南京化纤股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1.公司名称
公司中文名称:南京化纤股份有限公司
公司英文名称:NANJING CHEMICAL FIBRE CO.LTD
英文缩写:NCFC
2.法定代表人:周发亮
3.董事会秘书:陈 桐
联系地址:江苏省南京市中央门外伏家场
公司办公地址:江苏省南京市中央门外伏家场
邮编:210038
电子信箱:ncfc.ltd@jlonline.com
5.公司年度报告备置地点:公司证券办公室
6.公司股票上市地点:上海证券交易所
股票代码:600889
(二)会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度利润指标情况
利润总额 50826543.13元
净利润 30358452.47元
主营业务利润 53111276.30元
其他业务利润 -1815986.21元
投资收益 87251.42元
补贴收入 4145100.00元
营业外收支净额 -4701098.38元
经营活动产生的现金流量净额 62433159.38元
现金及现金等价物净增加额 20615790.15元
2.公司近三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 1903994574.12 2118648570.10 270259187.19
净利润(元) 30358452.47 31804986.11 25551146.94
总资产(元) 1414552178.40 1261595589.87 406496068.27
股东权益(元) 299653293.04 269294840.57 237489854.46
每股收益(元/股)(摊薄) 0.28 0.29 0.29
(加权) 0.28 0.32 0.28
每股净资产(元/股) 2.74 2.46 2.60
调整后的每股净资产(元/股) 2.17 2.02 2.58
净资产收益率(%)(摊薄) 10.13 11.81 10.76
(加权) 10.67 12.55 14.07
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100%
净资产收益率(加权)=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)/2]×100%
3.报告期内股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 109474772 106308260.40 25697520.45
6688635.51 27814287.72 269294840.57
本期增加 6071690.49
1517112.63 24286761.98 30358452.47
本期减少
期末数 109474772 106308260.40 31769210.94
8205748.14 52101049.70 299653293.04
变动原因说明:
盈余公积金增加系按10%、5%和5%分别提取法定公积金、法定公益金和任意公积金；本年度利润不分配，因此未分配利润增加24286761.98元。
(三)股本变动及股东情况
1.股份变动情况表 单位:股
期初数 年度变动增减(+、-) 期末数 持股比例
配股 送股 公积金转增 其他 (%)
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 65137172 65137172 59.50
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 4800000 4800000 4.39
3.内部职工股 9537600 9537600 8.71
4.优先股或其他
尚未流通股份合计79474772 79474772 72.60
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 30000000 30000000 27.40
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 30000000 30000000 27.40
股份总数 109474772 109474772 100
2.股东情况介绍
(1)报告期末,公司股东总数为11578户,其中:内部职工股股东4541户。
(2)前十名股东持股情况 单位:万股
股东名称 期末持股数 持股比例(%)
南京国有资产经营(控股)有限公司 65137172 59.50
南京信业(集团)股份有限公司 96.00 0.88
金泰基金 60.57 0.55
李 艳 40.94 0.37
岑永良 40.0034 0.36
马鞍山金星化工(集团)有限公司 36.00 0.33
皮 天 36.00 0.33
南京市棉麻总公司 30.00 0.27
周梅娥 30.00 0.27
李 静 24.0338 0.22
本公司无外资持股。
(3)持股10%以上股东简介
南京市国有资产经营(控股)有限公司持有本公司59.50%的股份,该公司注册地址:南京市珠江路342号,法人代表周发亮,注册资本金76000万元人民币。经营范围:对授权的股份有限公司、有限责任公司和现代企业制度试点单位的有国有资产实行产权管理和经营以及国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股。其持有的本公司股份性质为国家股，没有质押情况。
(4)公司现任董事、监事和其他高级管理人员持股情况分别在股东大会简介以及董事会报告中披露。
(四)股东大会简介
1.本公司1997年度股东大会于1998年4月10日在南京市洪武路115号6楼会议室召开,出席会议的股东和代表持有股份6918.0452万股,占公司总股份的63.19%。大会圆满完成预定的各项议程，并作出相关决议：
(1)审议通过《董事会工作报告》；
(2)审议通过《监事会工作报告》；
(3)审议通过《总经理业务报告》；
(4)审议通过《一九九七年度财务决算和一九九八年度财务预算》；
(5)审议通过《一九九七年度税后利润不分配的议案》；
(6)分项审议通过一九九八年增资配股预案；
(7)审议通过公司《章程》修正案；
(8)审议批准《监事会成员调整议案》。
2.董事、监事变动情况
经公司一九九七年度股东大会和监事会二届五次会议选举，张松林先生担任公司监事、监事会主席；金海岗先生因工作调动，不再担任本公司监事、监事会主席。
3.公司董事、监事基本情况
(1)董事会成员
董事长：周发亮，男，一九四六年三月生，大专文化，会计师、中国注册资产评估师，南京市国有资产经营（控股）有限公司总经理、法人代表；年初、年末持有本公司股票0股，不在本公司领取报酬。
副董事长：余寿松，男，一九四四年十二月生，高中文化，高级经济师，南京纺织控股（集团）公司董事、副总经理；年初、年末持有本公司股票均为0股，不在本公司领取报酬。
副董事长：陶昀，男，一九五四年十一月生，大专文化，高级经济师，南京中京达集团有限公司董事；年初、年末持有本公司股票均为0股，不在本公司领取报酬。
董事：廖建生，男，一九五○年九月生，大专文化，高级经济师，南京中京达集团有限公司董事；年初、年末持有本公司股票均为0股，不在本公司领取报酬。
