2017 年半年度报告
公司代码：600892 公司简称：大晟文化
大晟时代文化投资股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 徐立坚 因工作原因未能出席 陈胜金
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周镇科、主管会计工作负责人陈胜金及会计机构负责人（会计主管人员）陈胜金
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”
第二小节“二、其他披露事项”第（二）部分“可能面对的风险”，该部分描述了公司未来发展
可能面对的风险因素。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 36
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 36
第十节 财务报告........................................................................................................................... 37
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 129
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、大晟文
指 大晟时代文化投资股份有限公司
化
《公司章程》 指 《大晟时代文化投资股份有限公司公司章程》
四川宝龙 指 四川宝龙投资有限公司
劝业场酒店 指 河北劝业场酒店管理有限公司
悦融投资 指 深圳悦融投资管理有限公司
大晟资产 指 深圳市大晟资产管理有限公司
淘乐网络 指 深圳淘乐网络科技有限公司
无锡中联传动文化传播有限公司（原“北京中联传动影视文化
中联传动 指
有限公司”）
康曦影业 指 康曦影业深圳有限公司（原“康曦影业无锡有限公司”）
宝诚红土 指 深圳市宝诚红土投资管理有限公司
宝诚红土文化基金 指 深圳市宝诚红土文化产业基金合伙企业（有限合伙）
实际控制人 指 本公司实际控制人周镇科先生
2015 年 1 月 8 日，公司与淘乐网络、中联传动及其全体股东就
收购淘乐网络、中联传动 100%股权分别签署了附条件生效的《股
股权转让协议 指 权转让协议》；2015 年 3 月 11 日，公司与中联传动及其股东签
署了《股权转让协议之补充协议》；2015 年 9 月 25 日，公司与
淘乐网络及其股东签署了《股权转让协议之补充协议》
钜盛华股份、钜盛华公 深圳市钜盛华股份有限公司（原名“深圳市钜盛华实业发展有
指
司 限公司”）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 大晟时代文化投资股份有限公司
公司的中文简称 大晟文化
公司的外文名称 DASHENG TIMES CULTURAL INVESTMENT CO., LTD.
公司的外文名称缩写 DS CULTURE
公司的法定代表人 周镇科
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈井阳 王悦
深圳市罗湖区笋岗街道梨园路6 深圳市罗湖区笋岗街道梨园路6
联系地址
号物资控股置地大厦21层08室 号物资控股置地大厦21层08室
电话 0755-82359089 0755-82359089
传真 0755-82610489 0755-82610489
电子信箱 dswh@600892.com.cn dswh@600892.com.cn
三、 基本情况变更简介
深圳市罗湖区笋岗街道梨园路6号物资控股置地大
公司注册地址
厦21层08室
公司注册地址的邮政编码 518023
深圳市罗湖区笋岗街道梨园路6号物资控股置地大
公司办公地址
厦21层08室
公司办公地址的邮政编码 518023
公司网址 www.600892.com.cn
电子信箱 dswh@600892.com.cn
《关于公司办公地址及联系方式变更的公告》（公
报告期内变更情况查询索引
告编号：临2017-062）
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
《关于增加指定信息披露媒体的公告》（公告编号
报告期内变更情况查询索引
：临2017-054）
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大晟文化 600892 ST宝诚、宝诚股份
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六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 广发证券股份有限公司
报告期内履行持续
办公地址 广州市天河北路 183 号大都会广场 19 楼
督导职责的保荐机
签字的保荐代表人姓名 万小兵、汪柯
构
持续督导的期间 2015 年 12 月至 2017 年 12 月
名称 中国民族证券有限责任公司
报告期内履行持续 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A
办公地址
督导职责的财务顾 座 40F-43F
问 签字的财务顾问主办人姓名 金仁杰
持续督导的期间 2009 年度至股改代垫股份全部偿还完毕止
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 99,596,901.06 99,611,258.96 -0.01
归属于上市公司股东的净利润 34,796,753.43 35,384,048.12 -1.66
归属于上市公司股东的扣除非经
24,343,532.72 33,010,619.04 -26.26
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 60,111,415.34 55,949,708.66 7.44
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,704,523,974.65 1,669,727,221.22 2.08
总资产 2,434,488,320.73 2,497,939,955.65 -2.54
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00
稀释每股收益（元／股） 0.06 0.06 0.00
扣除非经常性损益后的基本每股
0.04 0.06 -33.33
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.06 2.31 减少0.25个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
1.44 2.15 减少0.71个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -4,097.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 1,483,300.00
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,524,339.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,987,677.29 含理财产品收益
所得税影响额 -1,537,999.27
合计 10,453,220.71
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式
公司集中发展文化娱乐产业，专注于文化娱乐领域内的产业投资与整合。公司在影视业务上
主要是投资或拍摄制作影视剧项目。拍摄通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹
建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或按合同约定分享利益及分担风险。销售对象主要
为电视台、影院院线和视频网站、移动互联网等，最终受众为终端个人消费者。游戏方面主要从
事客户端游戏、移动终端游戏的研发和运营，通过自主研发的平台为支付渠道进行游戏产品自主
运营的方式以及与多个外部游戏平台共同联合运营移动游戏的运营方式结合运营，最大程度挖掘
市场潜力，拓展用户规模。
报告期内，公司坚持“大文化、泛娱乐”战略，即公司加大了对文化相关产业的投资，并通
过构建专业化团队建设、加强规范化管理提升公司自身的内在实力，努力实现公司“布局大文化
生态圈，打造泛娱乐产业平台”的长期发展规划。
（二）行业情况
近年来，随着我国宏观经济不断向好，经济结构稳步调整，居民生活水平提升，对教育、文
化、娱乐的需求持续增加。在此背景下，国家相关部门也出台了一系列促进影视行业发展的扶持
政策，文化产业向发展成为国民经济支柱产业不断迈进。电视剧、电影、网络游戏作为精神文化
产品的重要组成部分，已经成为人们生活中不可缺少的一部分。随着网络时代的到来，人们对于
文化产品的消费习惯也在随之调整，网络大电影及网络剧也迎来了快速发展的阶段，拥有巨大的
市场空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，为公司整体战略目标的实现，加快公司外延式发展的步伐，公司于 2017 年 4 月
12 日召开第九届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于设立文化产业基金暨关联交易的议案》，
公司控股孙公司宝诚红土与大晟资产、深圳市罗湖引导基金投资有限公司、深圳市引导基金投资
有限公司及银河金汇证券资产管理有限公司共同投资设立宝诚红土文化基金。宝诚红土文化基金
总规模为 12 亿元，其中宝诚红土作为普通合伙人认缴出资 1200 万元；其他作为有限合伙人，大
晟资产认缴出资 20800 万元，深圳市罗湖引导基金投资有限公司认缴出资 29000 万元；深圳市引
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导基金投资有限公司认缴出资 29000 万元；银河金汇证券资产管理有限公司认缴出资 40000 万元；
本基金管理人为宝诚红土。
其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）管理团队及人才优势
公司及主要子公司中联传动、淘乐网络其核心经营管理团队具有务实创新、积极开拓的能力，
在选题策划、项目开发、发行及资源整合方面都有着丰富的经验，准确把握市场需求，通过市场
分析及经验积累，可以准确的把握市场热点及变化趋势，更好的帮助公司适宜环境变化、把握市
场脉动，从而提高项目整体运作效率及公司持续发展的能力。
（二）资源优势
中联传动在影视文化内容制作、运营、发行等方面，拥有丰富的经验及广泛的上下游渠道优
势。与国内众多知名制作、发行公司、专业工作室拥有良好的合作关系，在行业内有一定的知名
度。同时，中联传动具有强烈品牌 IP 管理意识及先进的运营理念，并拥有丰富的品牌 IP 资源改
编权，以其自身的市场优势和品牌优势，与行业内资深的编剧、制片人、导演、演员和其他从业
人员建立了长期稳定深度的合作关系，为业务的稳定快速发展提供保障。
淘乐网络通过自身在回合制端游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制游戏用
户资源优势，团队研发实力强，有助于未来持续推出精品回合制游戏端游大作，提升经营业绩，
不断稳固在游戏领域回合制端游市场的地位。
（三）技术优势
在网络游戏领域，淘乐网络以端游团队起家，研发实力雄厚。通过在回合制端游领域的持续
积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，游戏开发关键技术上拥
有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。
（四）产业协同，抓住机遇多元化发展
公司致力于影视及游戏业务协同发展的模式，公司将继续开展业务整合，在原有影视和游戏
业务的基础上，进一步拓展和增强电视剧、电影、端游、手游、传媒等业务，同时依托中联传动
和淘乐网络的品牌 IP 及粉丝价值，实现“影游互动”系统效应的最大化，完全发掘品牌价值，从
而打造全产业链影视文化娱乐公司。
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在“大文化，泛娱乐”战略不变的战略目标下，抓住机遇发展多元产业。公司紧紧抓住“文
化+”的机遇，在转型升级上突破，各业务板块均稳定发展。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
经过成功战略转型，报告期内公司进一步完善文化产业价值链，围绕“大文化、泛娱乐”的
战略，在影视文化及游戏方面深入发展，通过资本运作等方式完善影视、网络游戏行业布局。为
此，公司也加大了相关产业的投资步伐及力度，专注打造并延伸文化娱乐产业链和价值链，提升
公司价值。公司持续完善相关制度，始终坚持统筹管理的管理策略，加强内部风险控制的同时，
在保证公司对子公司控制力的前提下充分发挥子公司原有的市场竞争活力及相互之间的协同效应。
（1）报告期内影视文化业务经营情况
公司全资子公司中联传动主营影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影
和网络大电影），报告期内中联传动完成了多部制作精良的影视作品的拍摄制作以及发行工作，
并有多部作品已经完成上映播放。
电视剧方面，中联传动在报告期内参与投资制作、发行了多部制作精良的电视剧。《狐狸的
夏天》已在主流网络视频播放平台独播及完成首轮卫视、部分地面卫视发行工作；《血债血偿》
2017 年上半年已签署多家地面卫视并陆续进行发行播出；《谁的青春不叛逆》于 2017 年上半年
完成拍摄，目前进入后期制作阶段。网络剧方面，中联传动投资出品制作的《心理师》、《被催
眠的催眠师》、《昆仑闋》，已经在各大网络播放平台陆续播出。院线电影方面，中联传动参与
投资的《绑架者》已于 2017 年 3 月公映。网络大电影方面，《情迷冯家屯》系列、《桃花源战纪》
系列、《可不可以不毕业》系列等作品，均已陆续在视频网站上播出。
中联传动在 2016 年参与投资制作的大型青春题材电视剧《八月未央》，由于受国家影视行业
监管政策变化等因素影响，目前尚未取得电视剧发行许可证，公司将持续密切关注行业监管政策
变化和行业动态，根据行业政策变化，尽快取得发行许可证及完成相关发行工作。
（2）报告期内游戏业务经营情况
公司全资子公司淘乐网络自 2009 年成立以来，始终专注于回合制游戏的研发与运营。包括回
合制端游和回合制手游，经过多年的发展，目前已具有夯实的研发实力和雄厚的运营基础，做到
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研发、发行、运营、市场核心产业链全面覆盖。回合制手游的迅速发展，对回合制客户端游戏带
来了较大影响，针对这种情况，淘乐网络利用在回合制领域积累的丰富经验和领先技术优势，对
原有已上线优秀产品不断进行升级、推陈出新。
1、公司报告期内在线运营的主要产品有回合制端游《桃花源记》、端游《桃花源记 2》、手
游《桃花源记》、手游《天天魏蜀吴》，凭借在游戏题材、画风、音乐和技术上的领先优势，在
客户端游戏市场环境下依然取得了良好的盈利成绩。其中新产品回合制手游《桃花源记》从故事
情节到人物角色、从场景到特效等等，每个细节都力求精益求精，欲将其打造成细分领域的精品，
该产品于 2017 年 6 月份正式上线。
2、报告期内淘乐网络筹建了新的手游发行部门，未来主要转向自研自发和拓展海外发行业务，
目前已经在积极的洽谈筹备可代理产品及筹备自有产品的海外本地化工作。
淘乐网络将继续坚持端游、手游两条业务线共同发展，持续加大在产品研发上的投入力度，
研发精品回合制游戏。同时，也将加大跟国内一流发行公司和平台的合作，加大推广力度，扩大
产品的市场影响力。
（3）报告期内股权投资等业务情况
报告期内，为公司整体战略目标的实现，加快公司外延式发展的步伐，公司于 2017 年 4 月
12 日召开第九届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于设立文化产业基金暨关联交易的议案》，
公司控股孙公司宝诚红土与大晟资产、深圳市罗湖引导基金投资有限公司、深圳市引导基金投资
有限公司及银河金汇证券资产管理有限公司共同投资设立宝诚红土文化基金。宝诚红土文化基金
总规模为 12 亿元，其中宝诚红土作为普通合伙人认缴出资 1200 万元；其他作为有限合伙人，大
晟资产认缴出资 20800 万元，深圳市罗湖引导基金投资有限公司认缴出资 29000 万元；深圳市引
导基金投资有限公司认缴出资 29000 万元；银河金汇证券资产管理有限公司认缴出资 40000 万元；
本基金管理人为宝诚红土。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 99,596,901.06 99,611,258.96 -0.01
营业成本 19,706,603.78 26,564,291.59 -25.82
销售费用 28,429,078.80 8,527,356.93 233.39
管理费用 25,915,052.93 21,383,836.38 21.19
财务费用 2,305,813.50 5,967,808.33 -61.36
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经营活动产生的现金流量净额 60,111,415.34 55,949,708.66 7.44
投资活动产生的现金流量净额 -76,638,795.54 -434,344,634.16 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 58,441,716.01 -70,928,222.80 不适用
研发支出 11,405,060.95 10,817,193.68 5.44
销售费用变动原因说明:销售费用本期数为 2,842.91 万元（上年同期数 852.74 万元），较上
年同期增加 1,990.17 万元，变动比例为 233.39%,主要系淘乐网络广告宣传费增加所致。
财务费用变动原因说明:财务费用本期数为 230.58 万元（上年同期数 596.78 万元），较上年
同期减少 366.20 万元，变动比例为-61.36%，主要系中联传动归还商业保理融资款及吴宗翰借款
金额减少导致相应利息减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流净流出 7663.88 万元（上
年同期 43434.46 万元），较上年同期减少 35770.58 万元，主要系理财产品赎回所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流净流入 5844.17 万元（上
年同期为净流出 7092.82 万元），较上年同期增加 12936.99 万元，主要系本期大晟文化新增银行
贷款。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
主要系购买结构
货币资金 176,274,365.14 7.24 134,360,029.33 5.38 31.20
性存款
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应收账款 146,084,586.28 6.00 118,967,299.01 4.76 22.79
主要系子公司中
联传动结转影视
预付款项 126,990,425.46 5.22 250,642,847.08 10.03 -49.33 项目制片款及悦
融结转预付康曦
股权转让款
其他应收款 8,830,878.56 0.36 7,800,206.70 0.31 13.21
存货 18,969,562.46 0.78 19,171,320.45 0.77 -1.05
大晟文化及子公
其他流动资
320,082,823.78 13.15 541,992,452.10 21.70 -40.94 司购买的理财产
产
品减少所致
可供出售金 悦融投资宝诚红
2,683,445.00 0.11 283,445.00 0.01 846.73
融资产 土文化产业基金
中联传动融资租
长期应收款 1,398,425.31 0.06 -100.00
赁保证金退回
长期股权投 悦融收购康曦影
352,677,392.53 14.49 137,881,038.53 5.52 155.78
资 业股权
投资性房地
76,734,369.46 3.15 78,216,568.36 3.13 -1.89
产
固定资产 9,829,172.53 0.40 10,173,643.04 0.41 -3.39
无形资产 15,701,162.24 0.64 18,788,493.64 0.75 -16.43
商誉 1,171,231,195.83 48.11 1,171,231,195.83 46.89 0.00
长期待摊费 淘乐网络推广费
1,853,159.95 0.08 803,152.00 0.03 130.74
用 增加
递延所得税
6,545,781.51 0.27 6,229,839.27 0.25 5.07
资产
公司向银行借款
短期借款 150,000,000.00 6.16 40,000,000.00 1.60 275.00
11,000 万元。
应付账款 44,095,169.97 1.81 53,018,476.79 2.12 -16.83
