石家庄劝业场股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
１、公司法定中文名称：石家庄劝业场股份有限公司
公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG QUANYECHANG CO.,LTD
２、公司法定代表人：赵立华
３、公司董事会秘书：马欣威 授权代表：牛华豹
联系地址:石家庄市中山东路51号
电话:0311-6033034
传真:0311-6033034
电子信箱：shiquanye@sina.com
４、公司注册地址：石家庄市中山东路51号
公司办公地址：石家庄市中山东路51号四层办公室
邮政编码：050000
公司电子信箱：shiquanye@sina.com
５、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST 石劝业
股票代码：600892
二、会计数据和业务数据摘要
1、会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元）
利润总额： 1,462,959.69
净利润： 1,206,671.76
扣除非经常性损益后的净利润: 627，202.49
主营业务利润： 8,642,884.37
其他业务利润: 12,007,938.07
营业利润： 286,146.09
投资收益: 664,477.71
补贴收入: ---
营业外收支净额: -512,335.89
经营活动产生的现金流量净额: 11,226,360.79
现金及现金等价物净增加额: 3,940,363.51
扣除非经常性损益项目：
呆帐收入: 844976.88
处理固定资产净损失: 63457.23
固定资产盘亏: 172050.38
罚款损失: 30000.00
２、公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年调整后 1999年调整前 1998年
主营业务收入
21,782,959.70 18,071,630.14 18,071,630.14 26,067,191.30
净利润
1,206,671.76 -18,420,441.50 1,802,743.38 -40,557,980.16
总资产
245,460,945.00 152,812,910.46 152,812,910.46 157,708,277.78
股东权益
70,176,967.92 701,482.19 3,007,090.31 -1,795,172.98
每股收益
((摊薄) 0.0239 -0.3648 0.0357 -0.8031
每股收益
((加权平均)
0.0239 -0.3648 0.0357 -0.8031
扣除非经常性损益后
每股收益 0.0124 -0.3648 -0.3785 -0.8031
每股净资产 1.3896 0.0139 0.0595 -0.0355
调整后的每股净资产
1.0194 -0.4078 -0.4316 -0.3020
每股经营活动产生的
现金流量净额0.2223 0.0648 0.0648 -0.2400
净资产收益率(%)(摊薄)
1.7195 -2625.9315 59.9498 2259.2798
净资产收益率(%)(加权平均)
92.4782 167.3765 85.6118 -184.4360
3、利润表附表：
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.32 662.38 0.171 0.171
营业利润 0.41 21.93 0.006 0.006
净利润 1.72 92.48 0.024 0.024
扣除非经常损益
后的净利润 0.89 48.07 0.012 0.012
注：主要财务指标的计算公式如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末总股本
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净损失－开办费 --长期待摊费用－住房周围金负数余额］ /年度末普通股股份总数加 权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(S0 ＋S1 ＋Si ×Mi ÷M0 －Sj ×Mj ÷M0)
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE=P/(E0 ＋NP ÷2＋Ei ×Mi ÷M0-Ej ×Mj ÷M0)
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股份总数
3、报告期内股东权益变动情况：单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 5050 26705122.12 8589664.18 0 －85093304.11 701482.19
本期增加 0 68268813.98 0 1206671.76 69475485.74
本期减少
期末数 5050 94973936.10 8589664.18 0 －83886632.35 70176967.93
变动原因：资本公积增加是因债务重组收益和资产评估增值所致;累计亏损减少是因本年度盈利所致;股东权益增加是由于资产评估增值和本年度实现利润所致。
三、股东情况介绍
（１）报告期末，公司股东总数为3276 户。
（２）前十名股东持股情况：（股份单位：万股）
序号 股东名称 持股数量（股）所占比例（%）
① 湖南大学百泉集团公司 14927000 29.56
② 贵州汇黔实业有限公司 5483800 10.86
③ 交通银行石家庄分行 3004800 5.95
④ 河北华正国际企业集团 2514240 4.98
⑤ 石家庄市桥东区国债服务部 2380000 4.71
⑥ 河北省农垦经济技术开发服务中心 2343450 4.64
⑦ 石家庄市桥东区绿化管理办公室 1000000 1.98
⑧ 石家庄市军兴实业公司 575480 1.14
⑨ 石家庄市科隆电 507625 1.01
⑩ 石家庄市锅炉安装维修工程处 470035 0.93
说明：1、报告期内本公司股东发生变更：湖南大学百泉集团公司受让河南思达科技（集团）股份有限公司股权，成为本公司第一大股东；贵州汇黔实业有限公司受让河北省飞龙集团第二大股东；原公司第三大股东石家庄市桥东区城市建设开发公司所持股权已划归债全单位，不再持有本公司股份。2、本公司前十名股东之间不存在关联关系。3、公司第四大股东河北华正国际企业集团所持股份，国债务诉讼被石家庄市桥东区人民法院依法冻结。4、持有本公司10%以上的股份的法人股东为：湖南大学百泉集团公司和贵州汇黔实业有限公司。
四、股东大会简介
本公司在报告期内共召开三次股东大会，即：1999 年度股东大会、2000 年度第一次临时股东大会和2000 年度第二次临时股东大会。
1、 公司于2000 年2 月25 日发出关于召开1999 年度股东大会的通知，此后又于2000 年3 月30 日发出关于延期召开1999 年度股东大会的补充通知。公司1999 年度股东大会于2000 年4 月29 日上午9：30 在石家庄市劝业大酒店17 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表4 名，共代表股份数26795600 股，占公司股份总数的 53.06%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：
（1）审议通过1999 年度董事会工作报告。
（2）审议通过1999 年度监事会工作报告。
（3）审议通过1999 年度财务报告。
（4）审议通过1999 年度利润分配方案。
（5）调整改选了公司第四届董事会董事。
（6）审议通过关于授权公司董事会进行对外投资的临时提案。
本次股东大会的决议刊登在2000 年5 月9 日的《上海证券报》上。
2、公司于2000 年8 月15 日发出召开2000 年度第一次临时股东大会的通知，此后又于2000 年9 月15 日发出关于延期召开2000 年度第一次临时股东大会的补充通知。 公司2000 年度第一次临时股东大会于2000 年9 月28 日上午9：30 在石家庄市劝业大酒店17 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表6 名，共代表股份数29386080股，占公司股份总数的 58.19%%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：“审
议通过资产置换方案。同意公司以座落在广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证与湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权进行等额置换”。本次临时股东大会的决议刊登在2000 年9 月29 日的《上海证券报》上。
3、 公司于2000 年11 月15 日发出召开2000 年度第二次临时股东大会的通知。公司2000 年度第二次临时股东大会于2000 年12 月18 日上午9：30 在石家庄市劝业大酒店17 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表5 名，共代表股份数27648490 股，占公司股份总数的 54.75%%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议：审议通过董事会提交的“将所属分公司劝业大酒店改制组建为有限责任公司”的对外投资议案。
同意公司以劝业大酒店评估后的资产10000 万元作为对新组建“河北劝业场酒店有限公司”的实物投资。本次临时股东大会的决议刊登在2000 年12 月19 日的《上海证券报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
（1）公司所处行业情况