董事：周生寿，男，一九四五年十一月生，大专文化，助理经济师，南京棉麻总公司副总经理；年初、年末持有本公司股票3600股，不在本公司领取报酬。
董事：丁明国，男，一九六三年九月生，大学文化，工程师，公司副总经理，年初、年末持有本公司股票12000股，年度报酬8700元。
董事：朱京芝，女，一九六四年三月生，大学文化，助理政工师，公司工会主席；年初、年末持有本公司股票4200股，年度报酬8700元。
(2)监事会成员
监事会主席：张松林，男，一九五二年十二月生，大专文化，政工师，年初、年末持有本公司股票4200股，年度报酬9000元。
监事：严慕菊，女，一九五四年四月生，大专文化，经济师，南京中央商场股份有限公司副总经理；年初、年末持有本公司股票均为0股，不在本公司领取报酬。
监事：甘元明，男，一九四八年三月生，大专文化，政工师，公司党委委员、公司办公室主任；年初、年末持有本公司股票4200股，年度报酬9000元。
(五)董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
--公司董事会二届十五次会议于一九九八年三月七日在公司第三会议室召开。会议研究以下事项并作出相关决议：
①审议通过公司一九九七年度报告及其摘要文本；
②审议通过公司一九九七年度税后利润不分配的议案；
③审议通过公司一九九八年增资配股的预案；
④审议通过公司《章程》修改的议案；
⑤审议通过召开公司一九九七年度股东大会的有关事项；
--公司董事会二届十六次会议于一九九八年八月十六日在公司第三会议室召开.会议研究以下事项并作出相关决议:
①审议通过公司一九九八年度中期报告;
②认真总结和分析公司的生产经营情况，研究对策，作出决议，号召全体员工“群策群力，千方百计，创出佳绩，回报股东”。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会认真执行公司一九九七年度股东大会的各项决议，其执行情况如下：
①关于一九九七年度税后利润不分配的决议。鉴于公司生产经营、技术改造的实际需要，根据股东大会决议，董事会未将一九九七年度税后利润向公司股东分配，业已结转一九九八年度。
②关于一九九八年增资配股的决议。董事会根据股东大会的授权，按照上市公司配股的有关规定和程序，聘请中介机构，组织专业人员，制作并申报配股的材料。鉴于财政部对上市公司购买其他企业确定股权购买日的政策规定出台滞后(1999年第66号文《财政部关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》），公司一九九八年配股申报在报告期内未能由证券主管部门受理。
③关于公司《章程》修改的决议。董事会授权董事会秘书根据中国证监会颁发的《上市公司章程指引》，全面修改本公司《章程》，使之更为完善和规范。
(3)报告期内，未有公司经理、董事会秘书的解聘或聘任事项。
(3)南京会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2.高级管理人员基本情况
副总经理(主持工作)丁明国(简介同前)
副总经理：谢长荣，男，一九四八年十一月生，大专文化，政工师，公司党委副书记；年初、年末持有本公司股票6000股，年度报酬9300元；
副总经理：蒋学平，男，一九四二年二月生，大专文化，工程师，年初、年末持有本公司股票4200股，年工报酬9300元；
总经理助理：钱国平，男，一九六三年十月生，大专文化，工程师，年初、年末持有本公司股票1200股，年度报酬8700元；
总工程师：梁翌，男，一九六一年七月生，大学文化，高级工程师，年初、年末持有本公司股票12000股，年度报酬8700元；
总会计师：成焕荣，男，一九五二年八月生，中专文化，助理会计师，年初、年末持有本公司股票3000股，年度报酬9000元；
董事会秘书：陈桐，男，一九四○年十一月生，大学文化，高级会计师，年初、年末持有本公司股票0股，年度报酬9400元。
3.本年度利润分配预案
一九九八年度公司实现净利润30358452.47元,按10%提取法定公积金3035845.25元,按5%提取法定公益金1517922.62元,按5%提取任意公积金1517922.62元后,加上年未分配利润27814287.72元,一九九八年度实际可供股东分配利润为52101049.70元。经公司董事会二届十八次会议研究决定，本次不作利润分配，亦不以资本公积金转增股本，未分配利润结转一九九九年度。
4.其他报告事项
公司选定的信息披露媒体未有变更，仍为《上海证券报》。
(六)监事会报告
1.本年度内监事会的会议情况
公司监事会在一九九八年度召开了三次重要会议,并作出相关的决议。
－－公司监事会二届四次会议于一九九八年三月七日在公司第五会议室召开，因金海岗先生工作调动，不再担任公司监事、监事会主席，经研究决定，推荐张松林先生为公司监事候选人；
－－公司监事会二届五次会议于一九九八年四月十日在公司第三会议室召开，经民主推举监事张松林先生当选为公司监事会主席；
－－公司监事会于一九九八年十二月三十日在公司第五会议室召开二届六次会议，组织学习《证券法》，作出“严格依法办事，勤勉尽职监管”的决议。
2.监事会独立意见
公司监事会认为公司一九九八年度的各项生产经营活动均能依法规范运作，推行以成本为核心的承包责任制以及营销“五联”经济责任制和自筹资金小步快跑加速技改等重大决策正确而有成效；公司董事、经营领导班子成员及其他高级管理人员在执行公司职务中未有违反法律、法规以及公司《章程》的行为，并未从事任何有损公司和股东利益的活动。
公司监事会认为南京会计师事务所对公司一九九八年度财务会计报表进行了全面深入的审计，并出具了无保留意见的审计报告，真实公允地反映了公司一九九八年度财务状况和生产经营业绩。公司一九九八年度财务报告符合国家法律、法规和《会计准则》等规定。
(七)业务报告摘要
一九九八年是本公司资产重组后新机制运行的第一年，公司坚持“深化改革转机制，以人为本促管理，加快技改求发展，提质降耗增效益”的工作方针，采取相应的措施，调动全体员工的积极性和创造性，保证了公司生产经营呈现总体平衡，适度增长的发展态势。
1.本年度公司经营情况
(1)公司主营业务情况
公司的主营业务为粘胶长丝的生产和销售以及自来水的生产和供应。全年生产粘胶长丝5146吨,销售7粘胶长丝5279吨,产销率超过100%。粘胶长丝销售收入为16179.89万元,比去年同期增加3529.89万元,增长27.90%;公司扩大自来水对外供应,全年自来水销售收入为1761万元,比去年同期增加1198万元,增长212.79%。
(2)公司财务状况
年末资产总额为1414552178.40元,比上年增加145956588.50元;年末负债总额为882123981.81元,比上年增加109597106.34元,其中:年末长期负债为33745311.91元,比上年增加7511227.82元;年末流动负债为848378669.90,比上年增加102085878.92元;年末股东权益为299653293.04元,比上年增加30358452.47元;主营业务利润53111276.30元,比上年减少27502897.80元;净利润30358452.47元,比上年减少1446533.64元。其变化原因,详情见财务报告中相关会计项目的附注。
(3)本公司控股的公司经营业绩