预收款项 24,605,781.23 1.01 26,832,578.24 1.07 -8.30
主要系公司及子
应付职工薪
3,353,759.05 0.14 6,288,952.59 0.25 -46.67 公司支付 2016 年
酬
度年终奖
公司清缴 2016 年
应交税费 1,501,503.98 0.06 24,110,716.19 0.97 -93.77
税费
新增银行贷款月
应付利息 250,847.22 0.01 79,750.00 0.00 214.54
末应付利息
其他应付款 462,038,787.85 18.98 610,168,080.89 24.43 -24.28
淘乐网络游戏版
一年内到期
权金减少，中联
的非流动负 10,362,464.39 0.43 31,448,805.01 1.26 -67.05
传动融资租赁费
债
及利息结清
其他流动负 7,349,862.13 0.30 6,441,598.58 0.26 14.10
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债
结转至其他应付
预计负债 0.00 2,000,000.00 0.08 -100.00
款
递延收益 74,327.00 0.00 74,327.00 0.00 0.00
递延所得税
3,791,863.77 0.16 4,550,236.52 0.18 -16.67
负债
其他非流动 淘乐游戏版权金
88,626.22 0.00 130,276.64 0.01 -31.97
负债 减少
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司积极围绕“大文化，泛娱乐”的战略，积极布局，深入发掘文化领域市场的投
资机会，公司于 2017 年 4 月 12 日召开第九届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于设立文
化产业基金暨关联交易的议案》，公司控股孙公司宝诚红土与大晟资产、深圳市罗湖引导基金投
资有限公司、深圳市引导基金投资有限公司及银河金汇证券资产管理有限公司共同投资设立宝诚
红土文化基金。宝诚红土文化基金总规模为 12 亿元，其中宝诚红土作为普通合伙人认缴出资 1200
万元；其他作为有限合伙人，大晟资产认缴出资 20800 万元，深圳市罗湖引导基金投资有限公司
认缴出资 29000 万元；深圳市引导基金投资有限公司认缴出资 29000 万元；银河金汇证券资产管
理有限公司认缴出资 40000 万元；本基金管理人为宝诚红土。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：元
投资类型 签约方 投资份额 投资期限
理财产品 招商银行科苑支行 60,000,000.00 2016.12.22-2017.11.22
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2017 年半年度报告
理财产品 招商银行科苑支行 1,000,000.00 2017.01.18-2017.10.17
理财产品 招商银行科苑支行 26,500,000.00 2017.02.14-2017.07.12
理财产品 招商银行科苑支行 31,200,000.00 2017.02.21-2017.07.19
理财产品 招商银行科苑支行 700,000.00 无固定期限，可随时赎回
理财产品 招商银行科苑支行 3,000,000.00 2017.05.03-2017.08.09
理财产品 招商银行科苑支行 2,500,000.00 2017.06.26-2017.09.11
结构性存款 宁波银行南山支行 30,000,000.00 2017.04.28-2017.08.01
结构性存款 宁波银行南山支行 32,000,000.00 2017.05.25-2017.08.28
理财产品 招商银行科苑支行 3,000,000.00 2017.01.24-2017.07.15
理财产品 招商银行科苑支行 22,500,000.00 2017.02.21-2017.07.19
理财产品 招商银行科苑支行 4,000,000.00 2017.06.19-2017.09.18
理财产品 招商银行科苑支行 4,900,000.00 2017.05.03-2017.08.09
结构性存款 中国银行艺园路支行 4,800,000.00 2017.06.30-2017.12.29
理财产品 建设银行华侨城支行 148,000,000.00 2017.06.06-2017.09.05
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、中联传动
公司全资子公司中联传动是国内新兴的集影视剧策划、制作、发行及衍生业务于一体的公司，
拥有强大的影视剧集筛选、制作、改编能力，已成功出品了电影《北京纽约》、《浪漫天降》、
《小时代 3 刺金时代》和《小时代 4 灵魂尽头》，以及电视剧《小时代 1.0 折纸时代》、《狐狸
的夏天》、《毕业季》等。报告期内，中联传动继续积极利用互联网新媒体资源拓宽业务，借助
互联网新媒体平台庞大的受众基础、较低的发行成本以及可监测的消费数据分析等诸多优势，将
影视剧发行预算向新媒体网络渠道倾斜，同时积极开发新兴的网络定制剧业务，如网络剧《心理
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师》、《被催眠的催眠师》、《昆仑闋》，网络大电影如《情迷冯家屯》系列、《桃花源战纪》
系列和《可不可以不毕业 1》等。
2、淘乐网络
公司全资子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，包括回合
制端游和回合制手游，经过多年的发展，目前已具有夯实的研发实力和雄厚的运营基础，做到研
发、发行、运营、市场核心产业链全面覆盖。研发的回合制游戏产品均位列行业前茅，获得业内
一致好评。淘乐网络通过自主创新进行新产品的开发及运营，巩固在端游领域核心优势的同时在
手游领域稳步发展。公司现有的核心产品回合制端游《桃花源记》系列、手游《桃花源记》、手
游《天天魏蜀吴》,在回合制游戏细分领域中属于领军产品。
3、悦融投资
公司全资子公司悦融投资于 2016 年 2 月 24 日完成工商注册，主要专注于股权及优质资产投
资，对公司长远发展有着积极的影响，进一步增强了公司的可持续经营能力。悦融投资于 2016
年 7 月出资 612 万元，出资额占注册资本的 51%，与深圳市创新投资集团有限公司、深圳市海潮
基金管理有限公司共同设立宝诚红土。公司于 2017 年 4 月 12 日召开第九届董事会第三十八次会
议，审议通过了《关于设立文化产业基金暨关联交易的议案》，公司控股孙公司宝诚红土与大晟
资产、深圳市罗湖引导基金投资有限公司、深圳市引导基金投资有限公司及银河金汇证券资产管
理有限公司共同投资设立宝诚红土文化基金。通过基金形式开展产业投资，能充分发挥合作各方
的资源优势，通过政府平台、股权投资机构和金融机构拓展项目资源库，投资优质的具有潜力的
影视文化、文化创意等文化产业内的优质项目或公司。
（二）主要参股公司
康曦影业是公司全资子公司悦融投资于 2016 年参与投资的主要参股公司，目前悦融投资持有
康曦影业 36%的股权。康曦影业成立于 2015 年 4 月，是一家集研发、投资、制作、经纪、商务、
发行于一体的文化创意企业，是国内目前新锐民营影视企业之一，其以打造青春派国际范影视剧
路线全力打造青春梦工厂，并在逐步摸索中，确立了自己在行业中的优势地位。康曦影业核心团
队通过多年运作经验的积累，形成了规模化从事电视剧“选题策划—剧本创作—主创组建—拍摄
制作—宣传发行”的全业务流程能力，成为国内优质的精品影视内容提供商。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、整合风险
公司由于转型业务的影视及游戏业务具有较强的专业性，需要持续对上述板块的资产、业务、
管理团队继续进行整合，形成业务之间的互补性和协同性。整合过程中若公司未能及时制定与之
相适应的企业文化、组织模式、财务管理与内控、人力资源管理、技术研发管理等方面的具体整
合措施，可能会对收购子公司的经营产生不利影响，提请投资者注意收购整合风险。
2、募集资金投资项目实施的风险
公司虽然在对募集资金项目的市场前景进行分析时已经考虑到了未来的市场状况，并做好了
应对准备，但也不能排除因被并购公司的市场开拓未能达到预期，目前收购公司在业绩承诺期内，
仍有不能实现预期收益的风险。
3、行业竞争加剧的风险
(1)影视剧方面
近年来，国产电影的数量和质量均得到了较大程度的提高，但 2016 年的市场表现并不乐观，
中国的电影市场能否在 2017 年呈现繁荣景象仍然有待验证。同时，影片放映的档期，将不可避免
地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争局面。随着网络媒体的迅速发展，对传统的影视
剧播放模式提出了新的挑战。
(2)游戏产业方面
游戏行业的市场空间不断扩展，市场竞争也越发的激烈。因此，如果在未来的市场竞争中不
能保持或进一步提高自身的竞争优势，打造经典 IP,快速占有市场及持续发展经营 IP，将会对经
营业绩产生重要影响。
4、影视剧作品销售的风险
影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作
品。观众对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。对于影视
企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够
畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。
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5、网络游戏产品开发的风险
网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。如果未来在游
戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势不
能准确把握、对游戏投放周期的管理不够精准，导致其未能及时并持续推出符合市场期待的新款
游戏产品，亦或致使其未能对正在运营维护的游戏产品进行升级改良以保持对玩家的吸引力，则
会对经营业绩产生负面影响。
6、商誉减值风险
虽然公司将在战略规划、业务经营、公司管理以及财务体系等方面给予中联传动、淘乐网络
全面支持，充分发挥中联传动、淘乐网络的优势，保持中联传动、淘乐网络的持续竞争能力，将
因收购中联传动、淘乐网络形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低。但如果中联传动、淘乐
网络未来经营状况出现不利变化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响，
提请投资者注意风险。
7、政策风险
无论是影视、游戏行业或股权投资方面，均存在着受政策或国际局势变化影响所导致的风险，
主要拍摄团队成员选用、题材等方面均存在不确定性，存在导致影视项目在后期发行上的困难及
风险。行业规定的更新或新政也将导致影视或游戏行业面临新的挑战。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 19 日 公告编号：2017-047 2017 年 5 月 20 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
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每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否
是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 时严格 说明未完 行应说
类型 内容 行期
履行 成履行的 明下一
限
具体原因 步计划
收购报告书 2014 年 10 月 23 日，大晟资产在涉及公司控
或权益变动 深圳市大晟资产 制权转移的详式权益变动报告书（修订稿） 2014 年 11 月 3 日
股份限售 是 是
报告书中所 管理有限公司 中承诺：在限售股份过户至其名下后的 36 个 -2017 年 11 月 3 日
作承诺 月内不对外转让。
盈利预测及 中联传动与淘乐 中联传动、淘乐网络原股东对与公司签署《盈 承诺年度：2015
是 是
补偿 网络原股东 利预测补偿协议》的补偿承诺 年-2017 年
股权转让协议签
中联传动与淘乐 署之日起五年，任
解决同业竞 中联传动、淘乐网络原股东及核心人员避免
与重大资产 网络原股东及核 职股东及核心人 是 是
争 与公司及公司的子公司产生同业竞争
重组相关的 心人员 员从公司的子公
承诺 司离职后两年内
2017 年 2 月 15 日，经第九届董事会第三十
2017 年 2 月 21 日
大晟时代文化投 四次会议审议通过，公司决定终止筹划重大
其他 -2017 年 3 月 21 是 是
资股份有限公司 资产重组事项，并承诺自发布复牌公告之日
日
起的 1 个月内，不再筹划重大资产重组事项。
本次非公开发行所认购的新增股票在三十六 2016 年 1 月 6 日
股份限售 周镇科 是 是
与再融资相 个月内不转让和上市交易。 -2019 年 1 月 7 日
关的承诺 许锦光、陈乐强、 本次非公开发行所认购的新增股票在三十六 2016 年 1 月 6 日
股份限售 是 是
黄永建、陈少达 个月内不转让和上市交易。 -2019 年 1 月 7 日
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深圳市大晟资产 承诺时间：2014
其他 保证公司人员独立 否 是
管理有限公司 年 10 月 8 日
深圳市大晟资产 承诺时间：2014
其他 保证公司资产独立完整 否 是
管理有限公司 年 10 月 8 日
深圳市大晟资产 承诺时间：2014
其他 保证公司的财务独立 否 是
管理有限公司 年 10 月 8 日
深圳市大晟资产 承诺时间：2014
其他 保证公司机构独立 否 是
管理有限公司 年 10 月 8 日
深圳市大晟资产 承诺时间：2014
其他 保证公司业务独立 否 是
管理有限公司 年 10 月 8 日
大晟资产及其关联公司将采取措施尽量避免
或减少与公司发生关联交易，对于无法避免
其他对公司 的关联交易，将按照“等价有偿、平等互利”
解决关联交 深圳市大晟资产 承诺时间：2014
中小股东所 的原则，依法签订关联交易合同，参照市场 否 是
易 管理有限公司 年 10 月 8 日
作承诺 同行的标准，公允确定关联交易的价格，并
严格按照公司章程及有关法律法规履行批准
关联交易的法定程序和信息披露义务
解决同业竞 深圳市大晟资产 大晟资产及其关联方避免与公司及公司的子 承诺时间：2014
否 是
争 管理有限公司 公司产生同业竞争。 年 10 月 8 日
解决同业竞 周镇科直接或间接控制的公司避免与公司及 承诺时间：2015
周镇科 否 是
争 公司的子公司产生同业竞争。 年1月8日
2017 年 2 月 14 日
公司控股股东周镇科先生承诺在未来十二个
其他 周镇科 至 2018 年 2 月 13 是 是
月内亦无减持计划。
日
2017 年 2 月 14 日
深圳市大晟资产 大晟资产承诺在未来十二个月内亦无减持计
其他 至 2018 年 2 月 13 是 是
管理有限公司 划。
日
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四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 7 月 20 日，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议，公司决定续聘瑞华会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务及内控报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
报告期公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
《关于公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交
公告编号：临 2017-033
易预计的公告》
《关于设立文化产业基金暨关联交易的公告》 公告编号：临 2017-027
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1.截止本报告发布日，《关于公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交
易预计的公告》中提及的中联传动与参股子公司康曦影业共同投资的电视剧（如《狐狸的夏天》）
及网络大电影已陆续在各大平台播出，目前电视剧《彼岸花》已进入筹备及拍摄阶段。
2.公司参与设立的产业基金完成工商登记手续，取得了深圳市市场监督管理局发的《营业执
照》，详见公司于 2017 年 5 月 9 日披露的《关于设立文化产业基金的进展公告》（公告编号：临
2017-045）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
《关于公司接受财务资助的公告》 公告编号：临 2017-023
《关于向全资子公司提供财务资助的公告》 公告编号：临 2017-040
《关于子公司接受其原控股股东财务资助的公告》 公告编号：临 2017-041
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁资产 租赁 租赁 租赁收 租赁收益确 租赁收益对公司 是否关 关联
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况
涉及金额 起始日 终止日 益 定依据 影响 联交易 关系
前海人寿保险 成都中航国际广 为非公开发行股
四川宝龙投 2017 年 1 月 2017 年 6 月
股份有限公司 场 2 栋 1305-1308 1,204.69 56.22 市场平均价 票收购公司前公 否 其他
资有限公司 1日 30 日
四川分公司 室写字楼 司主要收入
为非公开发行股
河北劝业场 石家庄市山和
2017 年 1 月 2017 年 6 月 票收购公司前公
酒店管理有 水投资有限公 整体出租 6,468.75 214.29 市场平均价 否 其他
1日 30 日 司主要收入
限公司 司
大晟时代文 毕节市融达公 为非公开发行股
2017 年 1 月 2017 年 6 月
化投资股份 路桥梁工程有 2029.36 吨钢材 746.14 153.68 市场平均价 票前公司主要收 否 其他
1日 30 日
有限公司 限责任公司 入
租赁情况说明
1）公司控股子公司四川宝龙向前海人寿保险股份有限公司四川分公司出租自有的成都市中航国际广场 B 幢 13 楼南向半层物业，租金 80 元/m2/月，年租
金 1,012,108.80 元,并按每年 8%递增租金；租期三年，自 2014 年 7 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止，免租期二个月，租赁期内预计租金收入总额为
3,117,025.20 元。
2）公司控股子公司河北劝业场酒店有限公司将其自有的石家庄市酒店物业整体租赁给石家庄市山和水投资有限公司，年租金 4,500,000.00 元/年，租期
10 年，自 2011 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，租赁期内预计租金收入总额为 45,000,000.00 元。
双方已签订了租赁合同，合同正常履行中。
3）大晟文化 2017 年上半年度共对外租赁钢管 2,029.36 吨。
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
4,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 无锡中联传动影视文化传播有限公司于2016年3月10
日与江苏银行股份有限公司无锡朝阳分行签定的流动资
金借款合同，借款金额为4,000.00万元，借款期限为2016
年3月10日至2017年3月9日，此借款已于2017年2月22和2
月23日还款。后又向江苏银行申请贷款，一笔期限为2017
年2月22日至2017年8月21日，贷款金额2,000.00万，另一
笔期限为2017年2月23日至2017年8月22日，贷款金额
2,000.00万，利率为6.525%/年，按季付息。深圳市大晟
资产管理有限公司、无锡中联传动文化传播有限公司、吴
宗翰、王秋野、孙勤为该贷款提供保证担保。
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3 其他重大合同
√适用 □不适用
公司控股孙公司深圳市宝诚红土投资管理有限公司与深圳市引导基金投资有限公司、深圳市
罗湖引导基金投资有限公司、深圳市大晟资产管理有限公司及银河金汇证券资产管理有限公司共
同投资设立深圳市宝诚红土文化产业基金合伙企业（有限合伙），并于 2017 年 4 月 12 日与以上
各方签订了《深圳市宝诚红土文化产业基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》。
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、 重大资产重组事项
