南京化纤股份有限公司
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2012 年半年度报告
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 9
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 13
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 23
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 沈光宇
主管会计工作负责人姓名 周文卿
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 周文卿
公司负责人沈光宇、主管会计工作负责人周文卿及会计机构负责人（会计主管人员）周文卿
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 南京化纤股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 南京化纤
公司的法定英文名称 Nanjing Chemical Fibre CO.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 NCFC
公司法定代表人 沈光宇
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈波 肇忠东
联系地址 南京市丰富路 163 号 17 楼 南京市丰富路 163 号 17 楼
电话 025-84208005 025-84208005
传真 025-84208919 025-84208919
电子信箱 cb_008@126.com zhaozhd70@126.com
(三) 基本情况简介
注册地址 南京市六合区瓜埠镇大庙村
注册地址的邮政编码 211511
办公地址 江苏省南京市六合红山精细化工园内
办公地址的邮政编码 211511
公司国际互联网网址 www.ncfc.cn
电子信箱 ncfo@viscosefibre.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 南京化纤股份有限公司证券办
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南京化纤 600889
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 3,794,739,131.79 3,549,000,401.53 6.92
所有者权益（或股东权益） 869,251,602.06 899,770,805.13 -3.39
归属于上市公司股东的每
2.831 2.930 -3.38
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -28,909,903.45 15,731,077.62 -283.78
利润总额 -28,835,639.85 33,018,411.23 -187.33
归属于上市公司股东的净
-30,519,203.07 28,762,756.41 -206.11
利润
归属于上市公司股东的扣
-30,593,466.67 11,475,422.80 -366.60
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.099 0.094 -205.32
扣除非经常性损益后的基
-0.0996 0.037 -369.19
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.099 0.094 -205.32
加权平均净资产收益率
-3.45 3.30 减少 6.75 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
404,058,917.10 422,446,442.77 -4.35
净额
每股经营活动产生的现金
1.3159 1.3760 -4.37
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 100,000.00
量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,736.40
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合计 74,263.60
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件股
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流
307,069,284 100.00 307,069,284 100.00
通股份
1、人民币普通股 307,069,284 100.00 307,069,284 100.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 307,069,284 100.00 307,069,284 100.00
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 36,041 户
前十名股东持股情况
股
东 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 持股总数
性 例(%) 内增减 件股份数量 量
质
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南京轻纺产
国
业（集团） 40.84 125,407,882 冻结 24,000,000
家
有限公司
南京纺织产
国
业(集团)有 0.98 3,018,204 未知
家
限公司
未
蒋林汐 0.39 1,211,500 未知
知
未
章华定 0.36 1,110,700 未知
知
未
李伟贤 0.33 1,009,886 未知
知
未
武充沛 0.29 886,100 未知
知
浙大网新系
未
统工程有限 0.29 880,000 未知
知
公司
未
陈熙宝 0.28 870,000 未知
知
未
李振国 0.27 820,100 未知
知
未
钟恒光 0.22 660,903 未知
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南京轻纺产业（集团）
101,407,882 人民币普通股 101,407,882
有限公司
南京纺织产业(集团)有
3,018,204 人民币普通股 3,018,204
限公司
蒋林汐 1,211,500 人民币普通股 1,211,500
章华定 1,110,700 人民币普通股 1,110,700
李伟贤 1,009,886 人民币普通股 1,009,886
武充沛 886,100 人民币普通股 886,100
浙大网新系统工程有
880,000 人民币普通股 880,000
限公司
陈熙宝 870,000 人民币普通股 870,000
李振国 820,100 人民币普通股 820,100
钟恒光 660,903 人民币普通股 660,903
南京纺织产业(集团)有限公司为南京轻纺产业（集团）有限公司下属的国有
上述股东关联关系或
独资公司。除此之外，公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否
一致行动的说明
属于一致行动人。
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2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2012 年 6 月 15 日经公司 2011 年度股东大会表决通过，姜金峰女士、陆志虹先生当选为公
司董事，任期与第七届董事会相同。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期国内经济下行压力不断加大，纺织服装行业出口和内需都很疲弱，粘胶纤维市场需
求不旺，下游企业订单不足、开工率低，粘胶纤维的原材料及产品市场价格均呈下降趋势，
特别是粘胶短纤市场极度低迷，企业生产经营形势严峻。公司坚持“创新驱动、内生增长、
绿色发展”的宗旨，以市场为导向，苦练内功，全面提升综合竞争力。
公司推行“环境、质量、职业健康安全”三位一体的管理方针，不断完善用工考核激励
机制，加强市场走势研断，灵活调整产品结构，增加适销产品的供应；积极优化供应商架构，
合理调整原材料库存，降低经营风险；同时从细节入手狠抓锭位管理，做好粘胶长丝产品的
质量跟踪分析，切实加强生产各环节的控制，粘胶长丝产品质量显著提升。现粘胶长丝生产
在工艺控制、原材料和能源消耗及单位产能用工等方面均已位居同行之前列。公司还进一步
探索浆粕生产新工艺，提高生产稳定性，为提升粘胶短纤产品的竞争能力奠定良好基础。
报告期公司各项技改工程项目也顺利推进：粘胶短纤“6 改 8”工程已全面竣工；5000
吨/年粘胶长丝连续纺项目的设备安装及配套设施建设也进入尾声，首批试验机台于 6 月 8
日投入试运行，产品各项指标已基本达到一等品标准，现正加紧工艺摸索和员工培训。该项
目有望在三季度全面竣工投产。
公司控股 70%的子公司南京金羚房地产开发有限公司继续做好“乐居雅花园”一期项目
剩余尾房的销售工作，现已基本售磬。今年 1-6 月份履约交房 26 套，建筑面积为 2411 平方
米，确认销售收入 2090.66 万元，实现利润总额 306.98 万元，贡献本公司净利润 161.34 万
元。“乐居雅花园”二期工程 16 万平方米商品房项目的房屋建筑主体已封顶，正在办理相关
销售手续。公司将抓住房地产市场回暖的有利时机，创新销售模式，再创销售佳绩。
公司 2012 年 1-6 月实现营业收入 5.66 亿元，比去年同期减少 21.39%，其中房地产确认
销售收入 2090.66 万元；实现利润总额-2883.56 万元，比去年同期下降 187.33%；归属于母
公司所有者的净利润-3150.92 万元，比去年同期下降 206.11%，其中公司实现的投资收益为
-1107.89 万元，主要为兰精（南京）纤维有限公司的当期亏损。
报告期内主要财务数据变动情况
1、报告期内公司资产和负债构成及变化情况 单位：元
项 目 本报告期末金额 本报告期初金额 增减(%) 变动原因
预付帐款 255,355,662.99 138,894,798.93 83.85 工程往来款增加
预收帐款 20,595,076.11 9,557,150.64 115.49 工程往来款增加
在建工程 271,324,762.71 195,066,550.60 39.09 增加工程投入
其他应收款 18,742,611.26 8,134,004.64 130.42 往来款增加
其他应付款 1,946,736,013.78 1,540,499,979.14 26.37 往来款增加
应付帐款 302,884,337.10 225,238,127.62 34.47 往来款增加
应交税费 -25,164,188.48 617,735.11 -4173.62 销售减少，留抵税额增加
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
长期借款 82,650,000.00 110,200,000.00 -25.00 到期还款
（2）、报告期内公司经营成果分析 单位：元
项 目 本报告期金额 上年同期金额 增减(%) 变动原因
营业收入 566,326,522.83 720,457,197.76 -21.39 本期商品房销售减少
原材料成本下降及商品房销售
营业成本 491,537,367.79 656,220,209.17 -25.10
减少
上期缴纳已售商品房营业税，本
营业税金及附加 2,604,699.38 15,401,496.77 -83.09
期商品房销售大幅减少。
财务费用 43,517,571.45 23,931,008.19 81.85 借款利息增加
投资收益 -11,078,864.39 36,009,531.55 -130.77 被投资公司亏损
营业外收入 989,981.60 17,747,548.00 -94.42 污染搬迁补贴款减少
营业外支出 915,718.00 460,214.39 98.98 支付的水资源费增加
营业利润 -28,909,903.45 15,731,077.62 -283.78 主要是投资收益等影响
公司面临的经营风险与下半年业务发展计划
公司拥有近五十年粘胶纤维生产经验，粘胶长丝与粘胶短纤产能结构合理，并与奥地利兰
精集团加强合作，控股的地产公司发展前景明朗，综合实力较强。下半年粘胶纤维市场竞争
依然激烈，房地产行业也会受制于国家持续调控政策，公司生产经营和发展仍然面临诸多风
险和挑战。
1、应对原材料供应风险
公司有稳固的原材料供应渠道，与供应商建立了长期稳定的合作关系。公司市场部设有
专属机构负责棉短绒采购，还与国外专业木浆粕生产商达成战略合作共识；报告期国内一些
大型造纸企业兴建的纺织用溶解浆生产线也陆续投产，新增能力可以充分保障粘胶纤维的原
材料需求；公司近年来也在不断摸索生产新工艺，足以化解原材料供应风险。
2、应对粘胶产品销售风险
我国的粘胶纤维产能居世界首位，市场竞争激烈。多年来公司培育了一批忠诚的客户；
公司将继续加强既有合作，及时掌握市场动态，以更加优良的产品质量和全面的售后服务赢
得市场；同时不断完善营销网络，积极拓展国际市场，提高市场占有率，争取更多新客户。
3、应对财务风险
公司资产规模扩大、产能增加所投入的资金来源主要靠自筹资金、银行贷款以及控股股
东支持等方式解决，融资方式单一，企业长期高负债经营，抗风险能力较弱。公司将推进地
产项目开发，快速回笼资金，降低资产负债率；加速资金周转，调整信贷结构，尝试新的融
资渠道，以减少财务风险。
4、应对房地产开发风险
公司控股 70%的子公司南京金羚房地产开发有限公司正在开发的地产项目市场定位准确，
建设成本控制合理，建筑质量优良，竞争优势十分明显，但土地储备量有待增加。公司将加
快"乐居雅花园"项目二期工程建设，择机销售，快速回笼资金，增强资金实力，以保障后续
工程建设有序推进；积极寻找投资机会，参与土地竞拍，适度增加土地储备，为公司持续发
展做好准备。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润率比
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分产品 率 比上年同 比上年同 上年同期增减
(%) 期增减(%) 期增减(%) (%)
分行业
增加 7.24 个百
工 业 425,966,464.37 379,371,591.57 10.94 -11.77 -18.40
分点
增加 22.81 个
房地产 20,906,569.00 13,002,530.57 37.81 -88.50 -91.59
百分点
分产品
增加 12.32 个
粘胶长丝 253,691,186.31 199,870,029.42 21.22 -12.20 -24.07
百分点
减少 2.00 个百
粘胶短丝 152,752,286.77 168,650,339.86 -10.41 -14.32 -12.74
分点
减少 1.59 个百
自来水 19,522,991.29 10,851,222.29 44.42 25.27 28.97
分点
增加 22.81 个
房地产 20,906,569.00 13,002,530.57 37.81 -88.50 -91.59
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0
万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 446,873,033.37 -32.77
3、 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
兰精（南京）纤
粘胶短纤维 -36,929,547.97 -11,078,864.39 36.30
维有限公司
4、 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
1、报告期粘胶长丝原材料价格与去年同期相比跌幅大于长丝产品售价的下跌；同时公司成
本控制得当，产品质量提升，优质优价，同比营业利润率增加了 12.32%；
2、报告期房地产的营业利润率按决算测算，而去年同期是按 15%的营业利润率暂估入账，
因此营业利润率同比增加了 22.81%。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
5000 吨连续纺工程 86,315,217.58 99%