本公司控股的南京中京达（集团）有限公司上半年经营受商业行业景气度不高的影响，销售收入和利润比去年同期有所减少，但是，在扩大内需的政策推动下，下半年出现转机，情况大有好转。全年主营业务收入为174219.57万元,主营业务利润为3011.71万元,实现利润总额为2485.50万元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
一九九八年整个化纤行业逐渐复苏上升，走出不景气的阴影，公司正确决策，高效经营，取得了较好的成绩。
①深化企业内部改革，完善生产经营机制。
在认真总结巡去几年改革实践经验的基础上，公司大胆进行创新，企业内部完成按照市场规则运作，实现了从过去单一的工作责任向责、权、利三位一体转换，把责任、技术、经验等生产要素与利益分配有效地结合起来，充分调动了经营者和全体员工的积极性与创造性，推动了生产经营稳步发展。粘胶长丝厂实行以定额单位成本为核心的承包机制，取得了明显成效，老长丝系统产品产量比去年同期增长7.52%，一等品率比去年同期提高六点六二个百分点；新长丝系统产品产量比去年同期增长26.25%，一等品率比去年同期提高十四点九一个百分点。
②强化基础管理，狠抓降低成本。
学习邯钢“成本否决法”的经验，强化企业内部基础管理，健全和完善各项规章制度，实行考核与奖惩紧密结合的激励机制，有效控制采购、生产的重要环节，压缩非生产性开支，降低物质消耗，使原料采购成本和产品制造成本下降。采购成本降低823万元，产品累计平均成本降低10.24%。
③深入市场调研，加大营销力度。
面对激烈的市场竞争，公司注重市场调研，加强销售网络和信息网络建设，把握市场变化，根据两个市场（国内市场和国外市场）两类顾客（现有顾客和潜在顾客），及时调整产品的用户结构和用户地区结构，并且在此基础上，调整产品用户潜层次结构及产品的下道延伸产品的结构，增强抗击市场波动的能力。
同时，为发挥公司内部潜能，公司在销售队伍中引入竞争机制，实行“五联”（联量、联利、联价、联酬和联费）承包责任制，推行“三售”（售前、售中、售后）服务制，取得了令人满意的成绩。全年粘胶长丝销售数量比去年同期增加909吨，增幅为21.05%。
④研制开发新品，扩大产品市场。
公司为占领和扩大产品市场，九八年加大新品开发力度，先后成功地在新长丝系统进行了75D/18F的开发和250D/50F的生产，同时，进行了抗菌纤维、远红外纤维、防紫外线纤维的开发试制，取得了一定成效。
2.公司投资情况
公司一九九八年度挖潜改造，自筹资金400多万元，实施新长丝8台纺丝机的扩台工程，预计投产后可增产量330吨/年(120D)，可增利润约160万元/年。
3.新年度的业务发展计划
公司一九九九年坚持以党的十五大精神和邓小平理论为指针，以“巩固完善新机制，贯标提质创品牌，加快技改求发展，开拓市场创效益”为目标，以切实抓好ISO9002贯标工作为契机，进一步深化企业内部改革，提高企业管理水平，抓好降本增效工作，加快技改步伐，使公司生产经营再上新台阶。
(1)公司主业经营的总目标
主营产品产量
粘胶长丝 5400吨
自来水 2138万吨
主营产品成本
粘胶长丝A 21480元/吨
粘胶长丝B 25480元/吨
自来水 0.45元/吨
主营业务收入
粘胶长丝 15236万元
自来水 1774万元
(2)实现年度目标的主要措施
①完善考核机制,提高运行效率
在九八年加大转换机制力度的基础上，进一步完善承包单位的考核机制，加强对其经营班子在生产经营和个人履职方面的监控和考核，增强承包的激励作用，最大限度发挥新机制的潜能，提高新机制的运行效率。
②抓好ISO9002贯标工作，全面提高企业管理水平
坚持标准，讲究实效，切实抓好ISO9002贯标工作，切实抓好质量保证体系的有效运行，确保在新年度十月份通过认证，使公司生产经营管理跃上新水平。
③实施结构调整，提高综合效益
以市场为导向，以产品为龙头，实施经营结构、产品结构调整，开拓营利渠道，发挥品牌效益，提高公司综合经济效益。
④积极筹集资金，加快技改进度
公司抓紧抓好资金筹措工作，加快实施3000吨/年粘胶长丝“双加”技改项目首期工程，培育新的经济增长点。
(八)重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
3.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
公司聘请的财务报表审计机构未有变动，仍为南京会计师事务所。
4.关于计算机2000年问题
根据本公司计算机应用的现状以及计算机系统建设发展的计划安排，计算机2000年问题不会给本公司的生产经营和管理带来不利影响。
(九)财务报告
一.公司财务报表经南京会计师事务所伍敏、邹宏伟审计，并出具了无保留意见审计报告[宁会二审字(99)009号]
二.会计报表(附后)
三.财务报表附注
(一)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:
本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》
2.会计期间：
公历1月1日至12月31日为一个会计年度
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础和以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
外币按中国人民银行公布的当月1日外汇中间价折合人民币记帐，并以每年的12月31按当日中间价进行调整，调整后的差额，按照不同性质分别列入相应的帐户。
6.合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围确定原则：公司对被投资单位拥有50%以上的表决权资本纳入合并会计报表范围。
(2)会计报表合并范围：
截止1998年12月31日,本公司下设一个控服子公司。
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 法定代表人 经营范围
南京中京达集团 南京市洪武 10000 55.61% 余寿松 纺织、原
有限责任公司 路115号 万元 材料生产
销售、服
装生产销售
(3)会计报表编制方法:
a.根据财政部颁布的财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》；
b.根据财政部财会二字(96)2号文《关于合并报表范围请示的复函》；
(4)本年度本公司合并报表范围无变更。
7.现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。
8.坏帐核算方法：
母公司按年末应收帐款余额的5‰计提；子公司按年末应收帐款余额的3-5‰计提。
坏帐确认的标准：
1.凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收帐款；
2.债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；
3.债务人逾期三年未能履行义务，经本公司董事会决议和主管财政机关审核认可，列作坏帐的应收帐款。
坏帐损失的核算方法：采用备抵法。
9.存货核算方法：
(1)母公司
存货分类：主要原材料、辅助材料、机配件、低值易耗品、在产品、库存商品。