公司所处行业是专用设备制造、机电工程、信息技术工程、商业零售、酒店娱乐业。公司所属湖大海捷制造技术有限公司是国家科技部批准依托湖南大学组建的“国家高效磨削工程技术研究中心”的产业化基地，所生产的高速高效凸轮轴磨床、曲轴磨床、数控活塞车床、活塞环车床及数控异型销孔镗床等产品均填补了国内空白，其生产技术居于国内领先地位。公司所属商场在石家庄市同行业中属于中等规模。公司所属酒店在石家庄市同行业中属于中等规模、中等档次、无星级。公司所属湖南湖大信息高科实业发展有限公司主要从事信息技术工程产业。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务的范围是：机械制造、高速高效磨削、异形截面加工、数控设备及软件的研究开发和相关技术服务；计算机硬件、软件开发及系统集成；商业零售、旅馆住宿、餐饮、娱乐。公 司原主营业务劝业大酒店2000 年度的营业收入比上年度有较大幅度的增长，增长原因是劝业大酒店所属滚石迪吧是本年度新开发项目，其经营业绩增长迅速；此外劝业大酒店所属餐厅通过对外租赁经营也增加了收益。公司原主营业务劝业商场2000 年度采取了整体对外托管的经营模式，缓解了多年亏损的局面。公司本年度通过资产重组新增主营业务湖大海捷制造技术有限公司经营状况良好。
（3）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
① 湖大海捷制造技术有限公司2000 年度呈现出良好的生产经营态势，实现生产产值1234 万元，资产重组后10 至12 月共实现利润662,242.72 元。公司积极开拓市场，强化销售环节，初步打开了产品销售的局面。同时狠抓产品质量，巩固已有的市场份额，塑造湖大海捷的品牌和信誉。此外，公司还不断进行技术开发和技术储备，为今后公司产品的更新换代打下了良好的基础。
② 石家庄金业装饰工程有限公司为本公司控股子公司，其经营范围是：室内外装修、装饰工程的设计与施工。2000 年度公司业绩滑坡，完成营业收入13.7 万元，比上年度有所下降。
③ 公司所属湖南湖大信息高科实业发展有限公司是在2000 年年底前注册设立，本年度内尚未开展经营活动。
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现的问题与困难集中在三个方面。首要的问题是公司主营结构不合理，导致连年亏损的严峻局面。公司过去多年来主营业务局限于商业零售和酒店娱乐业，由于所处行业不景气，又加之公司经营规模小、资产质量较差，因此公司的主营业务收入停留在较低的水平上，盈利能力很弱，公司原有的主营利润与各种费用负担是极不相称的，特别是在公司赖以生存的主体业务商业零售出现经营滑坡直至全面停业后，公司不可避免地陷入困境。其次公司资产负债结构不合理。债务压力过于沉重，不仅导致财务费用居高不下，而且极大地制约了
公司对新项目的投入，并且对公司日常的经营活动也不断形成冲击。再次是公司的人员负担沉重、管理基础薄弱，这些因素也在一定程度上加大了经营亏损的缺口。针对这些问题和困难，公司在2000 年度主要完成了以下六个方面的工作：
① 积极推进资产重组、改善主营业务结构。公司本年度实施了重大资产重组，通过对湖大海捷制造技术有限公司的资产置换盘活了公司存量资产，拓展了新的业务领域；此外公司依托大股东的科教优势，投资于新兴产业，组建了湖大信息高科实业发展有限责任公司；通过资产重组改变了公司的经营方向，增强了获利能力。
② 抓住机遇、促成债务重组。经过艰苦努力，公司分别与两家最大的债权人中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司达成债务重组协议，争取到了免除借款利息和停止计息及分期还款等重大债务减让条件，使公司的资产负债结构趋于合理。
③ 保持劝业大酒店平稳经营并完成酒店的改制工作。在酒店服务业竞争日益激烈的环境中，通过提高服务质量和各项促销措施使大酒店保持了较为稳定的营业收入。酒店所属滚石迪吧进行了新的装修改造，功能更趋完善，在取得较好收益的同时进一步强化了各项安全措施。2000 年下半年公司以债务重组为契机，将劝业大酒店改制组建为具有独立法人地位的子公司“河北劝业场酒店有限公司”，通过改制进一步理顺了公司内部的管理体系。
④ 改变劝业商场经营定位，逐步退出商业经营。公司对所属劝业商场采取了整体对外托管的经营模式，并将商场历年形成的库存积压商品予以清理出售，从而提高了公司的资产质量，改善了公司的经营布局。
⑤ 平稳过渡、规范管理。公司在2000 年度顺利完成了新老大股东之间的变更和各项交接工作；改选了公司董事会；调整了公司经营班子；实现了平稳过渡。在此基础上，公司强化内部管理，建立健全各项规章制度，使公司管理逐步纳入有序运转的轨道。
⑥ 克服困难、确保稳定。2000 年度公司一如既往地做好职工的稳定工作，保证待岗工资的及时足额发放；保持职工稳定为公司的资产重组及日常经营和长远发展都创造了良好的环境。
2、公司财务状况
公司财务指标的增减变动情况差 （单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 增减变动
资产总额 245460945.00 152812910.46 92648034.54
长期负债 3000000.00 0 3000000.00
股东权益 70176967.93 701482.19 69475485.74
主营业务利润 8642884.37 4867311.18 3775573.19
净利润 1206671.76 --18420441.50 19627113.26
变动原因说明：
① 资产总额增加主要是由于公司所属劝业大酒店在改制组建河北劝业场酒店有限公司的过程中，公司投入的实物资产经评估大幅度增值。此外公司原在广东省东莞市的房地产经评估增值后对外置换等额资产，进一步加大了公司资产总额。
② 长期负债增加系湖大海捷制造技术有限公司向湖南省信托投资公司长期借款所致。
③ 股东权益增加主要是因公司资产评估增值后在进行对外投资和资产置换时增加了资本公积,公司在债务重组过程中取得大额债务重组收益也增加了资本公积以及本年度实现利润所致。
④ 主营业务利润增加的主要因素是公司通过一次性出售库存商品获得商业利润和湖大海捷制造技术有限公司新增主营业务利润所致；
⑤ 净利润增加，其原因是主营业务利润及其它业务利润增加和财务费用大幅度减少所致。
3、公司投资情况
（1）报告期内公司未募集资金，也无前期募集资金的使用延续到报告期内的情形。
（2）非募集资金投资情况
① 报告期内，公司与中国长城资产管理公司共同投资组建了“河北劝业场酒店有限公司”。 该公司注册资本12000 万元，其中我公司以劝业大酒店评估后的资产10000 万元作为实物投资，是控股股东；中国长城资产管理公司以2000 万元债权所对应的劝业大酒店资产作为实物出资。该公司于2000 年12 月25 日正式完成注册登记。
② 报告期内，公司用自有资产（座落在广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证）与湖南大学所持有的湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权进行了等额资产置换，成为湖大海捷制造技术有限公司的控股股东。通过资产置换的方式实现了对外投资。
③ 公司与湖南百瑞杰网络工程公司等三家股东共同投资设立了“湖南湖大信息高科实业发展有限责任公司”。该公司注册资本500 万元，其中我公司以现金出资200 万元，所占股份比例为40%，是第一大股东。其他三家股东分别以现金出资100 万元，所占股份比例均为20%。该公司于2000 年12 月25 日正式完成注册登记。
④ 公司董事会已通过决议，拟与中国金融教育发展基金会等其他股东共同出资组建“北京湖大教育发展有限公司”。该公司注册资本为1000 万元。其中我公司将以现金出资510 万元，所占股份比例为51%，是控股股东。该公司的注册登记工作正在办理中。
4 、 报告期内不存在经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，足以对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
5、新年度的业务发展计划
公司2001 年的业务发展计划是：
① 进一步调整公司的主营结构。公司将在充分论证的基础上筛选确定新的主 营项目，并力争通过融资手段或资产重组的方式加大对新项目的投入，培育新的利润增长点，提高公司的
盈利能力，完成公司主营业务向高新技术产业及教育产业转型的进程。
② 公司所属湖大海捷制造技术有限公司在新的年度将启动“凸轮轴数控机
床加工生产线及凸轮轴制造”项目，以此提高公司产品的技术含量，替代进口产品。
③ 公司所属湖南湖大信息高科实业发展有限责任公司的业务计划是：重点开 发公共汽车收费和车辆加油IC 卡、银行计算机管理系统、系统集成等项目，力争在短时间内发展成为湖南
地区最具影响力的高新技术企业之一。
④ 公司即将注册成立的北京湖大教育发展有限公司2001 年的经营目标是：发挥公司在人才培养方面的优势，重点开展教育培训业务；依托湖南大学在远程教育方面的优势，建设金融系统远程教育网站，为金融系统业务培训、人才交流、上岗资格考试等提供技术支持。
⑤ 公司所属河北劝业场酒店有限公司在2001 年将进入独立运营的新阶段。其经营计划是：通过提高员工素质和岗位技能使服务质量上一个新的台阶；通过充实改造硬件设施使酒店形象有一个新的面貌；通过增收节支和强化管理力争酒店能够做到当年盈亏持平，自我积累、自我发展。
⑥ 在保持稳定的前提下，积极稳妥地推进公司内部机构精减和人员分流工作。
6、董事会日常工作情况
报告期内，公司董事会共召开十次会议。
（1）2000 年2 月25 日，召开第四届董事会第三次会议。会议通过如下决议：
① 审议通过公司1999 年度报告及年度报告摘要。
② 审议通过公司1999 年度董事会工作报告。
③ 审议通过公司1999 年度财务报告。
④ 审议通过公司1999 年度利润分配预案。
⑤ 审议通过“关于提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度”。
⑥ 决定于2000 年4 月18 日召开1999 年度股东大会。
此次董事会决议公告刊登于2000 年2 月29 日的《上海证券报》。
（2）2000 年3 月29 日，召开第四届董事会第四次会议。会议通过如下决议：
① 同意李方先生辞去公司总经理职务。聘任刘金水先生担任公司总经理。
② 鉴于公司大股东已经变更，董事会决定1999 年度股东大会增加一项议题。即：对公司董事会董事人选进行调整改选。新的董事候选人提名为：赵立华先生、刘克利先生、王柯敏先生、周绪红先生、刘金水先生。
③ 董事会决定延期召开1999 年度股东大会，会议日期由原定的2000 年4 月18 日更改为2000 年4 月29 日。
此次董事会决议公告刊登于2000 年3 月30 日的《上海证券报》。
（3）2000 年4 月29 日，召开第四届董事会第五次会议。会议通过如下决议：
① 董事会选举赵立华先生为董事会董事长，选举姚君平女士和林坚实先生为副董事长。
