河北湖大科技教育发展股份有限公司2001年年度报告 第一节重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载、资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事林章起先生未出席本次董事会，委托董事姚君平女士代其行使表决权。 河北湖大科技教育发展股份有限公司 董事会 2002年3月24日 董事长：签字赵立华 目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 附件一 会计报表附注 附件二 会计报表 第二节公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：河北湖大科技教育发展股份有限公司 公司法定英文名称：HUDATECHNOLOGY&EDUCATIONDEVELOPEMENTCO.,LTD. 二、公司法定代表人：赵立华 三、公司董事会秘书：马欣威 公司董事会证券事务代表：牛华豹 联系地址:石家庄市中山东路51号 电话:0311-6033034 传真:0311-6034778 电子信箱sjzcl@sina.com 四、公司注册地址：石家庄市中山东路51号 公司办公地址：石家庄市中山东路51号四层办公室 邮政编码：050000 公司电子信箱：shiquanye@sina.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》?? 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：湖大科教 股票代码：600892 七、其他有关资料 （1）公司注册登记日期、地点 首次注册登记日期：1990年3月注册地点石家庄市工商行政管理局 变更注册登记日期：1993年9月注册地点河北省工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：10436451-1 （3）税务登记号码：130103520230029 （4）公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场422室 第三节会计数据和业务数据摘要 一、本年度会计数据和业务数据摘要单位人民币元 利润总额 1630644.23 净利润 1420778.97 扣除非经常性损益后的净利润: 1274398.56 主营业务利润 6911103.19 其他业务利润: 14491590.54 营业利润 -108592.51 投资收益: 1831348.29 补贴收入: 0.00 营业外收支净额: -92111.55 经营活动产生的现金流量净额: 31147978.37 现金及现金等价物净增加额: 29809389.81 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额 1委托理财收益: 250000.00 2处理固定资产净收益: 37992.00 3呆帐收入: 1505.87 4其他收入: 5997.28 5处理固定资产净损失: 134114.74 6其他支出 15000.00 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元?? 项目 2001年 2000年调整后 2000年调整前 主营业务收入 23745503.00 21782959.70 21782959.70 净利润 1420778.97 1616322.27 1206671.76 总资产 235469024.06 236029781.95 245460945.00 股东权益 63268187.93 61756028.58 70176967.92 全面摊薄每股收益 0.0281 0.0320 0.0239 加权平均每股收益 0.0281 0.0320 0.0239 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.0252 0.0205 0.0124 每股净资产 1.2528 1.2229 1.3896 调整后的每股净资产 1.0384 0.8556 1.0194 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.6168 0.2223 0.2223 全面摊薄净资产收益率(%) 2.25 2.6173 1.7195 加权平均净资产收益率(%) 2.27 -123.0026 92.4782 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 2.0372 -64.5180 61.7200 项目 1999年调整后 1999年调整前 主营业务收入 18071,630.14 18071630.14 净利润 -18169483.60 -18420441.50 总资产 149,989211.93 152812910.46 股东权益 -2122216.34 701482.19 全面摊薄每股收益 -0.3598 -0.3648 加权平均每股收益 -0.3598 -0.3648 扣除非经常性损益后 的每股收益 -0.3598 -0.3648 每股净资产 -0.0420 0.0139 调整后的每股净资产 -0.4637 -0.4078 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.0648 0.0648 全面摊薄净资产收益率(%) 856.1560 -2625.9315 加权平均净资产收益率(%) 593.9232 167.3765 扣除非经常性损益后的加? ? 平均净资产收益率(%) 464.3186 104.2694 三、利润表附表: 项 目 净资产收益率（%） 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.9235 11.0475 0.1369 0.1369 营业利润 -0.1716 -0.1716 -0.0022 -0.0022 净利润 2.2456 2.2711 0.0281 0.0281 扣除非经常性损益 后的净利润 2.0143 2.0372 0.0252 0.0252 四、报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元) 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 50500000 89058425.15 8589664.18 0 -86300680.37 本期增加 0 0 0 0 1420778.97 本期减少 0 0 0 0 0 期末数 50500000 89058425.15 8589664.18 0 84879901.40 项目 股东权益合计 期初数 61847408.96 本期增加 1420778.97 本期减少 0 期末数 63268187.93 变动原因:报告期内累计亏损减少和股东权益增加都是由于本年度实现利润所致。 第四节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表: 数量单位：股 本次变 本次变动增减(+、-) 本次变 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35190300 35190300 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 35190300 35190300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 15309700 15309700 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 15309700 15309700 三、股份总数 50500000 50500000 2、股票发行与上市情况 本公司于1986年12月25日经石家庄市人民政府市政（1986）131号文批准组建，并于同年12月经中国人民银行河北省分行（1986）冀银发字284号文批准向社会公开发行股票募集资金。公司首次发行股票25000000元，至1988年底发行完毕，共募集资金25000000元。其中发起人认购10000000元，占40%；其他法人认购7421000元，占29.68%；社会公众认购7579000元，占30.32%。1988年10月公司经批准在股东内部增发股票计12000000股。增资扩股后，发起人持股14600000股，占39.46%；其他法人持股11183000股，占30.22%;社会公众持股11217000股，占30.32%。公司于1990年3月在石家庄市工商行政管理局登记注册。