主要原材料按实际地成本核算。
辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物等按计划成本核算，按月分摊差异，将计划成本调整为实际成本。
在产品、库存商品按实际生产成本计价。
低值易耗品、包装物摊销采用领用时一次摊销法。
公司不计提存货跌价损失准备。
(2)子公司
a.存货中库存商品实行售价金额核算，进销差价分柜组按存销比例进行分摊；库存商品价值按3-5‰提取商品削价准备金。
b.库存材料按实际成本计价。
c.低值易耗品按实际进价计算，领用时金额采用一次摊销。
10.短期投资核算方法：
短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利或利息计价。
于被投资单位宣告发放现金股利或收到利息时，确认投资收益。
11.长期投资核算方法：
(1)投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按取得时的实际成本计价，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认为当期投资收益。
(2)投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占20%以下但具有重大影响采用权益法核算。投资占被投资单位表决权资本额50%以上。
合并会计报表。采用权益法核算的长期股权投资，按取得时的实际成本计价，按投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额。
股权投资差额按10年摊销计入损益。
公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损份额，调整投资的帐面价值：被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的帐面价值。调整的帐面价值计入长期投资的“损益调整”进行明细核算，并确定为当期投资损益。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法：
固定资产的标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产均作为固定资产。
不属于生产、经营主要设备物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
固定资产按取得时的实际成本计价，采用直线法计提折旧，预留残值3-5%，实行分类折旧率。
资产类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 10-35 2.77-9.70
通用设备 5-20 4.85-19.40
专用设备 8-14 6.93-12.13
运输设备 5-10 9.70-19.40
其他设备 8-14 6.93-12.13
13.在建工程核算方法:
以各项工程所发生的实际支出为计价基础,工程完工交付使用时,及时估价转入固定资产,竣工结算后按工程的实际结算金额调整固定资产价值。
用借款购建固定资产发生的借款利息，属于固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
14.无形资产核算方法：
按取得时的实际成本计价，按规定的有效期限，分期摊销。
15.开办费，长期待摊费用摊销方法：
开办费从开始生产经营的当月起，按不超过5年的期限平均摊销。
长期待摊费用分项目在对应的受益期间平均摊销。
16.收入确认原则：
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得了收款的依据，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关收入已经收到或交易的结果能够可靠地估计，按与接受劳务方签订的合同或协议的金额确认营业收入的实现。
使用费收入：按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17.所得税的会计处理采用应付税款法。
18.税项：
(1)流转税
A.增值税：
公司是增值税一般纳税人，化纤产品销项税率17%。
商品销项税税率13%、17%；
自来水销项税率6%。
B.营业税：
按应税营业贩5%计征。
C.消费税：
子公司按金银首饰的营业收入的5%计征。
D.城市建维护税：
按抵扣进项税后应交增值税额、营业税额和消费税额的7%计征。
E.教育费附加：
按应交增值税额、营业税额和消费税额的3%和1%分别计征教育费附加和地方教育附加费。
(2)所得税：
根据苏财发(1997)91号文件规定，按应税所得额的33%计提所得税，超出15%部分由市财政局返还。
19.利润分配方法：
税后净利润按以下比例分配：
法定盈余公积金 10%
公益金 5-10%
任意盈余公积金 按股东大会决议
股利 按股东大会决议
(二)控股子公司及合营企业
截止1998年12月31日,本公司下设一个控股子公司。
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 法定代表人 经营范围
南京中京达集团 南京市洪武 10000 55.61% 余寿松 纺织、原
有限责任公司 路115号 万元 材料生产
销售、服
装生产销售
(三)会计报表主要项目注释:
1.货币资金 148047602.38
2.短期投资 11735000.00
项 目 年初数 年末数
债券投资 10000000.00
其他投资 56900000.00 11735000.00
合 计 66900000.00 11735000.00
说明:以上投资均为中京达公司的投资。
3.应收票据 60000.00
4.应收帐款 44355711.59
帐龄 比重(%) 1997.12.31 比重(%) 1998.12.31
1年以内 48.03 21434155.45 87.4 117202263.08
1--2年 9.63 4296994.37 11.8 15900653.43
2--3年 42.13 18803209.36 0.6 844415.75
3年以上 0.21 92735.73 0.2 135532.77
合 计 100.00 44627091.91 100.0 134082865.03
(2)说明:本年期末余额比上年末余额增加204%,主要是中京达公司年末余额比年初余额增加9389万元。
(3)无持有5%以上股份股东欠款。
6.其他应收款 196750046.42
(1)按帐龄分类
帐龄 比重(%) 1997.12.31 比重(%) 1998.12.31
1年以内 75.9 43689220.94 79.6 156440497.06
1--2年 12.5 7208216.42 17.0 33595031.87
2--3年 7.8 4495055.78 0.8 1594697.10
3年以上 3.8 2176121.66 2.6 5119820.39
合 计 100.0 57568614.80 100.0 196750046.42
说明:年末余额比年初余额增242%,主要是中京达公司年末余额比年初余额增加12914万元。
7.待摊费用 3091928.98