② 董事会同意董启先生、陈新华先生、袁兵先生分别辞去公司副总经理职务。聘任李正坤先生为公司副总经理。
此次董事会决议公告刊登于2000 年5 月9 日的《上海证券报》。
（4）2000 年6 月13 日，召开第四届董事会第六次会议。会议通过如下决议：
董事会决定委托中瑞华会计师事务所对公司位于广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证进行资产评估。
此次董事会决议公告刊登于2000 年6 月14 日的《上海证券报》。
（5）2000 年6 月26 日，召开第四届董事会第七次会议。会议通过如下决议：
董事会批准公司与第二大股东贵州汇黔实业有限公司正式签署关于劝业商场的“托管协议”正式生效。
此次董事会决议公告刊登于2000 年6 月28 日的《上海证券报》。
（6）2000 年8 月15 日，召开第四届董事会第八次会议。会议通过如下决议：
① 审议通过公司2000 年度中期报告及报告摘要。
② 决定于2000 年9 月20 日召开公司2000 年度第一次临时股东大会。审议表决关于“以公司在广东省东莞市的房地产置换湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司部分股权”的资产置换预案。
此次董事会决议公告刊登于2000 年8 月17 日的《上海证券报》。
（7）2000 年9 月23 日，召开第四届董事会第九次会议。会议通过如下决议：
① 为了调整公司的主营结构，董事会同意以公司所拥有的座落于广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证置换湖南大学所持有的湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权。董事会批准公司与湖南大学就此签署《资产置换合同》。并决定提交公司2000 年度第一次临时股东大会表决。
② 董事会审议通过一项投资决议。公司决定以自筹资金投资于新项目。即由本公司与湖南百瑞杰网络工程公司等其他股东共同投资组建一个从事IT 行业应用系统研发、集成与推广，推进IT 应用服务产业化的有限责任公司。
③ 经总经理刘金水先生提名，董事会决定聘任汤永茂先生为公司副总经理。
此次董事会决议公告刊登于2000 年9 月26 日的《上海证券报》。
（8）2000 年11 月15 日，召开第四届董事会第十次会议。会议通过如下决议：
① 批准关于组建“湖南湖大信息高科实业发展有限责任公司”的协议书。
② 审议通过公司在北京投资设立“北京湖大教育发展有限公司”的决议。
③ 董事会决定于2000 年12 月18 日召开公司2000 年度第二次临时股东大会，对公司有关资产重组事项进行表决。董事会决议向公司临时股东大会提出如下资产重组议案：为了推进债务重组，公司拟将所属分公司“劝业大酒店”改制组建为有限责任公司。
④ 董事会决定聘请中瑞华会计师事务所对公司债务重组的相关资产进行资产评估。
此次董事会决议公告刊登于2000 年11 月17 日的《上海证券报》。
（9）2000 年12 月9 日，召开第四届董事会第十一次会议。会议通过如下决议：
① 审议批准公司与中国长城资产管理公司签署《债务重组协议》。
② 审议批准公司与中国华融资产管理公司签署《还债协议》。
③ 审议通过公司与中国长城资产管理公司共同投资设立“河北劝业场酒店有限公司”的议 案。并决定提交公司2000 年度第二次临时股东大会表决通过后实施。
此次董事会决议公告刊登于2000 年12 月12 日的《上海证券报》。
（10）2000 年12 月28 日，召开第四届董事会第十二次会议。会议通过如下决议：董事会同意宋丽女士辞去公司总会计师职务。根据总经理刘金水先生的提名，董事会聘任张连芳先生担任公司总会计师。
此次董事会决议公告刊登于2000 年12 月29 日的《上海证券报》。
7、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、 高级管理人员
① 人员名单及持股情况
姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数
赵立华 董事长 男 58 2000.4－－2002.6
姚君平 副董事长 女 54 1999.6－－2002.6 2000 2000
林坚实 副董事长 男 43 2000.4－－2002.6
刘克利 董事 男 44 2000.4－－2002.6
王柯敏 董事 男 43 2000.4－－2002.6
周绪红 董事 男 44 2000.4－－2002.6
刘金水 董事 男 39 2000.4－－2002.6
总经理
林章起 董事 男 40 1999.6－－2002.6
霍广志 董事 男 45 1999.6－－2002.6 1000 1000
孔繁泉 监事会主席
男 55 1999.6－－2002.6
工会主席
胡正秀 监事 男 51 1999.6－－2002.6
吕建国 监事 男 44 1999.6－－2002.6
马欣威 董事会秘书
男 33 1999.6－－2002.6
副总经理
李正坤 副总经理 男 39 2000.4－－2002.6
汤永茂 副总经理 男 38 2000.9－－2002.6
张连芳 总会计师 男 59 2000.12－－2002.6
② 现任董事、监事及高级管理人员报酬情况
报酬区间（人民币，年）人数
25000元至28000元2人
20000元至25000元3人
15000元至20000元2人
未在本公司领取报酬的董事为：赵立华先生、林坚实先生、刘克利先生、王柯敏先生、周绪红先生、林章起先生、霍广志先生；未在本公司领取报酬的监事为胡正秀先生。
③ 报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况经 公司1999 年度股东大会调整选举，杨松林先生、李方先生、李孟冬先生、刘建国先生、徐正林先生、田源先生因公司大股东变更原因离任董事。
经公司第四届董事会第四次会议表决通过，李方先生因公司大股东变更原因辞去公司总经理职务。经公司第四届董事会第五次会议表决通过，董启先生、陈新华先生、袁兵先生因公司大股东变更原因辞去公司副总经理职务。
④ 聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
经公司第四届董事会第四次会议表决通过，聘任刘金水先生担任公司总经理；同意李方先生辞去总经理职务。报告期内公司董事会秘书未变更。
（2）公司员工情况
截止到2000 年底，公司共有在册职工1129 人。其中生产及经营服务人员990 人；工程技术人员66 人；财务人员20 人；管理人员53 人。公司员工中具有大专以上文化程度140 人；中专（高中）以上文化程度915 人。
公司现有离退休职工185 人。
8、本次利润分配预案
公司本年度实现净利润1206671.76 元，结转上年度未分配利润－85093304.11 元，本年度可供股东分配的利润为－83886632.35 元。由于公司无利润可分，董事会决定：2000 年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。此预案须经年度股东大会审议批准。
9、本公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《上海证券报》。
六、监事会报告
1、监事会工作情况
2000年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》所赋予的职责，密切关注公司的经营管理和各项资产重组及债务重组的运作情况，认真履行了监督、检查的职能。报告期内公司监事会共召开了三次会议。2000 年2 月25 日召开第四届监事会第二次会议。会议审议通过了监事会1999 年度工作报告，并决定提交公司1999 年度股东大会批准。
2000年8月15日召开第四届监事会第三次会议。会议审议通过了公司2000 年度中期报告及报告摘要。
2000 年9 月27 日召开第四届监事会第四次会议。对于公司以座落在广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证与湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权进行等额资产置换这一关联交易，监事会经审议认为：公司在完成上述资产重组事项的过程中程序合法；公司董事会履行了诚信义务。
报告期内，监事会成员还列席了各次董事会会议。
2、监事会独立意见：
① 报告期内，公司在日常经营管理和推进各项资产重组及债务重组的过程中 能够依法运作，各项决策程序合法；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害
公司利益的行为。
② 石家庄金石会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，报告内容真实、客观，准确反映了公司财务状况和经营成果。
③ 在报告期内公司发生的重大收购、出售资产行为是：公司以座落在广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证与湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权进行等额资产置换。该关联交易事项的有关情况在本年报“重要事项”中已有详细披露。监事会认为其交易价格合理；无内幕交易；没有损害股东权益或造成公司资产流失。
④ 在报告期内公司发生的重大关联交易为与第二大股东贵州汇黔实业有限公司签订了“托管协议”，由贵州汇黔实业有限公司对公司所属劝业商场进行整体托管并由贵州汇黔实业有限公司一次性买断劝业商场历年积压的全部库存商品。有关该次关联交易的情况在本年报“重要事项”中已有详细披露。监事会认为该项关联交易公平、合理，无损害上市公司利益的情况。
七、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况报告期内，因公司1997 年年报、1998 年中报及1998 年年报出现信息披露不实和存在遗漏的违规事实，中国
证券监督管理委员会根据《股票发行与交易管理暂行条例》第74 条的规定，对原公司副董事长兼总经理李振同处以警告，罚款3 万元。对原公司总会计师李慕晨处以警告，罚款1 万元。对在上述年报及中报上签字的董事杨松林、姚君平、姚松宜、齐建新、王国英、董启、霍广志、吴小新、徐正林、刘建国处以警告。
3、 报告期内公司控股股东及董事、总经理变更情况
