股票简称：SST湖科 股票代码：600892
河北湖大科技教育发展股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事姜帆因工作原因未出席董事会会议。
1.3中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人冷清桂，主管会计工作负责人李树甲，会计机构负责人（会计主管人员）李树甲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 SST湖科
股票代码 600892
上市交易所 上海证券交易所
石家庄市中山东路51号;石家庄市中山东路85
注册地址和办公地址
号天鸿大厦1028室
邮政编码 050000
电子信箱 shiquanye@sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晓民 杜志新
石家庄市中山东路85号天鸿大厦1028 石家庄市中山东路85号天鸿大厦1028
联系地址
室 室
电话 0311-85914663 0311-85914663
传真 0311-85914726 0311-85914726
电子信箱 shiquanye@sina.com zhixin-du@163.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 108,603,587.25 71,166,234.06 52.6055 95,093,482.44
利润总额 -11,481,250.34 4,905,182.07 -25,169,214.49
净利润 -10,131,724.48 1,576,446.83 -24,042,833.14
扣除非经常性损益的净利润 -10,036,074.38 -1,359,528.39 638.2026 -21,105,366.62
经营活动产生的现金流量净额 9,907,297.12 4,595,792.59 115.5732 10,028,561.15
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 133,658,058.27 139,557,393.03 -4.2272 129,053,681.17
股东权益（不含少数股东权益） -23,635,497.85 -22,862,936.58 -25,108,698.02
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 -0.2006 0.0312 -0.4761
最新每股收益 -0.2006
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1962 0.0910 115.5732 0.1986
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 -0.4680 -0.4527 -0.4972
调整后的每股净资产 -0.4765 -0.4600 -0.5689
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-63,832.93
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-31,817.17
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 0
合计 -95,650.10
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 35,190,300 69.68 35,190,300 69.68
3、内部职工股
4、优先股或其他 69.68
未上市流通股份合
35,190,300 69.68 35,190,300 69.68
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 15,309,700 30.32 15,309,700 30.32
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
15,309,700 30.32 15,309,700 30.32
计
三、股份总数 50,500,000 100 50,500,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 3,163
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
中国华星汽车贸易
其他 29.56 14,927,000 14,927,000 0
集团有限公司
成都市韵嘉投资有
其他 10.86 5,483,800 5,483,800 0
限公司
中国融亿达创业投
其他 5.15 2,600,000 2,600,000 0
资有限公司
上海葆鑫企业发展
其他 4.59 2,320,000 2,320,000 0
有限公司
海南谦益金泰投资
其他 4.0 2,018,250 2,018,250 0
有限公司
海南博妮达贸易有
其他 2.38 1,200,000 1,200,000 0
限公司
上海元昌汽车配件
其他 1.98 1,000,000 1,000,000 0
有限公司
上海元发汽车配件
其他 1.98 1,000,000 1,000,000 0
有限公司
上海怡亚印刷实业
其他 1.46 750,000 750,000 0
有限公司
石家庄市劝业场股
其他 1.14 575,480 575,480 0
份有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
景桦 378,000 人民币普通股
吴社华 228,900 人民币普通股
曹卫宏 180,601 人民币普通股
王小宾 166,600 人民币普通股
王丹 150,600 人民币普通股
鲍露 141,100 人民币普通股
陈瑾 119,400 人民币普通股
孙翠华 90,000 人民币普通股
金真 88,700 人民币普通股
孙爱华 88,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中国华星汽车贸易集团有限公司
法人代表：陈守杰
注册资本：359,432,000元
成立日期：2000年9月26日
主要经营业务或管理活动：汽车（含小轿车）及配件，摩托车及配件，机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；企业管理、资产重组咨询；资产受托管理。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：中国华星集团公司
法人代表：宋耀华
注册资本：819,656,000元