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 年末数
保险费 272350.00 183464.32 929116.00 908580.32 204000.00
待扣进项税额 509025.51 292804.15 200000.00 92804.15
待摊一次性更 12452.06 4147.56 4147.56
换喷丝头费用
新长丝工程完 653014.51 653014.51 653014.51
工结转待摊费用
整理标贴 22846.16 22846.16 2076.92 20769.24
99年报刊费 26476.64 26476.64 26476.64
保险费(中京 518506.19 624657.28
达子公司)
期初进项税 2242954.18 1238489.38
其 他 281599.74 884732.29
合 计 4176490.65 3091928.98
8.存货 119344466.56
项 目 1997.12.31 1998.12.31
库存商品 123893158.80 104981006.80
材料物资 11610662.71 9542728.77
低值易耗品 2095726.83 2061624.04
委托加工物资 467710.61 161788.61
物资采购 387507.88 193383.84
物资成本差异 -14847.68 465832.96
在产品 3446481.57 1938101.54
合 计 146795373.47 119344466.56
9.待处理流动资产净损失 130001.40
10.长期股权投资 45672586.46
(1)项目 1997.12.31 1998.12.31
股票投资 4458180.02 3408000.00
债券投资 368975.95
其他股权投资 18338350.00 33988417.69
股权投资差额(母公司) 9195743.07 8276168.77
合 计 23165505.97 45672586.46
(2)其他股权投资明细:
被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 持股比例 1998.12.31
金狮自行车集团 20000.00 200000.00
扬州珍宝羊毛衫厂 12年 1000000.00 31% 1000000.00
惠宁超市自选市场 10年 3018350.00 51% 3018350.00
合肥逍遥商场 3年 500000.00 10% 500000.00
金陵实业公司 500000.00 500000.00
南京照相机集团 50000.00 50000.00
上海凯歌电视机厂 20000.00 20000.00
巢湖电视音响市场 200000.00 200000.00
南京天地股份有限公司 100000.00 100000.00
江苏沪宁高速公路 54000.00 54000.00
南京新百股份有限公司 596180.02 596180.02
深圳宝华电子有限公司 200000.00 200000.00
南京长发公司 500000.00 500000.00
商业广告公司 480000.00 96% 480000.00
南京南富斯经营公司 510000.00 100% 510000.00
南京蒙莎实业有限公司 250000.00 50% 250000.00
南京圣戈尔服饰有限公司 510000.00 100% 510000.00
南京豪迈达鞋业有限公司 500000.00 100% 500000.00
南京金可达实业有限公司 510000.00 100% 510000.00
扬州罗城商场 4780000.00 54.3% 4780000.00
中央珠宝首饰有限公司 990000.00 99% 990000.00
中央商场批发公司 950000.00 95% 950000.00
泗阳中央商场 3000000.00 54.55% 3000000.00
中央超市 4950000.00 99% 4950000.00
张霓公司 1080000.00 100% 1080000.00
中央商场亚飞汽车销售公司 1000000.00 100% 1000000.00
中央针织服饰公司 1230000.00 51.04% 1230000.00
中央家具公司 300000.00 90% 300000.00
常州自行车厂 150000.00 150000.00
经联会实体 50000.00 50000.00
南京达来房地产开发 3000000.00 30% 3000000.00
有限责任公司
南京纺织广告有限公司 200000.00 39.22% 200000.00
南京毛绒织物有限公司 1326127.67 72.53% 1326127.67
南京天美制衣有限公司 1283760.00 1283760.00
合计 33988417.69 33988417.69
(3)股权投资差额(母公司)
期初金额 摊销期限 本期摊销额 摊销余额
9195743.07 10年 -919574.30 8276168.77
1997年公司向南京市国有资产经 (控)有限公司(以下简称国资经营公司)购买南京中京达有限责任公司(以下简称中京达)55.61%的股权,购买日中京达可处置的净资产为190180200元,股本10000万股,每股帐面价值1.902元。国资公司以每股2.067元溢价出售5561万股,每股溢价0.165元,溢价率8%,成交价114950000元。公司以购买中京达每股帐面价值确定投资成本105754256.90元,溢价9195743.07元为股权投资差额．
11.在建工程 126995451.95
工程名称 预算数 资金来源 工程进度 1997.12.31
本年增加 本年转出 1998.12.31
商厦楼层改造 无 其他 100%
916607.70 916607.70
商厦三楼西平台 无 其他 100% 239040.78
230040.78
商厦三期工程 无 其他 95% 359820.93
37036.51 396857.44
商厦综合楼工程 无 其他 95% 3428834.43
1805337.16 1623497.27
商厦扩建锅炉房 无 其他 100% 2609748.14
2609748.16
后场扩建工程 无 其他 5289841.66
221958.95 5067882.71
丰富大厦 850万元 其他 100% 12499247.30
2214847.95 14714095.25
商场二期工程 1400万元 借款 3933339.14
5804266.76 79737605.90
忠厚里工程 7793万元 借款 25623122.09
11125691.28 6885637.17 29863176.20
综合楼 借款 1623562.32
2580779.74 3086983.76 1117358.30
其他 771784.69
4302537.82 1878456.98 2983695.53
水厂泵房改造 其他 129644.33
129644.33
长丝缓冲间 其他 119526.49
129526.49
水厂过滤
新长丝扩台 其他
4921275.36 4921275.36
零星工程 其他