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
6 改 8 工程建安投资 43,794,066.97 37%
0.8 万吨粘胶长丝搬迁工
82,014,905.29 99%
程一期
3 万吨差别短纤 11,757,573.75 10%
浆粕设备更改 4,145,321.83 20%
黑液厌氧工程 17,858,500.00 60%
CAP 吸附工程 25,439,177.29 42%
合计 271,324,762.71 / /
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
为建立健全公司科学、持续、稳定和积极的分红与监督管理机制，积极回报公司股东，根
据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）
和江苏监管局（苏证监公司字[2012]276 号）《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的
通知》指示精神，结合公司发展情况，对《公司章程》中的利润分配政策相关条款进行修订
充实。《公司章程》修订案经公司第七届董事会第十二次会议审议后于 2012 年 8 月 10 日报
公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 本 公 司 母 公 司 2011 年 度 实 现 的 净 利 润 为
44,223,670.14 元，提取 10%法定盈余公积金，提取 5%任意公积金，剩余盈利转入本年度可
供股东分配利润。本年度不进行利润分配，也不以资本公积金转赠股本。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期公司不断完善法人治理结构，加速推进内控体系建设，股东大会、董事会、监事会
和管理层形成了比较合理、科学的经营决策机制，公司运作规范。
为完善和健全公司科学、持续、稳定和积极的分红与监督管理机制，积极回报公司股东，
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）
和江苏监管局（苏证监公司字[2012]276 号）《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的
通知》指示精神，结合公司发展情况，对《公司章程》中的利润分配政策相关条款进行修订
充实。《公司章程》修订案经公司第七届董事会第十二次会议审议后于 2012 年 8 月 10 日报
公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
为加强公司内控体系建设，根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部
控制基本规范》及配套指引等要求，结合公司现阶段发展状况，公司于 2012 年 3 月制定并
公布了《实施内部控制规范工作方案》，启动了内部控制规范实施工作。
报告期公司成立了以董事长为责任人的"内控工作领导小组"，领导公司内部控制建设；同
时为配合内控工作领导小组开展工作，还成立了以总经理任组长的"内控工作小组"，作为公
司常设机构，负责持续、具体实施本公司内控工作。公司加强《企业内部控制基本规范》及
相关配套指引等政策法规的学习，培育内控文化，现已逐步形成了全员参与控制、全员接受
控制的工作氛围。公司依照《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引要求，明确提出了
2012 年度内控体系建设的目标及范围，并对财务报告和非财务报告相关的内部控制体系建
设情况进行了梳理和评价，评价范围覆盖母公司和持续经营的子公司的所有主要业务活动及
管理流程，并在全面风险评估的基础上重点关注高风险领域的内部控制设计与执行有效性分
析。
截止 6 月末，公司内控工作相继完成了项目启动、风险识别与评估工作，正在制定内控缺
陷整改方案。根据对公司截至 2012 年 6 月内部控制设计与运行有效性的测试和初步自我评
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
价情况认为：公司已经对纳入评价范围的各重要业务和流程建立了内部控制，且基本达到公
司的内部控制目标，根据认定标准，未发现重大缺陷，对于初步发现的重要缺陷和一般缺陷
还在查找、沟通和落实之中。
内部控制是一项持续改进和完善的工作，公司将在上半年工作的基础上，继续深入推进内
控规范实施工作，建立健全公司内控体系，确保内控体系的有效运行。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经 大 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 本 公 司 母 公 司 2011 年 度 实 现 的 净 利 润 为
44,223,670.14 元，提取 10%法定盈余公积金，提取 5%任意公积金，剩余盈利转入本年度可
供股东分配利润。本年度不进行利润分配，也不以资本公积金转赠股本。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持 报告期
最初投资 持有数量 司股权 期末账面 所有者 会计核 股份来
对象 损益
成本（元） （股） 比例 价值（元） 权益变 算科目 源
名称 （元）
（%） 动（元）
南 京
证 券 长期投
916,380.00 850,000 0.05 916,380.00 投资
有 限 资
公司
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
占同
交易价格
关联 类交 关联
关联 关联 关联 与市场参
关联 交易 关联交 易金 交易 市场
关联交易方 交易 交易 交易 考价格差
关系 定价 易金额 额的 结算 价格
类型 内容 价格 异较大的
原则 比例 方式
原因
(%)
水 电
汽 等
参 股 其 他 水\电\
兰精(南京)纤维有 市 场
子 公 公 用 污 水 9,980.33 100 现款 否
限公司 价
司 事 业 处理
费 用
(销售)
合计 / / 9,980.33 100 / / /
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
0
的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 12.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
0
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 是
11
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
原聘任 现聘任
江苏公证天业会计师事务所有
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所有限公司
限公司
境内会计师事务所报酬 40 40
境内会计师事务所审计年限 1 1
经公司 2011 年度股东大会审议通过，公司聘任江苏公证天业会计师事务所有限公司为公司
2012 年度财务审计机构和内控审计机构。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
为进一步加强本公司与奥地利兰精控股有限公司的全面战略合作关系，充分利用法伯耳纺
织有限公司公用工程的能力，提升相关资产的管理水平，发挥兰精（南京）纤维有限公司的
竞争优势，促进其实现长远发展规划，扩大高性能、多功能、复合型差别化纤维的生产规模，
提高产品附加值，降低经营风险，增加经济效益，以达到本公司与兰精控股公司合作共赢的
战略目标，本公司拟将全资子公司法伯耳纺织有限公司公用工程的部分资产（含四台工业蒸
汽锅炉系统及其相关建筑物、工业污水处理设施、运输码头及与上述资产相关的工业用地等）
转让给兰精（南京）纤维有限公司。目前该项工作尚在进行中。
鉴于兰精（南京）纤维有限公司为本公司之关联企业，公司将遵照《公司关联交易管理办
法》的规定，规范履行相关决策程序并根据相关工作的进展及时进行信息披露。
(十三) 信息披露索引
刊载的报刊名称及版
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
七届第六次董事会
《上海证券报》 2012 年 2 月 3 日 www.sse.com.cn
决议公告
2012 年第一次临时
《上海证券报》 2012 年 2 月 22 日 www.sse.com.cn
股东大会决议公告
七届第七次董事会
《上海证券报》 2012 年 3 月 31 日 www.sse.com.cn
决议公告
南京化纤股份有限
《上海证券报》 2012 年 3 月 31 日 www.sse.com.cn
公司董事会公告
第七届董事会第八
《上海证券报》 2012 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告
第七届监事会第五
《上海证券报》 2012 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告
关于 2012 年日常关
《上海证券报》 2012 年 4 月 18 日 www.sse.com.cn
联交易的公告
七届董事会第十次
会议决议及召开公
《上海证券报》 2012 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn
司 2011 年度股东大
会的通知公告
七届董事会第十一
《上海证券报》 2012 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn
次会议决议公告
12
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
关于增加公司 2011
年度股东大会临时 《上海证券报》 2012 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn
提案的公告
南京化纤股份有限
公司 2011 年度股东 《上海证券报》 2012 年 6 月 16 日 www.sse.com.cn
大会决议公告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 80,234,475.34 31,038,904.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,007,800.00 3,007,800.00
应收票据 4,993,896.46 15,972,347.00
应收账款 46,391,807.66 49,706,064.81
预付款项 255,355,662.99 138,894,798.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,742,611.26 8,134,004.64
买入返售金融资产
存货 1,655,350,847.14 1,595,299,754.67
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,064,077,100.85 1,842,053,674.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
13
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 242,972,744.87 254,051,609.26
投资性房地产
固定资产 1,073,484,665.18 1,113,594,822.61
在建工程 271,324,762.71 195,066,550.60
工程物资 35,555,410.72 36,518,582.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,275,833.95 33,666,548.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,117,405.13 2,117,405.13
其他非流动资产 71,931,208.38 71,931,208.38
非流动资产合计 1,730,662,030.94 1,706,946,727.05
资产总计 3,794,739,131.79 3,549,000,401.53
流动负债：
短期借款 475,090,000.00 445,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,085,000.00 6,000,000.00
应付账款 302,884,337.10 225,238,127.62
预收款项 20,595,076.11 9,557,150.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,815,120.22 12,980,105.75
应交税费 -25,164,188.48 617,735.11
应付利息
应付股利 4,621,854.97 4,621,854.97
其他应付款 1,946,736,513.78 1,540,499,979.14
应付分保账款
14
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
200,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,747,663,713.70 2,444,514,953.23
非流动负债：
长期借款 82,650,000.00 110,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 82,650,000.00 110,200,000.00
负债合计 2,830,313,713.70 2,554,714,953.23
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 307,069,284.00 307,069,284.00
资本公积 215,494,425.39 215,494,425.39
减：库存股
专项储备
盈余公积 136,338,887.69 136,338,887.69
一般风险准备
未分配利润 210,349,004.98 240,868,208.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
869,251,602.06 899,770,805.13
权益合计
少数股东权益 95,173,816.03 94,514,643.17
所有者权益合计 964,425,418.09 994,285,448.30
负债和所有者权益
3,794,739,131.79 3,549,000,401.53
总计
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司资产负债表
15
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 6 月 30 日
编制单位:南京化纤股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,147,274.26 2,693,649.86
交易性金融资产
应收票据 20,000.00
应收账款 5,387,173.87 4,222,055.14
预付款项 4,569,503.20 1,886,363.20
应收利息
应收股利
其他应收款 1,292,018,668.53 1,169,095,270.47
存货 3,603.93 33,207.08
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,329,146,223.79 1,177,930,545.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 753,319,620.43 759,898,484.82
投资性房地产
固定资产 13,632,518.92 14,529,879.75
在建工程
工程物资 6,742.43
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 250.00 250.00
其他非流动资产
16
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动资产合计 766,952,389.35 774,435,357.00
资产总计 2,096,098,613.14 1,952,365,902.75
流动负债：