成立日期：1995年11月20日
主要经营业务或管理活动：企业管理、改造、发展的策划与咨询；企业资产托管、重组和管理；汽车（含小轿车）及配件、摩托车及备件、机械设备、钢材、化工材料、仪器仪表的销售（国家有专项专营规定的除外）。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公
初 末 是否在股东单
性 年 动 司领取的报酬
姓名 职务 任期起止日期 持 持 位或其他关联
别 龄 原 总额(万元)税
股 股 单位领取
因 后
数 数
董事 2004年12月31日～2008年6月
冷清桂 男 46 0 0 16.5 否
长 25日
副董 2004年12月31日～2008年6月
陈守杰 男 61 0 0 0 否
事长 25日
副董
事
2005年6月25日～2008年6月
赵许博 长、 男 40 0 0 13.2 否
25日
总经
理
独立 2004年12月31日～2008年6月
庞大同 男 61 0 0 3 否
董事 25日
独立 2003年7月30日～2008年6月
徐东华 男 47 0 0 3 否
董事 25日
独立 2006年6月30日～2008年6月
董娟 女 55 0 0 否
董事 25日
工
独立 2002年6月30日～2006年6月 作
邹奕红 女 40 0 0 否
董事 30日 变
动
董
事、 2005年6月25日～2008年6月
李树甲 男 36 0 0 10.78 否
总会 25日
计师
董
事、
工
董事
2005年6月25日～2008年6月 作
姜帆 会秘 男 34 0 0 7.19 否
25日 变
书、
动
副总
经理
2003年7月30日～2008年6月
唐富文 董事 男 36 0 0 0 是
25日
董事
2006年8月30日～2008年6月
王晓民 会秘 男 46 0 0 3.59 否
25日
书
监事
2005年6月25日～2008年6月
陈虎根 会主 男 61 0 0 0 否
25日
席
2003年7月30日～2008年6月
肖政三 监事 男 44 0 0 0 是
25日
2002年6月30日～2008年6月
吕建国 监事 男 49 0 0 0 是
25日
工
副总 2003年9月30日～2006年8月 作
李敬 男 38 0 0 7.19 否
经理 29日 变
动
工
副总 2005年5月22日～2006年8月 作
欧迪恒 男 41 0 0 6.29 否
经理 29日 变
动
工
董事
2006年8月1日～2006年8月29 作
熊运涛 会秘 男 38 0 0 否
日 变
书
动
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期内公司财务状况分析
（一）资产分析
2006年末总资产13365.81万元，比2005年减少589.93万元,下降幅度为4.23%。
资产结构主要为：货币资金175.12万元，占总资产的1.31%；应收票据51.42万元，占总资产的0.38%；应收账款712.16万元，占总资产的5.33%；其他应收款323.45万元，占总资产的2.42%；预付账款56.53万元，占总资产的0.42%；存货1914.67万元，占总资产的14.33%；固定资产净额9947.64万元，占总资产的74.43%；无形资产146.47万元，占总资产的1.38%。
从上述数字来看，公司资产主要分布在存货及固定资产上，两项合计占总资产的88.76%，故如何加速存货周转率及提高固定资产使用效率成为公司财务管理的重点。从目前的情况来看，公司账面存货总额为1914.67万元，主要为公司所属衡阳恒飞特缆有限公司（以下称“特缆公司”）的电缆库存总和，具体包括原材料、在成品及产成品，由于电缆生产销售系资金密集型行业，存货周转次数及应收账款周转次数直接决定流动资金需求量的大小，要规避资金链条断裂的风险，就应保持应收账款、存货总额及账面货币资金三者有合理的比率，因此，特缆公司还应在提高存货周转率，减少存货周转天数上多下功夫。
固定资产主要为劝业大酒店，由于酒店占公司总资产的比重较大，其效益的好坏、资产使用效率的高低将决定上市公司财务状况的优劣，鉴于酒店设备老化、经营环境恶劣、长期处于亏损状态，再加上上市公司资金严重短缺，无法投入资金对酒店进行装修及改造，故公司自2005年1月起将酒店整体租赁给承租方，年租金500万元，扣除酒店折旧及财产保险后基本持平，对公司的业绩贡献不大。
（二）负债分析
2006年末负债总额为13669.93万元，比2005年减少379.36万元，下降幅度为2.7%。
负债结构为：短期借款2.72万元，占总负债的0.02%；应付账款440.29万元，占总负债的3.22%；预收账款73.73万元，占总负债的0.54%；应付工资及福利费163.04万元，占总负债的1.19%；应交税金240.71万元，占总负债的1.76%；其他应付款11828.98万元，占总负债的86.53%；预提费用67.14万元，占总负债的0.49%。
从上述数字来看，公司负债主要分布在其他应付款上，占总负债的86.53%。其他应付款总额为11828.98万元，主要为公司占用大股东中国华星汽车贸易集团有限公司的资金，大部分用于职工安置、债务支付及日常费用。
另外需要说明的是，公司在2006年度相继归还了中国信达资产管理公司石家庄办事处、石家庄市桥东区财政局及商业银行金桥支行欠款总计956.28万元，在很大程度上消除了由于欠款引起的法律诉讼风险。
（三）、损益分析
本报告期内，河北湖大科技教育发展股份有限公司实现主营业务收入108603587.25元，与去年同期相比增加52.6055%；主营业务成本103,948,444.66元，与去年同期相比增加73.93%；主营业务利润4,484,504.37元，比去年同期下降60.56%；主营业务利润率比上年同期下降11.87个百分点；净利润-10,131,724.48元，去年同期为1,576,446.83元。净利润之所以较去处有较大幅度的下降，其原因主要为：
1、主营业务盈利能力大幅降低：报告期内原材料价格上涨使本公司控股子公司衡阳恒飞特缆有限责任公司的生产经营受到了严重影响。铜材成本在特缆公司电缆产品全部成本中占70%以上，去年同期铜材价格约为32000元/吨，本报告期受国际期货市场的影响一度上涨到约80000元/吨，涨幅高达150%以上。特缆公司所生产的产品主要为大型电器生产厂家或机车厂做配套销售，在原材料价格大幅度上涨的同时，产品价格的调整却存在明显的滞后，而且调整幅度远远达不到原材料上涨的幅度，部分型号的产品甚至出现生产就亏损的情况。针对严峻的经营形式，特缆公司被迫采取保守的经营模式、暂缓融资及扩大生产规模的计划、待铜材产品市场价格稳定回落及产品价格调整到相应水平再行实施等策略。但鉴于原材料上涨幅度较大、且持续时间较长，尽管公司采取了积极措施，但仍无力化解由此带来的压力，由上年度的盈利转为本年度亏损。
2、子公司经营业务发生变化：为盘活资产，公司所属河北劝业场酒店有限公司曾于2005年1月与承租方签订《酒店租赁合同》，租期5年，年租金为500万元。