347082.80 218628.04 128454.76
合计 126867606.75
32250125.92 32122280.72 126995451.95
其中:资本化利息 11815963.18
5754266.76 1387853.00 16182376.94
说明:上述资本化利息发生额及余额全部属中京达公司。
12.长期待摊费用 57988632.16
种类 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.12.31 剩余
年限
装修费用
37077180.86 27491626.52 14220217.00 50348590.38 4年
配电增容电贴费
198344.92 108187.92 90157.00 1年
电信基站房 47000.00 6266.64 40733.36 5年
物业煤场 33269.12 7677.60 25591.52 4年
空调改造 119598.69 21926.41 97622.28 5年
其他 5160030.56 814623.11 4345467.45 5年
新长丝生产准备费用
2462223.38 547160.76 1915062.62
长丝扩台生产准备 38246.19 38246.19
大检修费 1259103.23 171931.87 1087171.36
合计 39737749.16 34148874.21 15897991.31 57988632.16
13.短期借款 515200000.00
借款类别 1997.12.31 1998.12.31
担保借款 468750000.00 433700000.00
信用借款 2450000.00 81500000.00
合 计 471200000.00 515200000.00
14.其他应付款 44470618.72
15.长期借款 130000.00
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 5000000.00
信用借款 130000.00
合 计 5000000.00 130000.00
16.未分配利润 52101049.70
年初数27814287.72元,本年共实现净利润30358452.47元,根据董事会预分配方案,提取法定盈余公积金10%计3035845.25元;任意盈余公积金5%计1517922.62元;公益金5%计1517922.62元,98年当年未分配利润24286761.98元。98年末累计未分配利润52101049.70元。
17.其他业务利润 -1815986.21
上年数 本年数
其他业务利润 -558227.59 -1815986.21
母公司本年-6.77元,中京达-1815979.44元。
18.投资收益
母公司股权投资差额摊销 -919574.30
中京达公司对子公司的投资收益 1006825.72
合计 87251.42
19.补贴收入 4145100.00
由南京市财政拨款的外供水水增容补贴。
20.营业外收入 1910099.14
项目 上年数 本年数
罚没收入 54755.94 30.00
固定资产盘盈 954891.35 4252.79
呆帐收入 1207652.02 657604.20
出售废旧物资 604761.87
商品报溢 506451.00
处理固定资产净收益 403.90
其他 319413.94 136595.38
合计 2535713.25 1910099.14
21.营业外支出
项目 上年数 本年数
职工住房拆迁补贴 502257.22 65653.74
基金支出 5289925.50 3360721.32
防洪保安基金 465975.90
粮食风险基金 212920.32
南京市大化肥集资款 44760.00
人民教育基金 67140.00 34170.00
固定资产盘亏及报废 492625.29 46412.85
处理固定资产净损失 67458.77
罚款支出 14132.50
人防建设费 29017.50
义务兵优待金 37840.00 37840.00
子弟学校补贴 291666.66
捐赠支出(抗洪救灾) 1099432.36 1219150.74
其他 1099627.61 1765657.60
合计 9633188.36 6611197.52
(四)或有事项:
本公司为南京化学纤维厂银行借款8340万元提供了担保。
广东佛山市盛昌贸易有限公司欠本公司货款289956.63元一年以上，本公司正在申请法律诉讼。
(十)公司的其他有关资料
1.本公司注册登记日期和地点：一九九二年九月二十八日注册登记，地址在江苏省南京市中央门外伏家场
2.本公司法人营业执照注册号：13492334-5
3.本公司税务登记号码：320113134345923
4.本公司未流通股票的托管机构为南京证券登记公司
5.公司聘请的会计师事务所为南京会计师事务所， 办公地址在南京市狮子桥34号
(十一)备查文件
1.载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
4.报告期内在《上海证券报》披露过的文件正本及公告原稿；
5.公司《章程》。
南京化纤股份有限公司董事会
一九九九年三月二日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
编制单位:南京化纤股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 合并数 合并数 母公司数 母公司数
(上年数) (本年数) (上年数) (本年数)
一、主营业务收入
2128648570.10 1903994574.12 184932239.21 161798870.04
减:折扣与折让
主营业务收入净额
2128648570.10 1903994574.12 184932239.21 161798870.04
减:主营业务成本
1818249852.99 1635378948.19 129708222.14 124895030.06
主营业务税金及附加
8630217.43 8558888.70 831456.08 1340425.83
二、主营业务利润
301768499.68 260056737.23 54392560.99 35563414.15
加:其他业务利润
-558227.59 -1815986.21 579546.05 -6.77
减:存货跌价损失
营业费用
86345169.65 95581740.74 141533.80 213500.47
管理费用
103530230.57 95067398.05 25976686.99 11012029.71
财务费用
31278925.36 16296322.14 10245188.12 1343685.29
三、营业利润
80055946.51 51295290.09 18608698.13 22994191.91
加：投资收益
4760099.78 87251.42 17024098.85 7398409.05
补贴收入
4145100.00 4145100.00
营业外收入
2536713.25 1910099.14 1004021.99 71062.75
减：营业外支出
9633188.36 6611197.52 1864476.39 319255.01
