期初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
江苏金羚纸
业有限公司
控股
子公
司
大丰 10,000 浆粕10,000 100 100 是南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
12
南京维卡纤
维有限公司
控股
子公
司
南京 800 短纤800 100 100 是
南京金羚纸
业有限公司
控股
子公
司
南京 50 浆粕50 100 100 是
南京法伯耳
纺织有限公
司
控股
子公
司
南京 2,000 长纤2,000 100 100 是
金汇（香港）
投资发展有
限公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
香港 1 投资1 100 100 是
江苏金维卡
纤维有限公
司
控股
子公
司的
控股
子公
司
大丰 500 短纤500 100 100 是
南京金羚房
地产开发有
限公司
控股
子公
司
南京 15,000 房产15,000 70 70 是
2、合并范围发生变更的说明
2008 年12 月15 日，本公司投资设立南京金羚房地产开发有限公司，自2009 年度报告开始将其
纳入合并范围。
(六) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 51,381.16 67,003.86
人民币 51,381.16 67,003.86
银行存款： 20,405,286.49 18,146,213.59
人民币 20,405,286.49 18,146,213.59
其他货币资金： 17,099,927.42 59,264,114.85
人民币 17,099,927.42 59,264,114.85
合计 37,556,595.07 77,477,332.30
截至2010 年6 月30 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,390,000.00 27,331,238.63
合计 1,390,000.00 27,331,238.63南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
13
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票
据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
第一名 2010 年6 月24 日
2010 年12 月24
日
2,000,000.00 银行汇票
第二名 2010 年7 月6 日 2011 年1 月6 日 1,500,000.00 银行汇票
第三名 2010 年6 月12 日
2010 年12 月12
日
1,120,000.00 银行汇票
第四名 2010 年6 月22 日
2010 年12 月21
日
1,000,000.00 银行汇票
第五名 2010 年6 月9 日 2010 年12 月9 日1,000,000.00 银行汇票
合计 / / 6,620,000.00 /
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比
例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其他
不重
大应
收账
款
50,026,892.49 100 500,280.28 1.01 19,730,876.01 100.00 198,853.49 1.01
合计 50,026,892.49 / 500,280.28 / 19,730,876.01 / 198,853.49 /
（2）应收账款按账龄分析：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 50,026,324.99 100 500,263.25 19,653,640.01 99.61 196,536.40
1 至2 年 567.50 0 17.03 77,236.00 0.39 2,317.09
合计 50,026,892.49 100 500,280.28 19,730,876.01 100.00 198,853.49
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例（％）
沛县华源纺织有限责
任公司
客户 3,263,833.59 1 年以内 6.59
巴基斯坦YARN
EXPERTS 公司
客户 3,041,947.51 1 年以内 6.14南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
14
绍兴市南池针纺厂 客户 2,285,067.59 1 年以内 4.61
南京新港水务有限公
司(南京高科水务有
限公)
客户 2,083,915.70 1 年以内 4.21
巴基斯坦ANSAN 公司 客户 2,083,575.02 1 年以内 4.21
合计 / 12,758,339.41 / 25.76
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其他不重大
的其他应收
款
5,512,372.08 100.00 57,824.35 1.05 2,946,545.80 100.00 30,741.27 1.04
合计 5,512,372.08 / 57,824.35 / 2,946,545.80 / 30,741.27 /
（2）其他应收款按账龄分析：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 5,377,340.62 97.55 53,773.41 2,887,770.62 98.00 28,877.70
1 至2 年 135,031.46 2.45 4,050.94 58,200.00 1.98 1,746.00
2 至3 年 448.18 0.02 44.82
3 年以上 127 0.00 72.75
合计 5,512,372.08 100.00 57,824.35 2,946,545.80 100.00 30,741.27
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总
额的比例(%)
泰利斯达建筑公司 业务单位 799,657.34 一年以内 14.51
东部基础工程公司 业务单位 731,911.33 一年以内 13.28
职工 公司员工 151,327.03 一年以内 2.75
搬迁补偿 业务单位 128,789.00 一年以内 2.34
职工 公司员工 78,000.00 一年以内 1.41
合计 / 1,889,684.70 / 34.29
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 155,022,773.50 94.80 111,228,021.94 92.03南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
15
1 至2 年 6,847,643.10 4.19 7,986,643.16 6.61
2 至3 年 1,456,311.90 0.89 1,456,311.90 1.20
3 年以上 190,255.36 0.12 190,255.36 0.16
合计 163,516,983.86 100.00 120,861,232.36 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因
南京国安建筑安装工程
有限公司南京分公司
工程安装公司30,362,276.14 一年以内 预付工程款
南京兴业建设有限公司 工程安装公司24,283,254.47 一年以内 预付工程款
六合供电公司 供应商 5,247,900.00 一年以内 预付电费
徐州市华航电力燃料有
限公司
供应商 3,120,290.14 一年以内 预付货款
英国J0HN 公司 供应商 2,405,132.75 一年以内 预付货款
合计 / 65,418,853.50 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付款项的说明：
