宝诚投资股份有限公司
600892
2014 年第一季度报告
600892 宝诚投资股份有限公司 2014 年第一季度报告
目录
一、 重要提示............................................................................................................................... 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ........................................................................................... 3
三、 重要事项............................................................................................................................... 5
四、 附录....................................................................................................................................... 0
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 姚建辉
主管会计工作负责人姓名 陶伟平
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陶伟平
公司负责人姚建辉、主管会计工作负责人陶伟平及会计机构负责人（会计主管人员）陶伟平
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 187,012,010.27 245,059,269.53 -23.69
归属于上市公司股东的
5,392,291.24 6,213,394.09 -13.22
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－3 月） （1－3 月）
经营活动产生的现金流
45,642,393.07 -8,905,612.28 612.51
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
营业收入 39,868,760.20 125,905,424.82 -68.33
归属于上市公司股东的
-821,102.85 757,899.13 -208.34
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -800,775.58 757,899.13 -205.66
利润
基本每股收益（元/股） -0.0109 0.0123 -188.62
稀释每股收益（元/股） -0.0109 0.0123 -188.62
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额
项目
（1－3 月）
非流动资产处置损益 -20,327.27
合计 -20,327.27
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 4,723
前十名股东持股情况
持有有
持股比 限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份 量
数量
深 圳 市 钜盛 华 实业 发
境内非国有法人 19.99 12,615,878 0 质押 12,615,878
展有限公司
林德义 境内自然人 4.09 2,580,000 0 未知
江波 未知 2.77 1,746,654 0 未知
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浙 江 中 扬投 资 有限 公
未知 1.75 1,103,573 0 未知
司
林文杰 未知 1.44 910,348 0 未知
陈丽青 未知 1.23 775,977 0 未知
陈梅红 未知 1.13 710,600 0 未知
朱敏君 未知 0.77 483,033 0 未知
邵学海 未知 0.72 456,138 0 未知
李汶 未知 0.72 454,200 0 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 股份种类及数量
件流通股的数量
深圳市钜盛华实业发展有限公司 12,615,878 人民币普通股 12,615,878
林德义 2,580,000 人民币普通股 2,580,000
江波 1,746,654 人民币普通股 1,746,654
浙江中扬投资有限公司 1,103,573 人民币普通股 1,103,573
林文杰 910,348 人民币普通股 910,348
陈丽青 775,977 人民币普通股 775,977
陈梅红 710,600 人民币普通股 710,600
朱敏君 483,033 人民币普通股 483,033
邵学海 456,138 人民币普通股 456,138
李汶 454,200 人民币普通股 454,200
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于
上述股东关联关系或一致行动的说明
一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、 资产负债表项目
1、 货币资金：期末较年初减少 74%，主要系本期偿还委托贷款 5400 万元所致；
2、 应收票据：期末余额为零，主要系本期为加速资金回笼，票据贴现所致；
3、 应收账款：期末较年初减少 38%，主要系本期为加速资金回笼，加大货款收缴力度；同时，
本期应收收入同比下降 68%，应收货款也相应减少；
4、 预付款项：期末余额 1573 万元，较年初增加 911%。主要系子公司四川宝龙预付给成都市
中航地产发展有限公司 637 万元购楼款，以及预付给四川冶金 750 万元货款；
5、 其他应收款：期末较年初增加 72%，主要系期末确认应收未收的焊管租赁费；
6、 存货：期末较年初减少 35%，主要系本期营业收入同比下降 68%，采购和存货同步减少所
致；
7、 短期借款：期末较年初减少 68%,系本期归还委托贷款 5400 万元所致；
8、 应付账款：期末较年初减少 52%，主要系本期营业收入同比下降 68%,采购相应减少，应付
账款也相应减少了。
二、 利润表项目
1、 营业收入：本期营业收入 3987 万元，同比减少 68%。主要系本期偿还委托贷款 5400 万元，
营运资金投入减少，营业收入也相应减少；
2、 营业成本：同比减少 69%，系营业收入减少 68%所致；
3、 销售费用：本期销售费用 19.65 万元，同比减 45.8 万元，降幅 70%。主要系本期营业收入
减少 68%，运杂费同比减少 45 万元左右；
4、 资产减值损失：本期资产减值损失-43.63 万元，较去年同期减少 100%。主要系本期收回大
量应收账款，冲回相应坏账准备所致；
5、 所得税费用：本期所得税费用 44.83 万元，较去年同期增加 97%。主要系子公司四川宝龙
本期盈利，计提所得税所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
是
否
否
及
有 如未能及时履
承诺时间 时 如未能及时履行应说明
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履 行应说明下一
及期限 严 未完成履行的具体原因
行 步计划
格
期
履
限
行
收购报告
深圳市钜 2010 年 4 承 诺 期
书或权益 股份限售 是 是
盛华实业 月 30 日，限 ： 2010
变动报告
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书中所作 发展有限 钜盛华公 年 6 月 17
承诺 公司 司在涉及 日至 2013
公司控制 年 6 月 17
权转移的 日
详式权益
变动报告
书 中 承
诺：在限
售股份过
户至其名
下后的 36
个月内不
对 外 转
让 。 2010
年 6 月 17
日，该股
份已过户
至钜盛华
公 司 名
下。
深圳市钜 承 诺 时
盛华实业 保证公司 间 ： 2010
其他 否 是
发展有限 人员独立 年 4 月 30
公司 日
深圳市钜 承 诺 时
保证公司
盛华实业 间 ： 2010
其他 资产独立 否 是
发展有限 年 4 月 30
完整
公司 日
深圳市钜 承 诺 时
保证公司
盛华实业 间 ： 2010
其他 的财务独 否 是
发展有限 年 4 月 30
立
公司 日
深圳市钜 承 诺 时
盛华实业 保证公司 间 ： 2010
其他 否 是
发展有限 机构独立 年 4 月 30
公司 日
深圳市钜 承 诺 时