加:以前年度损益调整
-114800.40 -117202.30
四、利润总额
77604770.78 50826543.13 34655140.28 34289508.70
减：所得税
26010697.15 15144912.48 6270154.17 8605930.79
加:财政返还
8820137.31 8641081.54 3420000.00 4674874.56
减:少数股东损益
28609224.83 13964259.72
五、净利润
31804986.11 30358452.47 31804986.11 30358452.47
加：年初未分配利润
20616093.85 27814287.72 20616093.85 27814287.72
盈余公积转入
六、可分配利润
52421079.96 58172740.19 52421079.96 58172740.19
减：提取法定公积金
3180498.62 3035845.25 3180498.62 3035845.25
提取法定公益金
1590249.31 1517922.62 1590249.31 1517922.62
七、可供股东分配的利润
47650332.03 53618972.32 47650332.03 53618972.32
减: 提取任意公积金
1590249.31 1517922.62 1590249.31 1517922.62
已分配普通股股利
18245795.00 18245795.00
八、未分配利润
27814287.72 52101049.70 27814287.72 52101049.70
资产负债表
编制单位:南京化纤股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 合并数 合并数 母公司数 母公司数
(年初数) (期末数) (年初数) (期末数)
流动资产：
货币资金
127431812.23 148047602.38 3620213.48 17162913.94
短期投资
66900000.00 11735000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
66900000.00 11735000.00
应收票据
1717200.40 60000.00 70000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
39824498.49 44355711.59 11050124.35 13644732.85
减：坏帐准备
105651.42 162977.13 55250.62 68223.66
应收帐款净额
39718847.07 44192734.46 10994873.73 13576509.19
预付货款
44627091.91 134082865.03 1883769.85
应收补贴款
其他应收款
57568614.80 196750046.42 75433.90 10114929.67
存货
146795373.47 119344466.56 20436605.63 14283004.95
减：存货跌价准备
存货净额
146795373.47 119344466.56 20436605.63 14283004.95
待摊费用
4176490.65 3091928.98 1133430.54 344050.03
待处理流动资产净损失
1265515.20 130001.40
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
490200945.73 657434645.23 36330557.28 57365177.63
长期投资：
长期股权投资
32361249.04 45372586.46 130604673.10 138003082.15
其中:股权投资差额
9195743.07 8276168.77 8276168.77
长期投资合计
32361249.04 45672586.46 130604673.10 138003082.15
减:长期投资减值准备
长期投资净额
32361249.04 45672586.46 130604673.10 138003082.15
固定资产：
固定资产原价
692097743.17 676557526.08 228096277.62 228853777.82
减：累计折旧
120667716.66 150848866.17 82863549.92 92267143.48
固定资产净值
571430126.51 525708659.91 145232727.70 136586634.34
工程物资
407501.26 335002.69 407501.26 335002.69
在建工程
126867606.75 126995451.95 489265.27 5049730.12
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
698705234.52 653039114.55 146129494.23 141971367.15
无形及其他资产
无形资产
590411.42 417200.00
开办费
长期待摊费用
39737749.16 57988632.16 2462223.38 3040480.17
其他长期资产
无形及其他资产合计
40328160.58 58405832.16 2462223.38 3040480.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1261595589.87 1414552178.40 315526947.99 340380107.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
471200000.00 515200000.00 20000000.00 22500000.00
应付票据
5690000.00 94364187.90
应付帐款
115643654.89 94523734.41 7885071.89 4472352.79
预收帐款
22230919.97 15726168.94 1872632.17 899019.02
代销商品款
应付工资
36951442.01 33526856.97
应付福利费
9408220.76 12128080.92 247222.94 929579.27
应付股利
23573868.04 20210187.15
应交税金
6366238.13 11614428.43 2974836.11 4856458.19
其他应交款
444717.99 482104.26 126736.05 417674.96
其他应付款
50167533.85 44470618.72 4275917.35 1489449.94
预提费用
816195.34 1132302.20 60000.00
一年内到期的长期负债
3800000.00 5000000.00 3800000.00 5000000.00
其他流动负债
流动负债合计
746292790.98 848378669.90 41182416.51 40624534.17