1993年6月经股东大会决议，并经有关部门批准，公司将资本公积金13500000元按比例转增股本，使股本总额增加到50500000股。其中：发起人持股19927000股，占39.46%;其他法人持股15263300股，占30.22%；社会公众持股15309700股，占30.32%。1996年3月15日，经中国证监会批准，公司15309700股社会公众股获准在上海证券交易所上市挂牌交易?? 二、股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为7166户. 2、前十名股东持股情况：（股份单位：万股) 序号 股东名称 年度内股份增减变动(股) (1) 湖南大学百泉集团公司 0 (2) 贵州汇黔实业有限公司 0 (3) 海南谦益金泰投资有限公司 +3004800 (4) 上海国拍电子 +2500000 (5) 上海葆鑫企业 +2320000 (6) 河北省农垦经济技术开发服务中心 -980000 (7) 海南博妮达 +1200000 (8) 上海元昌汽配 +1000000 (9) 石家庄市军兴实业公司 0 (10) 石家庄神威药业 +500000 序号 股东名称 年末持股数量(股) (1) 湖南大学百泉集团公司 14927000 (2) 贵州汇黔实业有限公司 5483800 (3) 海南谦益金泰投资有限公司 3004800 (4) 上海国拍电子 2500000 (5) 上海葆鑫企业 2320000 (6) 河北省农垦经济技术开发服务中心 1363450 (7) 海南博妮达 1200000 (8) 上海元昌汽配 1000000 (9) 石家庄市军兴实业公司 575480 (10) 石家庄神威药业 500000 序号 股东名称 比例(%) 持股类别 (1) 湖南大学百泉集团公司 29.56 法人股 (2) 贵州汇黔实业有限公司 10.86 法人股 (3) 海南谦益金泰投资有限公司 5.95 法人股 (4) 上海国拍电子 4.95 法人股 (5) 上海葆鑫企业 4.59 法人股 (6) 河北省农垦经济技术开发服务中心 2.70 法人股 (7) 海南博妮达 2.38 法人股 (8) 上海元昌汽配 1.98 法人股 (9) 石家庄市军兴实业公司 1.14 法人股 (10) 石家庄神威药业 0.99 法人股 注:公司前十名股东所持股份报告期内无质押或冻结的情况;公司前十名股东之间不存在关联关系。报告期内本公司大股东发生变更：海南谦益金泰投资有限公司受让交通银行石家庄分行3004800股股份，成为本公司第三大股东. 3、公司控股股东情况 股东名称：湖南大学百泉集团公司 法定代表人：周绪红 成立日期：1999年11月29日 注册资本：108160000元 股权结构：湖南大学全资公司 经营范围和主要业务:技术开发、转让、机电、化工、环保节能、土木工程、建筑设计和工程承包等。 4、持股10%以上的法人股东 股东名称：贵州汇黔实业有限公司 法定代表人：林坚实 成立日期：2000年3月7日 注册资本：16000000元 经营范围和主要业务：投资咨询、计算机软件开发、办公设备批发零售等。 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 赵立华 董事长 男 59 2000.42002.6 0 0 姚君平 副董事长 女 55 1999.62002.6 2000 2000 林坚实 副董事长 男 44 2000.42002.6 0 0 刘克利 董事 男 45 2000.42002.6 0 0 王柯敏 董事 男 44 2000.42002.6 0 0 周绪红 董事 男 45 2000.42002.6 0 0 刘金水 董事 男 40 2000.42002.6 0 0 总经理 林章起 董事 男 41 1999.62002.6 0 0 霍广志 董事 男 46 1999.62002.6 1000 1000 孔繁泉 监事会主席 男 56 1999.62002.6 0 0 工会主 席 胡正秀 监事 男 52 1999.62002.6 0 0 吕建国 监事 男 45 1999.62002.6 0 0 马欣威 董事会秘书 男 34 1999.62002.6 0 0 副总经 理 李正坤 副总经理 男 40 2000.42002.6 0 0 汤永茂 副总经理 男 39 2000.92002.6 0 0 张连芳 总会计师 男 60 2000.122002.6 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况 赵立华 董事长 湖南大学百泉集团公司董事 林坚实 副董事长 贵州汇黔实业有限公司董事长 刘克利 董事 湖南大学党委书记湖南大学百泉集团公司董事 王柯敏 董事 湖南大学校长湖南大学百泉集团公司董事 周绪红 董事 湖南大学副校长湖南大学百泉集团公司董事长 刘金水 董事、总经理 湖南大学百泉集团公司董事 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，但截至目前为止公司股东大会尚未通过有关定董事、监事报酬事项的决议。在公司任职的董事、监事依据其任职情况领取报酬。 报告期内、本公司16名董事、监事及高级管理人员中有9名在公司任职并领取报酬，年度报酬总额为268800元。其中；金额最高的前三名董事的报酬总额为129200元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为68400元。 年度报酬区间：上述9人中年度报酬在40000-60000元的有2人，20000-30000元的有7人。 报告期内，未在本公司领取报酬的董事为：林坚实先生、刘克利先生、王柯敏先生、周绪红先生、林章起先生、霍广志先生。其中刘克利先生、王柯敏先生、周绪红先生在公司间接控股股东湖南大学领取报酬；林坚实先生在公司股东贵州汇黔实业有限公司领取报酬；未在本公司领取报酬的监事为胡正秀先生胡正秀先生，也未在股东或其他关联单位领取报酬。 4、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内，公司董事、监事未发生变更；公司在本报告期内也没有聘任或解聘公司高级管理人员。 二、公司员工情况 截止到2001年12月31日，公司共有在职员工1256人（不含衡阳电线电缆厂）。其中生产及服务人员1044人；销售人员15人；技术人员111人；财务人员30人；管理人员56人。公司员工中具有大专以上文化程度175人；中专以上文化程度220人。公司现有离退休职工191人。 第六节公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司治理结构情况如下: 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司认真接待股东来访和咨询，保持与股东良好的沟通渠道；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保与会股东能够行使其表决权，并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会并出具法律见证意见；公司关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的市场定价原则，关联股东在表决时放弃表决权，以保证中小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，通过股东大会依法行使自己的股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务各方面均相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司董事的选聘严格遵循《公司章程》的程序性规定；公司董事能够忠实诚信、勤勉地履行其职责，认真学习并熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利义务和责任，积极维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正在逐步建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明、规范，符合法律法规的规定；公司根据《公司章程》和内部管理制度对高级管理人员履行职务的权限、责任和目标考核等进行相应的约束。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、职工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作，接待股东来访咨询；公司能够严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司根据中国证监会和国家经贸委联合颁布的《上市公司治理准则》的要求，并结合公司的实际情况，正在进一步修订完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露及信息保密制度》等有关公司治理的制度性文件、经董事会、监事会审议通过或经过股东大会批准后实施。 