短期借款 290,090,000.00 230,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,135,780.58 129,379,694.68
预收款项 7,074,433.18 88,530.98
应付职工薪酬 10,015,786.38 10,524,931.28
应交税费 1,454,811.93 2,538,139.66
应付利息
应付股利 4,621,854.97 4,621,854.97
其他应付款 968,581,105.28 564,815,878.21
一年内到期的非流动
200,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,294,973,772.32 1,141,969,029.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0 0
负债合计 1,294,973,772.32 1,141,969,029.78
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 307,069,284.00 307,069,284.00
资本公积 189,198,351.61 189,198,351.61
减：库存股 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 123,898,474.40 123,898,474.40
一般风险准备 0.00
未分配利润 180,958,730.81 190,230,762.96
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）
801,124,840.82 810,396,872.97
合计
负债和所有者权益
2,096,098,613.14 1,952,365,902.75
（或股东权益）总计
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 566,326,522.83 720,457,197.76
其中：营业收入 566,326,522.83 720,457,197.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 584,157,561.89 740,735,651.69
其中：营业成本 491,537,367.79 656,220,209.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,604,699.38 15,401,496.77
销售费用 5,749,432.83 5,502,894.26
管理费用 40,531,844.08 39,732,164.04
财务费用 43,517,571.45 23,931,008.19
资产减值损失 216,646.36 -52,120.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-11,078,864.39 36,009,531.55
列）
其中：对联营企业和合营企
-11,078,864.39 35,924,531.55
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
18
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,909,903.45 15,731,077.62
加：营业外收入 989,981.60 17,747,548.00
减：营业外支出 915,718.00 460,214.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-28,835,639.85 33,018,411.23
填列）
减：所得税费用 1,024,390.36 1,463,713.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -29,860,030.21 31,554,697.84
归属于母公司所有者的净利润 -30,519,203.07 28,762,756.41
少数股东损益 659,172.86 2,791,941.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.099 0.094
（二）稀释每股收益 -0.099 0.094
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 28,128,542.77 22,792,499.95
减：营业成本 18,937,858.07 9,875,326.62
营业税金及附加 130,479.88 108,513.63
销售费用 0 0
管理费用 1,682,431.51 4,512,882.83
财务费用 4,202,637.09 5,193,194.34
资产减值损失 1,263,863.87 -3,510,716.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-11,078,864.39 36,009,531.55
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
19
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,167,592.04 42,622,830.81
加：营业外收入 203,000.00 17,700,000.00
减：营业外支出 51,365.11 0
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-9,015,957.15 60,322,830.81
填列）
减：所得税费用 256,075.00 0
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,272,032.15 60,322,830.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
617,558,286.87 839,566,637.81
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
20
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 5,421,042.69 6,813,286.14
收到其他与经营活动
410,966,164.09 380,341,417.85
有关的现金
经营活动现金流入
1,033,945,493.65 1,226,721,341.80
小计
购买商品、接受劳务
481,399,023.60 696,393,833.83
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
79,065,587.19 63,691,140.96
工支付的现金
支付的各项税费 28,769,119.80 31,247,097.93
支付其他与经营活动
40,652,845.96 12,942,826.31
有关的现金
经营活动现金流出
629,886,576.55 804,274,899.03
小计
经营活动产生的
404,058,917.10 422,446,442.77
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
0.00 85,000.00
资产和其他长期资产收回
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金净额
处置子公司及其他营
0 0
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
0.00 85,000.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 85,537,775.19 100,128,923.14
的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 13,500,685.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
90,037,775.19 113,629,608.94
小计
投资活动产生的
-90,037,775.19 -113,544,608.94
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,090,000.00 65,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
230,090,000.00 65,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 427,550,000.00 320,000,000.00
分配股利、利润或偿
62,502,697.16 47,141,143.60
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
22
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
支付其他与筹资活动
6,000,000.00 19,600,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
496,052,697.16 386,741,143.60
小计
筹资活动产生的
-265,962,697.16 -321,741,143.60
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
48,058,444.75 -12,839,309.77
增加额
加：期初现金及现金
16,932,101.83 65,591,951.75
等价物余额
六、期末现金及现金等价
64,990,546.58 52,752,641.98
物余额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
32,403,217.99 24,034,703.20
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
190,149,424.26 308,171,845.22
有关的现金
经营活动现金流入
222,552,642.25 332,206,548.42
小计
购买商品、接受劳务
13,018,790.06 6,762,930.61
支付的现金
支付给职工以及为职
18,650,932.05 16,582,560.80
工支付的现金
支付的各项税费 1,889,261.30 1,589,686.64
支付其他与经营活动
1,949,972.58 2,432,640.45
有关的现金
经营活动现金流出
35,508,955.99 27,367,818.50
小计
23
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动产生的
187,043,686.26 304,838,729.92
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
0.00 0.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 3,085,500.00 0.00
的现金
投资支付的现金 4,500,000.00 13,500,685.80
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
0.00 0.00
有关的现金
投资活动现金流出
7,585,500.00 13,500,685.80
小计
投资活动产生的
-7,585,500.00 -13,500,685.80
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 160,090,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
0.00 0.00
有关的现金
筹资活动现金流入
160,090,000.00 0.00
小计
24
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
偿还债务支付的现金 300,000,000.00 245,000,000.00
分配股利、利润或偿
15,094,561.86 37,815,520.21
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
0.00 0.00
有关的现金
筹资活动现金流出
315,094,561.86 282,815,520.21
小计
筹资活动产生的
-155,004,561.86 -282,815,520.21
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
24,453,624.40 8,522,523.91
增加额
加：期初现金及现金
2,693,649.86 7,218,132.25
等价物余额
六、期末现金及现金等价
27,147,274.26 15,740,656.16
物余额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
25
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备
准备
一、上年
年 末 余 307,069,284.00 215,494,425.39 136,338,887.69 240,868,208.05 94,514,643.17 994,285,448.30
额
加
：会计政
策变更
前
期 差 错
更正
其
他
二、本年
年 初 余 307,069,284.00 215,494,425.39 136,338,887.69 240,868,208.05 94,514,643.17 994,285,448.30
额
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
三、本期
增 减 变
动 金 额
-30,519,203.07 659,172.86 -29,860,030.21
（ 减 少
以“－”
号填列）
（一）净
-30,519,203.07 659,172.86 -29,860,030.21
利润
（二）其
他 综 合 0.00
收益
上 述
（一）和
-30,519,203.07 659,172.86 -29,860,030.21
（二）小
计
（三）所
有 者 投
0.00
入 和 减
少资本
1．所有
者 投 入 0.00
资本
2．股份
支 付 计
0.00
入 所 有
者 权 益
1
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
的金额
3．其他 0.00
（四）利
0.00 0.00
润分配
1．提取
盈 余 公 0.00 0.00
积
2．提取
一 般 风 0.00
险准备
3．对所
有者（或
0.00 0.00
股东）的
分配
4．其他 0.00
（五）所
有 者 权
0.00
益 内 部
结转
1．资本
公 积 转
增 资 本 0.00
（ 或 股
本）
2．盈余
0.00
公 积 转
2
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
增 资 本
（ 或 股
本）
3．盈余
公 积 弥 0.00
补亏损
4．其他 0.00
（六）专
0.00
项储备
1．本期
0.00
提取
2．本期
0.00
使用
（七）其
0.00
他
四、本期
期 末 余 307,069,284.00 215,494,425.39 136,338,887.69 210,349,004.98 95,173,816.03 964,425,418.09
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 存股 储备
准备
3
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
一、上年
年 末 余 307,069,283.00 181,031,156.39 131,916,520.68 245,300,388.15 44,678,892.34 909,996,240.56
额
加
：会计政 0.00
策变更
前
期 差 错 0.00
更正
其
0.00
他
二、本年
年 初 余 307,069,283.00 181,031,156.39 131,916,520.68 245,300,388.15 44,678,892.34 909,996,240.56