（1）报告期内公司控股股东发生变更：湖南大学百泉集团公司受让河南思达科技（集团）股份有限公司1492.7 万股股权，成为本公司第一大股东。贵州汇黔实业有限公司受让河北省飞龙集团公司488.38 万股股权，成为本公司第二大股东。原公司第三大股东石家庄市桥东区城市建设开发公司所持398 万股股权，在报告期内被石家庄市桥东区人民法院依法强制执行，划归债权单位，由此石家庄市桥东区城市建设开发公司不再持有本公司股份。
（2）报告期内公司第四届董事会进行了调整改选。原董事杨松林先生、李方先生、李孟冬先生、刘建国先生、徐正林先生、田源先生离任董事职务。新当选的董事为：赵立华先生、刘克利先生、王柯敏先生、周绪红先生、刘金水先生、林坚实先生。
（3）报告期内公司总经理发生变更。原任总经理李方先生辞职；新聘任总经理为刘金水先生。
4、 报告期内公司收购及出售资产情况
公司董事会于2000 年8 月15 日召开第四届第八次会议：通过了“以公司在广东省东莞市的房地产置换湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司部分股权”的资产置换预案。董事会于2000 年9 月23 日召开第四届第九次会议批准公司与湖南大学就此签署了《资产置换合同》。对于本次资产置换所涉及的两部分资产则按照财政部《关于同意湖南大学以其持有的湖大海捷制造技术有限公司部分权益与石家庄劝业场股份有限公司部分资产进行置换资产评估立项的函》（财企函[ 2000] 39 号）分别完成了资产评估。在此基础上,公司与湖南大学本着等价有偿和积极扶持上市公司发展的原则，达成了《资产置换合同》，并提交公司2000 年度第一次临时股东大会进行表决。
公司用于置换的资产，包括座落于东莞市大岭山镇金多港高尔夫球场内的十栋别墅和与其配套的十份高尔夫球证。该资产的帐面价值为19650000 元（2000 年3 月31 日帐面值），根据中瑞华会计师事务所出具的“中瑞华评报字[ 2000] 第4011 号评估报告书”，该资产的评估价值为26608100 元（评估基准日为2000 年3 月31 日）。评估增值6958100 元，增值率为35%。
湖 南大学此次用于置换的资产是其所持有的湖大海捷制造技术有限公司的部分股权。湖大海捷制造技术有限公司是国家科技部于1998 年8 月批准依托湖南大学组建的“国家高效磨削工程技术研究中心”的产业化基地。该公司拥有很强的技术开发能力，取得了一批国内领先的科研成果，获得国家、部、省及奖励30 多项。公司生产的高速高效凸轮轴磨床、曲轴磨床、数控活塞车床、活塞环车床及数控异型销孔镗床产品公司均填补了国内空白。
根据中瑞华会计师事务所出具的“中瑞华评报字[ 2000] 第022 号评估报告书”，以2000 年3 月31 日为评估基准日，湖大海捷制造技术有限公司经评估调整后的净资产值为43399700 元，其61.3%的股权价值为 26604016 元。
本次资产置换采取等额置换的方式。置换所涉及的资产与股权均委托具有证券从业资格的评估机构进行了资产评估，并由教育部和财政部进行了评估确认，财政部就此下发了财企[ 2000] 377 号《对湖大海捷制造技术有限公司与石家庄劝业场股份有限公司资产置换资产评估项目审核意见的函》。本次资产置换的目的是盘活公司的存量资产，初步改变公司的主营结构，提高公司资产的质量和创利能力，使公司逐步向高新技术产业转型。
本次资产与股权置换事项经2000 年9 月28 日召开的公司2000 年度第一次临时股东大会审议批准后，《资产置换合同》正式生效。公司据此进行了相关的工商变更登记。根据湖南省工商行政管理局于2000 年12 月22 日签发的《公司变更登记审核表》，湖大海捷制造技术有限公司的《公司章程》、注册资本、董事会成员、法定代表人和公司股东均已依法进行变更。公司合法持有湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权，成为该公司的控股股东。
5、重大关联交易事项
公司董事会于2000 年6 月23 日召开第四届第七次会议。批准公司与第二大股东贵州汇黔实业有限公司签署关于整体托管劝业商场的“托管协议”。该次关联交易的详细情况如下：
① 关联交易类型：商品购销及委托管理。
② 关联交易方：贵州汇黔实业有限公司。
③ 交易内容：本公司所属劝业商场交由贵州汇黔实业有限公司托管两年。并由贵州汇黔实业有限公司一次性买断劝业商场历年积压的全部库存商品。
④ 交易金额：人民币2300 万元。
⑤ 定价原则：本次关联交易的定价原则是采取市场公允价格，并充分考虑了托管方无偿托管劝业商场两年这一相关因素。
⑥ 结算方式：贵州汇黔实业有限公司于2000 年6 月23 日之前支付500 万元，余款1800 万元两年内付清，按季度分期付款。第一个年度即2001 年6 月24 日之前付款1200 万元，每季度支付300 万元；第二个年度即2002 年6 月24日之前付款600 万元，每季度支付150 万元。
⑦ 对公司利润的影响：本次关联交易将使本公司在两个经营年度内获得共计531.21 万元的利润。
⑧ 关联交易的必要性和持续性：公司所属劝业商场自1996 年以来，经营陷入困境，效益逐步滑坡。特别是自1998 年之后，虽然两次进行经营项目的重大调整，定位于以物业管理为主的模式，先后对外招商，但均因决策失误及市场因素而导致经营不善，劝业商场于2000 年4 月陷于全面停业。在此情况下，公司将劝业商场整体对外托管，一方面可以借助外力重新启动开发劝业商场；另一方面也可以使公司逐步从传统的商业经营中退出，尽快改变主营结构，拓展新的经营领域。此外，在托管商场的同时，一次性处理商场历年积压的库存商品，可以大面
积提高公司的资产质量，并解决劝业商场的遗留包袱。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司相对于控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立。具体而言：
① 在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理方面相对于控股股东完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在上市公司领取薪酬，在股东单位均不担任管理职务。
② 在资产方面，本公司拥有完全独立的资产体系和经营体系；有关工业产权和非专利技术等无形资产也由上市公司独立拥有；公司的采购和销售系统也独立于控股股东。
③ 在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并且在银行独立开立帐户。
7、报告期内，本公司聘任的会计师事务所未变更，仍为石家庄金石会计师事务所。
8、其他重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司与中国长城资产管理公司于2000 年12 月11 日签署了 《债务重组协议》。协议的主要内容是：
①截止到2000 年6 月20 日，公司对中国长城资产管理公司的借款
计为本金4523 万元，利息465 万元。中国长城资产管理公司同意全部豁免465 万元利息；
②自2000 年6 月21 日起，中国长城资产管理公司对公司不再计提借款利息；
③中国长城资产管理公司将借款本金中的2000 万元转为股本投资，与公司共同出资设立“河北劝业场酒店有限公司”，公司承诺在五年内分期回购受让其股权；
④借款本金余
额2523 万元，公司将在三年内分期清偿；
⑤中国长城资产管理公司同意解除对公司所属劝业大酒店的房产抵押权。
该重大合同事项刊登在2000 年12 月12 日的《上海证券报》上。
（2）报告期内，公司与中国华融资产管理公司于2000 年12 月11 日签署了 《还债协议》。协议的主要内容是：①截止到2000 年6 月25 日，公司对中国华融资产管理公司的借款计为本金3822 万元，利息986 万元。中国华融资产管理公司同意全部豁免986 万元利息；②自2000 年6 月26 日起，中国华融资产管理公司对公司不再计提借款利息；③公司在2001 年年底之前分期还清借款本金3822 万元。
该重大合同事项刊登在2000 年12 月12 日的《上海证券报》上。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
11、其他重大事件
公司向中国农业银行石家庄市北城支行和自强支行的借款在报告期内债权人变更为中国长城资产管理公司。公司向中国工商银行河北省分行的借款在报告期内债权人变更为中国华融资产管理公司。
公司于2000 年9 月20 日在《上海证券报》上对该重大事件进行了披露。
八 、财务会计报告
（金石审内字[ 2001] 第066 号）
1、审计报告
石家庄劝业场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表及2000 年度的利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及2000 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
石家庄金石会计师事务所 中国注册会计师 张增刚
有限责任公司 中国注册会计师 田宝才
中国.河北.石家庄 报告日期:2001年4月7日
2、 会计报表（见附表）
3、 会计报表附注（附后）
九、公司的其他有关资料
１、公司首次注册登记日期：1990 年3 月。注册地点：石家庄市工商行政管理局。
公司变更注册登记日期：1993 年9 月1 日。注册地点：河北省工商行政管理局。
２、企业法人营业执照注册号：10436451-1
３、税务登记号码：130103520230029
４、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构：上海财政证券公司
６ 、公司聘请的会计师事务所
名称：石家庄金石会计师事务所有限责任公司办
公地址点：石家庄市栗康街18号
十、备查文件目录
１ 、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
石家庄劝业场股份有限公司
二00一年四月八日
石家庄劝业场股份有限公司
会计报表附注
附注1 、公司简介
石家庄劝业场股份有限公司于1986 年11 月25 日经石家庄市人民政府市政（1986）131 号文批准组建,并经中国人民银行河北省分行（1986）冀银发字284 号文批准向社会公开招股而设立,是河北省第一家向社会公开募集股份设立的商业股份制企业。1996 年3 月本公司1530.97 万社会个人股获准在上海证券交易所上市交易。目前公司总股本为5050 万股,其中湖南大学百泉集团公司持股1492.7 万股,贵州汇黔实业有限公司持股548.38 万股,其他社会法人股1477.