公司因拟筹划涉及公司的重大事项，经公司申请，公司股票于 2016 年 11 月 16 日起停牌。2016
年 11 月 30 日发布了《大晟时代文化投资股份有限公司重大资产重组停牌公告》（公告编号：临
2016-066），确定该事项构成了重大资产重组。
由于本次重大资产重组涉及环节较多，且需对标的资产涉及的境外股权架构及相关情况进行
核查，相关境外核查工作所涉程序较复杂，交易各方无法就所涉及的股权调整方案、资金出境、
支付方案、估值、申报文件准备等相关事项或方案在规定期限内达成一致或协调完成。基于上述
原因，为保护全体股东的利益，公司决定终止本次重大资产重组事项。本次终止筹划重大资产重
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组事项是经公司审慎研究并与各方协商后的结果，不会对公司长期的生产经营及盈利能力造成重
大不利影响，不会损害全体股东的利益。
2017 年 2 月 16 日晚间公司收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对大晟时代
文化投资股份有限公司资本公积金转增股本及终止筹划重大资产重组相关事项的问询函》（上证
公函【2017】0173 号）；公司于 2017 年 2 月 20 日回复了以上问询函。
2017 年 2 月 17 日上午 10:30-11:30，公司在上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台
（http://sns.sseinfo.com）召开了投资者说明会，就终止筹划本次重大资产重组事项的具体情
况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行了回答。
公司股票于 2017 年 2 月 21 日开市起复牌。
2、关于变更募集资金投资项目中部分实施条款的事项
为了更好的保护上市公司的利益，维护投资者的权益，经与无锡中联传动文化传播有限公司
原股东协商一致，各方决定变更募集资金投资项目的部分实施条款。公司与中联传动原股东吴宗
翰、孙勤、王秋野拟签署《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之股权转让
协议之补充协议（二）》及《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之盈利预
测补偿协议之补充协议（二）》，对盈利承诺期、补偿方式等事项进行调整。
本次实施条款的变更主要表现在延长了中联传动的业绩承诺期、增加了业绩承诺总金额、延
后了剩余款项的支付安排等。本次变更募集资金投资项目部分实施条款已经公司第九届董事会第
三十九次会议、2016 年年度股东大会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构及律师均发表了同
意的意见。
3.关于实施 2016 年度利润分配的事项
公司董事会于 2017 年 2 月 14 日收到了公司控股股东及实际控制人周镇科先生提议：以公司
2016 年 12 月 31 日的总股本为基数，以资本公积金转增股本的方式向全体股东每 10 股转增股本
30 股，不进行现金股利分配。公司第九届董事会第三十五次会议审议通过了《关于 2016 年度资
本公积金转增股本预案的预披露的议案》，与会董事一致认可控股股东及实际控制人关于 2016
年度资本公积金转增股本预案的提议，该预案已分别经公司 2017 年 4 月 27 日召开的 2016 年度董
事会及 2017 年 5 月 19 日召开 2016 年度股东大会审议通过。
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2017 年半年度报告
本次转增股本以方案实施前的公司总股本 139,866,047 股为基数，以资本公积金向全体股东
每股转增 3 股，共计转增 419,598,141 股，本次分配后总股本为 559,464,188 股。
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2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 76,966,664 55.03 230,899,992 230,899,992 307,866,656 55.03
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 76,966,664 55.03 230,899,992 230,899,992 307,866,656 55.03
其中：境内非国有法人持股 225,617 0.16 676,851 676,851 902,468 0.16
境内自然人持股 76,741,047 54.87 230,223,141 230,223,141 306,964,188 54.87
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 62,899,383 44.97 188,698,149 188,698,149 251,597,532 44.97
1、人民币普通股 62,899,383 44.97 188,698,149 188,698,149 251,597,532 44.97
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 139,866,047 100.00 419,598,141 419,598,141 559,464,188 100.00
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2017 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 6 月 12 日，公司 2016 年度资本公积金转增股本方案已实施完毕，本次转增股本以方
案实施前的公司总股本 139,866,047 股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增 3 股，共计转
增 419,598,141 股，本次分配后总股本为 559,464,188 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
实施公司 2016 年度资本公积金转增股本方案后，按新股本总额 559,464,188 股摊薄计算的
2016 年度每股收益为 0.27 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期
期初限售股 报告期增加 报告期末限
股东名称 解除限 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 售股数
售股数
非公开发行所认购的新增股
票在三十六个月内不转让和
周镇科 55,848,280 167,544,840 223,393,120 上市交易。公司以资本公积 2019 年 1 月 7 日
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
非公开发行所认购的新增股
票在三十六个月内不转让和
许锦光 8,547,041 25,641,123 34,188,164 上市交易。公司以资本公积 2019 年 1 月 7 日
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
非公开发行所认购的新增股
票在三十六个月内不转让和
陈乐强 4,748,356 14,245,068 18,993,424 上市交易。公司以资本公积 2019 年 1 月 7 日
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
非公开发行所认购的新增股
票在三十六个月内不转让和
陈少达 3,798,685 11,396,055 15,194,740 上市交易。公司以资本公积 2019 年 1 月 7 日
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
非公开发行所认购的新增股
票在三十六个月内不转让和
黄永建 3,798,685 11,396,055 15,194,740 上市交易。公司以资本公积 2019 年 1 月 7 日
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
河北伟达 178,750 536,250 715,000 该股东在股改中的对价安排
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2017 年半年度报告
房地产开 35,750 股由华星氟化学代为
发有限公 垫付，鉴于华星氟化学已将
司 收回该垫付股份的权利转让
给了钜盛华股份，钜盛华股
份将该权利转让给大晟资
产，该股东所持公司股份需
上市流通时，须向大晟资产
偿还代为垫付的股份（如期
间公司派发红股或转增股本
的，代垫股份数额按照送股
或转增股份比例予以相应调
整，下同）及该等股份所产
生之红利及其它一切收益，
并在取得钜盛华公司的书面
同意后，由公司董事会向上
海证券交易所提出其所持股
份上市流通的申请。公司以
资本公积金转增股本的方式
向全体股东每 10 股转增股本
30 股。
该股东所持公司股份需上市
流通时，须向大晟资产偿还
河北省八 代为垫付的 4,311 股股份。
达信息技 （具体情况见上述河北伟达
21,557 64,671 86,228
术服务公 房地产开发有限公司的限售
司 条件说明）公司以资本公积
金转增股本的方式向全体股
东每 10 股转增股本 30 股。
原限售股股东石家庄市科学
技术信息服务中心将所持有
的 95,300 股有限售条件流通
股过户至沈阳大旭商务酒店
管理有限公司名下。2016 年
2 月 26 日，沈阳大旭商务酒
深圳市大
店管理有限公司向深圳市大
晟资产管
19,060 57,180 76,240 晟资产管理有限公司归还了
理有限公
19，060 股股改代垫股份。（详
司
情请详见公司于 2016 年 3 月
23 日发布的《股改限售流通
股上市公告》）公司以资本
公积金转增股本的方式向全
体股东每 10 股转增股本 30
股。
该股东所持公司股份需上市
流通时，须向大晟资产偿还
石家庄市
代为垫付的 1,250 股股份。
桥西天城
6,250 18,750 25,000 （具体情况见上述河北伟达
酒店用品
房地产开发有限公司的限售
配套中心
条件说明）公司以资本公积
金转增股本的方式向全体股
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2017 年半年度报告
东每 10 股转增股本 30 股。
合计 76,966,664 230,899,992 307,866,656
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 22,652
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
条件股份数 股份状 数量 股东性质
（全称） 减 量 (%)
量 态
周镇科 167,544,840 223,393,120 39.93 223,393,120 质押 220,600,000 境内自然人
深圳市大晟资产
37,904,814 50,539,752 9.03 76,240 质押 50,463,512 境内非国有法人
管理有限公司
许锦光 25,641,123 34,188,164 6.11 34,188,164 质押 34,188,164 境内自然人
中科汇通（深圳）
股权投资基金有 23,941,853 31,922,504 5.71 质押 31,922,504 未知
限公司
陈乐强 14,392,268 19,140,624 3.42 18,993,424 质押 18,960,000 境内自然人
黄永建 11,396,055 15,194,740 2.72 15,194,740 质押 15,194,740 境内自然人
陈少达 11,396,055 15,194,740 2.72 15,194,740 质押 15,194,740 境内自然人
九泰基金－广发
银行－昆仑分级
8,884,189 12,030,652 2.15 未知 未知
1 号资产管理计
划
江波 5,331,162 7,108,216 1.27 未知 境内自然人
九泰基金－广发
银行－民安分级
2,499,913 3,999,884 0.71 未知 未知
1 号资产管理计
划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
深圳市大晟资产管理有限公司 50,463,512 人民币普通股 50,463,512
中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司 31,922,504 人民币普通股 31,922,504
九泰基金－广发银行－昆仑分级 1 号资产
12,030,652 人民币普通股 12,030,652
管理计划
江波 7,108,216 人民币普通股 7,108,216
九泰基金－广发银行－民安分级 1 号资产
3,999,884 人民币普通股 3,999,884
管理计划
陈丽青 3,103,908 人民币普通股 3,103,908
陈梅红 2,844,000 人民币普通股 2,844,000
王平 2,697,324 人民币普通股 2,697,324
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2017 年半年度报告
蒋铁 2,520,000 人民币普通股 2,520,000
朱敏君 1,988,532 人民币普通股 1,988,532
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售 有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
条件股 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
东名称 易股份数量
非公开发行所认购的新增股票在三十六个月
1 周镇科 223,393,120 2019 年 1 月 7 日 223,393,120
内不转让和上市交易。
非公开发行所认购的新增股票在三十六个月
2 许锦光 34,188,164 2019 年 1 月 7 日 34,188,164
内不转让和上市交易。
非公开发行所认购的新增股票在三十六个月
3 陈乐强 18,993,424 2019 年 1 月 7 日 18,993,424
内不转让和上市交易。
非公开发行所认购的新增股票在三十六个月
4 陈少达 15,194,740 2019 年 1 月 7 日 15,194,740
内不转让和上市交易。
非公开发行所认购的新增股票在三十六个月
5 黄永建 15,194,740 2019 年 1 月 7 日 15,194,740
内不转让和上市交易。
该股东在股改中的对价安排 35,750 股由华星
氟化学代为垫付，鉴于华星氟化学已将收回该
垫付股份的权利转让给了钜盛华股份，钜盛华
河北伟 股份将该权利转让给大晟资产，该股东所持公
达房地 司股份需上市流通时，须向大晟资产偿还代为
6 产开发 715,000 垫付的股份（如期间公司派发红股或转增股本
有限公 的，代垫股份数额按照送股或转增股份比例予
司 以相应调整，下同）及该等股份所产生之红利
及其它一切收益，并在取得钜盛华公司的书面
同意后，由公司董事会向上海证券交易所提出
其所持股份上市流通的申请。
河北省
该股东所持公司股份需上市流通时，须向大晟
八达信
资产偿还代为垫付的 4,311 股股份。（具体情
7 息技术 86,228
况见上述河北伟达房地产开发有限公司的限
服务公
售条件说明）
司
原限售股股东石家庄市科学技术信息服务中
心将所持有的 95,300 股有限售条件流通股过
深圳市
户至沈阳大旭商务酒店管理有限公司名下。
大晟资
2016 年 2 月 26 日，沈阳大旭商务酒店管理有
8 产管理 76,240
限公司向深圳市大晟资产管理有限公司归还
有限公
了 19，060 股股改代垫股份。（详情请详见公
司
司于 2016 年 3 月 23 日发布的《股改限售流通
股上市公告》）
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2017 年半年度报告
石家庄
市桥西 该股东所持公司股份需上市流通时，须向大晟
天城酒 资产偿还代为垫付的 1,250 股股份。（具体情
9 25,000
店用品 况见上述河北伟达房地产开发有限公司的限
配套中 售条件说明）
心
上述股东关
联关系或一
致行动的说
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法 约定持股起始日期 约定持股终止日期
人的名称
许锦光 2016 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 7 日
陈乐强 2016 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 7 日
陈少达 2016 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 7 日
黄永建 2016 年 1 月 6 日 2019 年 1 月 7 日
公司非公开发行股份，许锦光、陈乐强、陈少达、黄永建基于长期看好公司未来发展参与认
战略投资者或一般法
购，于 2016 年 1 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记及限
人参与配售新股约定
售手续。本次发行新增股份为有限售条件流通股，发行对象认购的股份自发行结束之日起三
持股期限的说明
十六个月不转让，预计上市流通时间为 2019 年 1 月 7 日，如遇非交易日则顺延到交易日。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
公司以资本公积金转增股
周镇科 董事 55,848,280 223,393,120 167,544,840 本的方式向全体股东每
10 股转增股本 30 股
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
何素英 独立董事 离任
陈建根 独立董事 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 大晟时代文化投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 176,274,365.14 134,360,029.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 146,084,586.28 118,967,299.01
预付款项 126,990,425.46 250,642,847.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,830,878.56 7,800,206.70
买入返售金融资产
存货 18,969,562.46 19,171,320.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 320,082,823.78 541,992,452.10
流动资产合计 797,232,641.68 1,072,934,154.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,683,445.00 283,445.00
持有至到期投资
长期应收款 1,398,425.31
长期股权投资 352,677,392.53 137,881,038.53
投资性房地产 76,734,369.46 78,216,568.36
固定资产 9,829,172.53 10,173,643.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2017 年半年度报告
无形资产 15,701,162.24 18,788,493.64
开发支出
商誉 1,171,231,195.83 1,171,231,195.83
长期待摊费用 1,853,159.95 803,152.00
递延所得税资产 6,545,781.51 6,229,839.27
其他非流动资产
非流动资产合计 1,637,255,679.05 1,425,005,800.98
资产总计 2,434,488,320.73 2,497,939,955.65
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 44,095,169.97 53,018,476.79
预收款项 24,605,781.23 26,832,578.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,353,759.05 6,288,952.59
应交税费 1,501,503.98 24,110,716.19
应付利息 250,847.22 79,750.00
应付股利
其他应付款 462,038,787.85 610,168,080.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 10,362,464.39 31,448,805.01
其他流动负债 7,349,862.13 6,441,598.58