额
三、本期
增 减 变
动 金 额
13,409,292.26 2,791,941.44 16,201,233.70
（ 减 少
以“－”
号填列）
（一）净
28,762,756.41 2,791,941.44 31,554,697.85
利润
（二）其
0.00
他 综 合
4
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
收益
上 述
（一）和
28,762,756.41 0 2,791,941.44 31,554,697.85
（二）小
计
（三）所
有 者 投
0.00
入 和 减
少资本
1．所有
者 投 入 0.00
资本
2．股份
支 付 计
入 所 有 0.00
者 权 益
的金额
3．其他 0.00
（四）利
-15,353,464.15 -15,353,464.15
润分配
1．提取
盈 余 公 0.00 0.00
积
2．提取
一 般 风 0.00
险准备
5
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
3．对所
有者（或
-15,353,464.15 -15,353,464.15
股东）的
分配
4．其他 0.00
（五）所
有 者 权
0.00
益 内 部
结转
1．资本
公 积 转
增 资 本 0.00
（ 或 股
本）
2．盈余
公 积 转
增 资 本 0.00
（ 或 股
本）
3．盈余
公 积 弥 0.00
补亏损
4．其他 0.00
（六）专
0.00
项储备
1．本期 0.00
6
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
提取
2．本期
0.00
使用
（七）其
0.00
他
四、本期
期 末 余 307,069,283.00 181,031,156.39 131,916,520.68 258,709,680.41 47,470,833.78 926,197,474.26
额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年
年 末 余 307,069,284.00 189,198,351.61 123,898,474.40 190,230,762.96 810,396,872.97
额
加
：会计政 0.00
策变更
前
0.00
期 差 错
7
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
更正
其
0.00
他
二、本年
年 初 余 307,069,284.00 189,198,351.61 123,898,474.40 190,230,762.96 810,396,872.97
额
三、本期
增 减 变
动 金 额
0.00 -9,272,032.15 -9,272,032.15
（ 减 少
以“－”
号填列）
（一）净
0 -9,272,032.15 -9,272,032.15
利润
（二）其
他 综 合 0.00
收益
上 述
（一）和
-9,272,032.15 -9,272,032.15
（二）小
计
（三）所
有 者 投
入 和 减
少资本
8
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
1．所有
者 投 入
资本
2．股份
支 付 计
入 所 有
者 权 益
的金额
3．其他
（四）利
0.00 0.00 0.00
润分配
1．提取
盈 余 公
积
2.提取一
般 风 险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他 0.00 0.00 0.00
（五）所
有 者 权
益 内 部
结转
9
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
1．资本
公 积 转
增 资 本
（ 或 股
本）
2．盈余
公 积 转
增 资 本
（ 或 股
本）
3．盈余
公 积 弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期 末 余 307,069,284.00 189,198,351.61 0.00 0.00 123,898,474.40 0.00 180,958,730.81 801,124,840.82
额
10
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年
年 末 余 307,069,283.00 154,735,082.61 119,476,107.39 165,782,923.98 747,063,396.98
额
加
：会计政 0.00
策变更
前
期 差 错 0.00
更正
其
0.00
他
二、本年
年 初 余 307,069,283.00 154,735,082.61 119,476,107.39 165,782,923.98 747,063,396.98
额
三、本期
增 减 变
动 金 额 44,969,366.66 44,969,366.66
（ 减 少
以“－”
11
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
号填列）
（一）净
60,322,830.81 60,322,830.81
利润
（二）其
他 综 合 0.00
收益
上 述
（一）和
60,322,830.81 60,322,830.81
（二）小
计
（三）所
有 者 投
0.00
入 和 减
少资本
1．所有
者 投 入 0.00
资本
2．股份
支 付 计
入 所 有 0.00
者 权 益
的金额
3．其他 0.00
（四）利
-15,353,464.15 -15,353,464.15
润分配
1．提取 0.00
12
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
盈 余 公
积
2.提取一
般 风 险 -15,353,464.15 -15,353,464.15
准备
3．对所
有者（或
0.00
股东）的
分配
4．其他 0.00
（五）所
有 者 权
0.00
益 内 部
结转
1．资本
公 积 转
增 资 本 0.00
（ 或 股
本）
2．盈余
公 积 转
增 资 本 0.00
（ 或 股
本）
3．盈余
0.00
公 积 弥
13
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
补亏损
4．其他 0.00
（六）专
0.00
项储备
1．本期
0.00
提取
2．本期
0.00
使用
（七）其
0.00
他
四、本期
期 末 余 307,069,283.00 154,735,082.61 119,476,107.39 210,752,290.64 792,032,763.64
额
法定代表人：沈光宇 主管会计工作负责人：周文卿 会计机构负责人：周文卿
14
(二) 公司概况
一、公司基本情况
南京化纤股份有限公司（以下简称"公司或本公司"）前身系南京化学纤维厂，1992 年 6 月
25 日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产经评估作价国有
法人股 5428.1 万股，并同时向内部职工募集股份 794.8 万股发起成立；后又经南京市体改委
批准，向社会法人募集 400 万股法人股。1996 年 2 月 6 日经中国证券监督管理委员会批准，
向社会公开发行 2500 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股，在上海
证券交易所正式上市交易，股票简称"南京化纤"，证券代码"600889"，公司总股本 9122.9 万
股。公司的企业法人营业执照注册号：32019100001259 。所属行业为化学纤维制造业类。
1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室
批准，向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增至 10947.48 万股。
根据中国证券监督管理委员会"证监公司字(1999)52 号《关于南京化纤股份有限公司申请配
股的批复》",本公司 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的比例配售新股,每股配售价格 6.20
元,实际配售 1479.24 万股,公司总股本由 10947.48 万股增至 12426.72 万股。
根据 1999 年度股东大会决议,本公司于 2000 年 5 月 25 日实施"1999 年度利润分配方案"，按
公司 1999 年末股本总数 12426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送
红股 3728.02 万股，公司股本总数由 12426.72 万股增至 16154.74 万股。
根据 2003 年度股东大会决议，本公司于 2004 年 7 月实施 2003 年度利润分配方案，按公司
2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送红股 1615.47
万股，按公司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股用资本公积转增 1
股，转增股本 1615.47 万股，公司股本总数由 16154.74 万股增至 19385.69 万股。
根据 2006 年度股东大会决议,本公司于 2007 年 6 月 19 日实施"2006 年度利润分配方案"，按
公司 2006 年末股本总数 19385.69 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，共计派送
红股 1938.57 万股，公司股本总数由 19385.69 万股增至 21324.26 万股。
2006 年 9 月 18 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持有
的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为流通股股东每持有 10 股
将获得 3.2 股的股份对价，对价股票上市流通日为 2006 年 11 月 1 日。实施上述送股对价后，
公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
根据 2007 年度股东大会决议,本公司于 2008 年 7 月 16 日实施"2006 年度利润分配方案"，按
公司 2007 年末股本总数 21324.26 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，每 10 股用
资本公积转增 1 股，公司股本总数由 21324.26 万股增至 25589.11 万股。
2009 年 11 月 2 日，根据公司股权分置改革方案，公司控股股东南京轻纺产业（集团）有限
公司持有的有限售条件股份 10447.66 万股全部上市流通，公司股份实现全流通。
根据 2009 年度股东大会决议，本公司于 2010 年 6 月 18 日实施"2009 年度利润分配方案",
按 2009 年末股本总数 25589.11 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 2 股，公司股本总
数由 25589.11 万股增至 30706.93 万股。
截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 30706.93 万股，公司注册资本为
30706.93 万元。经营范围为：化学纤维制造、化纤用浆粕、化工产品（不含危险化学品）包
装材料、服装、针纺织品、自来水生产、销售；主要产品为粘胶长、短丝。公司注册地:南
京市六合区瓜埠镇大庙村，总部办公地：南京市丰富路 163 号 17 楼。
截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司基本组织架构包括母公司、8 个直接或间接控股的子公
司、1 家分公司及 1 家联营企业。
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的
相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，
确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为
当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可
辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债
表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
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处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、 应收款项：
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(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额在 300 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
益。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
按账龄作为类似信用风险特征划分的依据。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 3% 3%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
经过单独减值测试，账龄逾期 3 年以上、负债率
单项计提坏账准备的理由
高或发生诉讼等原因。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、开发成本、拟
开发土地等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
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计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产开发项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
其他
低值易耗品在领用时按金额在 200 元以上、200 元以下的不同情况分别采用"五五摊销法"和"
一次摊销法"摊销。
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括
为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响
合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影
响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期
间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为
基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策
及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取
得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关
资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生
的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润
或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（提
示：应明确"其他实质上构成投资"的具体内容和认定标准）对被投资单位净投资的长期权益
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，
按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上
述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