1、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
2、期末预付款项中无关联方单位欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌
价
准
备
账面价值 账面余额
跌
价
准
备
账面价值
原材料 79,655,520.78 79,655,520.78 58,194,161.71 58,194,161.71
在产品 22,240,825.91 22,240,825.91 13,619,509.14 13,619,509.14
库存商品 136,847,874.47 136,847,874.47 57,850,575.41 57,850,575.41
低值易耗
品
393,584.61 393,584.61 284,268.21 284,268.21
包装物 326,307.06 326,307.06 350,144.26 350,144.26
开发成本 603,871,481.59 603,871,481.59 595,530,341.93 595,530,341.93
开发产品 0.00
拟开发土
地
760,875,855.66 760,875,855.66 760,875,855.66 760,875,855.66
合计 1,604,211,450.08 1,604,211,450.08 1,486,704,856.32 1,486,704,856.327、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位名
称
企
业
类
型
注
册
地
法人代表
业
务
性
质
注册
资本
（万
元）
本企
业持
股
比例
(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
本期营业收入总
额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
兰精
(南
京)纤
维有
限公
司
中
外
合
资
南
京
CHRSTIAN
REISINGER
短
纤
4,386 30.00 30.00 1,006,700,917.46 492,335,946.97 514,364,970.49 594,708,619.65 98,340,421.438、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动期末余额 减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
南京证券有
限责任公司
916,380.00 916,380.00 916,380.00 0.05 0.05
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
兰精
(南京)
纤维有
限公司
103,193,060.62 106,554,883.18 43,473,888.43 150,028,771.61 30 30
9、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
计：
1,305,147,933.96 807,332.65 510,048.00 1,305,445,218.61
其中：房屋及建筑
物
462,670,187.57 462,670,187.57
机器设备
运输工具 14,796,078.45 14,796,078.45
通用设备 59,230,342.11 807,332.65 510,048.00 59,527,626.76
专用设备 768,451,325.83 768,451,325.83
二、累计折旧合
计：
162,826,050.34 32,448,378.17 195,274,428.51
其中：房屋及建筑
物
38,016,745.25 6,578,018.75 44,594,764.00
机器设备
运输工具 4,369,409.91 659,575.55 5,028,985.46
通用设备 376,989.83 702,418.98 1,079,408.81
专用设备 120,062,905.35 24,508,364.89 144,571,270.24
三、固定资产账面
净值合计
1,142,321,883.62 -31,641,045.52 510,048.00 1,110,170,790.10
其中：房屋及建筑
物
424,653,442.32 -6,578,018.75 418,075,423.57南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
1
机器设备
运输工具 10,426,668.54 -659,575.55 9,767,092.99
通用设备 58,853,352.28 104,913.67 510,048.00 58,448,217.95
专用设备 648,388,420.48 -24,508,364.89 623,880,055.59
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
五、固定资产账面
价值合计
1,142,321,883.62 -31,641,045.52 510,048.00 1,110,170,790.10
其中：房屋及建筑
物
424,653,442.32 -6,578,018.75 418,075,423.57
机器设备
运输工具 10,426,668.54 -659,575.55 9,767,092.99
通用设备 58,853,352.28 104,913.67 510,048.00 58,448,217.95
专用设备 648,388,420.48 -24,508,364.89 623,880,055.59
本期折旧额：32,448,378.17 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
法伯耳房屋建筑物 正在办理中 2010 年12 月31 日
金维卡房屋建筑物 正在办理中 2010 年12 月31 日
江纸房屋建筑物 工程未全部完成 2012 年12 月31 日
10、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
减值准
备
账面净值 账面余额
减值准
备
账面净值
在建
工程
177,308,039.83 177,308,039.83 117,871,400.79 117,871,400.79
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名
称
预算数 期初数 本期增加
工程进
度
资金来
源
期末数
1.3 万吨
粘胶长
丝搬迁
工程一
期
350,000,000 25,806,364.36 30,009,249.18 90% 自筹 55,815,613.54
3 万吨差
别短纤
210,000,000 65,240,977.51 19,273,466.42 100% 自筹 84,514,443.93
3 万吨短
纤二期
180,000,000 17,895,916.60 7,749,801.41 95% 自筹 25,645,718.01
浆粕设22,000,000 5,314,895.42 2,399,010.92 95% 自筹 7,713,906.34南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
2
备更改
黑液厌
氧工程
(江)
3,386,272.24 100% 自筹 3,386,272.24
其他 226,974.66 5,111.11 自筹 232,085.77
合计 117,871,400.79 59,436,639.04 / / 177,308,039.83
1、无计入工程成本的借款费用资本化。
2、期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。
3、期末在建工程无对外抵押或担保情况。
11、无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 37,248,096.00 37,248,096.00
法伯耳土地使用