二、独立董事履行职责情况 截止报告期末，公司尚未聘请独立董事。公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》之有关规定，正在积极选定独立董事人选并拟修改《公司章程》的有关条款，确保在2002年6月30日前按规定要求建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 1、业务方面：公司在业务方面与控股股东是完全分开的，公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力，具有独立完整的业务部门和业务流程。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬；在股东单位均不担任管理职务。 3、资产方面：公司资产完整，拥有独立的经营性资产和独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司的采购、销售系统由本公司独立拥有；相关的工业产权和非专利技术等无形资产也由本公司独立拥有。 4、机构方面：公司按照《公司章程》和自身经营管理的需要建立了完全独立于控股股东的内部组织机构、公司下属的职能部门和子公司及分公司，均隶属于上市公司，不受控股股东的干预。 5、财务方面：公司设立了独立的财务管理部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立纳税并拥有独立的银行帐户；公司的财务决策均系独立作出，不存在控股股东干预上市公司财务管理或占用上市公司资金的情况。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 公司已初步建立起目标管理及考核制度，由董事会对高级管理人员的业绩和岗位职责履行情况进行年度综合考评，以决定其奖励性报酬额。为了进一步强化激励和约束机制，公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与公司的经营业绩以及个人的工作成绩挂钩；同时公司也在积极探索对高级管理人员实行长期激励机制，并将在各方面条件成熟时实施。 五、对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治理结构存在的差异：是独立董事制度尚未建立；董事会中战略、审计、提名、薪酬与考核委员会暂未设立。公司将按照有关法律法规的要求积极实施并完善，以进一步规范公司的治理结构。 第七节股东大会情况简介 本公司在报告期内共召开三次股东大会，即：2000年度股东大会、2001年度第一次临时股东大会和2001年度第二次临时股东大会。 一、公司董事会于2001年3月25日发出关于召开2000年度股东大会的通知。公司2000年度股东大会于2000年5月15日上午930在石家庄市劝业大酒店17楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表7名，共代表股份数29550261股，占公司有表决权股份总数的58.52%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： 1、审议通过公司董事会2000年度工作报告。 2、审议通过公司监事会2000年度工作报告。 3、审议通过公司2000年度财务决算报告。 4、审议通过公司2000年度利润分配方案。 5、审议通过关于变更公司名称的议案。决定将公司名称由“石家庄劝业场股份有限公司”变更为“河北湖大科技教育发展股份有限公司”。 6、审议通过关于修改《公司章程》的议案。公司完成资产置换并进行新的对外投资后，原〈公司章程〉所规定的经营范围等内容已不能满足公司发展的需要，股东大会对《公司章程》的相关内容进行了修改。 本次股东大会由湖南启元律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在2001年5月16日的上海证券报上。 二、公司董事会于2001年11月26日发出召开2001年度第一次临时股东大会的通知。公司2001年度第一次临时股东大会于2001年12月28日上午930在石家庄市劝业大酒店五楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表4名共代表股份数24615600股占公司有表决权股份总数的48.74%符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议: 1、审议通过董事会《关于公司整体兼并衡阳电线电缆厂的议案》；批准公司签署的《河北湖大科技教育发展股份有限公司整体兼并衡阳电线电缆厂合同书》生效；同意公司采取承债式整体兼并的方式兼并衡阳电线电缆厂，即受让衡阳电线电缆厂全部资产、承担其全部债务、安置其全部人员。 2、审议通过董事会《关于修改〈公司章程〉的议案》。公司完成对衡阳电线电缆厂的整体兼并之后，衡阳电线电缆厂将成为公司所属分公司，其经营项目也将成为公司的主营业务因此在公司章程之经营范围中增加电线电缆铜线裸铝四项内容 本次股东大会由湖南启元律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在2001 年12 月29 日的《上海证券报》上。 三、公司于2001 年12 月7 日发出召开2001 年度第二次临时股东大会的通知。公司2001年度第二次临时股东大会于2002 年1 月11 日以通讯方式召开。本次会议共收到有效表决票4 张，代表股份数24615600 股，占公司有表决权股份总数的48.74%， 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议采取记名投票、通讯表决的方式通过公司董事会《关于为衡阳电线电缆厂提供4000 万元最高额银行贷款担保》的议案。 本次股东大会由湖南启元律师事务所提供法律见证。 本次股东大会的决议刊登在2002 年1 月12 日的《上海证券报》上。 四、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事会成员未变更。 报告期内，公司监事会成员未变更。 第八节董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1 、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围是：专用设备制造、数控设备开发生产和相关技术服务；电线、电缆制造；计算机硬件、软件开发及系统集成；教育培训；商业零售；酒店住宿、餐饮、娱乐等。报告期内，公司实现主营业务收入23745503 元，比上年同期增长9%。 （1） 按行业和地区分析主营业务情况 ①按行业划分： 行业 主营业务收入(元) 比例(%) 主营业务利润(元) 比例(%) 商品零售业 10104100.33 42.55 1907762.52 23.11 酒店服务业 2701261.61 11.38 2062307.31 24.98 机电数控设备 6761674.76 28.48 2833569.98 34.32 软件硬件开发 3968466.30 16.71 1242909.12 15.05 教育培训及其他 210000.00 0.88 210000.00 2.54 ②按地区划分分： 地区 主营业务收入(元) 比例(%) 主营业务利润(元) 比例(%) 河北地区 12805361.94 53.93 3970069.83 48.09 湖南地区 10730141.06 45.19 4076479.10 49.37 北京地区 210000.00 0.88 210000.00 2.54 （2） 占主营业务收入或者主营业务利润10%以上的业务经营活动为： ①公司向贵州汇黔实业有限公司销售库存商品，属于商业零售业。其主营业务收入为10104100 元，主营业务成本8196337.81 元，毛利率为18.89%。 ②湖大海捷制造技术有限公司的数控机床设备销售，属于专用设备制造行业。其主营业务收入为6761674.76 元，主营业务成本3928104.78 元，毛利率为41.91%。 ③河北劝业场酒店有限公司的餐饮、住宿，属于酒店服务业。其主营业务收入为2701261.61 元，主营业务成本638954.30 元，毛利率为76.35%。 （3） 报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期无较大变化。 