流动负债合计 703,558,175.82 798,388,958.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,000,000.00
递延收益 74,327.00 74,327.00
递延所得税负债 3,791,863.77 4,550,236.52
其他非流动负债 88,626.22 130,276.64
非流动负债合计 3,954,816.99 6,754,840.16
负债合计 707,512,992.81 805,143,798.45
38 / 129
2017 年半年度报告
所有者权益
股本 559,464,188.00 139,866,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,156,220,513.65 1,575,818,654.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18
一般风险准备
未分配利润 -19,750,391.18 -54,547,144.61
归属于母公司所有者权益合计 1,704,523,974.65 1,669,727,221.22
少数股东权益 22,451,353.27 23,068,935.98
所有者权益合计 1,726,975,327.92 1,692,796,157.20
负债和所有者权益总计 2,434,488,320.73 2,497,939,955.65
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:大晟时代文化投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 94,823,015.17 92,682,650.78
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 4,806,000.00 9,606,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 278,044,114.08 181,758,442.77
存货 4,800,000.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 148,000,000.00 300,000,000.00
流动资产合计 530,473,129.25 584,047,093.55
非流动资产：
可供出售金融资产 283,445.00 283,445.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,561,154,817.43 1,561,154,817.43
投资性房地产
固定资产 8,338,966.41 8,585,871.91
在建工程
39 / 129
2017 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 479,710.31 493,849.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,516,022.39 5,507,894.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,575,772,961.54 1,576,025,878.32
资产总计 2,106,246,090.79 2,160,072,971.87
流动负债：
短期借款 110,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 65,840.11 65,840.11
预收款项
应付职工薪酬 963,068.52 2,388,775.43
应交税费 531,939.00 16,741,061.24
应付利息 174,722.22
应付股利
其他应付款 448,699,636.90 592,543,871.83
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 560,435,206.75 611,739,548.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,000,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 165.20 165.20
非流动负债合计 165.20 2,000,165.20
负债合计 560,435,371.95 613,739,713.81
所有者权益：
股本 559,464,188.00 139,866,047.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
40 / 129
2017 年半年度报告
资本公积 1,155,890,251.80 1,575,488,392.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18
未分配利润 -178,133,385.14 -177,610,845.92
所有者权益合计 1,545,810,718.84 1,546,333,258.06
负债和所有者权益总计 2,106,246,090.79 2,160,072,971.87
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 99,596,901.06 99,611,258.96
其中：营业收入 99,596,901.06 99,611,258.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 78,438,900.13 62,484,194.79
其中：营业成本 19,706,603.78 26,564,291.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 568,210.94 998,143.67
销售费用 28,429,078.80 8,527,356.93
管理费用 25,915,052.93 21,383,836.38
财务费用 2,305,813.50 5,967,808.33
资产减值损失 1,514,140.18 -957,242.11
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 8,695,818.06 1,376,032.67
其中：对联营企业和合营企业的投资 3,299,069.91
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,853,818.99 38,503,096.84
加：营业外收入 6,529,510.29 1,494,443.22
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 525,967.60 44.73
41 / 129
2017 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 4,097.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,857,361.68 39,997,495.33
减：所得税费用 1,678,190.96 4,699,983.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,179,170.72 35,297,512.14
归属于母公司所有者的净利润 34,796,753.43 35,384,048.12
少数股东损益 -617,582.71 -86,535.98
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 34,179,170.72 35,297,512.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 34,796,753.43 35,384,048.12
归属于少数股东的综合收益总额 -617,582.71 -86,535.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.06 0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.06 0.06
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,536,796.92 638,479.22
减：营业成本 209,663.94 86,420.84
税金及附加 7,605.02 2,298.52
销售费用
管理费用 6,010,411.89 4,045,855.92
财务费用 -257,028.41 -1,456,173.50
资产减值损失 32,512.59 34,195.32
42 / 129
2017 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,433,983.94 109,837.50
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,384.17 -1,964,280.38
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 498,283.19 44.73
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -530,667.36 -1,964,325.11
减：所得税费用 -8,128.14 -8,548.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -522,539.22 -1,955,776.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -522,539.22 -1,955,776.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,885,972.25 184,582,995.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
43 / 129
2017 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,183,700.00
收到其他与经营活动有关的现金 224,956,607.12 13,443,106.29
经营活动现金流入小计 303,842,579.37 199,209,801.65
购买商品、接受劳务支付的现金 165,091,316.64 81,897,993.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18,701,874.37 15,099,165.51
支付的各项税费 32,121,747.73 26,638,575.93
支付其他与经营活动有关的现金 27,816,225.29 19,624,358.54
经营活动现金流出小计 243,731,164.03 143,260,092.99
经营活动产生的现金流量净额 60,111,415.34 55,949,708.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 635,400,000.00 318,076,722.96
取得投资收益收到的现金 5,396,748.15 1,376,032.67
处置固定资产、无形资产和其他长 960.00 100,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 640,797,708.15 319,552,755.63
购建固定资产、无形资产和其他长 234,039.00 581,574.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 560,282,659.61 469,864,215.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 156,919,805.08 283,451,600.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 717,436,503.69 753,897,389.79
投资活动产生的现金流量净额 -76,638,795.54 -434,344,634.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 87,000,000.00
44 / 129
2017 年半年度报告
筹资活动现金流入小计 350,000,000.00 127,300,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,151,566.68 828,931.94
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 249,406,717.31 192,399,290.86
筹资活动现金流出小计 291,558,283.99 198,228,222.80
筹资活动产生的现金流量净额 58,441,716.01 -70,928,222.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,914,335.81 -449,323,148.30
加：期初现金及现金等价物余额 134,360,029.33 905,686,043.97
六、期末现金及现金等价物余额 176,274,365.14 456,362,895.67
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,265,937.52 1,467,063.50
经营活动现金流入小计 2,265,937.52 1,467,063.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,920,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4,227,554.28 2,479,577.95
支付的各项税费 16,339,284.41 1,464,601.56
支付其他与经营活动有关的现金 4,436,335.64 93,918,079.85
经营活动现金流出小计 25,003,174.33 99,782,259.36
经营活动产生的现金流量净额 -22,737,236.81 -98,315,195.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,846,575.34
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 61,796,842.46
投资活动现金流入小计 365,643,417.80
购建固定资产、无形资产和其他长 28,399.00 14,166.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 148,000,000.00 40,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 156,919,805.08 283,451,600.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 155,800,000.00 36,000,000.00
45 / 129
2017 年半年度报告
投资活动现金流出小计 460,748,204.08 359,465,766.00
投资活动产生的现金流量净额 -95,104,786.28 -359,465,766.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 221,000,000.00
筹资活动现金流入小计 331,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 835,691.68
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 210,181,920.84 1,666,741.05
筹资活动现金流出小计 211,017,612.52 1,666,741.05
筹资活动产生的现金流量净额 119,982,387.48 -1,666,741.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,140,364.39 -459,447,702.91
加：期初现金及现金等价物余额 92,682,650.78 897,862,364.15
六、期末现金及现金等价物余额 94,823,015.17 438,414,661.24
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
46 / 129
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 139,866 1,575,8 8,589,6 -54,547 23,068,93 1,692,796
,047.00 18,654. 64.18 ,144.61 5.98 ,157.20
65
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 139,866 1,575,8 8,589,6 -54,547 23,068,93 1,692,796
,047.00 18,654. 64.18 ,144.61 5.98 ,157.20
65
三、本期增减变动金额（减 419,598 -419,59 34,796, -617,582. 34,179,17
少以“－”号填列） ,141.00 8,141.0 753.43 71 0.72
0
（一）综合收益总额 34,796, -617,582. 34,179,17
753.43 71 0.72
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
47 / 129
2017 年半年度报告
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 419,598 -419,59
,141.00 8,141.0
0
1．资本公积转增资本（或 419,598 -419,59
股本） ,141.00 8,141.0
0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 559,464 1,156,2 8,589,6 -19,750 22,451,35 1,726,975
,188.00 20,513. 64.18 ,391.18 3.27 ,327.92
65
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 139,866 1,575,8 8,589,6 -207,23 17,390,01 1,534,434
,047.00 18,654. 64.18 0,287.3 7.78 ,096.24
65 7
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 139,866 1,575,8 8,589,6 -207,23 17,390,01 1,534,434
,047.00 18,654. 64.18 0,287.3 7.78 ,096.24
48 / 129
2017 年半年度报告
65 7
三、本期增减变动金额（减 35,384, 213,464.0 35,597,51
少以“－”号填列） 048.12 2 2.14
（一）综合收益总额 35,384, -86,535.9 35,297,51
048.12 8 2.14
（二）所有者投入和减少 300,000.0 300,000.0
资本 0 0
1．股东投入的普通股 300,000.0 300,000.0
0 0
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 139,866 1,575,8 8,589,6 -171,84 17,603,48 1,570,031
,047.00 18,654. 64.18 6,239.2 1.80 ,608.38
65 5
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2017 年半年度报告
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 139,866,0 1,575,488 8,589,66 -177,610 1,546,333
47.00 ,392.80 4.18 ,845.92 ,258.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 139,866,0 1,575,488 8,589,66 -177,610 1,546,333
47.00 ,392.80 4.18 ,845.92 ,258.06
三、本期增减变动金额（减 419,598,1 -419,598, -522,539 -522,539.