权
37,248,096.00 37,248,096.00
二、累计摊销合计 2,018,690.55 390,714.30 2,409,404.85
法伯耳土地使用
权
2,018,690.55 390,714.30 2,409,404.85
三、无形资产账面
净值合计
35,229,405.45 -390,714.30 34,838,691.15
法伯耳土地使用
权
35,229,405.45 -390,714.30
四、减值准备合计
五、无形资产账面
价值合计
35,229,405.45 -390,714.30 34,838,691.15
法伯耳土地使用
权
35,229,405.45 -390,714.30
1、期末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。
2、期末无形资产无抵押或担保情况。
3、本公司控股子公司江苏金羚纸业有限公司拥有的位于江苏省大丰市裕华镇王港闸南首的土地使用权
（权证编号:大土38 国用2003 字第081 号）账面价值为零。本公司控股子公司江苏金维卡纤维有限公
司以该宗土地使用权为抵押向招商银行贷款5000 万元。
12、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
浆粕大检修 102,986.16 88,273.88 14,712.28
大修理费用 3,206,910.36 1,781,616.84 1,425,293.52
合计 3,309,896.52 1,869,890.72 1,440,005.80
13、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 67,244.57 67,244.57南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
3
小计 67,244.57 67,244.57
递延所得税负债：
小计 67,244.57 67,244.57
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 6,465,595.86
合计 6,465,595.86
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2012 年 9,019,440.85
2013 年 42,705,326.06
合计 51,724,766.91 /
(4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
资产减值准备 181,574.04
小计 181,574.04
14、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 229,594.76 328,509.87 558,104.63
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
4
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 229,594.76 328,509.87 558,104.63
15、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 250,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 570,000,000.00 760,000,000.00
信用借款 700,000,000.00 700,000,000.00
合计 1,520,000,000.00 1,510,000,000.00
1、上述借款中无逾期未归还的借款。
2、保证借款期末余额57,000.00 万元，南京轻纺产业(集团)有限公司为36,500 万元贷款提供担
保，其余贷款均由本公司及合并范围子公司提供互保。
3、信用借款70,000.00 万元为委托贷款，其中南京纺织企业管理有限公司和南京轻工企业管理有
限公司分别委托中国工商银行借款给本公司20,000.00 万元，南京轻纺产业（集团）有限公司委托中
国银行贷款给本公司30,000.00 万元。
4、本公司控股子公司江苏金维卡纤维有限公司以江苏金羚纸业有限公司的拥有的土地使用权向招
商银行抵押借款5,000.00 万元。本公司控股子公司南京金羚房地产开发有限公司以南京金羚房地产开
发有限公司的拥有的土地使用权向中国银行抵押借款20,000.00 万元。
16、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00 64,000,000.00
合计 10,000,000.00 64,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额10,000,000.00 元。
17、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 252,510,698.24 167,991,718.73
1-2 年 4,011,235.00 4,969,386.85
2-3 年 148,437.39 257,760.45
3 年以上 75,286.39 813,178.57
合计 256,745,657.02 174,032,044.60
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
5
18、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,427,134.58 10,670,757.48
1-2 年 66,762.76 61,163.54
2-3 年 28,677.98 274,429.39
3 年以上 72,602.36 72,602.36
合计 7,595,177.68 11,078,952.77
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,196,162.24 34,774,964.95 39,971,127.19 0.00
二、职工福利费 7,172,854.77 7,172,854.77
三、社会保险费 530,770.32 7,261,370.65 7,261,370.65 530,770.32
四、住房公积金 40,933.00 1,763,042.00 1,763,042.00 40,933.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 2,262,753.18 970,856.94 970,856.94 2,262,753.18
八、其他—住房补贴 11,095,847.34 339,265.68 10,756,581.66
合计 19,126,466.08 51,943,089.31 57,478,517.23 13,591,038.16
其他-住房补贴系根据财政部财会[2001]5 号"关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题
的规定》的通知"，按规定发放给1998 年12 月31 日以前参加工作的无房或住房未达标老职工的一次
性住房补贴。
20、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -26,006,589.11 -9,551,128.50
营业税 1,177.42
企业所得税 -117,313.15 -117,313.15
个人所得税 3,430,166.13 7,087.12
城市维护建设税 207,957.35 189,777.72
教育费附加 218,893.86 198,328.22
其他税费 -289,617.22 709,720.50
合计 -22,556,502.14 -8,562,350.67
21、应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因
1、徐州市宁滨燃料化工
公司
2,208.00 2,208.00 股东未领
2、国贸公司 4,478,454.97 4,478,454.97 股东未领
3、宝应县棉麻总公司 2,340.00 2,340.00 股东未领