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 控股公司河北劝业场酒店有限公司的业务性质为酒店业。业务范围：住宿、餐饮、娱乐、租赁；注册资本120000000 元；资产规模120497929.49 元；本年度实现净利润-4674258.15 元。河北劝业场酒店有限公司2001 年度健全了公司组织机构，独立经营运转；重点对硬件设施进行了改造：对餐厅进行了装修改造；将客房机械锁更换为磁卡锁；投资建设了酒店微机管理系统和财务电算化系统；使酒店硬件条件有所改观。在服务和管理方面进一步加强岗位培训，提高员工的业务素质。在营销方面则抓住旅游旺季加大促销力度，收到一定效果。 （2） 控股公司湖大海捷制造技术有限公司的业务性质为专用设备制造业。主要从事机械制造、高速高效磨削、异形截面加工、数控设备及软件的研究开发和相关技术服务；注册资本43390000 元；资产规模56515718.19 元；本年度实现净利润1920588.99 元。湖大海捷制造技术有限公司2001 年度以市场为导向，扎实稳妥地抓好生产经营工作，全年共生产凸轮轴磨床22 台，高速钻床204 台，完成了各项外协生产任务，共实现产值10210000 元；公司进一步加强营销工作，积极参与大型设备投标，开拓海外市场，成功地向东南亚地区销售2 台凸轮轴磨床，实现了公司产品出口的年度目标；公司在2001 年全面贯彻ISO9000 质量标准，建立起一套有效的质量管理保证体系，通过了UKAS 国际认证和CCIC 国内认证，同时公司专门成立了售后服务部，努力树立公司产品“高技术、高质量、优质服务”的品牌形象。 （3） 控股公司北京湖大教育发展有限公司的业务性质为教育培训。注册资本10000000元；资产规模11335986.20 元；本年度实现净利润–162506.86 元。2001 年度北京湖大教育发展有限公司顺利启动了教育培训这一主营业务，经过努力逐步完善各项培训条件，合作建成了高起点的培训基地，在公司成立后不到半年时间内共完成三期233 人次的短期培训，实现主业收入430000 元，为今后拓展教育培训业务打下了良好的基础。 （4） 参股公司湖南湖大信息高科发展有限责任公司的业务性质为信息工程产业。主要从事计算机软件开发及系统集成；注册资本5000000 元；资产规模6835679.48 元；本年度实现净利润–212812.28 元2001 年度，湖南湖大信息高科发展有限责任公司在IT 行业竞争非常激烈的情况下积极争取项目，共完成营业收入5110000 元。公司业已完成和正在开发的项目主要有金融机构办公信息管理系统、石化企业管理信息系统、楼宇智能系统及公交IC卡项目等；在项目开发的过程中公司吸纳了一批具有独立软件开发与系统集成能力的高技术人才，形成很强的研究开发能力；同时公司注重对项目的跟踪服务和售后服务，组建了一支技术全面、认真负责的技术服务队伍，从而体现公司在前期研发和后期技术支持方面的综合优势。 （5）公司所属分公司劝业商场尚处于托管期，公司与托管方就商场库存积压商品所签订的销售合同在2001 年度已履行完毕，商场托管将于2002 年6 月到期。 （6）公司所属滚石迪厅在2001 年度进行了新的装修改造，功能更趋完善，服务质量和管理水平也不断提高。 3、公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的47.58%； 前五名客户销售额合计占公司销售总额的62.84%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中出现的问题与困难集中在四个方面。最突出的问题是公司主营业务结构虽然经过2000 年度资产置换和投资组建新公司后有所改善，但总体来看公司的主营业务结构仍不合理，导致公司赢利能力差；具体而言，公司原有的商业零售和酒店娱乐业依然在公司主营业务中占有较高比例，这两项传统业务未能及时剥离出去，特别是河北劝业场酒店有限公司按照资产规模排序仍属于公司最大的子公司，但由于所处行业不景气，又加之资产质量较差，因此酒店的主营业务收入连年滑坡，造成亏损，严重影响公司的整体业绩。公司存在的问题之二是新的利润增长点尚待培育。公司投资组建的两家新公司由于运营时间短，目前还处于业务开拓阶段。公司存在的问题之三是子公司内部控制制度不健全，造成经营管理上的困难。公司存在的问题和困难之四是公司的人员负担沉重，在一定程度上制约了公司的发展。针对这些问题和困难，公司在2001 年度主要完成了以下五个方面的工作： （1） 继续推进资本运营、突出主营业务、优化产业结构。公司本年度经过努力实施了重大资产收购，采取承债式整体兼并的方式收购衡阳电线电缆厂，以此扩大公司的经营规模，增加主营业务收入，进而提高公司的创利能力和经营实力。 （2） 加快公司转型、培育新的利润增长点。公司在2001 年度根据自身优势加快产业的转型，将主业定位于三个方向，一具有较高技术含量的加工业；二是高科技产业；三是教育及相关产业。在本年度公司积极拓展新的经营领域，投资介入了教育培训产业和信息工程产业，新业务的发展态势良好，使公司产业结构得到进一步调整和改善。 （3） 逐步规范对各子公司和分公司的管理。公司成立资产经营部对子公司和分公司进行归口投资管理，行使股东权力，促进所属子公司完善公司治理结构。此外，公司本部将尽快制定一整套财务管理制度以规范各子公司和分公司的财务管理，加强公司内部控制，提高公司的整体管理水平。 （4） 按照托管协议完成了对衡阳电线电缆厂的整体托管，并取得良好的托管收益。 （5） 努力保障公司本部待岗人员的工资发放和养老金缴纳，逐步解决公司遗留问题，保持职工队伍稳定。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况：报告期内公司未募集资金，亦无前次募集资金在本期内使用。 2、非募集资金投资项目 （1）2001年4月11日，公司与中国金融教育发展基金会等有关机构共同出资组建“北京湖大教育发展有限公司”。公司注册资本为10000000 元人民币。其中本公司以现金出资5100000 元，所占股份比例为51%， 是新组建公司的控股股东。北京湖大教育发展有限公司的经营范围是：教育培训与管理；网络技术在教育培训中的运用与推广；国际交流与教育信息开发等。该投资项目已完成。 （2） 2001 年12 月28 日，公司2001 年度第一次临时股东大会表决通过公司董事会“关于整体兼并衡阳电线电缆厂的议案”，批准公司出资16220000 元收购衡阳电线电缆厂。该投资项目已完成。 三、报告期内公司财务状况 公司主要财务数据变动情况及变动原因 （单位：人民币元） 项目 2001年度 2000年度 增减幅度（%） 总资产 235469024.06 236029781.95 -0.24 货币资金 34266427.43 4457037.62 668.82 应收帐款 4572267.04 13078811.60 -65.04 其他应收款 8551494.13 15839848.04 -46.01 存货 18363118.18 26317487.74 -30.22 长期股权投资 –4884486.20 -1715834.41 --- 在建工程 1465507.88 620000.00 136.37 管理费用 16700747.65 11684670.07 42.93 长期负债 3000000.00 3000000.00 0 股东权益 63268187.93 61847408.96 2.30 主营业务利润 6911103.19 8642884.37 -20.04 净利润 142078.97 1616322.27 -12.10 变动原因说明： 1、总资产减少主要是由于无形资产及长期待摊费用当期摊销所致； 2、货币资金增加是因北京湖大教育发展有限公司收回短期投资以及湖大海捷制造技术有限公司收回欠款所致； 3、应收帐款及其他应收款减少主要是由于公司加大了催款力度，确保了货款及其他款项的回收； 4、存货减少主要是由于公司库存商品按照“托管协议”完成销售所致； 5、长期股权投资负数加大是由于将湖大海捷制造技术有限公司的投资差额从资本公积中调回至投资差额科目所致； 6、在建工程增加是由于公司所属劝业商场装修改造所致； 7、管理费用增加主要是由于河北劝业场酒店有限公司折旧费增加以及湖大海捷制造技术有限公司人员费用增加； 8、股东权益增加是由报告期内净利润形成的； 9、主营业务利润减少的主要原因是报告期内主营业务成本有所增加； 10、净利润减少是由于主营业务利润减少所致。 四、根据国家有关规定，自2002 年1 月1 日起，本公司不再享受15%的优惠所得税政策，将按照33% 的税率计缴所得税。除此之外，报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生其他重大变化，不会对公司财务状况和经营成果产生重要影响。 