盛华实业 保证公司 间 ： 2010
其他 否 是
发展有限 业务独立 年 4 月 30
公司 日
钜盛华公
深圳市钜 司及其关 承 诺 时
解 决 关 联 盛华实业 联公司原 间 ： 2010
否 是
交易 发展有限 则上不与 年 4 月 30
公司 公司发生 日
关 联 交
四、 附录
合并资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:宝诚投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,431,141.84 24,323,383.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,365,609.19
应收账款 69,844,062.27 113,026,960.91
预付款项 15,736,103.25 1,555,952.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,257,550.69 730,559.54
买入返售金融资产
存货 2,528,813.37 3,881,915.46
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 95,797,671.42 152,884,381.35
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 283,445.00 283,445.00
投资性房地产 73,066,698.18 73,711,251.12
固定资产 11,988,361.27 12,133,527.54
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 600,580.87 609,831.79
开发支出
商誉
长期待摊费用 577,500.00 630,000.00
递延所得税资产 4,697,753.53 4,806,832.73
其他非流动资产
非流动资产合计 91,214,338.85 92,174,888.18
资产总计 187,012,010.27 245,059,269.53
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 79,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,617,216.21 5,445,394.95
预收款项 1,125,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 956,136.75 1,081,055.59
应交税费 2,213,457.00 2,829,409.26
应付利息 3,112,500.00 2,501,666.67
应付股利
其他应付款 123,521,156.65 125,043,675.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
1
流动负债合计 158,545,466.61 215,901,201.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,700,000.00 5,700,000.00
其他非流动负债 2,336.40 3,398.40
非流动负债合计 5,702,336.40 5,703,398.40
负债合计 164,247,803.01 221,604,599.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 63,125,000.00 63,125,000.00
资本公积 141,978,450.35 141,978,450.35
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18
一般风险准备
未分配利润 -208,300,823.29 -207,479,720.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
5,392,291.24 6,213,394.09
益合计
少数股东权益 17,371,916.02 17,241,275.56
所有者权益合计 22,764,207.26 23,454,669.65
负债和所有者权益总
187,012,010.27 245,059,269.53
计
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
母公司资产负债表
2014 年 3 月 31 日
编制单位:宝诚投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,861,366.47 23,536,601.41
交易性金融资产
应收票据 9,365,609.19
2
应收账款 31,763,857.13 59,297,566.84
预付款项 1,176,128.91 1,504,342.41
应收利息
应收股利
其他应收款 1,303,875.75 726,896.54
存货
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 38,105,228.26 94,431,016.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,180,262.43 104,180,262.43
投资性房地产
固定资产 11,912,927.33 12,068,566.50
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 582,247.52 609,831.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,601,385.55 4,670,946.60
其他非流动资产
非流动资产合计 121,276,822.83 121,529,607.32
资产总计 159,382,051.09 215,960,623.71
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 79,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 930.00 1,027,721.11
预收款项
3
应付职工薪酬 814,222.35 959,616.53
应交税费 1,390,631.53 1,397,176.96
应付利息 3,112,500.00 2,501,666.67
应付股利
其他应付款 122,141,107.49 122,224,043.49
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 152,459,391.37 207,110,224.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 5,700,000.00 5,700,000.00
其他非流动负债 1,014.80 2,006.00
非流动负债合计 5,701,014.80 5,702,006.00
负债合计 158,160,406.17 212,812,230.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 63,125,000.00 63,125,000.00
资本公积 141,648,188.50 141,648,188.50
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18
一般风险准备
未分配利润 -212,141,207.76 -210,214,459.73
所有者权益（或股东权益）
1,221,644.92 3,148,392.95
合计
负债和所有者权益
159,382,051.09 215,960,623.71
（或股东权益）总计
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
合并利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
4
一、营业总收入 39,868,760.20 125,905,424.82
其中：营业收入 39,868,760.20 125,905,424.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 40,090,629.02 124,905,148.55
其中：营业成本 37,263,045.90 120,839,280.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 78,457.02 -204,182.68