4、徐州市纺织工业供销6,084.00 6,084.00 股东未领南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
6
公司
5、南京海外企业家团 59,904.00 59,904.00 股东未领
6、南京纺织工贸实业有
限公司
14,976.00 14,976.00 股东未领
7、杭州东泰经济开发有
限公司
6,720.00 6,720.00 股东未领
8、兴化市轧花油脂一厂3,744.00 3,744.00 股东未领
9、信业股份 62,400.00 62,400.00 股东未领
10、南京市轻纺产业(集
团)有限公司
4,180,262.72 0.00 股东暂未领
11、南京市纺织产业(集
团)有限公司
131,178.96 0.00 股东暂未领
合计 8,948,272.65 4,636,830.97 /
22、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 660,189,913.47 496,417,523.48
1-2 年 823,296.46 966,329.46
2-3 年 566,178.33 566,178.33
3 年以上 1,617,064.83 1,971,224.83
合计 663,196,453.09 499,921,256.10
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京轻纺产业(集团)有限公司 476,759,772.50 362,759,772.50
南京化学纤维厂 4,760,000.00 6,382,758.61
合计 481,519,772.50 369,142,531.11
23、1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 30,000,000.00
合计 0.00 30,000,000.00
24、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政策性拆迁补偿 41,189,517.46 41,189,517.46
1.3 万吨粘胶长丝节能减排项目
补贴
10,470,000.00
法伯耳一期污水处理设备补贴 3,000,000.00
合计 41,189,517.46 54,659,517.46
2009 年度本公司获得政策性搬迁补偿102,128,789.00 元。2009 年本公司因搬迁重置事宜发生费
用损失60,939,271.54 元，根据准则规定计入营业外收入项目，剩余41,189,517.46 元用于补偿以后
期间的相关费用或损失，该事项经本公司第六届第十六次董事会审议批准。南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
7
25、长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 40,000,000.00 30,000,000.00
合计 40,000,000.00
26、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计
期末数
股
份
总
数
255,891,070.00 51,178,214.00 51,178,214.00 307,069,284.00
27、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 100,994,659.17 100,994,659.17
其他资本公积 80,036,496.22 80,036,496.22
合计 181,031,155.39 181,031,155.39
28、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 82,973,491.87 1,802,959.60 84,776,451.47
任意盈余公积 45,787,147.11 45,787,147.11
合计 128,760,638.98 1,802,959.6 130,563,598.58
29、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 205,931,820.99 /
调整后 年初未分配利润 205,931,820.99 /
加：本期归属于母公司所有者的
净利润
20,244,076.91 /
减：提取法定盈余公积 1,802,959.60
应付普通股股利 10,235,642.76 4
转作股本的普通股股利 51,178,214.00 20
期末未分配利润 162,959,081.54 /
30、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 462,873,435.12 316,793,985.37南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
8
其他业务收入 43,524,550.43 31,105,678.81
营业成本 450,057,156.76 321,660,800.67
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤产品制造 446,641,750.97 409,235,159.16 303,240,514.00 290,968,024.43
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
合计 462,873,435.12 417,686,667.11 316,793,985.37 299,149,796.70
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 209,042,042.04 196,348,850.75 145,788,303.69 149,424,949.52
粘胶短丝 237,599,708.93 212,886,308.41 157,443,697.49 141,537,434.30
棉浆 0.00 0.00 8,512.82 5,640.61
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
合计 462,873,435.12 417,686,667.11 316,793,985.37 299,149,796.70
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 462,873,435.12 417,686,667.11 316,793,985.37 299,149,796.70
合计 462,873,435.12 417,686,667.11 316,793,985.37 299,149,796.70
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
杭州强悦丝绸有限公司 68,182,055.38 13.46
绍兴县金羚化纤有限公司 43,004,294.92 8.49
吴江市金羚化纤有限责任公司 22,525,907.93 4.45
南通市通州区金羚经贸有限公司 22,441,195.58 4.43
潍坊源泉纺织有限公司 18,841,793.92 3.72
合计 174,995,247.73 34.55
31、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 应税收入
城市维护建设税 682,688.06 346,545.71 流转税额7%
教育费附加 489,179.86 336,612.29 4%
合计 1,171,867.92 683,158.00 /南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
9
32、投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 163,127.79
权益法核算的长期股权投资收益 29,502,126.43 -4,006,268.23
合计 29,502,126.43 -3,843,140.44