五、新年度的经营计划 公司2002 年度的经营计划是： （1） 公司所属衡阳电线电缆厂在新的经营年度将积极稳妥地完成兼并之后的改制工作，包括职工全民身份转换和在改制后企业重新竞争上岗；在此基础上，改革用工制度和分配制度以形成激励机制；规范管理、健全厂规厂纪，以形成约束机制；切实转换经营机制；提高企业的市场竞争力。在生产经营方面，首先要优化产品结构，突出企业在特种电缆研发制造方面的优势和特色，进一步提高产品的技术含量，巩固并扩大在特种电缆行业的市场份额，确保完成年度销售额120000000 元。其次要加大技改投入，在本年度内完成“150℃级铁路机车用橡皮套电线电缆”的批量生产技改项目，生产替代进口产品，填补国内空白。再次是在产品质量方面，2002 年度将抓紧落实各项质量措施，确保产品通过VDE 认证，使产品的质量保证体系与国外先进水平接轨。衡阳电线电缆厂的中长期目标是建成我国中南地区最具影响的特种电缆研发和生产基地。 （2） 公司所属湖大海捷制造技术有限公司在新的年度将继续大力开拓曲轴磨床、端面外圆磨床和三坐标凸轮轴磨床市场，尽快提高生产销售规模，形成规模效益，确保本年度完成15000000 元的销售收入。在扩大生产规模的同时，公司将更加严格质量管理，巩固ISO9000质量认证成果。为了加快技术升级和产品换代，本年度内要开发并制造出“MKS1680 数控高速端面外圆磨床”；同时着手进行“MKS8312B 数控高速凸轮轴磨床”的研制开发。此外，湖大海捷制造技术有限公司在2002 年度将继续精心组织好湖南大学的学生实习，高质量地完成外协任务。 （3）公司所属河北劝业场酒店有限公司在2002 年的经营目标是：控制成本、降低费用、提高效益、争取大幅度减少经营亏损。为了达到减亏目标，酒店将进一步充实改造硬件设施，加大客房和餐厅的营销力度，力争经营收入达到6000000 元；同时要完善各项规章制度，通过专业培训以及加强质检提高服务质量和整个酒店的管理水平。 （4） 公司所属北京湖大教育发展有限公司2002 年的经营目标是：发挥公司在人才培养方面的优势，重点开展教育培训业务；确保在公司成立后的第二个经营年度扭亏为盈。首先是在原有金融培训业务的基础上与有关金融部门合作继续开办电子联行系统管理员培训；其次公司将积极努力争取成为北美精算师考试和中国精算师考试考点之一，为精算业培训专门人才；此外公司还将根据自身条件开展贸易业务和对外投资。 （5）公司所属湖南湖大信息高科发展有限责任公司的经营计划是：重点开发石油销售公司管理信息系统（BROMIS）、银行综合办公信息管理系统和公交IC 卡项目，力争实现销售收入8000000 元。公司的经营理念是：内部技术管理强调专业化分工协作，质量监控贯穿项目始终；充分依托湖南大学的人才资源和技术支持，为客户提供优质高效的服务。 （6）为了进一步调整公司的主营结构，公司经初步论证拟依托股东优势涉足教育相关产业，本年度的新业务发展计划是：投入远程教育硬件支撑系统的建设，逐步加大公司主营业务结构中教育及相关产业的比重。 （7）在确保稳定的前提下，进行内部机构精减和人员分流工作。在新的经营年度公司本部和河北劝业场酒店有限公司及湖大海捷制造技术有限公司都将本着精干高效和控制人员费用的原则，进行力度比较大的机构精简和人员分流，以此提高公司的运营效率。 六、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开五次会议。 （1）2001 年4 月8 日，召开第四届董事会第十三次会议。会议审议并通过如下决议： ①审议通过公司董事会2000 年度工作报告； ②审议通过公司2000 年度财务决算报告； ③审议通过公司2000 年度报告及年度报告摘要； ④审议通过公司2000 年度利润分配预案； ⑤审议通过公司2001 年度利润分配政策预案； ⑥审议通过关于变更公司名称的提案； ⑦审议通过关于修改《公司章程》的提案； ⑧审议批准公司与石家庄市德和装饰工程公司签署《股权转让协议书》，将公司所持有的石家庄劝业场金业装饰工程有限公司75%的股权予以出让； ⑨董事会决定于2001 年5 月15 日召开公司2000 年度股东大会。 （2）2001 年6 月24 日，召开第四届董事会第十四次会议。会议通过如下决议：同意公司以河北劝业场酒店有限公司和劝业商场的房产及土地所有权作为抵押担保，向中国民生银行贷款，贷款额度在50000000 元以内。 （3）2001 年8 月8 日，召开第四届董事会第十五次会议。会议审议并通过如下决议： ①审议通过公司2001 年中期报告及中期报告摘要； ②根据国家财政部关于执行《企业会计制度》的要求，通过公司关于变更会计政策的决议； ③审议通过公司《关于提取各项资产减值准备和损失核销的内部控制制度》。 （4）2001 年9 月28 日，召开第四届董事会第十六次会议。会议通过如下决议：董事会批准公司与湖南省衡阳市国有资产管理局签订关于公司整体托管衡阳电线电缆厂的《委托管理合同》。 （5）2001 年11 月26 日，召开第四届董事会第十七次会议。会议通过如下决议： ①审议通过公司整体兼并衡阳电线电缆厂的议案，批准公司与湖南省衡阳市人民政府、衡阳市国有资产管理局、衡阳电线电缆厂共同签署《河北湖大科技教育发展股份有限公司整体兼并衡阳电线电缆厂合同书》。并决定将该项议案提交公司2001 年度第一次临时股东大会审议表决。 ②审议批准公司为衡阳电线电缆厂提供40000000 元最高额银行贷款担保的议案； ③审议批准公司核销部分已提取减值准备的不良资产。 ④审议通过修改《公司章程》的议案。 ⑤决定于2001 年12 月28 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会的各项决议。 七、本次利润分配预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2001 年度公司实现净利润1420778.97 元，结转上年度未分配利润86300680.37 元，本年度实际可供股东分配的利润为84879901.40元。根据《公司章程》的有关规定，本年度实现的净利润全部用于弥补以前年度的亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案须经公司2001 年度股东大会审议批准。 八、本公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《上海证券报》。 第九节监事会报告 一、监事会工作情况 2001 年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》所赋予的职责，对公司报告期内的各项经营管理事项和重大资产收购事项，认真履行了监督、检查的职能，以切实维护全体股东特别是中小股东的权益。报告期内公司监事会成员参加了各次股东大会；列席了各次董事会会议。 报告期内公司监事会共召开了三次会议： 1、2001 年4 月8 日召开第四届监事会第五次会议。会议审议通过了两项决议：（1）审议通过公司2000 年度报告及年度报告摘要；（2）审议通过公司2000 年度监事会工作报告，并决定提交公司2000 年度股东大会审议。 2、2001 年8 月8 日召开第四届监事会第六次会议。会议审议通过了两项决议：（1）审议通过公司2001 年中期报告及中期报告摘要；（2）审议通过公司《关于提取各项资产减值准备和损失核销的内部控制制度》； 3、2001 年11 月26 日召开第四届监事会第七次会议。会议审议通过了三项决议：（1）监事会审查了公司整体兼并衡阳电线电缆厂的“合同书”和其他相关文件，认为本次兼并有利于公司的长远发展，交易价格公允，未损害公司和股东利益。（2）经监事会审查，公司本次重大资产购买行为不存在应披露而未披露的合同、协议或约束性安排。（3）监事会经审议认为：公司在实施整体兼并衡阳电线电缆厂的整个过程中程序合法；公司董事会在审议本次重大资产购买事项议案时履行了诚信义务。 二、监事会独立意见： 1、报告期内，公司在日常经营管理和完成重大资产收购兼并的过程中能够依法规范运作，各项决策程序合法；公司已经初步建立了各项内部控制制度，并且还在不断完善的过程中；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的《审计报告》。公司的财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、在报告期内公司发生的重大资产收购行为是：公司采取承债式整体兼并的方式收购了衡阳电线电缆厂。该重大资产收购事项的有关情况在本年报“重要事项”中已有详细披露。监事会认为：此次资产收购交易价格合理；没有发现内幕交易；也没有损害股东权益或造成公司资产流失。 4、在报告期内公司发生的关联交易是：公司所属子公司湖大海捷制造技术有限公司为间接控股股东湖南大学提供学生金工实习的基地和相关劳务，并收取实习费用。监事会认为：该项关联交易公平、合理、遵循了等价有偿的市场原则，无损害上市公司利益的情况。 