95 万股,社会个人股1530.97 万股。2000 年度，公司所属劝业大酒店保持了正常经营，并以其资产投资设立了河北劝业场酒店有限公司；劝业场商场已托管给第二大股东经营；科龙专卖店已终止经营。同时，公司通过资产置换的方式控股了湖大海捷制造技术有限公司，投资组建了湖南湖大信息高科实业发展有限责任公司，并正在注册设立北京湖大教育发展有限公司。经过一系列的资产重组和资本运作，公司正逐步改变原有的以酒店服务业和商品零售业为主
体的主营业务结构，转而向高新技术产业和教育产业方向发展。
附注2 、采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐原则和计价基础
本公司的会计核算以权责发生制作为记帐原则;除按规定进行评估的资产以评估价值入帐外，其他资产均以取得或购建时发生的实际成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法当 发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当日的中国银行市场汇价中间价折合人民币记帐，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，记入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、坏帐的核算方法
（1）坏帐的确认标准为：
① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
② 债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回。
对符合以上标准的应收款项，经批准后作为坏帐损失，冲销计提的坏帐准备。
（2）本公司的坏帐核算采用备抵法。根据财会字[ 1999] 35 号文件和公司董事会决议，自1999 年1 月1 日起,对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）按帐龄分析法计提坏帐准备,并对以前年度计提额进行了追溯调整。具体计提比例如下：
帐龄 计提比例
1年以下 10%
1－2年 20%
2－3年 30%
3年以上 40%
8、存货计价方法
本公司存货主要包括库存商品、原材料、物料用品、低值易耗品等。其计价方法除商业库存商品采用售价法核算外,其他采用实际成本核算。低值易耗品摊销采用五五摊销法。
存货跌价准备计提方法：商业及酒店服务业存货根据成本（不含低值易耗品）与可变现净值的比率,按具体存货项目的10%提取；其他行业存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及收益的确认方法
购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。
转让或到期收回持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本以及未领取的现金股利、利息之间的差额确认投资收益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
本公司的短期投资按报告期末投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值入帐。
本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20%及以上股权，或虽投资不足20%但对经营决策有重大影响的长期投资采用权益法核算。
股权投资差额有规定投资期限的，在投资期限内摊销；没有规定投资期限的，在10 年内平均摊销。
（2）长期债权投资
以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐；债券溢价或折价在债券存续期限内，按直线法予以摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对长期股权投资按报告期末每项投资可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备，对长期债权投资按报告期末每项投资市价低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）、固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具、器具、工具等资产为固定资产,部分资产单位价值虽低于规定标准,但为酒店营业的主要财产如沙发、沙发床等也列为固定资产。
（2）、固定资产的计价:按实际成本计价。
（3）、固定资产折旧:采用直线法,固定资产类别及预计使用年限如下:
固定资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 50 4 1.92
运输工具 10—12 4 8—9.6
电子设备及其他 10—12 4 8—9.6
12、工程物资
本公司工程物资核算库存用于建造或修理固定资产工程项目的各种物资的实际成本。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出和预付工程款。工程完工交付使用按实际成本转入相应科目核算。
14、无形资产及其摊销
本公司无形资产按其使用或受益期限分期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用及其摊销
本公司开办费按5 年期限平均摊销；长期待摊费用按各自受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益:
a、商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
b、提供劳务（不包括长期合同）,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用应付税款法核算（如遇特殊业务依照相关规定执行）。
18、合并会计报表的编制方法
本公司按照财会字（1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的函》等文件的规定编制合并会计报表。在合并过程中，充分抵销内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项。
19、利润分配方法及提取依据
税后利润按以下顺序分配：
（1）、弥补以前年度亏损;
（2）、提取法定盈余公积金10%;
（3）、提取公益金10%;
（4）、提取任意盈余公积金;
（5）、支付普通股股利。附注3 、税项
增值税:一般纳税人按商品销售收入17%计缴,小规模纳税人按商品销售收入4%计缴。
消费税:按黄金首饰销售收入的5%计缴。
营业税:住宿、餐饮、通讯服务、柜台租赁按营业收入的5%计缴；KTV 包房、夜总会、迪斯科舞厅按营业收入的15%计缴。
所得税:根据河北省人民政府冀政函（1996）16 号文批复,所得税按15%计缴。
城市维护建设税、教育费附加:按流转税额的7%、3.5%分别计缴。
附注4 、控股子公司及合营公司
1、 纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 实际投资额 主营业务
（万元） (万元)
河北劝业场 石家庄 刘金水 12000 83.33% 10000.00 住宿餐饮
酒店有限公司
湖大海捷制造 长沙 周绪红 4339 61.31% 2660.40 机电工程
技术有限公司 数控设备
注：（1）湖大海捷制造技术有限公司为本公司与湖南大学资产置换而受让的股权，受让时间为2000 年9 月末，公司对其10-12 月的会计报表进行了合并；（2）河北劝业场酒店有限公司为新设公司，设立时间为2000 年12 月末，依据《企业会计准则—投资准则》,本期会计报表只进行资产负债表合并。自2001 年1 月1 日起，对其会计报表进行整体合并。
2、 未纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 实际投资额 主营业务
（万元） (万元)
石家庄金业装饰 石家庄 王国英 200 75% 150 装饰材料
工程有限公司 装饰工程
湖大信息高科实 长沙 赵立华 500 40% 200 计算机硬
业发展有限公司 件及软件
注：(1)石家庄金业装饰工程有限公司的资产总额、销售收入及当期净利润不足母公司和所有控股子公司的10%，依据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的函》的有关规定，未进行会计报表合并。(2)湖大信息高科发展有限公司为新设公司，设立时间为2000 年12 月末。由于其尚未开始运作,本期未合并其会计报表。自2001 年1 月1 日起，对其会计报表进行整体合并。
附注5 、会计报表主要项目注释
1、 合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 13,143.07 36,363.76
银行存款 503,531.04 4,420,673.86
合计 516,674.11 4,457,037.62
(2)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以下 28,595.53 1.84 2,859.55 13,982,555.74 94.51 1,398,255.58
1—2年 300,740.59 19.30 60,148.12 4,400.00 0.03 880.00
2—3年 201,800.57 12.95 60,540.17 68,022.95 0.46 20,406.89
3年以上1027107.94 65.91 410,843.18 738,958.97 5.00 295,583.59
合计 1,558,244.63 100.00 534,391.02 14,793,937.66 100.00 1,715,126.06
欠款单位前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
贵州汇黔实业有限公司 5,901,184.70 1年以内 销货款
石家庄市翔光商贸有限责任公司 3,200,000.00 1年以内 往来款
石家庄桥东区东海大渔港 1,500,000.00 1年以内 往来款
江苏南亚实业公司 560,000.00 1年以内 往来款
吴振文 403,000.00 1年以内 往来款
本帐户余额中,关联单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。
应收帐款期末数比期初数增加13,235,693.03 元,增长849.40%,主要是应收销货及租赁款增加以及并入子公司应收帐款所致。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以下
3,223,284.40 40.33 322,328.44 12,784,622.19 66.36 1,278,462.22
1—2年
338,007.20 4.23 67,601.44 2,217,248.82 11.51 443,449.76
2—3年
673,399.75 8.43 202,019.93 9,847.60 0.05 2,954.28
3年以上
3,757,694.06 47.01 1,503,077.62 4,254,992.81 22.08 1,701,997.12
合计
7,992,385.41 100.00 2,095,027.43 19,266,711.42 100.00 3,426,863.38
欠款单位前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖南大学 6,610,000.00 1年以内 往来款
湖南大学机电工厂 4,719,642.39 1年以内 往来款
石家庄市桥东城市建设开发公司 3,068,241.15 3年以上 借款及利息
石家庄市皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 1—2 年 往来款
石家庄市能源管理办公室 600,000.00 3年以上 集资办电押金
本帐户余额中,关联单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。
其他应收款期末数比期初数增加11,274,326.01 元，增长141.06%，主要是报表合并转入的湖南大学及其机电工厂对子公司欠款所致。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以下 91,078.18 85.68 116,513.91 96.71
1—2年 0 0 3,960.47 3.29
2—3年 15,228.08 14.32 0
3年以上 0 0 0
合计 106,306.26 100.00 120,474.38 100.00
无持本公司5%以上股份的股东欠款。
主要欠款单位列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
沅陵官庄木工厂 43,734.25 1年以内 往来款
北京粉末研究所 15,000.00 1年以内 往来款
湖南华创实业有限公司 14,000.00 1年以内 往来款
(5)存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 10,352.47 1,035.25 1,779,717.10 0
库存商品 16,682,272.78 1,668,227.28 14,100,885.02 843,740.93
在产品 0 0 8,514,505.48 0
低值易耗 2,287,485.81 0 2,290,393.13 0
物料用品 559,509.62 55,950.96 528,586.60 52,858.66
合计 19,539,620.68 1,725,213.49 27,214,087.33 896,599.59
(6)待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待抵进项税金 4,399,074.52 12,078.75 4,386,995.77
财产保险费 43,466.59 180,219.84 178,631.47 45,054.96
其他 0 112,495.29 52,579.51 59,915.78
合计 4,442,541.11 292,715.13 243,289.73 4,491,966.51