长期负债：
长期借款
5000000.00 130000.00 5000000.00
应付债券
长期应付款
4350017.69 10354485.03
住房周转金
16884066.40 23260826.88 49690.91 102279.89
其他长期负债
长期负债合计
26234084.09 33745311.91 5049690.91 102279.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
772526875.07 882123981.81 46232107.42 40726814.06
少数股东权益
219773874.23 232774903.55
股东权益：
股本 109474772.00 109474772.00 109474772.00 109474772.00
资本公积金
106308260.40 106308260.40 106308260.40 106308260.40
盈余公积金
25697520.45 31769210.94 25697520.45 31769210.94
其中：公益金
6688635.51 8205748.14 6688635.51 8205748.14
未分配利润
27814287.72 52101049.70 27814287.72 52101049.70
股东权益合计
269294840.57 299653293.04 269294840.57 299653293.04
负债及股东权益合计
1261595589.87 1414552178.40 315526947.99 340380107.10
现金流量表
编制单位:南京化纤股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2207013083.14 189636442.39
收取的租金 4422593.76
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 6997284.57 4835600.00
收到的其他与经营活动有关的现金 82520835.64 3452490.00
现金流入小计 2300953797.11 197924532.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1863552118.26 115823811.13
经营租赁所支付的现金 3119491.52
支付给职工以及为职工支付的现金 127956287.11 17101643.69
支付的增值税款 49779498.36 11191071.78
支付的所得税款 19070348.59 13865331.84
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
9241027.98 1666816.89
支付的其他与经营活动有关的现金 165801865.91 15944228.27
现金流出小计 2238520637.73 175501903.60
经营活动产生的现金流量净额 62433159.38 22422628.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 57380000.00
分得股利或利润所收到的现金 126486.00
取得债券利息收入所收到的现金 13619.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
680016.09 37124.77
收到的其他与投资活动有关的现金 592226.95
现金流入小计 58792348.04 37124.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
20139591.55 5085128.16
权益性投资所支付的现金 500000.00
债权性投资所支付的现金 15636816.00
支付的其他与投资活动有关的现金 91980306.48
现金流出小计 128256714.03 5085128.16
投资活动产生的现金流量净额 -69464365.99 -5048003.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146366500.00 4500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 118367.47 108481.59
现金流入小计 146484867.47 4608481.59
偿还债务所支付的现金 77000000.00 5800000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 38337870.71 2640406.53
融资租赁所支付的现金 3500000.00
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 118837870.71 8440406.53
筹资活动产生的现金流量净额 27646996.76 -3831924.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20615790.15 13542700.46
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 30358452.47 30358452.47
加: 少数股东本期收益 13964259.72
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1267273.00 23682.78
固定资产折旧 25600704.68 9481660.13
无形资产及其他资产摊销 105660.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
695089.92 67054.87
固定资产报废损失
财务费用 12137051.95 1343685.29
投资损失（减收益） -87251.42 -7398409.05
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 22383557.61 6153600.68
经营性应收项目的减少(减增加)
-96641605.17 -13126521.05
经营性应付项目的增加(减减少)59159703.99 -4257882.34
增值税增加净额（减减少） 19345889.55
其他 -25855626.92 -222694.99
经营活动产生的现金流量净额 62433159.38 22422628.79
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 148047602.38 17162913.94
减：货币资金的期初余额 127431812.23 3620213.48
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30615790.15 13542700.46