少以“－”号填列） 41.00 141.00 .22 22
（一）综合收益总额 -522,539 -522,539.
.22 22
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 419,598,1 -419,598,
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2017 年半年度报告
41.00 141.00
1．资本公积转增资本（或股 419,598,1 -419,598,
本） 41.00 141.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 559,464,1 1,155,890 8,589,66 -178,133 1,545,810
88.00 ,251.80 4.18 ,385.14 ,718.84
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 139,866,0 1,575,488 8,589,66 -218,030 1,505,913
47.00 ,392.80 4.18 ,674.38 ,429.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 139,866,0 1,575,488 8,589,66 -218,030 1,505,913
47.00 ,392.80 4.18 ,674.38 ,429.60
三、本期增减变动金额（减 -1,955,7 -1,955,77
少以“－”号填列） 76.28 6.28
（一）综合收益总额 -1,955,7 -1,955,77
76.28 6.28
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
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2017 年半年度报告
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 139,866,0 1,575,488 8,589,66 -219,986 1,503,957
47.00 ,392.80 4.18 ,450.66 ,653.32
法定代表人：周镇科 主管会计工作负责人：陈胜金 会计机构负责人：陈胜金
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、历史沿革
大晟时代文化投资股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是“石家庄劝业场
股份有限公司”，于 1986 年 11 月 25 日经石家庄市人民政府市政（1986）131 号文批准组建，并
经中国人民银行河北省分行（1986）冀银发字 284 号文批准向社会公开招股而设立，是河北省第
一家向社会公开募集股份设立的商业股份制公司。1996 年 3 月公司 1,530.97 万社会个人股获准
在上海证券交易所上市交易。2001 年 6 月 7 日，本公司更名为河北湖大科技教育发展股份有限公
司。
本公司原总股本为 5,050.00 万股，2009 年实施股权分置改革时，以 2009 年 2 月 10 日为资
本公积转增股本股权登记日，以 2009 年 2 月 25 日为转送股份股权登记日，变更后总股本为
6,312.50 万股。
2003 年中国华星汽车贸易（集团）公司（现更名为“中国华星氟化学投资集团有限公司”）
通过收购公司原第一大股东深圳市百泉科技发展有限责任公司所持有的全部股权，成为公司第一
大股东。
2010 年 6 月 17 日深圳市钜盛华股份有限公司（简称“钜盛华股份”）通过股权收购成为公
司第一大股东，持有 1,190.4142 万股，占总股本的 18.86%；2010 年 6 月 30 日公司更名为宝诚投
资股份有限公司。
2013 年 12 月 31 日深圳市钜盛华股份有限公司持有本公司股份为 12,615,878 股，占总股本
的 19.99%。股东中国华星氟化学投资集团有限公司因减持本公司无限售条件流通股，持有本公司
股票占公司总股本的比例减少至 5%以下。
2014 年 10 月 8 日，公司控股股东深圳市钜盛华股份有限公司与大晟资产签署了《股份转让
协议》，钜盛华股份将其持有的本公司全部股份及收回股改代垫股的权利转让给大晟资产。本次
股权转让后，钜盛华股份不再持有公司股份，大晟资产持有公司股份为 12,615,878 股，占公司总
股本的 19.99%，成为公司第一大股东。
2015 年 12 月 8 日公司非公开发行股票申请获中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2856
号文批准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）76,741,047 新股，每股发行价格为
人民币 20.05 元，共计人民币 1,538,657,992.35 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他
交易费用后，净募集资金共计人民币 1,510,581,251.30 元。本次增发后，公司总股本变更为
139,866,047.00 元，周镇科通过直接和间接持有公司总股本的 48.95%，成为公司的第一大股东。
2016 年 2 月 26 日，沈阳大旭商务酒店管理有限公司向大晟资产归还了 19,060 股股改代垫股
份。本次归还后，周镇科通过直接和间接持有公司总股本的 48.96%，仍为公司的第一大股东。
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2017 年半年度报告
经 2016 年 4 月 22 日召开的第九届董事会第二十一次会议、 2016 年 5 月 19 日召开的 2015
年度股东大会审议通过，将公司中文名称“宝诚投资股份有限公司”变更为“大晟时代文化投资
股份有限公司”，经国家工商行政管理总局核准，公司于 2016 年 6 月 6 日办理完成相关工商变更
登记手续，并领取了深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》。本次工商变更登记完成后，公
司中文名称正式变更为“大晟时代文化投资股份有限公司”，统一社会信用代码号为
9144030010447100X4。
我司于 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过资本公积金转增股本方案，以
实施前的公司总股本 139,866,047 股为基数，资本公积金向全体股东每股转增 3 股，共计转增
419,598,141 股，本次分配后总股本为 559,464,188 股。以 2017 年 6 月 8 日为资本公积转增股本
股权登记日。
注册资本：人民币 559,464,188.00 元；法定代表人：周镇科；公司住所：深圳市罗湖区笋岗
梨园路 6 号物资控股置地大厦 21 层 08 室。
2、经营范围
投资与资产管理；销售金属矿石、金属材料、建筑材料、五金交电、机械设备、化肥、燃料
油；机械设备的租赁；货物进出口，代理进出口，技术进出口；经济信息咨询、财务咨询。影视
文化项目投资管理；影视文化信息咨询；文化活动策划；体育赛事项目投资、策划、运营；艺术
培训；游戏相关产品的技术开发、销售； 计算机软件的设计、技术开发、销售；网页设计；网络
产品的技术维护与技术咨询。（以上经营范围法律、行政法规、国务院规定禁止的项目除外，限
制的项目须取得许可后方可经营）。影视文化项目策划、制作、发行（凭许可证经营）。
3、所处行业
影视文化业、网络游戏研发及运营等。
4、 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 18 日决议批准报出。
本公司及各子公司主要从事影视文化业、网络游戏研发及运营。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期纳入合并范围的子、孙公司共 11 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
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他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月
30 日的财务状况及本期的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大
方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
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价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行
会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
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导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
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在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司
发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益或确认为其他
综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
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2017 年半年度报告
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
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近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
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失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
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了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判 A．本公司原钢材贸易领域产生的应收账款金额在 50 万元以上（含 50 万元）、
断依据或金额标准 其他应收款金额在 10 万元以上（含 10 万元）的确认为单项金额重大的应
收款项。
B．本公司本期新增的影视制作、网络游戏领域产生的应收款项在人民币
100 万元以上的确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
项计提坏账准备的 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
计提方法 测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风
险特征的应收款项组合中进行减值测试
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 依据
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
内部往来 按关联方是否纳入合并范围划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 1 组合 2 组合 1 组合 2
1 年以内（含 1 年） 1 1
0-6 个月 1 1
7-12 个月 5 5
1－2 年 20 5 20 5
2－3 年 50 50 50 50
3 年以上 100 100 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
注：本公司原钢材贸易领域产生的应收款项按组合 1 中规定的计提比例计提坏账准备，本公司本
期新增的影视制作、网络游戏领域产生的应收款项按组合 2 中规定的计提比例计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账 有客观证据表明其发生了减值的
准备的理由
坏账准备的计 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，
提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉
及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
应收款项。
12. 存货
√适用 □不适用
1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
本公司存货分为影视剧类存货和非影视剧类存货两大类。
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影视剧类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料是指公司计划提
供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入
影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公
映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电
影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司非影视剧类存货购入按实际成本计价，发出采用加权平均法；影视剧类存货的购入和
入库按实际成本计价，具体核算办法如下：
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方
法执行：
A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片
款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作
影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司
按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片
款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科
目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭
据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销
售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一
定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他
单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台
播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐
笔（期） 结转销售成本。
C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
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及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。
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自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 50 4 1.92
机器设备 5-10 4 9.6-19.20
运输设备 5-10 4-5 9.5-19.20
电子设备及其他 3-10 4-5 9.5-31.67
出租设备 10 60 4.00
注：出租设备为焊管，根据钢材市场废旧钢材价格确定净残值率为 60%。预计净残值是指假
定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中
获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
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在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
17. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产估计使用寿命：
类 别 预计使用寿命（年）
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类 别 预计使用寿命（年）
土地使用权 按法定使用期限
软件 3-5
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
19. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
长期待摊的费用项目不能使用以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23. 股份支付
√适用 □不适用
1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
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期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
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②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
24. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司本期的销售收入主要为影视剧的销售收入及网络游戏收入；
①公司影视剧收入具体确认方法：
A：电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影
片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计
算的金额确认；
B：电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济
利益很可能流入本公司时确认。
C：电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发
行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时
确认。
D：电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，
预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约
定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
E：电视剧销售、电影片票房分账以及电影版权销售采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电视台、网络公司和电影院线等，且仍可继续向其他
单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播
映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔
（期）结转销售成本，计划收入比例=实际总成本/预计总收入，当期结转的销售成本=当期确认的
收入 X 计划收入比例；一次性卖断国内全部著作权，在收到卖断价款确认销售收入时，将其全部
实际成本一次性结转销售成本。
F：网络剧收入：在网络剧完成摄制，互联网视听节目服务单位审核确认，网络剧拷贝、播映
带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入公司时确认收入。结算方式通常包括：a、
分成；b、保底加分成；c、一次性支付版权费。a、b 结算方式，公司于收到版权保底金或分成款
时确认收入的实现；c 结算方式，收入确认的具体时点通常为网络剧母带移交的日期，金额为双
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方签订的合同金额。②公司网络游戏收入具体确认方法：
根据游戏运营平台的所有权不同，游戏运营模式主要包括自主平台运营和第三方平台联合运
营两种运营模式：
A：自有平台运营：
自有平台运营是指公司将自主开发的游戏产品利用自有游戏平台发布并运营。在自有平台运
营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供平台游戏上线的广告投放、在线客服及
充值收款的统一管理。游戏玩家在直接在公司游戏运营平台注册并进入游戏，通过对游戏充值获
得游戏内的虚拟货币，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时
将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认收入。
B：第三方平台联合营运：
第三方平台联合营运是指公司将自主开发的游戏产品交由第三方游戏运营平台 运营。在第三
方平台联合运营模式下，游戏玩家需要注册成第三方平台的用户，在第三方平台的充值系统中进
行充值从而获得虚拟货币后，再在游戏中购买虚拟道具。第三方游戏平台公司负责平台的运营、
推广、充值服务以及计费系统的管理，公司提供技术支持服务。公司按照与第三方游戏平台公司
合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误后确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损
益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
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入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
30. 其他
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
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本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
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本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许
增值税
抵扣的进项税额后的差额计缴增值税
增值税 设备租赁收入的 3%
增值税 房屋出租的收入的按简易征收 5%计缴
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴
企业所得税 0%、15%、25%，其中享受税收优惠的公司详见下表
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
霍尔果斯中联传动影视文化有限公司 0%
深圳悦想网络技术有限公司 0%
深圳淘乐网络科技有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
根据财政部、国家发展改革委员会、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家
税务总局、国家新闻出版广播电影电视总局《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教
[2014]56 号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入、电影发行
企业取的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12
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月 31 日免征增值税。根据上述规定，本公司下属子公司无锡中联传动影视文化传播有限公司自
2015 年 2 月 1 日起转让电影版权收入免征增值税。
（2）企业所得税
①根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠
政策的通知》（财税[2011]112 号），2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对在新疆喀什、霍
尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》
范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。根据上述
规定及财税[2011]60 号《关于公布新建困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）
的通知》，本公司下属子公司霍尔果斯中联传动影视文化有限公司自 2015 年 6 月 1 日至 2019 年
12 月 31 日免征企业所得税。
②根据《科技部 财政部 国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科
发火〔2008〕172 号) 、《科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理工
作指引>的通知》(国科发火〔2008〕362 号)和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠
有关问题的通知》(国税函〔2009〕203 号) 的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%
的税率征收企业所得税。淘乐网络于 2016 年 11 月 21 日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委
员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定为国家高新技术企业，证书编号：GR201644203286，
有效期三年。2017 年减按 15%的税率征收企业所得税。
③根据财政部、国家税务总局发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得
税政策的通知》（财税[2012]27 号）的规定，符合条件的软件企业经认定后，第一年至第二年免
征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司下属子公司深圳悦想网络技术有限
公司（以下简称“悦想网络”）于 2015 年 06 月 15 日经深圳软件企业协会评估为软件企业，于
2016 年度通过软件企业、集成电路设计企业所得税优惠条件核查。悦想网络 2016 年开始免征收
企业所得税，2017 年度为免征期的第二年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,483.47 4,460.49
银行存款 176,128,001.75 134,108,283.08
其他货币资金 140,879.92 247,285.76
合计 176,274,365.14 134,360,029.33
其中：存放在境外的款项总额
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2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 148,014, 100 1,930, 1.31 146,084, 120,471,3 100 1,504, 1.25 118,967,
征组合计提坏 755.22 168.94 586.28 96.19 097.18 299.01
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
148,014, / 1,930, / 146,084, 120,471,3 / 1,504, / 118,967,
合计
755.22 168.94 586.28 96.19 097.18 299.01
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 131,053,328.28 1,400,533.28 1.07
1 年以内小计 131,053,328.28 1,400,533.28 1.07
1至2年 4,820,209.87 529,635.66 10.99
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 135,873,538.15 1,930,168.94 1.42
确定该组合依据的说明：
注：按账龄组合计提的坏账准备的依据详见附注五、11（2）的说明。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 426,071.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 107,589,651.63 元，占应收
账款期末余额合计数的比例为 72.69%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 962,458.05 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 89,359,338.59 70.37 178,573,815.81 71.25
1至2年 37,130,086.87 29.24 72,068,031.27 28.75
2至3年
3 年以上 501,000.00 0.39 1,000.00 0.00
合计 126,990,425.46 100.00 250,642,847.08 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 金额 账龄 占用原因
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《八月未央》未获得发行许可证无法转
康曦影业深圳有限公司 30,000,000.00 1-2 年 入存货，《彼岸花》延迟至 17 年 7 月
开机
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 121,183,169.88 元，占预付款
项期末余额合计数的比例为 95.43%。
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 2,002,8 15.5 2,002,8 100 2,002,831.2 18.6 2,002,831. 100
重大并单 31.29 5 31.29 9 1 29
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 10,879, 84.4 2,049,0 18.8 8,830,878. 8,761,233.0 81.3 961,026.37 10.9 7,800,206.