销售费用 196,533.85 654,804.11
管理费用 1,200,164.61 1,484,965.54
财务费用 1,788,744.44 2,130,280.95
资产减值损失 -436,316.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -221,868.82 1,000,276.27
加：营业外收入 30.00
减：营业外支出 20,357.27
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-242,196.09 1,000,276.27
填列）
减：所得税费用 448,266.30 226,984.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -690,462.39 773,292.21
归属于母公司所有者的净利润 -821,102.85 757,899.13
5
少数股东损益 130,640.46 15,393.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0109 0.0123
（二）稀释每股收益 -0.0109 0.0123
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -690,462.39 773,292.21
归属于母公司所有者的综合收益
-821,102.85 757,899.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 130,640.46 15,393.08
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
母公司利润表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 722,432.04 124,780,424.82
减：营业成本 129,631.26 120,059,727.69
营业税金及附加 3,169.53 -267,182.68
销售费用 62,026.24 654,804.11
管理费用 862,945.45 1,341,643.44
财务费用 1,779,808.10 2,098,290.54
资产减值损失 -278,244.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
14,794.52
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,836,904.35 907,936.24
加：营业外收入 30.00
减：营业外支出 20,312.63
其中：非流动资产处置损失 20,312.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-1,857,186.98 907,936.24
填列）
减：所得税费用 69,561.05 226,984.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,926,748.03 680,952.18
五、每股收益：
6
（一）基本每股收益 -0.0305 0.0108
（二）稀释每股收益 -0.0305 0.0108
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -1,926,748.03 680,952.18
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
合并现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
97,628,103.20 73,545,462.65
到的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有
675,488.63 2,626,942.46
关的现金
经营活动现金流入小
98,303,591.83 76,172,405.11
计
7
购买商品、接受劳务支
50,216,848.78 80,490,798.75
付的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
738,338.35 837,135.11
支付的现金
支付的各项税费 1,139,659.32 2,504,864.52
支付其他与经营活动有
566,352.31 1,245,219.01
关的现金
经营活动现金流出小
52,661,198.76 85,078,017.39
计
经营活动产生的现
45,642,393.07 -8,905,612.28
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
计
购建固定资产、无形资
6,366,787.00 2,280.00
产和其他长期资产支付的现
8
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
10,112.63
关的现金
投资活动现金流出小
6,376,899.63 2,280.00
计
投资活动产生的现
-6,376,899.63 -2,280.00
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
计
偿还债务支付的现金 54,000,000.00 1,600,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
3,157,734.96
关的现金
筹资活动现金流出小
57,157,734.96 1,600,000.00
计
筹资活动产生的现
-57,157,734.96 -1,600,000.00
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-17,892,241.52 -10,507,892.28
加额
9
加：期初现金及现金等
24,323,383.36 26,930,550.90
价物余额
六、期末现金及现金等价物
6,431,141.84 16,422,658.62
余额
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
母公司现金流量表
2014 年 1—3 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
36,705,130.68 73,545,462.65
到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有
673,752.31 376,942.46
关的现金
经营活动现金流入小
37,378,882.99 73,922,405.11
计
购买商品、接受劳务支
236,523.11 80,490,798.75
付的现金
支付给职工以及为职工
640,943.58 818,885.48
支付的现金
支付的各项税费 76,878.34 2,487,809.71
支付其他与经营活动有
381,925.31 1,189,163.69
关的现金
经营活动现金流出小
1,336,270.34 84,986,657.63
计
经营活动产生的现
36,042,612.65 -11,064,252.52
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现
10
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的现 2,280.00
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
10,112.63
关的现金
投资活动现金流出小
10,112.63 2,280.00
计
投资活动产生的现
-10,112.63 -2,280.00
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
计
偿还债务支付的现金 54,000,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
1,707,734.96
关的现金
筹资活动现金流出小
55,707,734.96
计
筹资活动产生的现 -55,707,734.96
11
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-19,675,234.94 -11,066,532.52
加额
加：期初现金及现金等
23,536,601.41 26,878,906.66
价物余额
六、期末现金及现金等价物
3,861,366.47 15,812,374.14
余额
法定代表人：姚建辉 主管会计工作负责人：陶伟平 会计机构负责人：陶伟平
12