(7)长期投资
项目 初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 21,276,047.23 10,333,750.32 26,608,100.00 5,001,697.55
合计 21,276,047.23 10,333,750.32 26,608,100.00 5,001,697.55
① 其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注
资本比例%
石家庄金业装饰工程公司 1,020,700.95 75 本期按权益法增加投资-23,225.93 元,
累计增加投资-479,299.05 元，拟
进行股权转让。
湖大信息高科实业发展有限公司
2,000,000.00 40
湖大海捷制造技术有限公司 550,000.00 50
石家庄信托投资股份公司 283,445.00 1
石家庄德利工贸公司 200,000.00 40 已停业
石家庄同业停车设备有限公司
100,000.00 10
合计 4,154,145.95
② 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 期末数 形成原因
湖海捷制造技术有限公司 847,551.60 10 0 847,551.60 受让时间滞后
长期投资期末数比期初数减少16,274,349.68 元,减少76.49%,主要原因是:①原长期投资项目东莞房产与湖南大学进行了资产置换;②受让湖大海捷制造技术有限公司股权后,对其会计报表进行了合并。
(8)固定资产及折旧
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 73,153,937.11 129,079,518.68 57,094,332.52 145,139,123.27
运输工具 903,677.35 1,016,153.50 331,654.00 1,588,176.85
电子设备及其他 21,190,943.62 44,338,714.77 27,217,319.35 38,226,279.04
合计 95,162,498.08 174,434,386.95 84,643,305.87 184,953,579.16
累计折旧
房屋及建筑物 7,197,259.56 13,081,686.49 7,517,268.68 12,761,677.37
运输工具 365,793.88 779,401.71 100,126.34 1,045,069.25
电子设备及其他 2,712,249.42 22,183,110.53 7,773,723.14 17,121,636.81
合计 10,275,302.86 36,044,198.73 15,391,118.16 30,928,383.43
固定资产净值 84,887,195.22 154,025,195.73
本期由在建工程转入固定资产2,410,802.39 元。公司劝业商场的主要固定资产（原值19,999,862.90 元,净值15,956,446.48 元）用于借款抵押。
固定资产期末净值154,025,195.73 元，比期初净值84,887,195.22 元增加69,138,000.51 元,增长81.45%,主要是劝业大酒店资产因投资目的评估增值以及在建工程完工转入所致。
(9)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度
会议室装修 0 20,000.00 0 20,000.00 自筹 90%
商场装修 255,000.00 345,000.00 0 600,000.00 自筹 40%
迪斯科舞厅 1,033,258.69 1,377,543.70 2,410,802.39 0 自筹 100%
合计 1,288,258.69 1,742,543.70 2,410,802.39 620,000.00
(10)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余期限
土地使用权
3,805,431.90 3,648,750.00 0 905,431.90 2,743,318.10 34
锅炉使用权
300,000.00 272,000.00 0 6,000.00 266,000.00 45
热力使用权
429,719.20 257,583.96 0 128,791.92 128,792.04 1
非专利技术
9,703,949.99 0 9,703,949.99 970,395.00 8,733,554.99 9
合计
14,239,101,09 4,178,333.96 9,703,949.99 2010618.82 11,871,665.13
(11)开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
海捷公司开办费 0 189,500.00 40,429.24 149,070.76
劝业大厦开办费 202,120.10 0 202,120.10 0
合计 202,120.10 189,500.00 242,549.34 149,070.76
(12)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大厦装修费 1,709,182.95 0 1,709,182.95 0
大酒店装修费 108,268.10 0 108,268.10 0
商场装修费 10,050,067.59 95,176.20 1,082,553.85 9,062,689.94
合计 11,867,518.64 95,176.20 2,900,004.90 9,062,689.94
由于本年大厦及大酒店资产已按评估价值投入到了新设立的河北劝业场酒店有限公司,其相应的开办费及装修费受益期限已结束，因此公司将其摊余金额进行了一次性摊销。
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 69,200,000.00 60,230,000.00 逾期贷款 3000000.00 元
担保借款 32,860,000.00 17,530,000.00 逾期贷款15610000.00 元
合计 102,060,000.00 77,760,000.00
逾期借款明细列示如下：金额单位：万元
借款单位 借款金额 借款期限 借款种类 逾期原因
石家庄交行一办 590 99,01,08—99,11,08 担保借款 资金紧张
石家庄桥东财政局 100 97,03,26—98,03,26 抵押借款 资金紧张
石家庄桥东财政局 200 97,04,28—98,04,28 抵押借款 资金紧张
石家庄桥东财政局 500 96,11,13—98,11,13 担保借款 资金紧张
石家庄桥东财政局 391 96,02,13—96,08,13 担保借款 资金紧张
石家庄商行金桥支行 80 97,12,18—98,04,18 担保借款 资金紧张
合计 1861
(14)应付帐款 年末余额 15,370,058.68
本帐户余额中,欠付的关联单位款项已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。
(15)预收帐款 年末余额 3,992,330.76
本帐户余额中,无欠持5%以上股份的关联单位的款项。
(16)应交税金
税种 期初未交数 期末未交数
营业税 172,129.05 1,253,416.20
增值税 -247,205.26 1,486,620.04
城建税 40,604.93 231,393.14
其他 63,417.22 64,589.43
合计 28,945.94 3,036,018.81
(17)其他应付款 年末余额 18,874,729.87
本帐户余额中,欠付的关联单位款项已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。
依据公司与职工的约定,职工集资款自1998 年起不再计付利息,故公司将原1998 年计提的利息506,931.91 元、1999 年计提的利息693,911.79 元进行了追溯调整,造成其他应付款本年期初数17,673,118.41 元比上年期末数18,873,962.11 元减少1,200,843.70 元。
(18)预提费用
类别 期初数 期末数
利息 12,464,972.00 2,647,909.24
广告费 22,269.23 22,269.23
仓储费 265,896.00 232,896.00
固定资产大修费 570,000.00 570,000.00
蒸汽费 1,600,000.00 1,600,000.00
合计 14,923,137.23 5,073,074.47
预提费用期末数比期初数减少9,850,098.76 元，减少66.01%，主要是因债务重组被豁免了借款利息所致。
(19)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
湖南省信托投资公司 3,000,000.00 2000,6,26—2002,6,26 3.528% 担保借款
合计 3,000,000.00 2000,6,26—2002,6,26 3.528% 担保借款
(20)递延税款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
所得税 0 9,486,081.20 0 9,486,081.20 资产评估增值
合计 0 9,486,081.20 0 9,486,081.20
(21)股本
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一 、尚未流通股份
1、发起人股份 5,000,000.00 0 5,000,000.00 0
2、募集法人股 30,190,300.00 5,000,000.00 0 35,190,300.00
尚未流通股份合计 35,190,300.00 0 0 35,190,300.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股15,309,700.00 0 0 15,309,700.00
已流通股份合计 15,309,700.00 0 0 15,309,700.00
三、股份总数 50,500,000.00 0 0 50,500,000.00
(22)资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
资产评估增值 5,788,025.45 53,754,460.12 0 59,542,485.57
其他资本公积 20,917,096.67 14,514,353.86 0 35,431,450.53
合计 26,705,122.12 68,268,813.98 0 94,973,936.10
① 依据修订后的债务重组准则,公司将1999 年度的债务重组收益20,917,096.67 元由营业外收入调入资本公积,并调整了本年期初数;将2000 年度的债务重组收益14,514,353.86 元记入了资本公积。②本年劝业大酒店资产因投资目的而评估增值53,754,460.12 元。
(23)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,589,664.18 0 0 8,589,664.18
公益金 0 0 0 0
合计 8,589,664.18 0 0 8,589,664.18
根据财政部财企(2000)295 号文件,经公司董事会决定,将住房周转金-3,506,451.82 元调整了期初未分配利润;因公司期初未分配利润为负数,依次以公益金和盈余公积金弥补。
(24)未分配利润
期初未分配利润 本期净利润 本期分配利润 期末未分配利润
-85,093,304.11 1,206,671.76 0 -83,886,632.35
本年期初未分配利润比上年期末未分配利润减少19,716,252.97 元,原因是:①依据修订后的债务重组准则,公司将1999 年度的债务重组收益20,917,096.67 元调入资本公积,并调整了本年期初数;②依据公司与职工的约定,职工集资款自1998 年起不再计付利息,故公司将原1998 年计提的利息506,931.91 元、1999 年计提的利息693,911.79 元进行了追溯调整。
(25)其他业务利润
本年累计发生额 12,007,938.07
项目 其他业务收入
迪厅租赁收入 4,625,000.00
翔光租赁收入 1,200,000.00
餐厅租赁收入 1,796,202.58
特许经营权使用费收入 2,000,000.00
服务收入 2,000,000.00
教学收入 513,775.80
其它收入 733,475.41
合计 12,868,453.79
项目 其他业务支出
教学支出 151,982.06
税金及附加 708,533.66
合计 860,515.72
本年其他业务利润12,007,938.07 元，比上年189,018.92 元增加11,818,919.15 元，增长6252.77%，主要是部分资产经营方式改变，由自行经营变为租赁经营所致。
(25)营业费用
本年营业费用3,857,718.60 元，比上年365,996.77 元增加3,491,721.83 元，增长954.03%，主要是本期经营方式改变新增费用所致。
(26)财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 5,527,744.43 4,593,377.01
减：利息收入 85,233.98 30,579.63
银行手续费 1,234.00 352.10
合计 5,443,744.45 4,563,149.48
依据公司与职工的约定,职工集资款自1998 年起不再计付利息,故公司将原1998 年计提的利息506,931.91 元、1999 年计提的利息693,911.79 元进行了追溯调整,造成财务费用上年发生数5,443,744.45 元比上年报表数减少693,911.79 元。
(27)投资收益
项目 内容 金额
石家庄金业装饰工程公司 权益法 --23,225.93
东莞房产 长期投资减值准备 687,703.64
合计 664,477.71
投资收益本年664,477.71 元，比上年-260,425.97 元增加投资收益924,903.68 元，主要是因东莞房产已置换给湖南大学,其相应计提的长期投资减值准备冲回所致。
(28)营业外收入