险特征组 973.35 5 94.79 3 56 7 9 7 70
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
12,882, / 4,051,9 / 8,830,878. 10,764,064. / 2,963,857. / 7,800,206.
合计
804.64 26.08 56 36 66 70
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
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其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
成都深奥宇贸易有 2,002,831.29 2,002,831.29 100 预计无法收回
限公司
合计 2,002,831.29 2,002,831.29 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,786,858.43 43,868.57 1.58
1 年以内小计 2,786,858.43 43,868.57 1.58
1至2年 7,026,243.50 1,405,137.70 20
2至3年 933,565.80 466,782.90 50
3 年以上 133,305.62 133,305.62 100
合计 10,879,973.35 2,049,094.79 18.84
确定该组合依据的说明：
注：按账龄组合计提的坏账准备的依据详见附注五、11（2）的说明
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,088,068.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 11,794,359.67 10,128,375.81
押金 883,693.30 476,551.30
其他 204,751.67 159,137.25
合计 12,882,804.64 10,764,064.36
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
深圳市金鸿商
单位往来款 7,000,000.00 1-2 年 54.34 1,400,000.00
贸有限公司
成都深澳宇贸
单位往来款 2,002,831.29 3-4 年 15.55 2,002,831.29
易有限公司
毕节市融达公
路桥梁工程有 单位往来款 1,582,900.80 0-6 个月 12.29 15,829.01
限责任公司
响想时代娱乐
文化传媒北京 单位往来款 600,000.00 2-3 年 4.66 300,000.00
有限公司
山东众成清泰
（北京）律师 单位往来款 450,000.00 1 年以内 3.49 20,500.00
事务所
合计 / 11,635,732.09 / 90.33 3,739,160.30
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,014,537.90 3,014,537.90 878,320.20 878,320.20
在产品 131,382.00 131,382.00 31,382.00 31,382.00
库存商品 15,898,642.56 75,000.00 15,823,642.56 18,336,618.25 75,000.00 18,261,618.25
周转材料
消耗性生物
资产
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建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 19,044,562.46 75,000.00 18,969,562.46 19,246,320.45 75,000.00 19,171,320.45
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 75,000.00 75,000.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 75,000.00 75,000.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末存货余额前 5 情况
占存货期末余额合
项目名称 类型 年末余额 状态
计数的比例（%）
《榫卯》 电影 4,800,000.00 已取得播映许可证 25.20
《毕业季》 电视剧 4,874,213.85 已取得发行许可证，出售中 25.59
《血债血偿》 电视剧 3,177,604.62 已取得发行许可证，出售中 16.69
《爱的交换生》 改编权、剧本 1,636,217.70 8.59
《我和一个外星女生》 改编权 600,000.00 3.15
合计 15,088,036.17 79.22
6、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 312,100,000.00 534,700,000.00
预付推广费 278,472.14 3,103,013.62
待抵扣进项税 7,704,351.64 4,189,438.48
合计 320,082,823.78 541,992,452.10
其他说明
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2017 年半年度报告
期末其他流动资产主要系大晟文化及淘乐网络购买的银行理财产品，期限均为一年以内。
7、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 2,683,445.00 2,683,445.00 283,445.00 283,445.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 2,683,445.00 2,683,445.00 283,445.00 283,445.00
合计 2,683,445.00 2,683,445.00 283,445.00 283,445.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 本期 期 期 期 期 期 持股 金
期初 期末 比例 红
增加 减 初 增 减 末
少 加 少 (%) 利
河北国信投资
控股集团股份 283,445.00 283,445.00 1.00
有限公司
深圳市宝诚红
土文化产业基
2,400,000.00 2,400,000.00 1.00
金合伙企业
（有限合伙）
合计 283,445.00 2,400,000.00 2,683,445.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 账面价 坏账准 率区
账面余额 账面余额 账面价值
备 值 备 间
融资租赁款 0.00 0.00 1,398,425.31 1,398,425.31
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 0.00 0.00 1,398,425.31 1,398,425.31 /
注：子公司中联传动融资租赁保证金已退回。
其他说明
□适用 √不适用
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告
减值
减 权益法 发放
被投资单 期初 其他综 其他 计提 期末 准备
追加投 少 下确认 现金 其
位 余额 合收益 权益 减值 余额 期末
资 投 的投资 股利 他
调整 变动 准备 余额
资 损益 或利
润
一、联营
企业
康曦影业 137,881,03 211,497 3,299, 352,677,
深圳有限 8.53 ,284.09 069.91 392.53
公司
137,881,03 211,497 3,299, 352,677,
小计
8.53 ,284.09 069.91 392.53
137,881,03 211,497 3,299, 352,677,
合计
8.53 ,284.09 069.91 392.53
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 122,209,114.48 122,209,114.48
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 122,209,114.48 122,209,114.48
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2017 年半年度报告
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 43,992,546.12 43,992,546.12
2.本期增加金额 1,482,198.90 1,482,198.90
（1）计提或摊销 1,482,198.90 1,482,198.90
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 45,474,745.02 45,474,745.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,734,369.46 76,734,369.46
2.期初账面价值 78,216,568.36 78,216,568.36
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 办公设备及其
项目 机器设备 运输工具 出租设备 合计
物 他
一、账面原
值：
1.期初
108,881.61 800,040.00 1,863,440.94 3,188,596.47 12,963,128.05 18,924,087.07
余额
2.本期
333,265.16 333,265.16
增加金额
（1）
333,265.16 333,265.16
购置
（2）
在建工程转
入
（3）
企业合并增
加
3.本
100,773.00 100,773.00
期减少金额
（1） 100,773.00 100,773.00
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2017 年半年度报告
处置或报废
4.期末
108,881.61 800,040.00 1,863,440.94 3,421,088.63 12,963,128.05 19,156,579.23
余额
二、累计折
旧
1.期初
47,995.58 768,038.40 975,067.23 2,344,478.05 2,798,792.86 6,934,372.12
余额
2.本期
1,045.32 165,422.10 246,967.08 259,262.52 672,697.02
增加金额
（1）
1,045.32 165,422.10 246,967.08 259,262.52 672,697.02
计提
3.本期
95,734.35 95,734.35
减少金额
（1）
95,734.35 95,734.35
处置或报废
4.期末
49,040.90 768,038.40 1,140,489.33 2,495,710.78 3,058,055.38 7,511,334.79
余额
三、减值准
备
1.期初
1,816,071.91 1,816,071.91
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
1,816,071.91 1,816,071.91
余额
四、账面价
值
1.期末
59,840.71 32,001.60 722,951.61 925,377.85 8,089,000.76 9,829,172.53
账面价值
2.期初
60,886.03 32,001.60 888,373.71 844,118.42 8,348,263.28 10,173,643.04
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
出租设备 8,089,000.76
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2017 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 1,431,662.92 30,658,107.63 32,089,770.55
2.本期增加金
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 1,431,662.92 30,658,107.63 32,089,770.55
二、累计摊销
1.期初余额 938,542.22 0 12,362,734.69 13,301,276.91
2.本期增加金 13,701.90 3,073,629.50 3,087,331.40
额
（1）计提 13,701.90 3,073,629.50 3,087,331.40
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 952,244.12 15,436,364.19 16,388,608.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 479,418.80 15,221,743.44 15,701,162.24
值
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2017 年半年度报告
2.期初账面价 493,120.70 18,295,372.94 18,788,493.64
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
无锡中联传动文化 502,347,8 502,347,
传播有限公司 22.46 822.46
深圳淘乐网络科技 693,777,6 693,777,
有限公司 75.99 675.99
1,196,125 1,196,12
合计
,498.45 5,498.45
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
无锡中联传动文
24,894,302.62 24,894,302.62
化传播有限公司
深圳淘乐网络科
0 0
技有限公司
合计 24,894,302.62 24,894,302.62
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 259,346.43 45,767.06 213,579.37
消防工程 23,050.84 4,067.80 18,983.04
广告技术铺
520,754.73 1,347,169.81 247,327.00 1,620,597.54
端费
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2017 年半年度报告
合计 803,152.00 1,347,169.81 297,161.86 1,853,159.95
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 26,253,253.93 6,545,781.51 24,990,076.66 6,229,839.27
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 26,253,253.93 6,545,781.51 24,990,076.66 6,229,839.27
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 15,167,455.10 3,791,863.77 18,200,946.08 4,550,236.52
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 15,167,455.10 3,791,863.77 18,200,946.08 4,550,236.52
16、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 60,000,000.00
抵押借款
保证借款 90,000,000.00 40,000,000.00
信用借款
合计 150,000,000.00 40,000,000.00
短期借款分类的说明：
1、 质押借款系大晟文化于 2017 年 6 月 7 日及 2017 年 6 月 8 日分别向宁波银行借款 3100 万、
2900 万，借款期限为半年，借款利率为 5.90%/年，按月付息。子公司深圳淘乐网络科技有限公司
以 6200 万存款为质押物。
2、 保证借款系（1）大晟文化于 2017 年 3 月 21 向北京银行借款 5000 万，借款期限为 1 年，借
款利率为 5.50%/年，按月付息。深圳市大晟资产管理有限公司、周镇科为该贷款提供担保；（2）
保证借款系无锡中联传动影视文化传播有限公司于 2016 年 3 月 10 日与江苏银行股份有限公司无
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2017 年半年度报告
锡朝阳分行签定的流动资金借款合同，借款金额为 4,000.00 万元，借款期限为 2016 年 3 月 10 日
至 2017 年 3 月 9 日，此借款已于 2017 年 2 月 22 和 2 月 23 日还款。后又向江苏银行申请贷款，
一笔期限为 2017 年 2 月 22 日至 2017 年 8 月 21 日，贷款金额 2000 万，另一笔期限为 2017 年 2
月 23 日至 2017 年 8 月 22 日，贷款金额 2000 万，利率为 6.525%/年，按季付息。深圳市大晟资
产管理有限公司、无锡中联传动文化传播有限公司、吴宗翰、王秋野、孙勤为该贷款继续提供保
证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
影视分成及制作款 42,392,531.26 52,771,341.47
钢材款 65,840.11 65,840.11
其他 1,636,798.60 181,295.21
合计 44,095,169.97 53,018,476.79
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
影视款 19,200,000.00 22,085,436.89
游戏款 4,331,609.10 4,747,141.35
其他 1,074,172.13
合计 24,605,781.23 26,832,578.24
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
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2017 年半年度报告
□适用 √不适用
19、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,288,952.59 15,678,587.71 18,613,781.25 3,353,759.05
二、离职后福利-设定提存 941,413.44 941,413.44
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 6,288,952.59 16,620,001.15 19,555,194.69 3,353,759.05
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 5,617,250.21 14,995,722.31 17,930,915.85 2,682,056.67
补贴
二、职工福利费 228,854.54 228,854.54
三、社会保险费 315,772.39 315,772.39
其中：医疗保险费 262,282.21 262,282.21
工伤保险费 18,690.30 18,690.30
生育保险费 34,799.88 34,799.88
四、住房公积金 132,474.47 132,474.47
五、工会经费和职工教育 671,702.38 5,764.00 5,764.00 671,702.38
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 6,288,952.59 15,678,587.71 18,613,781.25 3,353,759.05
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 919,103.00 919,103.00
2、失业保险费 22,310.44 22,310.44
3、企业年金缴费
合计 941,413.44 941,413.44
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
20、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 469,218.65 4,625,306.82
营业税 156,472.93
企业所得税 -178,287.68 17,445,395.19
个人所得税 286,118.17 230,297.49
城市维护建设税 1,773.86 491,570.92
教育费附加 1,029.27 350,884.80
房产税 518,502.41 507,303.93
印花税 98.37 206,608.36
价格调节基金 243,578.00 253,348.68
文化事业建设费 3,000.00
合计 1,501,503.98 24,110,716.19
21、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 250,847.22 79,750.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 250,847.22 79,750.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权收购款 447,683,396.67 565,312,986.85
往来款 234,216.91 27,828,733.81
影视剧款 10,500,000.00
企业间借款 1,061,333.52 1,061,333.52