自合同签订之日起，酒店承租方开始对酒店进行初步装修，并对外营业，2005年按合同约定的付款时间支付租金500万元。但进入2006年以来，承租方以资金困难及经营入不敷出为由，一直没有支付2006年度租金，酒店经营处于停滞状态，从会计谨慎性原则出发，财务没有确认2006年度租金收入，与承租方就租赁合同租赁没有确认收入相关手续正在沟通及办理之中。
二、对策及展望
针对公司资金匮乏、盈利水平低下及持续经营能力下降的现状，为从根本上改善公司基本面，公司现任大股东中国华星汽车贸易集团有限公司于2006年4月10日与北京昌鑫国有资产投资经营公司签署了《股份转让协议》，根据相关约定，昌鑫国资拟协议收购华星汽贸所持本公司14,927,000股法人股（占本公司总股本的29.56%），本次股份转让已获得国务院国有资产监督管理委员会（国资产权〔2006〕520号）文审批，待中国证券监督管理委员会审核出具无异议函后，双方确定将对本公司实施重大资产重组：华星汽贸负责接收湖大科教除少量较难剥离的负债以外的全部资产、负债，昌鑫国资负责向湖大科教注入优质资产，并确保每股净资产不低于股票面值1元。同时昌鑫国资承诺其所注入资产的年净资产回报率不低于6%。
公司管理层和公司股东将力图通过上述运作，实现本公司主营业务由竞争激烈的酒店服务业和电线电缆生产、销售转变为稳定增长、现金流充足的供水类公用设施行业。本公司基本面将发生彻底变化，主营业务将彻底改变，公司能够得到持续健康的发展，从而保护全体股东的利益。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
本公司在进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司经逐条核对，确认除按会计报表编制格式将“少数股东权益”记入“股东权益”外，其他没有影响，原因主要有：
1、公司目前不存在同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，也没有拟以公允价值模式计量的投资性房地产；
2、公司对于职工安置计提的补偿金在以前年度已清偿完毕，不存在预计负债确认条件的辞退补偿。
3、对于企业合并商誉、投资金融工具及衍生金融工具项目，公司均没有涉猎。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
酒店服务
0 0 0
业
电线电缆 减少74.1591
108,603,587.25 103,948,444.66 4.1292 52.6055 73.9257
销售 个百分点
合计 108,603,587.25 103,948,444.66
分产品
YE系列电 减少15个百分
6,362,904.68 5,853,872.31 7.90 13.28 11
缆 点
YC系列电 减少16个百分
14,797,031.68 14,205,150.41 4.00 -16.80 12
缆 点
FTYKR系 减少14个百分
574,698.70 534,469.79 7.00 14.69 10
列电缆 点
YH系列电 减少15个百分
2,853,440.74 2,682,284.80 5.90 26.89 11
缆 点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
河北石家庄 0
湖南衡阳 108,603,587.25 52.6055
合计 108,603,587.25 52.6055
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
衡阳恒飞电
2002年12
缆有限责任 2,300,000.00 ～
月1日
公司
报告期内担保发生额合计 2,300,000.00
报告期末担保余额合计 2,300,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,300,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
2006年4月10日,我公司控股股东中国华星汽车贸易集团有限公司（以下简称华星汽贸）与北京昌鑫国有资产投资经营公司（以下简称昌鑫国资）签署《股份转让协议》,拟将其持有的本公司法人股14927000股转让给昌鑫国资。该股份转让协议于4月30日获得国务院国有资产监督管理委员会的批复，5月下旬，昌鑫国资将收购报告书等相关资料上报中国证监会审核，中国证监会已受理。《股份转让协议》签署后，有关各方立即开展重大资产重组及股权分置改革工作。
目前，本公司提出股改动议的非流通股股东持股数已经达到《上市公司股权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限，公司将于近期启动股权分置改革。
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
中喜审字[2007]第01147号
河北湖大科技教育发展股份有限公司：
我们审计了后附的河北湖大科技教育发展股份有限公司（以下简称“湖大科教公司”）财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度利润表和合并利润表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湖大科教公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，湖大科教公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了湖大科教公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
中喜会计师事务所有限责任公司
北京市西长安街88号首都时代广场422室
2007年3月27日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,751,246.37 1,971,995.09 496,529.45 242,227.00
短期投资 0 0
应收票据 514,228.18 3,425,953.64
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收账款 7,121,611.67 4,011,098.58
其他应收款 3,234,499.02 3,839,915.12 5,449,321.43 6,096,246.02
预付账款 565,294.02 875,345.00 2,440.00 1,100.00
应收补贴款 0 0
存货 19,146,659.80 19,438,780.79 307,587.44 377,325.84