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京证券有限责任公司 0.00 163,127.79 被投资单位分红
合计 0.00 163,127.79 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
兰精（南京）纤维股份有限公司 29,502,126.43 -4,006,268.23 被投资单位净利润增加
合计 29,502,126.43 -4,006,268.23 /
33、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 328,509.87 9,673.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 328,509.87 9,673.63
34、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 240,008.40 103,496,827.37
其中：固定资产处置利得 240,008.40
政府补助 13,720,000.00 0.00
罚款收入 67,810.00
其他 7,997.50 10,625.00
合计 14,035,815.90 103,507,452.37南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
10
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
1.3 万吨粘胶长丝节能
减排项目补贴
10,470,000.00 0.00
法伯耳一期污水处理设
备补贴
3,000,000.00 0.00
增值税返还 240,000.00 0.00
发展奖励 10,000.00 0.00
合计 13,720,000.00 0.00 /
35、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
对外捐赠 30,000.00
赔偿金 98,705.82 150.00
其他 1,458,896.35 20,000.00
合计 1,587,602.17 20,150.00
36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为
发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份
次月起至报告期期末的累计月数。
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
期初股份总数 S0 255,891,070.00 255,891,070.00
报告期月份数 M0 6 12
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数
S1 51,178,214.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
报告期缩股数 Sk
发行在外的普通股加权平均数 S 307,069,284.00 255,891,070.00
归属于公司普通股股东的净利润 P0 20,244,076.91 60,895,101.99
基本每股收益 0.066 0.24
37、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业外收入 565,815.90
利息收入 147,299.03
其他单位往来 1,328,178.59
使用范围受限制的其他货币资金 27,000,000.00
合计 29,041,293.52南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
11
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售费用 3,126,224.18
管理费用 8,627,680.13
财务费用 2,314,019.52
营业外支出 128,705.82
其他单位往来
合计 14,196,629.65
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付保证金 36,700,000.00
合计 36,700,000.00
38、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 20,154,828.39 60,895,101.99
加：资产减值准备 328,509.87 9,673.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
32,448,378.17 26,681,013.40
无形资产摊销 390,714.30 390,714.30
长期待摊费用摊销 1,869,890.72 2,226,214.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-240,008.40 -103,496,827.37
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 38,394,488.80 31,342,490.86
投资损失（收益以“－”号填列） -29,502,126.43 3,843,140.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -117,506,593.76 50,443,038.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,118,318.63 -36,116,873.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 74,870,306.06 26,052,560.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 -31,909,930.91 62,270,247.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,456,667.65 35,739,353.35
减：现金的期初余额 18,213,217.45 89,433,911.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,243,450.20 -53,694,558.13南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
12
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 20,456,667.65 18,213,217.45
其中：库存现金 51,381.16 35,640,380.71
可随时用于支付的银行存款 20,405,286.49 35,739,353.35
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 20,456,667.65 18,213,217.45
(七) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
南京轻纺
产业集团
有限公司
国有
独资
公司
南京
沈光
宇
行业
主管
部门
61,319 40.84 40.84
南京
市国
有资
产管
理委
员会
78066607-2
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资
本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
江苏金羚纸
业有限公司
有限责
任公司
大丰 钟书高 浆粕 10,000 100.00 100.00 74247685-X
南京维卡纤
维有限公司
有限责
任公司
南京 丁明国 短纤 800 100.00 100.00 74239206-6
南京金羚纸
业有限公司
有限责
任公司
南京 丁明国 浆粕 50 100.00 100.00 76213677-2
南京法伯耳
纺织有限公
司