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其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额
的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35 年 3%-10% 9.7%-2.77%
运输设备 5-10 年 3%-10% 19.4%-9.7%
通用设备 5-20 年 3%-10% 19.4%-4.85%
专用设备 8-14 年 3%-10% 12.13%-6.93%
其他设备 8-14 年 3%-10% 12.13%-6.93%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。
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(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
15、 在建工程：
1. 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3. 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
16、 借款费用：
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性
投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
17、 无形资产：
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
10
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
软件使用权 5年 使用期
土地使用权 30-40 年 土地使用权证
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4. 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
资产组的可收回金额。
5. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6. 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用：
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上各项费用。有明确受益期限
的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，一次性计入损益；如不能对以后会计期间带来
经济利益流入时，将其摊余价值一次性计入损益。
19、 预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、 收入：
1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入实现。
2. 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以
完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
21、 政府补助：
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
1. 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
2. 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
1. 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
2. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成
的暂时性差异。
23、 经营租赁、融资租赁：
1. 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2. 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
24、 持有待售资产：
1. 持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
2. 持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价
值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的
金额，确认为资产减值损失。
25、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
27、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方
关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税货物 17%、13%、6%
营业税 3%、5% 5%、3%
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
城市维护建设税 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、12.5%、25%
教育费附加 流转税额 4%
（1）南京法伯耳纺织有限公司报告期享受合资企业减半征收的优惠政策，执行 12.5%的企
业所得税率。
（2）南京羚雅房产销售公司按 10%的利润率核定征收。
（3）其他子公司执行 25%的企业所得税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
子公 表决 中用 的本期亏
子公 期末实 持股 是否 少数
注册 业务 注册资 经营 司净 权比 于冲 损超过少
子公司全称 司类 际出资 比例 合并 股东
地 性质 本 范围 投资 例 减少 数股东在
型 额 (%) 报表 权益
的其 (%) 数股 该子公司
他项 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
控股
江苏金羚纸业有限
子公 大丰 生产 10,000 浆粕 10,000 100 100 是
公司
司
控股
南京维卡纤维有限
子公 南京 生产 800 短纤 800 100 100 是
公司
司
控股
南京金羚纸业有限
子公 南京 生产 50 浆粕 50 100 100 是
公司
司
控股
南京法伯耳纺织有
子公 南京 生产 3,000 长纤 3,000 100 100 是
限公司
司
控股
子公
金汇(香港）投资发 司的
香港 投资 投资 2,400 100 100 是
展有限公司 控股
子公
司
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
控股
子公
江苏金维卡纤维有 司的
大丰 生产 1,093.28 短纤 1,093.28 100 100 是
限公司 控股
子公
司
控股
南京金羚房地产开
子公 南京 生产 25,000 房产 17,500 70 70 是
发有限公司
司
控股
子公
南京羚雅房产销售 司的 代理 代理
南京 300 285 95 95 是
有限公司 控股 销售 销售
子公
司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 64,787.15 / / 36,801.53
人民币 / / 62,460.84 / / 34,475.22
欧元 285 8.1625 2,326.31 285 8.1625 2,326.31
银行存款： / / 62,825,759.43 / / 14,795,300.30
人民币 / / 62,524,856.05 / / 11,152,214.50
美元 64,013.98 6.32760 300,903.38 578,184.99 6.3009 3,643,085.80
其他货币资金： / / 17,343,928.76 / / 16,206,802.60
人民币 / / 17,343,928.76 / / 16,206,802.60
合计 / / 80,234,475.34 / / 31,038,904.43
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 9,085,000.00 6,000,000.00
信用证保证金 6,158,928.76 8,106,802.60
合 计 15,243,928.76 14,106,802.60
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
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3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
3,007,800.00 3,007,800.00
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 3,007,800.00 3,007,800.00
3、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,993,896.46 15,972,347.00
合计 4,993,896.46 15,972,347.00
(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
慈溪市启明汽车 2012 年 12 月 19
2012 年 6 月 19 日 3,000,000.00
电器有限公司 日
浙江卡贝儿家纺 2012 年 12 月 27
2012 年 6 月 27 日 1,000,000.00
有限公司 日
杭州雅士居工艺
2012 年 6 月 8 日 2012 年 9 月 8 日 400,000.00
布有限公司
杭州腾狮织造有
2012 年 5 月 13 日 2012 年 8 月 31 日 100,000.00
限公司
合计 / / 4,500,000.00 /
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组 合
1：按账
龄分析 46,871,521.02 100.00 479,713.36 50,297,716.53 100.00 591,651.72 1.04
法计提
坏账准
组合小 46,871,521.02 100.00 479,713.36 50,297,716.53 100.00 591,651.72 1.04
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
计
合计 46,871,521.02 / 479,713.36 / 50,297,716.53 / 591,651.72 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
46,745,117.66 99.73 467,451.18 47,974,177.13 95.38 479,741.78
计
1至2年 5,400.05 162.00 1,732,738.47 3.44 51,982.16
2至3年 121,003.31 0.27 12,100.18 590,800.93 1.18 59,927.78
合计 46,871,521.02 100.00 479,713.36 50,297,716.53 100.00 591,651.72
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
巴 基 斯 坦 YARN
客户 7,436,745.63 1 年以内 15.87
EXPERTS 公司
徐州华运纺织有
客户 3,376,060.11 1 年以内 7.20
限公司
常州中磊纺织品
客户 3,364,374.28 1 年以内 7.18
有限公司
迪拜 NABEEL 公
客户 2,770,965.38 1 年以内 5.91
司
巴 基 斯 坦 YARN
客户 2,338,767.96 1 年以内 4.99
MASTER
合计 / 19,286,913.36 / 41.15
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
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组合 1：按
账龄分析
18,968,246.16 100.00 225,634.90 1.19 8,245,627.42 100.00 111,622.78 1.35
法计提坏
账准
组合小计 18,968,246.16 100.00 225,634.90 1.19 8,245,627.42 100.00 111,622.78 1.35
合计 18,968,246.16 / 225,634.90 / 8,245,627.42 / 111,622.78 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
18,116,982.89 95.51 181,169.83 7,735,209.60 93.81 77,352.10
计
1至2年 664,255.77 3.50 19,927.67 322,967.67 3.92 9,689.01
2至3年 128,789.00 0.68 12,878.90 129,231.65 1.57 12,923.17
3至4年 58,200.00 0.31 11,640.00 58,200.00 0.70 11,640.00
5 年以上 18.50 18.50 18.50 0.00 18.50
合计 18,968,246.16 100.00 225,634.90 8,245,627.42 100.00 111,622.78
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
南京金华纺房地
业务单位 5,000,000.00 1 年以内 26.36
产开发有限公司
电汽收费 业务单位 9,458,958.11 1 年以内 49.87
电汽收费 业务单位 1,985,327.67 1 年以内 10.47
职工 公司员工 1,048,303.47 1 年以内 5.53
职工 公司员工 242,264.02 1 年以内 1.28
合计 / 17,734,853.27 / 93.51
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 248,203,415.92 97.20 131,876,159.95 94.95
1至2年 4,091,468.70 1.60 6,691,641.15 4.82
19
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
2至3年 1,577,783.34 0.62 321,640.03 0.23
3 年以上 1,482,995.03 0.58 5,357.80 0.00
合计 255,355,662.99 100.00 138,894,798.93 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
江苏东远建筑有
限公司(原东大建 工程安装公司 128,115,580.18 1 年以内 预付工程款
设)
江苏国安建筑安
工程安装公司 7,367,568.96 1 年以内 预付工程款
装工程有限公司
上海佛罗英经贸
供应商 6,095,484.69 预付货款
有限公司
江苏恒生建设工
工程安装公司 5,296,946.15 1 年以内 预付工程款
程有限公司
大丰裕华建筑工
工程安装公司 5,002,989.07 预付工程款
程有限责任公司
合计 / 151,878,569.05 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,831,529.71 44,831,529.71 56,714,195.19 56,714,195.19
在产品 8,786,693.09 8,786,693.09 12,179,133.66 12,179,133.66
库存商品 151,012,341.16 3,854,522.59 147,157,818.57 79,097,035.19 3,891,501.14 75,205,534.05
周转材料 1,210,538.99 1,210,538.99 1,661,998.84 1,661,998.84
开发成本 148,058,560.72 148,058,560.72 131,230,656.30 131,230,656.30