应付费用 9,873,007.40 2,263,450.70
保证金 847,883.20
其他 3,186,833.35 2,353,692.81
合计 462,038,787.85 610,168,080.89
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2017 年半年度报告
注 1：年末股权收购款系公司 2015 年收购中联传动 100%股权、淘乐网络 100%
股权按合同约定将在以后年度支付的股权收购款。
注 2：应付费用主要系淘乐网络应付推广费。
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 10,048,330.40
游戏版权金 10,362,464.39 21,400,474.61
合计 10,362,464.39 31,448,805.01
注：子公司中联传动融资租赁款已结清。
24、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未消耗游戏充值款 7,349,862.13 6,441,598.58
合计 7,349,862.13 6,441,598.58
注：其他流动负债系淘乐网络自有平台运营的尚未消耗的充值款。
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 2,000,000.00 0.00 详见附注十三、4 说明
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 2,000,000.00 0.00 /
101 / 129
2017 年半年度报告
26、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 74,327.00 74,327.00 项目尚在进行中
合计 74,327.00 74,327.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 动 收益相关
《桃花源记》国际 50,000.00 50,000.00 与收益相关
品牌培育推广项
目发展专项资金
《大明天子》互联 70.00 70.00 与收益相关
网产业发展专项
资金
端游《灵域》文化 24,257.00 24,257.00 与收益相关
产业发展专项资
金
合计 74,327.00 74,327.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
27、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
游戏授权金 566.40 129,371.87
税控专用设备抵税收入 88,059.82 904.77
合计 88,626.22 130,276.64
28、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
期初余额 行 送 公积金 其 期末余额
小计
新 股 转股 他
股
股份
139,866,047.00 419,598,141.00 419,598,141.00 559,464,188.00
总数
102 / 129
2017 年半年度报告
29、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,433,840,204.30 419,598,141.00 1,014,242,063.30
价）
其他资本公积 141,978,450.35 141,978,450.35
合计 1,575,818,654.65 419,598,141.00 1,156,220,513.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
我司于 2017 年 5 月 19 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过转增股方案，以实施前的
公 司 总 股 本 139,866,047 股 为 基 数 ， 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 每 股 转 增 3 股 ， 共 计 转 增
419,598,141 股，本次分配后总股本为 559,464,188 股。
30、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,551,154.00 1,551,154.00
任意盈余公积 7,038,510.18 7,038,510.18
合计 8,589,664.18 8,589,664.18
31、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -54,547,144.61 -207,230,287.37
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -54,547,144.61 -207,230,287.37
加：本期归属于母公司所有者的净利 34,796,753.43 35,384,048.12
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -19,750,391.18 -171,846,239.25
32、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
103 / 129
2017 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,764,163.68 18,014,740.94 96,220,630.50 24,729,957.57
其他业务 4,832,737.38 1,691,862.84 3,390,628.46 1,834,334.02
合计 99,596,901.06 19,706,603.78 99,611,258.96 26,564,291.59
33、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 93,217.96
城市维护建设税 89,693.96 501,029.79
教育费附加 62,515.64 209,435.56
资源税 139,623.69
房产税 324,601.32 64,543.60
土地使用税 68,493.70
车船使用税
印花税 2,677.01
价格基金调节 63.76
堤围费 -9,770.69 -9,770.69
文化事业建设税 30,000.00
合计 568,210.94 998,143.67
34、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 27,582,759.20 5,305,091.21
职工薪酬 809,599.76 965,122.74
差旅费 400.00 12,579.50
业务招待费 31,165.00 7,270.00
其他 5,154.84 2,237,293.48
合计 28,429,078.80 8,527,356.93
35、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,257,519.81 3,862,177.84
中介费 1,637,853.14 1,064,536.22
税费 1,308.20 114,522.10
研发费 11,405,060.95 10,817,193.68
租赁费 1,181,481.81 527,519.54
104 / 129
2017 年半年度报告
差旅费 631,374.39 455,135.50
无形资产摊销 3,087,331.40 3,093,282.88
长期待摊费用摊销 49,834.86 154,834.86
折旧 264,548.07 367,421.69
办公费 119,465.74 121,603.18
业务招待费 74,640.40 89,345.80
财产保险费 64,163.00 75,896.66
其他 2,140,471.16 640,366.43
合计 25,915,052.93 21,383,836.38
36、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,323,733.65 4,706,174.72
减：利息收入 -1,611,923.18 -1,543,720.17
手续费 195,854.90 266,392.47
贴现利息 394,587.34
其他 3,560.79 2,538,961.31
合计 2,305,813.50 5,967,808.33
37、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,514,140.18 -957,242.11
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,514,140.18 -957,242.11
38、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
105 / 129
2017 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 3,299,069.91
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益 5,396,748.15 1,376,032.67
合计 8,695,818.06 1,376,032.67
39、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 1,483,300.00 310,743.00 1,483,300.00
其他 0.71 1,183,700.22 0.71
业绩承诺补偿 5,046,209.58 5,046,209.58
合计 6,529,510.29 1,494,443.22 6,529,510.29
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
纳税奖励 1,480,000.00 1,183,700.00 与收益相关
市场监督管理局软著
3,300.00 与收益相关
登记补贴
端游《灵域》文化产业 310,743.00 与收益相关
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2017 年半年度报告
发展专项资金
合计 1,483,300.00 1,494,443.00 /
40、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 4,097.29 4,097.29
失合计
其中：固定资产处置 4,097.29 4,097.29
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 521,870.31 44.73 521,870.31
合计 525,967.60 44.73 525,967.60
41、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,740,446.82 4,721,600.67
递延所得税费用 -1,062,255.86 -21,617.48
合计 1,678,190.96 4,699,983.19
42、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,483,300.00
利息收入 1,611,923.18 1,543,823.57
版权金
保证金 1,600,000.00
往来款 214,000,000.00 8,041,337.86
其他 6,261,383.94 3,857,944.86
合计 224,956,607.12 13,443,106.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
往来款主要系退回的影视剧投资款
107 / 129
2017 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 27,754,025.29 19,604,358.54
往来款 62,200.00 20,000.00
合计 27,816,225.29 19,624,358.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
付现费用主要为子公司淘乐网络业务推广费。
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
深圳市大晟资产管理有限公司 150,000,000.00
王小康 50,000,000.00
吴宗翰 87,000,000.00
合计 200,000,000.00 87,000,000.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
深圳市大晟资产管理有限公司借款
150,138,541.67
本金及利息
王小康借款本金及利息 50,043,379.17
定向增发的中介费 1,666,741.05
融资租赁的租赁费及利息等 10,577,944.87 10,579,138.16
商业保理借款 52,874,345.25
影视剧投资款 11,063,013.70 19,762,500.00
偿还吴宗翰借款 27,583,837.90 107,516,566.40
合计 249,406,717.31 192,399,290.86
43、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 34,179,170.72 35,297,512.14
加：资产减值准备 1,514,140.18 -957,242.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
2,154,895.92 2,196,007.31
性生物资产折旧
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2017 年半年度报告
无形资产摊销 3,087,331.40 3,093,282.88
长期待摊费用摊销 299,497.47 154,834.86
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,757,693.36 7,245,902.13
投资损失（收益以“－”号填列） -8,707,549.45 -1,376,032.67
递延所得税资产减少（增加以“－”
-316,164.10 736,755.27
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-758,372.75 -758,372.75
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 201,757.99 3,125,423.80
经营性应收项目的减少（增加以
67,435,466.22 16,665,440.82
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-42,736,451.62 -9,473,803.02
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 60,111,415.34 55,949,708.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 176,274,365.14 456,362,895.67
减：现金的期初余额 134,360,029.33 905,686,043.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,914,335.81 -449,323,148.30
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 156,919,805.08
其中：深圳淘乐网络科技有限公司 156,919,805.08
取得子公司支付的现金净额 156,919,805.08
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 176,274,365.14 134,360,029.33
其中：库存现金 5,483.47 4,460.49
可随时用于支付的银行存款 176,128,001.75 134,108,283.08
可随时用于支付的其他货币资 140,879.92 247,285.76
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 176,274,365.14 134,360,029.33
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
44、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
纳税奖励 1,480,000.00 营业外收入 1,480,000.00
市场监督管理局软著 3,300.00 营业外收入 3,300.00
登记补贴
《桃花源记》国际品牌 50,000.00 递延收益
培育推广项目发展专
项资金
《大明天子》互联网产 70.00 递延收益
业发展专项资金
端游《灵域》文化产业 24,257.00 递延收益
发展专项资金
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
河北劝业
场酒店管
石家庄 石家庄 酒店服务 83.33 - 设立
理有限公
司
四川宝龙
投资有限 成都 成都 贸易 90.00 - 设立
公司
深圳淘乐
网络游戏研 非同一控制
网络科技 深圳 深圳 100.00 -
发及运营 下合并
有限公司
深圳悦想
非同一控制
网络技术 深圳 深圳 游戏运营 - 100.00
下合并
有限公司
无锡中联
传动文化 非同一控制
无锡 无锡 影视投资 100.00 -
传播有限 下合并
公司
无锡中联
传动影视 非同一控制
无锡 无锡 影视制作 - 100.00
文化传播 下合并
有限公司
霍尔果斯
中联传动 伊梨州霍尔 伊梨州霍尔 非同一控制
影视制作 - 100.00
影视文化 果斯口岸 果斯口岸 下合并
有限公司
深圳悦融
投资管理 深圳 深圳 投资 100.00 设立
有限公司
深圳市宝
诚红土投
深圳 深圳 投资 51.00 设立
资管理有
限公司
深圳市第
七感影视 投资与资产
四川 深圳 70.00 设立
文创有限 管理
公司
深圳前海
青云网络 网络游戏研
深圳 深圳 100.00 设立
游戏有限 发及运营
公司
112 / 129
2017 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
康曦影业
深圳有限 深圳 深圳 影视制作 36 权益法
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
康曦影业 康曦影业 康曦影业 康曦影业
流动资产 738,839,556.76 468,519,172.96
非流动资产 3,386,679.18 3,709,846.56
资产合计 742,226,235.94 472,229,019.52
流动负债 535,955,083.73 275,085,360.83
非流动负债 0
负债合计 535,955,083.73 275,085,360.83
少数股东权益 -37,981.57 -1,391.99
归属于母公司股东权益 206,309,133.78 197,145,050.70
按持股比例计算的净资 74,271,288.16 24,169,983.21
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的 352,677,392.53 137,881,038.53
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 20,163,520.79 10,409,507.25
净利润 9,164,083.08
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 9,164,083.08
本年度收到的来自联营
企业的股利
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2017 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、其他应付款、长期应付
款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。
本公司无外币货币项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
（2）利率风险－现金流量变动风险
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2017 年半年度报告
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司的政策是保持这些借款的固定利率。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情
况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
深圳市大晟
投资及资产
资产管理有 深圳 10 亿元 9.03 9.03
管理
限公司
本企业的母公司情况的说明
注：本公司的实际控制人为周镇科，直接和间接持有公司总股本的 48.96%。
本企业最终控制方是周镇科
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司的权益。
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、本企业合营和联营企业情况。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
康曦影业深圳有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市大晟资产管理有限公司 股东的子公司
周镇科 参股股东
徐立坚 其他
李天明 其他
胡劲峰 其他
何素英 其他
陈建根 其他
陈胜金 其他
谢建龙 其他
陈井阳 其他
冯跃 其他
林斌 其他
王悦 其他