有限责
任公司
南京 沈光宇 长纤 3,000 100.00 100.00 75128781-5
金汇（香港）
投资发展有
限公司
外商独
资
香港 王宏元 投资 1 100.00 100.00 香港注册
江苏金维卡
纤维有限公
司
有限责
任公司
大丰 丁明国 短纤 700 100.00 100.00 79860048-5
南京金羚房
地产开发有
限公司
有限责
任公司
南京 沈光宇 房产 15,000 70.00 70.00 68250669-X南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
13
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位
名称
企业类
型
注册地 法人代表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
(%)
组织机构代
码
二、联营企业
兰精(南京)
纤维有限公
司
中外合
资
南京
CHRSTIAN
REISINGER
短纤 43,860,000 30.00 30.00 78066607-2
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
二、联营企业
兰精
(南京)
纤维有
限公司
10,067,009,174,600 4,923,359,469,700 5,143,649,704,900 5,947,086,196,500 983,404,214,300
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
关联
交易
类型
关联交易内
容
关联交易定
价方式及决
策程序
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
兰精(南
京)纤维有
限公司
水电
汽等
其他
公用
事业
费用
(销
售)
销售水电汽 3,912.80 98 1,905.15 99
(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
本公司 南京维卡纤维有限公司 45,000,000.00 2010 年8 月12 日 否
本公司 江苏金羚纸业有限公司 40,000,000.00 2010 年8 月6 日 否
本公司 南京法伯耳纺织有限公司 30,000,000.00 2010 年7 月17 日 否
本公司 南京法伯耳纺织有限公司 20,000,000.00 2010 年7 月22 日 否
本公司 江苏金维卡纤维有限公司 30,000,000.00 2010 年12 月14 日 否
上述被担保方均为本公司的控股子公司，除此之外，本公司未对外提供担保。
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
14
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减值
金额
金额
其中：计提减值
金额
应收账款
兰精(南京)纤
维有限公司
1,644,610.76 1,369,094.97
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
金额
其中：计提减
值金额
金额
其中：计提减
值金额
其他应付款
南京轻纺产
业集团有限
公司
476,759,772.50 362,759,772.50
其他应付款
南京化学纤
维厂
4,760,000.00 6,382,758.61
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其他不
重大应
收账款
4,601,227.74 100 46,012.28 100 3,577,054.14 100 35,770.94 100
合计 4,601,227.74 / 46,012.28 / 3,577,054.14 / 35,770.94 /
（2）期末应收账款按账龄分析：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 4,601,227.74 100 46,012.28 3,577,034.14 99.99 35,770.34
1 至2 年 0 0 0 20.00 0.01 0.60
合计 4,601,227.74 100.00 46,012.28 3,577,054.14 100.00 35,770.94
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
15
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限
占应收账款总额
的比例(%)
南京新港水务有限
公司(南京高科水
务有限公)
客户 2,083,915.70 1 年以内 45.75
南京电气(集团)有
限责任公司
客户 1,012,138.00 1 年以内 22.22
兰精(南京)纤维有
限公司
联营企业 872,617.70 1 年以内 19.16
南京金陵塑胶化工
有限公司(塑料厂)
客户 123,330.00 1 年以内 2.71
南京裕源纺织有限
公司
客户 71,219.80 1 年以内 1.56
合计 / 4,163,221.20 / 91.40
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
兰精(南京)纤维有限公
司
联营企业 872,617.70 21.13
合计 / 872,617.70 21.13
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的其他
应收款
1,488,459,208.60 99.87 14,884,592.09 1.00 1,479,823,287.56 99.92 14,798,232.88 1.00
其他不
重大的
其他应
收款
1,879,176.63 0.13 22,619.35 1.20 1,213,778.19 0.08 12,231.28 1.01
合计 1,490,338,385.23 / 14,907,211.44 / 1,481,037,065.75 / 14,810,464.16 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
南京金羚房地产公司 653,000,168.00 6,530,001.68 1.00 账龄
南京法伯耳纺织有限
公司
594,247,841.97 5,942,478.42 1.00 账龄
江苏金维卡有限公司 241,211,198.63 2,412,111.99 1.00 账龄
合计 1,488,459,208.60 14,884,592.09 / /南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
16
其他应收款账龄分析：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 1,687,797.25 100.00 16,877.97 1,213,221.51 100.00 12,132.21
1 至2 年 191,379.38 5,741.38 0.00
2 至3 年 448.18 0.00 44.82
3 年以上 108.5 0.00 54.25
合计 1,879,176.63 100.00 22,619.35 1,213,778.19 100.00 12,231.28
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系金额 年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
南京金羚房地产公司 子公司 653,000,168.00 1 年以内 43.82
南京法伯耳纺织有限
公司
子公司 594,247,841.97 1 年以内 39.87
江苏金维卡有限公司 子公司 241,211,198.63 1 年以内 16.18
泰利斯达建筑公司 业务单位 799,657.34 1 年以内 0.05
东部基础工程公司 业务单位 731,911.33 1 年以内 0.05