第十节重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购资产情况 为了进一步调整主营结构，扩大经营规模，提高公司的赢利能力和综合实力，公司于2001年9 月13 日与衡阳市国有资产管理局签订了《关于承债式整体兼并衡阳电线电缆厂的意向性协议书》。2001 年11 月14 日，湖南省人民政府下发“湘政办函[2001]167 号”《关于同意河北湖大科技教育发展股份有限公司兼并衡阳电线电缆厂的批复》；2001 年科11 月21 日，衡阳市人民政府下发“衡政发[2001]48 号”《关于对河北湖大科技教育发展股份有限公司兼并衡阳电线电缆厂有关优惠政策请示的批复》。2001 年11 月26 日公司召开第四届董事会第十七次会议，审议并通过“整体兼并衡阳电线电缆厂的议案”；据此，公司与衡阳市国有资产管理局衡阳市人民政府、衡阳电线电缆厂本着平等互利、等价有偿、诚实信用的原则，于2001 年11 月26 日签署了《河北湖大科技教育发展股份有限公司整体兼并衡阳电线电缆厂合同书》。此后公司于2001 年12 月28 日召开2001 年度第一次临时股东大会，对这一重大收购资产事项进行审议表决并通过了该议案，批准收购合同书生效，收购事项乃告完成。有关此次资产收购的简要情况为： 1、收购方式：公司采取承债式整体兼并的方式收购衡阳电线电缆厂，即受让衡阳电线电缆厂全部资产，承担其全部债务、安置其全部人员。 2、交易金额：经中介机构评估和财政主管部门对评估结果的合规性审核，衡阳电线电缆厂的所有者权益（净资产值）为16220000 元，协议各方确定的最终收购价款为16220000元。 3、定价基准：对于本次兼并收购所涉及的衡阳电线电缆厂整体资产，交易双方委托具有证券从业资格的评估机构中瑞华会计师事务所进行了资产评估。中瑞华会计师事务所出具的“资产评估报告书”（中瑞华评报字[2001]064 号）已经通过湖南省财政厅的合规性审核。交易双方一致同意以此评估结果作为定价基准。本次兼并收购体现了公平、公正的交易原则，既没有造成国有资产的流失，也不会损害本公司广大股东的利益。 4、付款方式和返还政策：为了转换企业机制，妥善安置职工，衡阳市国有资产管理局同意将本次产权转让的收入和收取的土地出让金一次性全额返还给兼并后的衡阳电线电缆厂，用于支付因本次兼并所发生的各项费用和衡阳电线电缆厂现有职工的安置。 上述资产收购事项对本公司未来的经营成果和财务状况将产生重大影响：一是公司通过低成本扩张迅速扩大了公司的经营规模,增加了主营业务收入,从而提高了公司的综合实力和抗风险能力；二是进一步优化了公司的主营结构，提高了公司的创利能力；三是改变了公司产业的区域布局；四是兼并完成后，公司在资产总额提高的同时，负债总额也同步提高，年度财务费用将大幅增加，以2001 年6 月30 日为基准日计算，公司资产负债率将从兼并前的55.9%上升到兼并后的81.6% 。总体而言，本次资产收购对公司的长远发展将产生积极的影响。由于收购是在年底完成的，因此对公司本年度的经营成果和财务状况没有影响；此次资产收购事项对公司业务连续性和管理层的稳定性也不会造成影响。 该事项披露于2001 年11 月28 日的《上海证券报》上。 三、重大关联交易事项 1、 公司所属子公司湖大海捷制造技术有限公司为间接控股股东湖南大学提供学生金工实习的基地和相关劳务，并收取实习费用，属于提供劳务所发生的关联交易事项。 （1） 关联交易方：湖南大学，属公司第一大股东湖南大学百泉集团公司的全资股东和主管单位。 （2） 交易内容：湖大海捷制造技术有限公司为湖南大学学生金工实习提供场、地设备、原材料、能源动力、实习辅导和其他有关劳务事项。 （3） 定价原则：该项关联交易的定价原则是比照市场公允价格，由双方协商确定。 （4） 交易价格：每个实习学生每学时收取实习费16 元（含材料消耗）。 （5） 交易金额：人民币6730000 元。 （6） 结算方式：湖南大学按照实际参加实习的学生人数分批支付实习费。 （7） 对公司利润的影响：本次关联交易增加了湖大海捷制造技术有限公司2001 年度的净利润，从而也就增加了本公司的年度净利润。 （8） 关联交易的必要性和持续性：湖大海捷制造技术有限公司的前身是湖南大学机电工厂，多年来一直是湖南大学的学生实习基地，接受和辅导学生实习也是湖大海捷制造技术有限公司的重要职能和常规业务，该项关联交易具有必要性和持续性。 2、 公司将库存商品出售给第二大股东贵州汇黔实业有限公司是跨年度的关联交易，属于购销商品发生的关联交易。本年度关联交易金额人民币12000000 元，该项交易已按照合同全部履行完毕。有关该项关联交易的其它事项公司在2000 年度的《年度报告》中已作了详细披露。 四、重大合同及其履行情况 1、 托管事项 为加快公司收购衡阳电线电缆厂的进程、确保平稳过渡，公司董事会于2001 年9 月28日召开第四届第十六次会议，审议批准公司与衡阳市国有资产管理局签订关于整体托管衡阳电线电缆厂的《委托管理合同》。《委托管理合同》的主要内容是：（1） 衡阳市国有资产管理局将衡阳电线电缆厂整体委托给本公司管理，托管期间，电线电缆厂的资产所有权、债权债务关系、职工与企业的劳动关系、财政税收渠道等保持不变。（2） 托管期间，以衡阳电线电缆厂为独立法人实体，由本公司自主经营、依法纳税、自负盈亏，衡阳电线电缆厂在托管期间产生的净利润为本公司的托管收益。（3） 托管期限为2001 年9 月28 日至兼并手续全部完成即2001 年12 月28 日。（4） 被托管方衡阳电线电缆厂的资产总额、负债总额、净资产均以评估机构对其整体资产进行评估并报衡阳市国有资产管理局进行合规性审核后的数额为准。本公司将确保国有资产的安全和保值增值。 托管期间的托管收益为2099724.32 元。托管收益的确定依据是：经专项审计确认，衡阳电线电缆厂9-12 月份的净利润为2099724.32 元，依据《委托管理合同》的约定，托管期间的净利润为本公司的托管收益。该收益使本公司报告期内增加利润2099724.32 元。该事项披露于2001 年9 月29 日的《上海证券报》上。 2、 重大担保 报告期内公司为衡阳电线电缆厂提供40000000 元的最高额银行贷款担保，并就此担保事项与中国工商银行衡阳市白沙洲支行签订《最高额保证合同》。有关担保事项的详细情况为：（1） 担保金额最高额不超过40000000 元。（2） 担保对象：衡阳电线电缆厂。（3）担保类型：连带责任担保（4） 决策程序：公司董事会于2001 年11 月26 日召开第四届第十七次会议审议批准担保议案；2002 年1 月11 日公司召开2001 年度第二次临时股东大会，以通讯表决的方式通过董事会《关于为衡阳电线电缆厂提供40000000 元最高额银行贷款担保》的议案。 该重大担保事项分别披露于2001 年11 月28 日和2002 年1 月12 日的《上海证券报》上。 3、 委托理财 公司所属北京湖大教育发展有限公司在2001 年度发生的委托理财事项如下； （1） 受托人名称：天津开发区金海洋物资燃料有限公司； （2） 委托金额：9870000 元； （3） 委托期限：一年； （4） 约定收益：年收益率不低于6%； （5） 当年实际收益：250000 元； （6） 实际收回情况：上述委托理财资金已于2001 年12 月21 日全部收回。 4、 其他重大合同 （1） 报告期内，公司与石家庄市德和装饰工程公司签署了“股权转让协议”。根据该协议，公司将所持有的中外合资企业石家庄金业装饰工程有限公司75%的股权全部转让给石家庄市德和装饰工程公司；转让价格为2200000 元。该合同经公司董事会审议通过后已经履行完毕。 （2） 报告期内，公司与中国民生银行签定了《借款协议》和《担保协议》，并于2002年元月份向中国民生银行贷款30000000 元，贷款期限为1 年。公司为贷款设定了抵押担保抵押资产为河北劝业场酒店有限公司和劝业商场的房产及土地所有权。 五、聘任或解聘会计师事务所情况 1、 报告期内，公司聘任的会计师事务所未变更。公司原聘任的石家庄金石会计师事务所经重组合并后，已整体并入中喜会计师事务所有限责任公司，因此本年度由中喜会计师事务所有限责任公司担任审计机构。 2、 支付报酬情况：2001 年度根据公司与中喜会计师事务所有限责任公司签订的审计事务约定书，中喜会计师事务所分别对公司进行年度审计和对被收购企业衡阳电线电缆厂进行审计，公司两次共支付审计费用400000 元；为相关工作人员支付差旅费用共计12769 元。 六、公司、公司董事会及董事受处罚情况 报告期内，中国证监会于2001 年3 月27 日通报批评了包括本公司在内的12 家上市公司。中国证监会在通报批评中指出：“这12 家上市公司在2000 年进行重大购买、出售资产过程中，未按照中国证监会发布的《关于规范上市公司重大购买或出售资产行为的通知》的有关规定及时履行报备程序。”本公司就此于2001 年4 月5 日在《上海证券报》向广大投资者致歉。 