河北湖大科技教育发展股份有限公司
2009 年第三季度报告600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人石予友、主管会计工作负责人丁云青及会计机构负责人（会计主管人员）丁云青声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 145,476,683.76 137,309,389.03 5.95
所有者权益（或股东权益）(元) -37,128,378.59 -28,565,225.74 -29.98
归属于上市公司股东的每股净资产(元) -0.5882 -0.4525 -29.98
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -18,593,372.53 -85.96
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.2945 -85.96
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -2,971,235.90 -8,563,152.85 -4,359.52
基本每股收益(元) -0.0471 -0.1357 -4,359.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — -0.1357 —
稀释每股收益(元) -0.0471 -0.1357 -4,359.52
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207.99
合计 207.99
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 2,825
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
李纪荣 1,300,107 人民币普通股
方怀月 1,050,061 人民币普通股
卢玉美 780,500 人民币普通股
钟静 650,150 人民币普通股
陈苏芬 500,000 人民币普通股
海南汇百川实业有限公458,000 人民币普通股600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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司
杨利成 422,400 人民币普通股
王卫星 420,000 人民币普通股
吴社华 417,000 人民币普通股
庞伟兴 397,937 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表项目
（1）货币资金期末余额252,307.27 元（年初12,812,866.65 元），比年初减少98.03%，主要是
大量购入原材料所致。
（2）存货期末余额35,546,986.81 元(年初14,472,466.25 元)，比年初增加145.62%，主要原因
是库存原材料增加。
（3）长期借款期末余额13,290,000.00 元(年初4,960,000.00 元)，比年初增加167.94%，主要原
因是，2009 年8 月，子公司衡阳恒飞特缆有限责任公司获得由中国建设银行股份有限公司衡阳雁峰支
行发放的流动资金贷款人民币1000 万元，贷款期限为自2009 年8 月6 日起至2012 年8 月5 日止，衡
阳市企业信用担保投资有限公司对上述贷款提供了担保。
2、利润表项目
公司2009 年1-9 月实现净利润-8,563,152.85 元(去年同期-3,414,348.53 元)，2009 年7-9 月实
现净利润-2,971,235.90 元(去年同期-66,626.85 元)，亏损与去年同期相比有较大幅度的增长。报告
期内铜材价格的不断上涨使子公司衡阳恒飞特缆有限责任公司的经营业绩受到了很大影响。虽然电缆
产品的价格做出了一定的调整，但调整幅度达不到原材料上涨的幅度；且在实现的营业收入中，有很
大一部分收入来自于年初签订的长期销售合同，上述合同均以固定产品价格向客户销售产品，无法通
过提高售价转嫁铜材价格风险。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中喜会计师事务所审计了公司2008 年年度会计报表，由于其对公司持续经营能力产生重大疑虑，
故出具了带强调事项段的非标准无保留意见的审计报告。公司董事会和管理层已充分认识到公司持续
经营能力不足的问题，专门制定出增强公司持续经营能力的措施，并将其作为董事会2009 年的工作重
点，有关上述措施的具体内容见2009 年3 月19 日《上海证券报》和上海证券交易所网站披露的2008
年年度报告全文及摘要。目前，公司正在加紧采取措施，力争尽早改善公司持续经营能力。
中国华星氟化学投资集团有限公司（以下简称华星氟化学）将其持有的公司控股子公司河北劝业
场酒店有限公司（以下简称劝业场酒店）16.67%的股权按评估值于2009 年9 月30 日在北京产权交易
所挂牌出售，其评估基准日为2009 年7 月31 日，劝业场酒店净资产评估值为4020.26 万元，同期劝
业场酒店账面净资产7787.44 万元。现华星氟化学出售劝业场酒店股权尚处在挂牌期还未成交，公司
存在计提大额减值准备的风险,由此将可能导致公司本年度产生大额亏损。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
公司本部和控股子公司河北劝业场酒店有限公司没有经营收入，仅靠控股子公司衡阳恒飞特缆有
限责任公司很难负担公司本部和河北劝业场酒店有限公司的管理费用，公司预测：公司年初至下一报
告期期末的累计净利润可能仍为亏损。600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内未实施现金分红。
河北湖大科技教育发展股份有限公司
法定代表人:石予友
2009 年10 月28 日600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 252,307.27 12,812,866.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 543,906.00 1,990,100.00
应收账款 10,568,103.49 10,989,635.54
预付款项 7,669,857.14 3,107,005.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,289,222.01 527,031.07
买入返售金融资产
存货 35,546,986.81 14,472,466.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 55,870,382.72 43,899,105.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 283,445.00 283,445.00
投资性房地产
固定资产 88,303,167.58 91,400,378.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,156,671.71 1,240,674.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 -136,983.25 485,786.14
其他非流动资产
非流动资产合计 89,606,301.04 93,410,283.80
资产总计 145,476,683.76 137,309,389.03
流动负债：
短期借款 8,330,000.00 8,330,000.00600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 8,472,906.04 2,225,935.29
预收款项 5,145,042.60 1,079,897.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,295,997.13 897,718.05
应交税费 331,700.27 3,545,754.76
应付利息 257,973.75 41,591.25
应付股利
其他应付款 119,677,729.07 117,984,580.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 143,511,348.86 134,105,477.36
非流动负债：
长期借款 13,290,000.00 4,960,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8,442,167.50 8,442,167.50
其他非流动负债
非流动负债合计 21,732,167.50 13,402,167.50
负债合计 165,243,516.36 147,507,644.86
股东权益：
股本 63,125,000.00 50,500,000.00
资本公积 105,036,282.85 117,661,282.85
减：库存股
盈余公积 9,184,767.94 9,184,767.94
一般风险准备
未分配利润 -214,474,429.38 -205,911,276.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -37,128,378.59 -28,565,225.74
少数股东权益 17,361,545.99 18,366,969.91
股东权益合计 -19,766,832.60 -10,198,255.83
负债和股东权益合计 145,476,683.76 137,309,389.03
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 140,253.19 3,428,528.63
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 5,543,413.30 4,683,343.77
存货 299,521.49 299,521.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,983,187.98 8,411,393.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 97,477,345.00 97,477,345.00
投资性房地产
固定资产 451,705.21 499,026.69
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 691,798.25 712,351.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 98,620,848.46 98,688,722.79