开发产品 288,703,327.15 288,703,327.15 301,705,857.72 301,705,857.72
拟开发土地 1,016,602,378.91 1,016,602,378.91 1,016,602,378.91 1,016,602,378.91
合计 1,659,205,369.73 3,854,522.59 1,655,350,847.14 1,599,191,255.81 3,891,501.14 1,595,299,754.67
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 3,891,501.14 -36,978.55 3,854,522.59
20
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 3,891,501.14 -36,978.55 3,854,522.59
21
2、房地产项目明细披露
（1）开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末数 期初数
乐居雅花园二期 2011 年 6 月 2013 年 6 月 9 亿元 148,058,560.72 131,230,656.30
合 计 148,058,560.72 131,230,656.30
（2）开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期转入开发产品金额 其他减少 期末余额
乐居雅花园一期 301,705,857.72 13,002,530.57 0 288,703,327.15
合 计 301,705,857.72 13,002,530.57 0 288,703,327.15
（3）拟开发土地
项目 土地面积 预计开工时间 期末余额 期初余额
乐居雅花园未开发部分 186,269.00 2012 年 8 月 1,016,602,378.91 1,016,602,378.91
合 计 186,269.00 1,016,602,378.91 1,016,602,378.91
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股 本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
比例(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
兰精(南
京)纤维 30.00 30.00
有限公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资单
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
位
比例 权比例
南京证券
916,380.00 916,380.00 916,380.00 0.05 0.05
有限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
在被
投资
投资
减值 单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位
准备 表决
持股
权比
比例
例
兰精（南京）
144,232,050.22 253,135,229.26 -11,078,864.39 242,056,364.87 30 30
纤维有限公司
10、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,446,212,936.82 713,213.30 1,446,926,150.12
计：
其中：房屋及建
449,265,391.96 387,543.67 449,652,935.63
筑物
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备
运输工具 15,683,990.29 15,683,990.29
通用设备 2,206,720.92 8,478.63 2,215,199.55
专用设备 979,056,833.65 317,191.00 979,374,024.65
本期
本期新增
计提
二、累计折旧合
332,618,114.21 40,823,370.73 0 373,441,484.94
计：
其中：房屋及建
68,701,335.58 7,641,304.54 76,342,640.12
筑物
机器设备
运输工具 6,865,092.77 652,196.69 7,517,289.46
通用设备 761,724.42 7,660,679.11 8,422,403.53
专用设备 256,289,961.44 24,869,190.39 281,159,151.83
三、固定资产账
1,113,594,822.61 / / 1,073,484,665.18
面净值合计
其中：房屋及建
380,564,056.38 / / 373,310,295.51
筑物
机器设备 / /
运输工具 8,818,897.52 / / 8,166,700.83
通用设备 1,444,996.50 / / -6,207,203.98
专用设备 722,766,872.21 / / 698,214,872.82
四、减值准备合
/ /
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账
1,113,594,822.61 / / 1,073,484,665.18
面价值合计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
本期折旧额：41,787,931.56 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
法伯耳房屋及建筑物 正在办理中 2012 年 12 月 31 日
江苏金羚纸业房屋建筑物 正在办理中 2012 年 12 月 31 日
1
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
江苏金维卡房屋建筑物 正在办理中 2012 年 12 月 31 日
11、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
271,324,762.71 271,324,762.71 195,066,550.60 195,066,550.60
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投
入占预 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
算比例 来源
（％）
5000 吨连续纺
50,000,000 72,007,297.60 14,307,919.98 99 自筹 86,315,217.58
工程
6 改 8 工程建安
118,000,000 34,113,875.80 9,680,191.17 37 自筹 43,794,066.97
投资
1.3 万吨粘胶长
丝搬迁工程一 350,000,000 56,143,592.31 25,871,312.98 99 自筹 82,014,905.29
期
3 万吨差别短
210,000,000 7,588,700.91 4,168,872.84 10 自筹 11,757,573.75
纤
浆粕设备更
22,000,000 4,145,321.83 0 20 自筹 4,145,321.83
改
黑液厌氧工程 30,000,000 17,858,500.00 0 60 自筹 17,858,500.00
CAP 吸附工程 60,000,000 3,179,262.15 22,259,915.14 42 自筹 25,439,177.29
江纸环保管网 30,000.00 30,000.00 0.00
合计 195,066,550.60 76,288,212.11 30,000.00 / / 271,324,762.71
12、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 36,518,582.82 963,172.10 35,555,410.72
合计 36,518,582.82 963,172.10 35,555,410.72
13、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 37,248,096.00 37,248,096.00
2
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
法伯耳土地使用
37,248,096.00 37,248,096.00
权
二、累计摊销合计 3,581,547.75 390,714.30 3,972,262.05
法伯耳土地使用
3,581,547.75 390,714.30 3,972,262.05
权
三、无形资产账面
33,666,548.25 390,714.30 33,275,833.95
净值合计
法伯耳土地使用
33,666,548.25 390,714.30 33,275,833.95
权
四、减值准备合计
五、无形资产账面
33,666,548.25 390,714.30 33,275,833.95
价值合计
本期摊销额：390,714.30 元。
1、本公司控股子公司江苏金羚纸业有限公司拥有的位于江苏省大丰市裕华镇王港闸南首的
土地使用权（权证编号:大土 38 国用 2003 字第 081 号）账面价值为零。本公司控股子公司
江苏金维卡纤维有限公司以该土地使用权向招商银行抵押借款 2,000.00 万元
2、本公司控股子公司南京法伯耳纺织有限公司以自有土地使用权抵押为其自身贷款 4020.00
万元，为江苏金维卡纤维有限公司以及江苏金羚纸业有限公司分别贷款 4,000.00 万元，共计
12,020.00 万元，其中：短期借款 1,000.00 万元，长期借款 11,020.00 万元。到 2012 年 6 月
末已经还款 3755.00 万元。
14、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,380,843.40 4,594,775.64
递延所得税资产 2,117,405.13 2,117,405.13
小计 7,498,248.53 6,712,180.77
15、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 703,274.50 786,067.76 1,489,342.26
二、存货跌价准
3,891,501.14 -36,978.55 3,854,522.59
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
3
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 4,594,775.64 749,089.21 5,343,864.85
16、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 90,000.00 30,000,000.00
保证借款 475,000,000.00 185,000,000.00
信用借款 0.00 230,000,000.00
合计 475,090,000.00 445,000,000.00
1、保证借款余额 47,500.00 万元，南京轻纺产业(集团)有限公司为 34,500.00 万元贷款提供
担保，其余款项为本公司为控股子公司提供保证担保。
17、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,085,000.00 6,000,000.00
合计 9,085,000.00 6,000,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 9,085,000.00 元。
18、 应付账款：
(1) 应付账款情况
4
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 292,971,326.25 215,325,116.77
1-2 年 7,029,331.71 7,029,331.71
2-3 年 1,462,614.67 1,462,614.67
3 年以上 1,421,064.47 1,421,064.47
合计 302,884,337.10 225,238,127.62
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
19、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 18,285,428.34 7,247,502.87
1-2 年 1,656,585.35 1,656,585.35
2-3 年 352,888.64 352,888.64
3 年以上 300,173.78 300,173.78
合计 20,595,076.11 9,557,150.64
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
20、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 63,632,321.91 63,632,321.91 0
二、职工福利费 813,040.34 6,647,383.98 6,324,669.90 1,135,754.42
三、社会保险费 1,398,559.60 9,067,448.35 8,048,301.06 2,417,706.89
四、住房公积金 10,525,403.91 1,850,243.00 2,068,443.12 10,307,203.79
五、辞退福利
六、其他
（5）工会经费和职工教育经费 243,101.90 130,803.22 419,450.00 -45,544.88
合计 12,980,105.75 81,328,200.46 80,493,185.99 13,815,120.22
21、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -32,729,457.72 -24,620,121.73
5
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
营业税 -10,813.51 -197,577.28
企业所得税 447,283.84 18,140,292.14
个人所得税 3,026.12 149,294.60
城市维护建设税 419,398.55 575,285.54
教育费附加 425,570.02 585,388.29
土地增值税 5,528,370.12 5,450,248.68
其他税费 752,434.10 534,924.87
合计 -25,164,188.48 617,735.11
22、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
1、徐州市宁滨燃料化工
2,208.00 2,208.00 股东未领
公司
2、国贸公司 4,478,454.97 4,478,454.97 股东未领
3、宝应县棉麻总公司 2,340.00 2,340.00 股东未领
4、徐州市纺织工业供销
6,084.00 6,084.00 股东未领
公司
5、南京海外企业集团 59,904.00 59,904.00 股东未领
6、南京纺织工贸实业有
0.00 0.00 股东未领
限公司
7、杭州东泰经济开发有
6,720.00 6,720.00 股东未领
限公司
8、兴化市轧花油脂一厂 3,744.00 3,744.00 股东未领
9、信业股份 62,400.00 62,400.00 股东未领
合计 4,621,854.97 4,621,854.97 /
23、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,550,285,644.36 1,144,049,109.72
1-2 年 30,050,360.22 30,050,360.22
2-3 年 364,196,641.91 364,196,641.91
3 年以上 2,203,867.29 2,203,867.29
合计 1,946,736,513.78 1,540,499,979.14
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
南京轻纺产业（集团）有限公 289,000,000.00 289,000,000.00
6
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
司
南京市化学纤维厂 361,933,088.00 361,875,746.61