七、其他重大事项 1、 报告期内公司更改名称或股票简称的情况：公司2000 年度股东大会于5 月15 日通过“关于变更公司名称的议案”，决定将公司名称由原“石家庄劝业场股份有限公司”变更为“河北湖大科技教育发展股份有限公司”。经河北省工商行政管理局2001 年6 月7 日核准，公司名称正式变更为“河北湖大科技教育发展股份有限公司”；从2001 年6 月14 日起，公司股票简称由原来的“石劝业”变更为：“湖大科教”；公司股票代码不变，仍为600892。该事项披露于2001 年6 月9 日的《上海证券报》上。 2、 公司曾因财务状况异常，自1998 年6 月8 日起股票交易被实行“特别处理”。公司2000 年度扭亏为盈；每股净资产超过了公司股票面值；且会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告；公司股票交易实行特别处理的因素已经消除。经报请上海证券交易所同意，自2001 年4 月16 日起，撤消对本公司股票交易的“特别处理”。该事项披露于2001年4 月13 日的《上海证券报》上。 3、 报告期内，公司董事会曾两次审议提交“关于修改《公司章程》的议案”，该两项议案分别经公司2000 年度股东大会和2001 年度第一次临时股东大会表决通过。《公司章程》的修改内容为“公司中文名称、英文名称”以及“公司经营范围”。上述章程修改事项分别于2001 年5 月16 日和2001 年12 月29 日在《上海证券报》披露。 第十一节财务报告 一、审计报告 （中喜审字[2002]10048 号） 河北湖大科技教育发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的在。审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张增刚 中国注册会计师： 高明来 中国北京 2002年3月22日 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注（附后） 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 河北湖大科技教育发展股份有限公司 二00 二年三月二十四日 附件一: 财务报表附注 一、公司简介 河北湖大科技教育发展股份有限公司的前身是“石家庄劝业场股份有限公司”，于1986年11 月25 日经石家庄市人民政府市政（1986） 131 号文批准组建,并经中国人民银行河北省分行（1986） 冀银发字284 号文批准向社会公开招股而设立,是河北省第一家向社会公开募集股份设立的商业股份制公司。1996 年3 月本公司1530.97 万社会个人股获准在上海证券交易所上市交易。2001 年6 月7 日，公司正式更为现名。目前公司总股本为5050 万股,其中湖南大学百泉集团公司持股1492.7 万股,贵州汇黔实业有限公司持股548.38 万股,其他社会法人股1477.95 万股,社会个人股1530.97 万股。2001 年度，公司所属劝业商场继续托管给第二大股东经营，投资组建了北京湖大教育发展有限公司，其他子公司也都基本保持了正常经营;公司股东大会于2001 年12 月28 日通过了以承债式整体兼并衡阳电线电缆厂的议案，目前兼并重组工作正在紧张有序进行。公司经过资产置换、资产收购和新的项目投资，正在逐步改变原有的以酒店服务业和商品零售业为主体的主营业务结构，转而向转而向技术含量比较高的制造业方向发展。 公司的经营范围：机械制造、机电工程；计算机系统集成；计算机硬件及软件；电线、电缆、铜线、裸铝；化工产品（除化学危险品）、涂料、日用百货、五金交电、针纺织品、装饰材料、日用杂品、家具、摩托车批发、零售、餐饮、歌舞娱乐；彩扩服务；设计、制作、发布国内广告业务（限分公司经营）。 二、采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1 、执行的会计制度 公司及所属子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记帐原则和计价基础。 本公司的会计核算以权责发生制作为记帐原则;除按规定进行评估的资产以评估价值入帐外，其他资产均以取得或购建时发生的实际成本为计价基础。 4、 记帐本位币 本公司的会计核算以人民币为记帐本位币。 5、 外币业务核算方法 当发生外币业务时，将有关外币金额按业务发生当月1 日的中国银行市场汇价中间价折合人民币记帐，月份终了，外币余额按照月末市场汇价中间价折合人民币，差额作为汇兑损益，属于资本性支出的记入资产价值,属于收益性支出的记入当期财务费用。 6、 现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、 坏帐的核算方法 （1） 坏帐的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回。 对符合以上标准的应收款项，经批准后作为坏帐损失，冲销计提的坏帐准备。 （2） 本公司的坏帐核算采用备抵法。除个别认定外，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）按帐龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以下 10% 1-2年 20% 2-3年 30% 3 年以上 40% 8、 存货计价方法 本公司存货主要包括库存商品、原材料、物料用品、低值易耗品等。其计价方法除商业库存商品采用售价法核算外,其他采用实际成本核算。低值易耗品摊销采用五五摊销法。 存货跌价准备计提方法：商业及酒店服务业存货根据成本（不含低值易耗品）与可变现净值的比率,按具体存货项目的10%提取；其他行业存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、 短期投资核算方法 （1） 短期投资计价及收益的确认方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 转让或到期收回持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本以及未领取的现金股利、利息之间的差额确认投资收益。 （2） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按报告期末投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值入帐。 本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20%及以上股权，或虽投资不足20%但对经营决策有重大影响的长期投资采用权益法核算。 股权投资差额有规定投资期限的，在投资期限内平均摊销；没有规定投资期限的，在10年内平均摊销。 （2） 长期债权投资 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐；债券溢价或折价在债券存续期限内，按直线法予以摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 长期股权投资按报告期末每项投资可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备；长期债权投资按报告期末每项投资市价低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、 固定资产核算方法 （1） 固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具、器具、工具等资产为固定资产,部分资产单位价值虽低于规定标准,但为酒店营业的主要财产如沙发、沙发床等也列为固定资产。 （2） 固定资产的计价:按实际成本计价原则计价。 （3） 固定资产折旧:采用直线法,固定资产类别及预计使用年限如下: 固定资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 50 4 1.92 运输工具 10-12 4 8-9.6 电子设备及其他 10-12 4 8-9.6 （4） 固定资产减值准备的计提：报告期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； ②由于技术进步等原因，已不能使用； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 工程物资 本公司工程物资核算库存用于建造或修理固定资产工程项目的各种物资的实际成本。 13、 在建工程核算方法 （1） 本公司在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程所发生的实际支出和预付工程款。