张媛媛 其他
黄苹 其他
注：深圳市大晟资产管理有限公司持有本公司股份 9.03%，周镇科持有本公司股份
39.93%。
5、 关联交易情况
(1). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
深圳市大晟资产管理有限公司 30,000,000.00 2015-6-19 2019-6-19 否
深圳市大晟资产管理有限公司 20,000,000.00 2017-2-22 2019-8-21 否
深圳市大晟资产管理有限公司 20,000,000.00 2017-2-23 2019-8-22 否
深圳市大晟资产管理有限公司、
50,000,000.00 2017-3-21 2018-3-20 否
周镇科
关联担保情况说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳市大晟资产管 150,000,000.00 2017-3-21 2017-3-28 借款期限为 2
理有限公司 年，提前还款
拆出
(3). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 170.70 104.23
(4). 其他关联交易
√适用 □不适用
2017 年度中联传动投资康曦影业深圳有限公司的《彼岸花》、《谁的青春不叛逆》影视项目
累计发生额 51,600,000.00 元；因 2016 年度影视剧投资，本年度中联传动从康曦影业深圳有限公
司应分得的发行分成款为 16,604,768.00 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
康曦影业深圳
应收账款 22,373,304.62 223,733.05
有限公司
合计 22,373,304.62 223,733.05
康曦影业深圳
预付款项 109,547,169.88 59,000,000.00
有限公司
合计 109,547,169.88 59,000,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
康曦影业深圳有限公
应付账款 3,996,000.00 18,554,438.79
司
合计 3,996,000.00 18,554,438.79
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康曦影业深圳有限公
预收款项 19,200,000.00 19,200,000.00
司
合计 19,200,000.00 19,200,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
原告厦门卓信成投资有限责任公司（以下简称“厦门卓信公司”）起诉石家庄市皇冠箱包有
限公司（以下简称“皇冠公司”）及本公司等债权转让合同纠纷一案，涉及借款本金 345 万元及
利息（自 2001 年 6 月 29 日始至付清之日止，以欠款额按月利率 5.3625‰计算）。本公司为皇冠
箱包公司法人股东，皇冠公司于 2004 年 11 月 5 日被吊销营业执照。2016 年度厦门卓信公司向石
家庄市新华区人民法院起诉皇冠公司及本公司等。2017 年 1 月 3 日，石家庄市新华区人民法院作
出一审判决，皇冠公司对厦门卓信公司起诉的 345 万元及利息承担连带清偿责任，本公司对皇冠
公司应承担的上述债务按股东出资比例承担 30%的补充赔偿责任，预计与该项诉讼相关的损失为
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人民币 200 万元。本公司向河北省石家庄中级人民法院提起上诉，厦门卓信公司也提起上诉。经
我司与厦门卓信公司友好协商就上述相关问题达成和解并于 2017 年 7 月 28 日签订和解协议且双
方都提交了撤诉申请。
十四、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为网络游戏
业务、影视剧业务、其他三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定
向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为网络游戏
业务、影视剧业务、其他。
本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
A、网络游戏业务分部：网络游戏的研发及运营
B、影视剧业务分部：影视策划及影视制作
C、其他分部：投资与资产管理及其他
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、24 所述的会计政策按权责
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发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括税金及附加、营业
费用及其他费用及支出的分摊。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
网络游戏业务分
项目 影视剧业务分部 其他分部 分部间抵销 合计
部
营业
74,623,397.06 20,731,695.76 4,241,808.24 99,596,901.06
收入
营业
3,486,498.24 14,528,242.70 1,691,862.84 19,706,603.78
成本
利润
30,823,510.41 2,284,230.92 2,749,620.35 35,857,361.68
总额
净利
28,217,895.78 2,284,230.92 3,677,044.02 34,179,170.72
润
资产
251,967,812.16 271,050,144.32 2,223,282,447.58 311,812,083.33 2,434,488,320.73
总额
负债
33,571,773.67 111,717,533.24 874,035,769.23 311,812,083.33 707,512,992.81
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）根据本公司与淘乐网络、中联传动原股东签订的《股权转让协议》及随后签订的《股权
转让协议之补充协议》，本公司于 2015 年 12 月已完成对淘乐网络 100%股权、中联传动 100%股权
的收购。
①、在本次交易过程中，中联传动的原股东吴宗翰、孙勤、王秋野作出如下承诺：中联传动
2015 年、2016 年、2017 年三年的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低的原则确定）至少分别
为 6,000 万元、7,500 万元、9,375 万元。如中联传动实际净利润不足前述数额的，则吴宗翰、孙
勤、王秋野按以下计算方法以现金形式向公司进行补偿：
当期应补偿金额=（截至当期期末累积盈利预测数-截至当期期末累积实际盈利数）/盈利承诺
期内各年度盈利预测数之和 X 本次交易的总对价-已补偿金额
盈利承诺期满后，如中联传动的股权期末减值额大于盈利承诺期内因实际盈利数未达盈利预测
数而支付的补偿额，则吴宗翰、孙勤、王秋野应对公司另行补偿，补偿方式为：
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2017 年半年度报告
另行补偿金额=中联传动的股权期末减值额-在盈利承诺期内因实际盈利数未达盈利预测数而
已支付的补偿额。
②、在本次交易过程中，淘乐网络的原股东曾李青、王卿羽、徐宁、邱为民、深圳市架桥富凯
股权投资企业（有限合伙）、郑航、赵顺伟、罗捷作出如下承诺：淘乐网络 2015 年、2016 年、
2017 年三年的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低的原则确定）至少分别为 6,500 万元、8,450
万元、10,985 万元。如淘乐网络实际净利润不足前述数额的，则曾李青、王卿羽、徐宁、邱为民、
深圳市架桥富凯股权投资企业（有限合伙）、郑航、赵顺伟、罗捷按以下计算方法以现金形式向
公司进行补偿：
当期应补偿金额=（截至当期期末累积盈利预测数-截至当期期末累积实际盈利数）/盈利承诺
期内各年度盈利预测数之和 X 本次交易的总对价-已补偿金额
盈利承诺期满后，如淘乐网络的股权期末减值额大于盈利承诺期内因实际盈利数未达盈利预测
数而支付的补偿额，则曾李青、王卿羽、徐宁、邱为民、深圳市架桥富凯股权投资企业（有限合
伙）、郑航、赵顺伟、罗捷应对公司另行补偿，补偿方式为：
另行补偿金额=中联传动的股权期末减值额-在盈利承诺期内因实际盈利数未达盈利预测数而
已支付的补偿额。
（2）于 2016 年 4 月 22 日，本公司第九届董事会第二十一次会议审议通过中联传动接受其原
控股股东吴宗翰先生提供总额不超过 2 亿元人民币的财务资助，财务资助资金使用期限为一年，
到期后经双方协商可以展期，截止 2017 年 4 月 21 日，借款本金及利息余额合计 28,150,769.43
元已结清。
（3）根据本公司收购淘乐网络、中联传动股权协议约定，本公司欠淘乐网络、中联传动原股东
股权收购款项如下：
单位名称 年末余额
吴宗翰 236,057,454.49
孙勤 4,917,863.64
王秋野 4,917,863.64
曾李青 70,889,000.00
王卿羽 40,218,750.00
徐宁 21,693,750.00
邱为民 9,243,000.00
深圳市架桥富凯股权投资企业（有限合伙） 9,243,000.00
郑航 5,200,000.00
赵顺伟 3,168,750.00
罗捷 2,843,750.00
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2017 年半年度报告
合 计 408,393,181.77
（4）变更募集资金投资项目部分实施条款
公司于 2017 年 4 月 27 日召开第九届董事会召开第三十九次会议、于 2017 年 5 月 19 日召开
2016 年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目部分实施条款的议案》，鉴于 2016
年中联传动未完成承诺业绩，出现减值风险，出于保护上市公司全体股东权益，有效控制公司风
险，在同交易对方积极沟通后，双方为了更好的支持公司长远发展，经公司与交易对方友好协商，
与吴宗翰、孙勤、王秋野拟签署《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之股
权转让协议之补充协议（二）》及《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之
盈利预测补偿协议之补充协议（二）》，对盈利承诺期、补偿方式等事项进行调整。
①拟调整后的股权转让价款支付进度及业绩承诺具体内容：
根据拟签订的《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之股权转让协议之
补充协议（二）》，吴宗翰、孙勤、王秋野承诺，中联传动 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年
四年的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低的原则确定）至少分别为 60,000,000 元、75,000,000
元、93,750,000 元和 93,750,000 元。且各方同意：
鉴于中联传动未达到 2016 年度所约定的承诺利润数，本公司本期应支付的股权转让价款扣除
吴宗翰、孙勤、王秋野本期应补偿金额后，本公司应向吴宗翰、孙勤、王秋野支付股权转让价款
的金额为 64,465,781 元，协议各方同意该笔款项延至与下一期股权转让价款一并支付。
中联传动达到 2017 年度所约定的承诺利润数的，本公司于中联传动专项审计报告出具后十日
内向吴宗翰、孙勤、王秋野支付股权转让价款的 15%，金额为 90,713,700 元（大写：玖仟零柒拾
壹万叁仟柒佰元）以及上一期实际应付的股权转让价款 64,465,781 元（大写：陆仟肆佰肆拾陆万
伍仟柒佰捌拾壹元），金额共计 155,179,481 元（大写：壹亿伍仟伍佰壹拾柒万玖仟肆佰捌拾壹
元）。吴宗翰、孙勤、王秋野中之各方按照其各自持有中联传动股权的比例享有前述股权转让价
款。
中联传动未达到 2017 年度所约定的承诺利润数的，且吴宗翰、孙勤、王秋野该期应补偿金额
高于该期本公司应支付的股权转让价款，则直接免除本公司该期应支付股权转让价款 90,713,700
元（大写：玖仟零柒拾壹万叁仟柒佰元），且上一期应付的股权转让价款 64,465,781 元（大写：
陆仟肆佰肆拾陆万伍仟柒佰捌拾壹元）应优先用于支付吴宗翰、孙勤、王秋野该期应补偿金额（本
公司可以直接从上一期实际应付的股权转让价款 64,465,781 元中扣除），直至吴宗翰、孙勤、王
秋野应补偿金额全额支付完毕。
中联传动达到 2018 年度所约定的承诺利润数的，大晟文化于中联传动专项审计报告出具后十
日内向吴宗翰、孙勤、王秋野支付股权转让款 90,713,700 元以及上一期大晟文化实际应支付的股
权转让价款（如有）。
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2017 年半年度报告
②拟签订的《吴宗翰、孙勤、王秋野与大晟时代文化投资股份有限公司之盈利预测补偿协议
之补充协议（二）》，各方约定如下：
撤销《盈利预测补偿协议之补充协议》中的第三条，即《盈利预测补偿协议》第五条修改为：
盈利承诺期满后的第一年、第二年，若中联传动各年的业绩均不低于前一年度业绩，则本公司可
对吴宗翰、孙勤、王秋野中届时仍在中联传动任职之各方进行股权激励，具体方案以本公司内部
权力机构审议通过为准。
业绩承诺期变更为 2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度，且中联传动 2018 年的盈
利预测数为 9,375 万元。2018 年度届满后四个月内，本公司应聘请具有证券业务资格的会计师事
务所对中联传动股权进行减值测试并出具减值测试报告。如中联传动股权期末减值额大于 2018
年度因实际盈利数未达盈利预测数而已支付的补偿额，则吴宗翰、孙勤、王秋野应对本公司另行
补偿，具体计算公式为：另行补偿的金额=中联传动股权期末减值额－2018 年度因实际盈利数未
达盈利预测数而已支付的补偿额。在计算前述中联传动股权期末减值额时，需考虑盈利承诺期内
本公司对中联传动进行增资、减资以及中联传动接受赠予、进行利润分配等的影响。因中联传动
股权减值应另行支付的补偿以及因实际盈利数低于盈利预测数应支付的补偿合计不超过 2018 年
度本公司根据交易合同的约定应支付的对价。
在 2018 年度，如果中联传动未达到 2018 年度的盈利预测数，且吴宗翰、孙勤、王秋野 2018
年度应补偿金额低于 2018 年度本公司根据交易合同的约定应支付的对价，本公司可以直接从 2018
年度根据交易合同的约定应支付的对价中扣除吴宗翰、孙勤、王秋野 2018 年度应补偿金额；2018
年度在进行前述计算时，吴宗翰、孙勤、王秋野应支付的补偿数额为 2018 年度因中联传动实际盈
利数未达盈利预测数而应补偿的金额与因中联传动股权减值而应补偿的金额之和。
如中联传动 2017 年度实际盈利数超过 2017 年度的盈利预测数，则超过部分计入中联传动
2018 年度实际盈利数。
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2017 年半年度报告
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 278,
征组合计提坏 217, 173,01 278,044,11 181,898,947. 100.0 140,505. 20.2 181,758,442.
100.00 7.20
账准备的其他 131. 7.61 4.08 79 0 02 2 77
应收款 69
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
278,
217, 173,01 278,044,11 181,898,947. 140,505. 181,758,442.
合计 / / / /
131. 7.61 4.08 79 02 77
69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
0-6 个月 1,850,129.24 18,501.29 1.00
7-12 个月 400,000.00 20,000.00 5.00
1 年以内小计 2,250,129.24 38,501.29 1.72
1至2年 25,503.50 5,100.70 20.00
2至3年
3 年以上 129,415.62 129,415.62 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 2,405,048.36 173,017.61 7.20
确定该组合依据的说明：
注：按账龄组合计提的坏账准备的依据详见附注五、11（2）B 的说明。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 32,566.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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2017 年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 2,158,445.32 525,544.52
押金 197,451.50 135,825.50
内部借款 275,812,083.33 181,203,894.93
其他 49,151.54 33,682.84
合计 278,217,131.69 181,898,947.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
深圳悦融投资
单位往来款 265,800,000.00 2 年以内 95.54
管理有限公司
霍尔果斯中联
传动影视文化 借款 10,012,083.33 0-6 个月 3.60
有限公司
毕节市融达公
路桥梁工程有 单位往来 1,582,900.80 0-6 个月 0.57 15,829.01
限责任公司
山东众成清泰
（北京）律师 单位往来 450,000.00 1 年以内 0.16 20,500.00
事务所
四川省冶金贸
单位往来 125,544.52 3 年以上 0.05 125,544.52
易开发公司
合计 / 277,970,528.65 / 99.92 161,873.53
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 1,602,258, 41,103,182. 1,561,154,817 1,602,258,000 41,103,182. 1,561,154,817
司投资 000.00 57 .43 .00 57 .43
对联
营、合
营企业
投资
1,602,258, 41,103,182. 1,561,154,817 1,602,258,000 41,103,182. 1,561,154,817
合计
000.00 57 .43 .00 57 .43
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 本期 计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 余额
准备
河北劝业场
酒店管理有 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 41,103,182.57
限公司
四川宝龙投
45,000,000.00 - - 45,000,000.00 - -
资有限公司
无锡中联传
动文化传播 604,758,000.00 604,758,000.00
有限公司
深圳淘乐网
络科技有限 812,500,000.00 812,500,000.00
公司
深圳悦融投
资管理有限 40,000,000.00 40,000,000.00
公司
合计 1,602,258,000.00 1,602,258,000.00 41,103,182.57
3、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,536,796.92 209,663.94 638,479.22 86,420.84
合计 1,536,796.92 209,663.94 638,479.22 86,420.84
4、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 587,408.60 109,837.50
银行理财产品收益 3,846,575.34
合计 4,433,983.94 109,837.50
5、 其他
□适用 √不适用
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -4,097.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,483,300.00
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,524,339.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,987,677.29 含理财产品收益
所得税影响额 -1,537,999.27
少数股东权益影响额
合计 10,453,220.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.06 0.06 0.06
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.44 0.04 0.04
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表。
备查文件目录 （二）载有董事长签名、公司盖章的半年报报告。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
董事长：周镇科
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
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