项目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净收益 262,327.84 0
呆帐收入 0 844,976.88
其他 32,493.09 5,244.20
合计 294,820.93 850,221.08
依据修订后的债务重组准则,公司将1999 年度的债务重组收益由营业外收入追溯调入资本公积,造成营业外收入上年发生数294,820.93 元比上年报表数减少20,917,096.67 元。
(29)营业外支出
项目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 241,528.32 63,457.23
固定资产盘亏 0.00 172,050.38
罚款损失 87,042.89 30,000.00
其他 21,533.42 72,377.58
合计 350,104.63 337,885.19
(30)支付的其他与经营活动有关的现金
本年发生额为8,549,386.54 元，主要支付内容列示如下：
① 水电费 2,291,719.76
② 蒸汽费 662,537.59
③ 审计验资评估费 469,010.00
④ 邮电通讯费 359,824.02
⑤ 广告费、交际应酬费 332,536.40
⑥ 差旅费、办公费、仓储租赁费 864,998.43
⑦ 物料消耗、修理费 304,281.35
2、母公司主要会计报表附注
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
1年以下
28,595.53 1.84 2,859.55 11,225,991.78 93.25 1,122,599.18
1—2年
300,740.59 19.30 60,148.12 4,400.00 0.04 880.00
2—3年
201,800.57 12.95 60,540.17 68,022.95 0.57 20,406.89
3年以上
1,027,107.94 65.91 410,843.18 738,958.97 6.14 295,583.59
合计
1,558,244.63 100.00 534,391.02 12,037,373.70 100.00 1,439,469.66
欠款单位前五名列示如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
贵州汇黔实业有限公司 5,901,184.70 1年以内 销货款
石家庄市翔光商贸有限责任公司 3,200,000.00 1年以内 往来款
石家庄桥东区东海大渔港 1,500,000.00 1年以内 往来款
吴振文 403,000.00 1年以内 往来款
石家庄市桥东康贸永兴商行 187,500.00 1年以内 往来款
本帐户余额中,关联单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。
应收帐款期末数比期初数增加10,479,129.07 元,增长672.50%,主要是应收销货及租赁款增加以及并入子公司应收帐款所致。
(2)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 21,276,047.23 135,950,253.51 26,608,100.00 130,618,200.74
合计 21,276,047.23 135,950,253.51 26,608,100.00 130,618,200.74
① 其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注
资本比例%
河北劝业场酒店有限公司 100,000,000.00 83.33
湖大海捷制造技术有限公司 26,166,503.19 61.3 本期按权益法增加投资405,954.79元
石家庄金业装饰工程公司 1,020,700.95 75 本期按权益法增加投资-23,225.93 元，累 计增加投资-479,299.05元
湖大信息高科实业发展有限公司
2,000,000.00 40
石家庄信托投资股份公司 283,445.00 1
石家庄德利工贸公司 200,000.00 40 已停业
石家庄同业停车设备有限公司 100,000.00 10
合计 129,770,649.14
② 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 期末数 形成原因
湖大海捷制造技术有限公司 847,551.60 10 0 847,551.60 受让时间滞后
长期投资期末数比期初数增加109,342,153.51 元,增长513.92%,主要是投资设立了河北劝业场酒店有限公司及湖大信息高科发展有限公司所致。
(3)主营业务收入、主营业务成本
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
商品销售业务 9,646,134.02 7,805,025.59
酒店服务业务 8,858,389.76 2,211,409.93
合计 18,504,523.78 10,016,435.52
(4)投资收益
项目 内容 金额
石家庄金业装饰工程公司 权益法 --23,225.93
湖大海捷制造技术有限公司 权益法 405,954.79
东莞房产 长期投资减值准备 687,703.64
合计 1,070,432.50
投资收益本年1,070,432.50 元，比上年-260,425.97 元增加投资收益1,330,858.47 元，主要是:①东莞房产已置换给湖南大学,其相应计提的长期投资减值准备冲回;②按权益法增加了对子公司的投资收益。
附注6 、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商业及酒店服务
18071630.14 18504523.78 12671492.41 10016435.52 5400137.73 8488088.26
机电及数控设备
0 3278435.92 0 1963662.03 0 1314773.89
相互抵减
合计
18071630.14 21782959.70 12671492.41 11980097.55 5400137.73 9802862.15
附注7 、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）与本公司存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
湖南大学 高等院校 间接控股股东 王柯敏
湖南大学百泉 全民 控股股东 周绪红
集团公司
贵州汇黔实业 有限责任 股东 林坚实
有限公司湖大信息高科
有限责任 子公司 赵立华
发展有限公司 及软件开发
石家庄金业装饰 中外合资 子公司 王国英
续上表：
注册地 注册资本 所持股份数 主营业务
（万元）
湖南大学 长沙 29.56 教学科研
湖南大学百泉 长沙 10816 29.56 机电化工
集团公司
贵州汇黔实业 贵阳 1600 9.67 投资咨询
有限公司湖 长沙 500 40.00 计算机硬件
发展有限公司 及软件开发
石家庄金业装饰 石家庄 200 75.00 装饰材料
工程有限公司 装饰工程
（2）与本公司不存在控制关系的关联方:
关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份% 主营业务
石家庄德利 股份制 参股公司 解振国 石家庄 50 40 家具
工贸公司
石家庄皇冠 股份制 参股公司 张胜虎 石家庄 100 30 箱包
箱包有限公司
2 、关联方交易
(1)销货交易情况
公司与贵州汇黔实业有限公司于2000 年6 月23 日签定的《托管协议》约定,公司所属劝业商场由对方无偿托管两年,同时采用分期收款发出商品的销售方式向其销售劝业商场历年经营所形成的全部库存商品(含代销商品),总价款为2300 万元，总成本为1780 万元。根据协议,此项关联交易2000 年度确认含税销售收入1100 万元，销售成本851.3 万元。
(2)资产置换情况
公司与湖南大学于2000 年9 月23 日签署了《资产置换合同》，公司以座落在广东省东莞市的十栋别墅及与其配套的十份高尔夫球证与湖南大学所持湖大海捷制造技术有限公司61.3%的股权进行等额资产置换。经中瑞华会计师事务所对双方拟置换资产的评估结果，该资产置换事项交易额为2660 万元。
(3)关联方应收应付款项余额
科目及关联方名称 2000年末余额 1999年末余额
应收帐款
贵州汇黔实业有限公司 5,901,184.70 0
其他应收款
湖南大学 6,610,000.00 0
湖南大学机电工厂 4,719,642.39 0
湖南大学百泉集团公司 281,959.88 0
石家庄皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 2,083,355.69
石家庄金业装饰工程有限公司 88,377.80 154,737.90
石家庄德利工贸公司 13,357.35 328,559.60
其他应付款
石家庄金业装饰工程有限公司 1,403,656.29 1,611,687.29
石家庄皇冠箱包有限公司 106,874.19 106,874.19
湖南大学百泉集团公司 500,000.00 0
应付帐款
石家庄金业装饰工程有限公司 1,257,319.63 0
附注8 、或有事项原 公司发起人股东石家庄桥东城市建设开发公司持有的公司股权已全部转让,截止2000 年12 月31 日,尚欠公司款项3,068,241.15 元,已逾期4 年,公司已计提坏帐准备1,227,296.46 元。考虑到欠款时间已长,清收的难度较大。
附注9 、承诺事项
根据附注八所述《债务重组协议》和《还债协议》,公司承诺2001 年度向中国长城资产管理公司偿还债务473 万元,向中国华融资产管理公司石家庄办事处偿还债务3442 万元。
附注10 、债务重组事项
1、中国长城资产管理公司（以下简称长城公司）于2000 年6 月21 日收购了中国农业银行对公司的全部债权，并于2000 年12 月11 日与公司签署了《债务重组协议》。长城公司同意：①自2000 年6 月21 日起对公司的全部债权停息；②免除公司2000 年6 月20 日之前所欠利息4,651,807.45 元;③由公司代为出资2000 万元作为长城公司对新设立的河北劝业场酒店公司的投资,并由公司(或指定的第三方)在新公司成立后的五年内分期全部按溢价受让该投资;④其余的2523 万元债权,在三年内以现金分期还清。截止2000 年12 月31 日,公司已按约定向长城公司偿付了第一期还款50 万元。
2、2000 年12 月11 日，中国华融资产管理公司石家庄办事处与本公司签署了《还债协议》，同意减免公司截止2000 年6 月20 日累计欠息9,862,546.41元，并于2000 年6 月21 日起停息；公司须在2001 年12 月31 日前偿还全部本金3822 万元。截止2000 年12 月31 日,公司已按约定偿付款项380 万元。
据此，公司共计获得债务重组收益14,514,353.86 元，按规定记入了资本公积。
附注11 、其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
石家庄劝业场股份有限公司
二00一年四月八日
资产负债表
编制单位：石家庄劝业场股份有限公司 2000年12月31日 会股01表
金额单位：元
资产 1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 516674.11 1874515.13
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1558244.63 12037373.7
其它应收款 7992385.41 9506332.64
减：坏帐准备 2629418.45 3890295.16
应收帐款净额 6921211.59 17653411.18
预付帐款 106306.26 3960.47
应收补贴款
存货 19539620.68 10333903.85
减：存货跌价准备 1725213.49 896599.59
存货净额 17814407.19 9437304.26
待摊费用 4442541.11 4432050.73
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 29801140.26 33401241.77
长期投资：
长期股权投资 21276047.23 130618200.74
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 21276047.23 130618200.74
减：长期投资减值准备 687703.64
长期投资净额 20588343.59 130618200.74
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 95162498.08 28119223.8
减：累计折旧 10275302.86 6801483.03
固定资产净值 84887195.22 21317740.77
工程物资
在建工程 1288258.69 620000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 86175453.91 21937740.77
无形及其它资产：
无形资产 4178333.96 3138110.14
开办费 202120.1
长期待摊费用 11867518.64 9062689.94
其它长期资产 425000
无形资产及其它资产合计 16247972.7 12625800.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 152812910.46 198582983.36
流动负债：
短期借款 102060000 77760000
应付票据
应付帐款 12641027.45 14144560.81
预收帐款 568068.77 664997.66
代销商品款 1712727.9
应付工资 1072087.8 231356
应付福利费 586468.56 787252.54
应付股利 823563.93 823563.93
应付税金 28945.94 2923981.07
其它应交款 22282.28 117679.56
其它应付款 17673118.41 16584882.83
应付短期债券
预提费用 14923137.23 5073074.47