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 32,333,539.06 33,563,088.22 6,255,878.32 6,716,898.86
长期投资：
长期股权投资 383,445.00 383,445.00 98,093,415.96 104,276,399.67
长期债权投资
长期投资合计 383,445.00 383,445.00 98,093,415.96 104,276,399.67
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 127,832,025.56 128,111,740.26 1,498,127.05 1,997,511.75
减：累计折旧 27,861,463.24 23,815,133.44 795,708.60 892,722.16
固定资产净值 99,970,562.32 104,296,606.82 702,418.45 1,104,789.59
减：固定资产减值准备 494,169.94 262,429.88
固定资产净额 99,476,392.38 104,034,176.94 702,418.45 1,104,789.59
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 99,476,392.38 104,034,176.94 702,418.45 1,104,789.59
无形资产及其他资产：
无形资产 1,464,681.83 1,576,682.87 767,158.70 794,562.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,464,681.83 1,576,682.87 767,158.70 794,562.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 133,658,058.27 139,557,393.03 105,818,871.43 112,892,650.62
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 27,212.00 10,490,000.00 27,212.00 10,490,000.00
应付票据 0 0
应付账款 4,402,904.54 4,612,490.30 1,083,143.81 3,125,939.53
预收账款 737,276.55 249,005.43
应付工资 330,102.55 340,054.06
应付福利费 1,300,339.69 1,370,956.61 1,130,860.18 1,161,247.96
应付股利 0 823,563.93 823,563.93
应交税金 2,407,133.72 3,795,309.61 1,524,537.01 1,904,826.77
其他应交款 90,926.22 97,912.06 81,413.33 84,413.33
其他应付款 118,289,834.91 105,700,465.69 117,382,004.28 105,981,578.17
预提费用 671,399.52 4,571,013.54 461,892.59 4,287,906.61
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,257,129.70 132,050,771.23 121,691,063.20 127,859,476.30
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50 8,442,167.50
负债合计 136,699,297.20 140,492,938.73 130,133,230.70 136,301,643.80
少数股东权益(合并报表填列) 20,594,258.92 21,927,390.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00 50,500,000.00
资本公积 119,882,907.85 110,523,744.64 119,882,907.85 110,523,744.64
盈余公积 9,184,767.94 9,184,767.94 8,589,664.18 8,589,664.18
其中：法定公益金 297,551.88
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 -23,635,497.85 -22,862,936.58 -24,314,359.27 -23,408,993.18
负债和股东权益总计 133,658,058.27 139,557,393.03 105,818,871.43 112,892,650.62
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 108,603,587.25 71,166,234.06
减：主营业务成本 103,948,444.66 59,766,021.82
主营业务税金及附加 170,638.22 28,329.07
二、主营业务利润（亏损以“-”号
4,484,504.37 11,371,883.17 0 0
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
346,830.86 2,090,332.14 1,416,750.00
填列）
减:营业费用 4,312,578.81 2,131,501.31 0
管理费用 11,146,800.53 4,720,498.65 3,746,834.10 1,813,401.30
财务费用 310,390.07 1,129,617.36 -41,992.79 703,880.26
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,938,434.18 5,480,597.99 -3,704,841.31 -1,100,531.56
加：投资收益（损失以“-”号填列） 0 -6,264,933.52 3,416,525.60
补贴收入 0
营业外收入 200.00
减：营业外支出 542,816.16 575,615.92 294,754.47 565,615.92
四、利润总额（亏损总额以“-”号
-11,481,250.34 4,905,182.07 -10,264,529.30 1,750,378.12
填列）
减：所得税 2,496,630.18
减：少数股东损益(合并报表填列) -1,349,525.86 832,105.06
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -10,131,724.48 1,576,446.83 -10,264,529.30 1,750,378.12