合计 / 1,489,990,777.27 / 99.97
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
南京金羚房地产公司 子公司 653,000,168.00 43.82
南京法伯耳纺织有限公司 子公司 594,247,841.97 39.87
江苏金维卡有限公司 子公司 241,211,198.63 16.18
合计 / 1,488,459,208.60 99.87
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
减值
准备
本期
计提
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
江苏金羚
纸业有限
公司
94,950,133.09 94,950,133.09 94,950,133.09 95 100
南京维卡
纤维有限
公司
57,554,560.35 57,554,560.35 57,554,560.35 75 100
南京金羚
纸业有限
3,103,688.00 3,103,688.00 3,103,688.00 75 100南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
17
公司
南京法伯
耳纺织有
限公司
175,238,494.12 175,238,494.12 175,238,494.12 74.52 100
南京金羚
房地产开
发有限公
司
105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 70 70
南京证券
有限责任
公司
916,380.00 916,380.00 916,380.00 0.05 0.05
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
减
值
准
备
本
期
计
提
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
兰精
(南京)
纤维有
限公司
103,193,060.62 106,554,883.18 43,473,888.43 150,028,771.61 30 30
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 16,231,684.15 13,553,471.37
其他业务收入 1,039,438.87 1,036,457.05
营业成本 9,981,740.46 9,237,755.90
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
合计 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自来水 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
合计 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
18
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内市场 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
合计 16,231,684.15 8,451,507.95 13,553,471.37 8,181,772.27
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额
占公司全部营业收入的比例
（％）
南京新港水务有限公司 8,913,952.22 54.92
兰精(南京)纤维有限公司 4,482,122.83 27.61
南京电气(集团)有限责任公司 1,305,996.99 8.05
南京金陵塑胶化工有限公司 434,656.00 2.68
南京裕源纺织有限公司 178,519.36 1.10
合计 15,315,247.40 94.36
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 163,127.79
权益法核算的长期股权投资收益 29,502,126.43 -4,006,268.23
合计 29,502,126.43 -3,843,140.44
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京证券分红 0.00 163,127.79 本年度未分红
合计 163,127.79 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
兰精（南京）纤维有限公
司
29,502,126.43 -4,006,268.23 本期盈利
合计 29,502,126.43 -4,006,268.23 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,387,879.23 81,860,676.83
加：资产减值准备 106,988.62 745,364.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
914,524.24 931,321.08
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
-102,128,789.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
19
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,502,221.18 14,105,523.78
投资损失（收益以“－”号填列） -29,502,126.43 3,843,140.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 115,640.57 2,081,617.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,302,660.67 -16,803,209.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 48,690,884.32 6,636,229.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 62,518,672.40 -8,728,125.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,849,856.63 1,805,674.59
减：现金的期初余额 3,835,519.37 41,363,775.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,985,662.74 -39,558,100.91
(十二) 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 240,008.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
13,720,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,511,794.67
合计 12,448,213.73
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润
加权平均净资产收
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
2.61 0.066 0.066
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
1.00 0.025 0.025南京化纤股份有限公司 2010 年半年度报告
20
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表；
2、公司章程；
3、公司2009 年度股东大会决议。
董事长：沈光宇
南京化纤股份有限公司
2010 年8 月18 日