合计 650,933,088.00 650,875,746.61
24、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 40,000,000.00 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 40,000,000.00 200,000,000.00
合计 40,000,000.00 200,000,000.00
25、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 82,650,000.00 110,200,000.00
合计 82,650,000.00 110,200,000.00
（1）本公司控股子公司南京法伯耳纺织有限公司以自有土地使用权抵押为其自身贷款
4,020.00 万元，为江苏金维卡纤维有限公司以及江苏金羚纸业有限公司分别贷款 4,000.00 万
元，共计 12,020.00 万元，其中：短期借款 1,000.00 万元，长期借款 11,020.00 万元。本期已
经还款 2755 万元。其中：南京法伯耳纺织有限公司 755 万元，江苏金维卡纤维有限公司以
及江苏金羚纸业有限公司分别还款 1000 万元。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
2010 年 8 2013 年 8
星展银行苏州分行 人民币 4.78 30,000,000.00 40,000,000.00
月9日 月9日
2010 年 8 2013 年 8
星展银行苏州分行 人民币 4.78 30,000,000.00 40,000,000.00
月3日 月3日
2010 年 11 2013 年 11
星展银行苏州分行 人民币 5.04 1,200,000.00 1,200,000.00
月8日 月8日
2010 年 12 2013 年 12
星展银行苏州分行 人民币 5.27 21,450,000.00 29,000,000.00
月 29 日 月 29 日
合计 / / / / 82,650,000.00 110,200,000.00
7
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
26、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
307,069,284 0 0 0 0 0 307,069,284
数
27、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 135,457,929.17 135,457,929.17
其他资本公积 80,036,496.22 80,036,496.22
合计 215,494,425.39 215,494,425.39
28、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 90,474,110.22 90,474,110.22
任意盈余公积 45,864,777.47 45,864,777.47
合计 136,338,887.69 136,338,887.69
29、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 240,868,208.05 /
调整后 年初未分配利润 240,868,208.05 /
加：本期归属于母公司所有者的
-30,519,203.07 /
净利润
期末未分配利润 210,349,004.98 /
30、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 446,873,033.37 664,644,395.61
其他业务收入 119,453,489.46 55,812,802.15
营业成本 491,537,367.79 656,220,209.17
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行业名称 本期发生额 上期发生额
8
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 425,966,464.37 379,371,591.57 482,793,378.18 464,908,119.95
房地产 20,906,569.00 13,002,530.57 181,851,017.43 154,573,364.82
合计 446,873,033.37 392,374,122.14 664,644,395.61 619,481,484.77
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
粘胶长丝 253,691,186.31 199,870,029.42 288,928,797.61 263,217,738.58
粘胶短丝 152,752,286.77 168,650,339.86 178,280,210.66 193,276,803.96
自来水 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
房地产 20,906,569.00 13,002,530.57 181,851,017.43 154,573,364.82
合计 446,873,033.37 392,374,122.14 664,644,395.61 619,481,484.77
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 446,873,033.37 392,374,122.14 664,644,395.61 619,481,484.77
合计 446,873,033.37 392,374,122.14 664,644,395.61 619,481,484.77
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
兰精（南京）纤维有限公司 93,644,025.79 20.96
杭州强悦丝绸有限公司 81,490,356.93 18.24
绍兴县金羚化纤有限公司 55,855,173.44 12.50
巴基斯坦 YARN EXPERTS 公
32,836,750.48 7.35
司
南通市通州区金羚经贸有限公
19,540,946.80 4.37
司
合计 283,367,253.44 63.42
31、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,464,366.15 13,933,424.95 3%、5%
城市维护建设税 580,624.41 934,227.52 7%
教育费附加 559,708.82 533,844.30
合计 2,604,699.38 15,401,496.77 /
32、 财务费用
9
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,259,390.71 23,808,374.76
减：利息收入 -314,627.03 -269,207.24
汇兑损益 -18,995.18 0
手续费 591,802.95 391,840.67
合计 43,517,571.45 23,931,008.19
33、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 85,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -11,078,864.39 35,924,531.55
合计 -11,078,864.39 36,009,531.55
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京证券有限责任公司 0.00 85,000.00
合计 0.00 85,000.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
兰精（南京）纤维有限公
-11,078,864.39 35,924,531.55
司
合计 -11,078,864.39 35,924,531.55 /
34、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 216,646.36 -52,120.74
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
10
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 216,646.36 -52,120.74
35、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 100,000.00 17,735,000.00 100,000.00
罚款 35,575.92 7,390.00 35,575.92
其他 854,405.68 5,158.00 854,405.68
合计 989,981.60 17,747,548.00 989,981.60
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
污染搬迁补贴款 100,000.00 17,700,000.00
清洁生产 0.00 35,000.00
合计 100,000.00 17,735,000.00 /
36、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 4,000.00 0 4,000.00
其他 911,718.00 460,214.39 911,718.00
合计 915,718.00 460,214.39 915,718.00
37、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
1,024,390.36 1,463,713.39
所得税
合计 1,024,390.36 1,463,713.39
38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷发行在
外普通股的加权平均数计算基本每股收益。
11
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋
当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期
回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间。
项 目 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 307,069,284.00 307,069,284.00
报告期月份数 12 12
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 12 12
发行在外的普通股加权平均数 307,069,284.00 307,069,284.00
归属于公司普通股股东的净利润 -30,519,203.07 28,762,756.41
基本每股收益 -0.099 0.094
稀释每股收益 -0.099 0.094
39、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -29,860,030.21 31,554,697.84
加：资产减值准备 216,646.36 -52,120.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
40,823,370.73 41,787,931.56
折旧
无形资产摊销 390,714.30 390,714.30
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,259,390.71 23,931,008.19
投资损失（收益以“－”号填列） 11,078,864.39 -29,502,126.43
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,051,092.47 -73,883,095.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -74,918,005.34 55,192,283.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 473,119,058.63 373,027,150.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 404,058,917.10 422,446,442.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,990,546.58 52,752,641.98
减：现金的期初余额 16,932,101.83 65,591,951.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 48,058,444.75 -12,839,309.77
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 64,990,546.58 16,932,101.83
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 64,990,546.58 16,932,101.83
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 注册 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名
类型 地 代表 性质 资本 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
南 京
南 京
市 国
轻 纺
国 有 行 业 有 资
产 业 沈 光
独 资 南京 主 管 61,319 40.84 40.84 产 监 78066607-2
(集团) 宇
公司 部门 督 管
有 限
理 委
公司
员会
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
江 苏 金 有 限 责
大丰 钟书高 浆粕 10,000 100.00 100.00 74247685-X
羚 纸 业 任公司
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
有 限 公
司
南 京 维
卡 纤 维 有 限 责
南京 钟书高 短纤 800 100.00 100.00 74239206-6
有 限 公 任公司
司
南 京 金
羚 纸 业 有 限 责
南京 钟书高 浆粕 50 100.00 100.00 76213677-2
有 限 公 任公司
司
南 京 法
伯 耳 纺 有 限 责
南京 钟书高 长纤 3,000 100.00 100.00 75128781-5
织 有 限 任公司
公司
金汇（香
港）投资 有 限 责
香港 钟书高 投资 1 100.00 100.00 香港注册
发 展 有 任公司
限公司
江 苏 金
维 卡 纤 有 限 责
大丰 钟书高 短纤 1,093.28 100.00 100.00 79860048-5
维 有 限 任公司
公司
南 京 金
羚 房 地
有 限 责
产 开 发 南京 钟书高 房产 15,000 70.00 70.00 68250669-X
任公司
有 限 公
司
南 京 羚
雅 房 产 有 限 责 代 理 销
南京 关素云 300 95.00 95.00 55886537-X
销 售 有 任公司 售
公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 业务性 注册资 组织机构
单位名 注册地 法人代表 持股比 资单位
型 质 本 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
兰精(南
有限责 CHRSTIAN
京)纤维 南京 短纤 6,444 30.00 30.00 78066607-2
任 REISINGER
有限公
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
南京化学纤维厂 股东的子公司 13487501-3
5、 关联交易情况
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
兰精(南京)
水\电\污水
纤维有限公 市场价 9,980.33 100 4,616.1 100
处理
司
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