资产总计 104,604,036.44 107,100,116.68
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 111,673.81 111,673.81
预收款项
应付职工薪酬 548,010.59 447,246.59
应交税费 1,564,599.92 1,564,362.70
应付利息 257,973.75 41,591.25
应付股利
其他应付款 116,461,902.23 115,316,238.23600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,944,160.30 117,481,112.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8,442,167.50 8,442,167.50
其他非流动负债
非流动负债合计 8,442,167.50 8,442,167.50
负债合计 127,386,327.80 125,923,280.08
股东权益：
股本 63,125,000.00 50,500,000.00
资本公积 104,706,021.00 117,331,021.00
减：库存股
盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18
未分配利润 -199,202,976.54 -195,243,848.58
外币报表折算差额
股东权益合计 -22,782,291.36 -18,823,163.40
负债和股东权益合计 104,604,036.44 107,100,116.68
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 32,067,358.40 23,030,684.95 75,533,427.93 69,724,427.16
其中：营业收入 32,067,358.40 23,030,684.95 75,533,427.93 69,724,427.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 35,493,567.60 22,889,162.84 85,102,212.69 73,287,213.99
其中：营业成本 31,445,017.95 20,359,977.70 72,492,384.41 63,621,759.57
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32,049.75 9,653.57 162,792.91 97,971.93
销售费用 498,029.98 -212,607.28 1,919,906.88 1,034,194.89
管理费用 2,987,568.55 2,285,640.56 9,437,232.77 7,541,492.26
财务费用 530,901.37 446,498.29 1,089,895.72 991,795.34
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-3,426,209.20 141,522.11 -9,568,784.76 -3,562,786.83
加：营业外收入 308.00 308.00
减：营业外支出 100.01
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-3,425,901.20 141,522.11 -9,568,576.77 -3,562,786.83
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-3,425,901.20 141,522.11 -9,568,576.77 -3,562,786.83
归属于母公司所有者的
净利润
-2,971,235.90 -66,626.85 -8,563,152.85 -3,414,348.53600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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少数股东损益 -454,665.30 208,148.96 -1,005,423.92 -148,438.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0471 -0.0011 -0.1357 -0.0541
（二）稀释每股收益 -0.0471 -0.0011 -0.1357 -0.0541
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青
母公司利润表
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 855,167.08 706,755.08 3,740,663.78 2,133,681.83
财务费用 98,373.46 -2,508.72 218,464.18 108,148.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-953,540.54 -704,246.36 -3,959,127.96 -2,241,830.72
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-953,540.54 -704,246.36 -3,959,127.96 -2,241,830.72
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-953,540.54 -704,246.36 -3,959,127.96 -2,241,830.72
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,933,021.78 52,438,463.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,901,446.54 21,167,664.83
经营活动现金流入小计 66,834,468.32 73,606,128.45
购买商品、接受劳务支付的现金 57,309,786.29 43,773,264.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,049,592.77 5,176,142.77
支付的各项税费 1,609,564.91 1,334,629.57
支付其他与经营活动有关的现金 21,458,896.88 33,320,711.36
经营活动现金流出小计 85,427,840.85 83,604,747.99
经营活动产生的现金流量净额 -18,593,372.53 -9,998,619.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
11,099.00 8,000.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,099.00 8,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,099.00 -8,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 8,330,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 80,000.00
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 8,410,000.00
偿还债务支付的现金 1,670,000.00 800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 613,827.85 652,717.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,672,260.00
筹资活动现金流出小计 3,956,087.85 1,452,717.76
筹资活动产生的现金流量净额 6,043,912.15 6,957,282.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,560,559.38 -3,049,337.30
加：期初现金及现金等价物余额 12,812,866.65 3,779,979.88
六、期末现金及现金等价物余额 252,307.27 730,642.58
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青600892 河北湖大科技教育发展股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,191,800.00 643,082.82
经营活动现金流入小计 5,191,800.00 643,082.82
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,596,001.37 774,259.01
支付的各项税费 64,982.43
支付其他与经营活动有关的现金 5,930,350.07 2,094,274.11
经营活动现金流出小计 7,526,351.44 2,933,515.55
经营活动产生的现金流量净额 -2,334,551.44 -2,290,432.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
11,099.00 8,000.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,099.00 8,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,099.00 -8,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 942,625.00 112,500.00
筹资活动现金流出小计 942,625.00 112,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 -942,625.00 -112,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,288,275.44 -2,410,932.73
加：期初现金及现金等价物余额 3,428,528.63 2,974,653.87
六、期末现金及现金等价物余额 140,253.19 563,721.14
公司法定代表人: 石予友 主管会计工作负责人:丁云青 会计机构负责人:丁云青