加：年初未分配利润 -193,071,449.16 -194,052,792.23 -193,022,402.00 -194,772,780.12
其他转入
六、可供分配的利润 -203,203,173.64 -192,476,345.40 -203,286,931.30 -193,022,402.00
减：提取法定盈余公积 297,551.88
提取法定公益金 297,551.88
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-203,203,173.64 -193,071,449.16 -203,286,931.30 -193,022,402.00
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:河北湖大科技教育发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,648,965.65 0
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动有关的现金 76,185,912.39 15,402,666.76
经营活动现金流入小计 161,834,878.04 15,402,666.76
购买商品、接受劳务支付的现金 107,542,449.65 0
支付给职工以及为职工支付的现金 5,994,685.40 1,868,163.30
支付的各项税费 3,597,264.99 432,633.77
支付的其他与经营活动有关的现金 34,793,180.88 3,067,520.50
经营活动现金流出小计 151,927,580.92 5,368,317.57
经营活动产生的现金流量净额 9,907,297.12 10,034,349.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
216,733.00 216,733.00
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 216,733.00 216,733.00
投资活动产生的现金流量净额 -216,733.00 -216,733.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0
偿还债务所支付的现金 9,562,788.00 9,562,788.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 348,524.84 525.74
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 9,911,312.84 9,563,313.74
筹资活动产生的现金流量净额 -9,911,312.84 -9,563,313.74
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -220,748.72 254,302.45
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -10,131,724.48 -10,264,529.30
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,349,525.86 2,344.11
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 605,868.50 118,934.66
固定资产折旧 4,262,278.02 27,403.80
无形资产摊销 112,001.04
长期待摊费用摊销 70,445.99
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -3,899,614.02 -3,826,014.02
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失 63,832.93 63,832.93
财务费用 304,753.10 -41,992.79
投资损失（减：收益） 6,264,933.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 292,120.99 69,738.40
经营性应收项目的减少(减：增加) -478,199.80 645,548.59
经营性应付项目的增加(减：减少) 20,045,544.74 16,974,149.29
其他(预计负债的增加) 9,515.97
经营活动产生的现金流量净额 9,907,297.12 10,034,349.19
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,751,246.37 496,529.45
减：现金的期初余额 1,971,995.09 242,227.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -220,748.72 254,302.45
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
1、 本公司2005年度会计报表报出后,本公司子公司—河北劝业酒店有限公司收到石家庄市桥东区地方税务局于2006年2月25日签发的(石东地税发[2006]8号)“桥东区地方税务局转发关于减免河北劝业场酒店公司2005年度房产税的批复”的文件,本公司子公司—河北劝业酒店有限公司本年对2005年已经预提的房产税600,000.00元予以冲回，在编制2005年与2006年可比会计报表时,作为重大会计差错进行了追溯调整，由于此项错误的影响,本公司2005年虚减净利润及留存收益499,980.00元，虚减少数股东权益100,020.00元，多计应交税金600,000.00元。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
公司无应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间可能存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -23,635,497.85
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 20,594,258.92
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -3,041,238.94
公司法定代表人:冷清桂 主管会计工作负责人:李树甲 会计机构负责人:李树甲