南京化纤股份 江苏金羚纸业有 2011 年 8 月 5 日～
40,000,000.00
有限公司 限公司 2012 年 8 月 5 日
南京化纤股份 南京法伯耳纺织 2011 年 7 月 19 日～
30,000,000.00
有限公司 有限公司 2012 年 7 月 19 日
南京化纤股份 南京法伯耳纺织 2012 年 6 月 26 日～
40,000,000.00
有限公司 有限公司 2013 年 6 月 26 日
南京法伯耳纺 南京化纤股份有 2011 年 11 月 10 日～
10,000,000.00
织有限公司 限公司 2012 年 11 月 10 日
南京法伯耳纺 南京化纤股份有 2011 年 12 月 10 日～
20,000,000.00
织有限公司 限公司 2012 年 12 月 10 日
南京法伯耳纺 南京化纤股份有 2011 年 12 月 28 日～
60,000,000.00
织有限公司 限公司 2012 年 12 月 28 日
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2011 年 11 月 10 日～
(集团)有限公 10,000,000.00
限公司 2012 年 11 月 10 日
司
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2011 年 12 月 10 日～
(集团)有限公 20,000,000.00
限公司 2012 年 12 月 10 日
司
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2011 年 12 月 28 日～
(集团)有限公 60,000,000.00
限公司 2012 年 12 月 28 日
司
南京轻纺产业 南京化纤股份有 2012 年 3 月 23 日～
30,000,000.00
(集团)有限公 限公司 2013 年 3 月 23 日
15
南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
司
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2011 年 11 月 9 日～
(集团)有限公 40,000,000.00
限公司 2012 年 11 月 9 日
司
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2012 年 3 月 29 日～
(集团)有限公 100,000,000.00
限公司 2013 年 3 月 30 日
司
南京轻纺产业
南京化纤股份有 2012 年 6 月 13 日～
(集团)有限公 30,000,000.00
限公司 2013 年 6 月 13 日
司
南京轻纺产业
江苏金维卡纤维 2011 年 12 月 12 日～
(集团)有限公 25,000,000.00
有限公司 2012 年 12 月 12 日
司
南京轻纺产业
江苏金维卡纤维 2011 年 7 月 17 日～
(集团)有限公 20,000,000.00
有限公司 2012 年 7 月 17 日
司
南京轻纺产业
南京法伯耳纺织 2012 年 2 月 23 日～
(集团)有限公 30,000,000.00
有限公司 2013 年 3 月 27 日
司
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
兰精(南京)纤
应收账款 3,085,224.56 30,852.25 9,244,498.97 92,444.99
维有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南京市化学纤维厂 361,933,088.00 361,933,088.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
1、本公司控股子公司江苏金维卡纤维有限公司以江苏金羚纸业有限公司拥有的土地使用权
向招商银行抵押借款 2,000.00 万元。
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
2、本公司控股子公司南京法伯耳纺织有限公司以自有土地使用权抵押为其自身贷款
4,020.00 万元，为江苏金维卡纤维有限公司以及江苏金羚纸业有限公司分别贷款 4,000.00 万
元，共计 12,020.00 万元，其中：短期借款 1,000.00 万元，长期借款 11,020.00 万元。本期
已经还款 2755 万元。其中：南京法伯耳纺织有限公司 755 万元，江苏金维卡纤维有限公司
以及江苏金羚纸业有限公司分别还款 1000 万元。
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：
按账龄
分 析 法 5,441,589.77 100.00 54,415.90 1.00 4,264,802.53 100.00 42,747.39 100.00
计提坏
账准
组合小
5,441,589.77 100.00 54,415.90 1.00 4,264,802.53 100.00 42,747.39 100.00
计
合计 5,441,589.77 / 54,415.90 / 4,264,802.53 / 42,747.39 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 5,441,589.77 100.00 54,415.90 4,264,802.53 100.00 42,747.39
1 年以内小
5,441,589.77 100.00 54,415.90 4,264,802.53 100.00 42,747.39
计
合计 5,441,589.77 100.00 54,415.90 4,264,802.53 100.00 42,747.39
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
南京新港水务有限
公司(南京高科水务 业务单位 2,184,620.60 1 年以内 40.15
有限公)
兰精(南京)纤维有
联营企业 1,781,448.48 1 年以内 32.74
限公司
南京电气(集团)有
业务单位 943,076.00 1 年以内 17.33
限责任公司
南京裕源纺织有限
业务单位 81,467.40 1 年以内 1.50
公司
南京新港电力分公
业务单位 55,157.00 1 年以内 1.01
司
合计 / 5,045,769.48 / 92.73
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
兰精(南京)纤维有限公
联营企业 1,781,448.48 32.74
司
合计 / 1,781,448.48 32.74
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：按账龄
分析法计提坏账 1,322,591,542.56 100.00 30,571,874.03 2.31 1,198,415,949.14 100.00 29,320,678.67 2.17
准
组合小计 1,322,591,542.56 100.00 30,571,874.03 2.31 1,198,415,949.14 100.00 29,320,678.67 2.17
合计 1,322,591,542.56 / 30,571,874.03 / 1,198,415,949.14 / 29,320,678.67 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 774,652,747.79 58.57 7,755,966.90 650,477,154.37 54.28 6,504,771.54
1 年以内小计 774,652,747.79 58.57 7,755,966.90 650,477,154.37 54.28 6,504,771.54
1至2年 456,828,176.39 34.54 13,704,845.29 456,828,176.39 38.12 13,704,845.29
2至3年 91,110,618.38 6.89 9,111,061.84 91,110,618.38 7.60 9,111,061.84
合计 1,322,591,542.56 100.00 30,571,874.03 1,198,415,949.14 100.00 29,320,678.67
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
南京法伯耳纺织
子公司 750,929,550.76 0-2 年 56.78
有限公司
江苏金维卡纤维
子公司 303,071,111.93 0-2 年 22.91
有限公司
南京金羚房地产
子公司 266,914,003.19 0-2 年 20.18
开发有限公司
金羚植物 业务单位 188,039.00 1 年以内 0.01
合计 / 1,321,102,704.88 / 99.88
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
南京法伯耳纺织有限公司 子公司 750,929,550.76 56.78
江苏金维卡纤维有限公司 子公司 303,071,111.93 22.91
南京金羚房地产开发有限
子公司 266,914,003.19 20.18
公司
合计 / 1,320,914,665.88 99.87
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本 在被投
减 在被投
期 资单位
值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 计 表决权
准 持股比
提 比例
备 例（％）
减 （％）
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
值
准
备
江苏金羚纸业
94,950,133.09 94,950,133.09 94,950,133.09 95 95
公司
南京维卡纤维
57,554,560.35 57,554,560.35 57,554,560.35 75 75
有限公司
南京金羚纸业
3,103,688.00 3,103,688.00 3,103,688.00 75 75
公司
南京法伯耳纺
175,238,494.12 175,238,494.12 175,238,494.12 75 75
织有限公司
南京金羚房地
产开发有限公 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 70 70
司
古都文化 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90
南京证券有限
916,380.00 916,380.00 916,380.00 0.05 0.05
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 现 在被投
资单位
值 提 金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 红 持股比
比例
备 值 利 例（％）
（％）
准
备
兰精（南京）纤
144,232,050.22 253,135,229.26 -11,078,864.39 242,056,364.87 30 30
维有限公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 19,522,991.29 15,584,369.91
其他业务收入 8,605,551.48 7,208,130.04
营业成本 18,937,858.07 9,875,326.62
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
工 业 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
合计 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
自来水 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
合计 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
江 苏 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
合计 19,522,991.29 10,851,222.29 15,584,369.91 8,413,577.41
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
南京新港水务有限公司(南京高
11,448,198.45 40.70
科水务有限公)
兰精(南京)纤维有限公司 8,652,006.18 30.76
南京电气(集团)有限责任公司 2,949,194.00 10.48
化纤股份自来水收费组 747,278.61 2.66
南京裕源纺织有限公司 475,112.60 1.69
合计 24,271,789.84 86.29
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 85,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -11,078,864.39 35,924,531.55
合计 -11,078,864.39 36,009,531.55
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京证券 0.00 85,000.00
合计 0.00 85,000.00 /
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -9,272,032.15 60,322,830.81
加：资产减值准备 1,264,113.87 -3,510,716.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
984,632.83 801,594.75
折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,218,536.54 5,193,194.73
投资损失（收益以“－”号填列） 11,078,864.39 -36,009,531.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 29,603.15 -777,093.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,735,225.09 1,777,785.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 153,004,742.54 277,040,666.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 187,043,686.26 304,838,729.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 27,147,274.26 15,740,656.16
减：现金的期初余额 2,693,649.86 7,218,132.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,453,624.40 8,522,523.91
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 100,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,736.40
合计 74,263.60
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南京化纤股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-3.45 -0.099 -0.099
利润
扣除非经常性损益后归属于
-30,593,466.67 -0.0996 -0.100
公司普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表；
2、 公司章程；
3、 公司 2011 年度股东大会决议。
董事长：沈光宇
南京化纤股份有限公司
2012 年 8 月 28 日
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