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 152111428.27 119111348.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款 9486081.2
负债合计：
负债合计 152111428.27 128597430.07
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 50500000 50500000
资本公积金 26705122.12 94973936.1
盈余公积 8589664.18 8589664.18
其中：公益金
未确认的外资损失
未分配利润 -85093304.11 -84078046.99
外币报表折算差额
股东权益合计 701482.19 69985553.29
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 152812910.46 198582983.36
合并资产负债表
编制单位：石家庄劝业场股份有限公司 2000年12月31日 会股01表
金额单位：元
资产 1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 516674.11 4457037.62
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 1558244.63 14793937.66
其它应收款 7992385.41 19266711.42
减：坏帐准备 2629418.45 5141989.44
应收帐款净额 6921211.59 28918659.64
预付帐款 106306.26 120474.38
应收补贴款
存货 19539620.68 27214087.33
减：存货跌价准备 1725213.49 896599.59
存货净额 17814407.19 26317487.74
待摊费用 4442541.11 4491966.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 29801140.26 64305625.89
长期投资：
长期股权投资 21276047.23 5001697.55
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 21276047.23 5001697.55
减：长期投资减值准备 687703.64
长期投资净额 20588343.59 5001697.55
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 95162498.08 184953579.16
减：累计折旧 10275302.86 30928383.43
固定资产净值 84887195.22 154025195.73
工程物资
在建工程 1288258.69 620000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 86175453.91 154645195.73
无形及其它资产：
无形资产 4178333.96 11871665.13
开办费 202120.1 149070.76
长期待摊费用 11867518.64 9062689.94
其它长期资产 425000
无形资产及其它资产合计 16247972.7 21508425.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 152812910.46 245460945
流动负债：
短期借款 102060000 77760000
应付票据
应付帐款 12641027.45 15370058.68
预收帐款 568068.77 3992330.76
代销商品款 1712727.9
应付工资 1072087.8 231356
应付福利费 586468.56 999611.15
应付股利 823563.93 823563.93
应付税金 28945.94 3036018.81
其它应交款 22282.28 117679.56
其它应付款 17673118.41 18874729.87
应付短期债券
预提费用 14923137.23 5073074.47
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 152111428.27 126278423.23
长期负债：
长期借款 3000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 3000000
递延税项：
递延税项贷款 9486081.2
负债合计：
负债合计 152111428.27 138764504.43
少数股东权益：
少数股东权益 36519472.64
股东权益：
股本 50500000 50500000
资本公积金 26705122.12 94973936.1
盈余公积 8589664.18 8589664.18
其中：公益金
未确认的外资损失
未分配利润 -85093304.11 -83886632.35
外币报表折算差额
股东权益合计 701482.19 70176967.93
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 152812910.46 245460945
现金流量表
编制单位：石家庄劝业场股份有限公司 2000年度 会股03表
项目 合并 母公司 金额单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 23982860.38 20062665.81
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 5009314.79 2993543.7
经营活动产生的现金流入小计 28992175.17 23056209.51
购买商品、接受劳务支付的现
金 3632976.49 2827941.45
经营租赁所支付的现金 178776.3 178776.3
支付给职工以及为职工支付的
现金 4508866.49 3583470.53
支付的增值税款 324820.61 10859.79
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 570987.95 538121.7
支付的其它与经营活动有关的
现金 8549386.54 6828038.65
经营活动产生的现金流出小计 17765814.38 13967208.42
经营活动产生的现金流量净额 11226360.79 9089001.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 661416.79
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 661416.79
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 1401497.7 1401497.7
权益性投资所支付的现金 2000000 2000000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 3401497.7 3401497.7
投资活动产生的现金流量净额 -2740080.91 -3401497.7
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金 19735.83 19735.83
筹资活动产生的现金流入小计 19735.83 19735.83
偿还债务所支付的现金 4300000 4300000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 76152.2 49398.2
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 189500
筹资活动产生的现金流出小计 4565652.2 4349398.2
筹资活动产生的现金流量净额 -4545916.37 -4329662.37
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 3940363.51 1357841.02
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务 20162000 20162000
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 100000000 100000000
以存货偿还债务 491347.32 491347.32
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 1206671.76 1015257.12
加：少数股东损益 256287.93
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 918560.36 1129757.56
固定资产折旧 3661237.23 3239530.86
无形资产及其他资产摊销 3861881.31 3532659.04
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） -1106153.96 -1106153.96
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 63457.23 12854.81
固定资产报废损失 172050.38 172050.38
财务费用 4652797.38 4546123.54
投资损失（减收益） -664477.71 -1070432.5
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 7360721.14 8377102.93
经营性应收项目的减少（减增
加） -7738028.44 -9892968.67
经营性应付项目的增加（减减
少） -1418643.85 -866780.02
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 11226360.76 9089001.09
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 4457037.62 1874515.13
减：货币资金的期初余额 516674.11 516674.11
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3940363.51 1357841.02
合并利润及利润分配表
2000年度
编制单位：石家庄劝业场股份有限公司 会股02表 金额单位：元
项目 1999年 2000年
一、主营业务收入 18071630.14 21782959.7
减：折扣与折让
主营业务收入净额 18071630.14 21782959.7
减：主营业务成本 12671492.41 11980097.55
主营业务税金及附加 532826.55 1159977.78
二、主营业务利润 4867311.18 8642884.37
加：其他业务利润 189018.92 12007938.07
减：存货跌价损失 -263240.16 -665670.03
营业费用 365996.77 3857718.6
管理费用 17614560.87 12609478.3
财务费用 5443744.45 4563149.48
三、营业利润 -18104731.83 286146.09
加：投资收益 -260425.97 664477.71
期货损益
补贴收入
营业外收入 294820.93 850221.08
以前年度损益调整
减：营业外支出 350104.63 337885.19
分给外单位利润
四、利润总额 -18420441.5 1462959.69
减：所得税
少数股东损益 256287.93
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -18420441.5 1206671.76
加：年初未分配利润 -66672862.61 -85093304.11
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -85093304.11 -83886632.35
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -85093304.11 -83886632.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -85093304.11 -83886632.35
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：石家庄劝业场股份有限公司 会股02表 金额单位：元
项目 1999年 2000年
一、主营业务收入 18071630.14 18504523.78
减：折扣与折让
主营业务收入净额 18071630.14 18504523.78
减：主营业务成本 12671492.41 10016435.52
主营业务税金及附加 532826.55 1120437.21
二、主营业务利润 4867311.18 7367651.05
加：其他业务利润 189018.92 11337753.92
减：存货跌价损失 -263240.16 -665670.03
营业费用 365996.77 3649682.73
管理费用 17614560.87 11804329.66
财务费用 5443744.45 4546887.18
三、营业利润 -18104731.83 -629824.57
加：投资收益 -260425.97 1070432.5
期货损益
补贴收入
营业外收入 294820.93 850216.08
以前年度损益调整
减：营业外支出 350104.63 275566.89
分给外单位利润
四、利润总额 -18420441.5 1015257.12
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -18420441.5 1015257.12
加：年初未分配利润