工程完工交付使用按实际成本转入相应科目核算。 （2） 在建工程减值准备的计提：报告期末,公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ①长期停建并且预计在3 年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 借款费用核算方法 为购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用，于发生时确认为当期费用。 除为购建固定资产专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时确认为当期费用，直接计入财务费用。 15、 无形资产核算方法 本公司无形资产有规定年限的，按规定年限分期平均摊销；无规定年限的，按其使用或受益期限分期平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ①已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项无形资产实质已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益： ①已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 16、 长期待摊费用的计价及其摊销 长期待摊费用按实际发生入帐，按各自受益期限分期平均摊销；公司在筹建期间发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 17、 收入确认原则 公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益: a、 商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 b、 提供劳务（不包括长期合同）,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。 18、 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算（如遇特殊业务依照相关规定执行）。 19、 合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%但对其有实际控制权的，纳入合并范围。 （2） 合并报表所采用的会计方法：本公司按照财会字（1995） 11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字（1996） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表为基础，将母公司和子公司之间的重大内部交易和资金往来进行抵销后，编制合并会计报表。 20、 会计政策、会计估计变更 根据财政部规定，从2001 年1 月1 日起，本公司及所属子公司开始执行《企业会计制度》及其补充规定，并按财政部财会2001 17 号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为： （1） 期末对固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； （2） 期末对在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程的帐面价值与可回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3） 期末对无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可回收金额孰低计价对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备； （4） 本公司未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更； （5） 开办费原按5 年期限摊销，现采取一次性计入企业开始生产经营当月损益处理。 经检查,本公司及所属子公司在建工程、委托贷款不存在减值情况。其他变更情况如下： （1） 公司追溯计提固定资产减值准备2796656.43 元、无形资产减值准备278000 元，共调减2001 年初未分配利润2564560.23 元。该事项调增2000 年净利润259138.20 元。 （2） 对2000 年以东莞房产置换湖大海捷制造技术有限公司股权事项按修订后的非货币性交易及投资相关规定进行了追溯调整，共调增初始投资时股权投资贷方差额6959424.65元，调减2001 年初资本公积5915510.95 元，递延税款贷项1043913.70 元。 （3） 湖大海捷制造技术有限公司2001 年初开办费余额149070.76 元按规定追溯调减了其2000 年净利润。该事项调减公司2000 年初始投资时股权投资贷方差额91380.38 元。 （4） 经上述（2）、（3） 追溯调整后，对湖大海捷制造技术有限公司初始投资时股权投资贷方差额为6020492.67 元，按10 年期限摊销，公司调增2000 年净利润150512.31 元。 三、税项 增值税:一般纳税人按商品销售收入17%计缴,小规模纳税人按商品销售收入4%计缴。 消费税:按黄金首饰销售收入的5%计缴。 营业税:住宿、餐饮、通讯服务及租赁业务按营业收入的5%计缴；教学实习业务按营业收入的3%计缴；KTV 包房、夜总会、迪斯科舞厅按营业收入的15%计缴。 所得税:根据河北省人民政府冀政函（1996） 16 号文批复,所得税按15%计缴。 城市维护建设税: 按流转税额的7%计缴。 教育费附加:根据所在地规定，按流转税额的5% 3.5%计缴。 四、控股子公司及合营公司 （1） 纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 实际投资额 (万元) (万元) (万元) 河北劝业场 石家庄 刘金水 12000.00 83.33% 10000.00 酒店有限公司 湖大海捷制造 长沙 周绪红 4339.00 61.31% 2660.40 技术有限公司 湖大信息高科 长沙 赵立华 500.00 40.00% 200.00 发展有限公司 北京湖大教育 北京 赵立华 1000.00 51.00% 510.00 发展有限公司 公司名称 主营业务 河北劝业场 住宿餐饮 酒店有限公司 歌舞娱乐 湖大海捷制造 机电工程 技术有限公司 数控设备 湖大信息高科 计算机硬件 发展有限公司 及软件开发 北京湖大教育 教育培训 发展有限公司 交流服务 注：（1） 河北劝业场酒店有限公司设立时间为2000 年12 月末,公司拥有绝对控股权,对其会计报表进行整体合并；（2） 湖大信息高科发展有限公司设立时间为2000 年12 月末,公司拥有实际控制权,对其会计报表进行整体合并；（3） 北京湖大教育发展有限公司为新设公司，设立时间为2001 年4 月，公司对其会计报表进行整体合并。 2、 未纳入合并报表范围的子公司 公司无应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。 五、会计报表主要项目注释 单位：元 1、 合并会计报表主要项目注释 (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 36,363.76 56,475.13 银行存款 4,420,673.86 34,209,952.30 合计 4,457,037.62 34,266,427.43 货币资金期末数比期初数增加29,809,389.81 元,增加668.82%,主要是本期及时收回了各类欠款所致。 (2)应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以下 13,982,555.74 94.51 1,398,255.58 1-2 年 4,400.00 0.03 880.00 2-3 年 68,022.95 0.46 20,406.89 3 年以上 738,958.97 5.00 295,583.59 合计 14,793,937.66 100.00 1,715,126.06 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以下 3,123,005.25 56.32 312,300.53 1-2 年 1,415,293.07 25.52 283,058.61 2-3 年 252,910.80 4.56 75,873.24 3 年以上 753,817.17 13.60 301,526.87 合计 5,545,026.29 100.00 972,759.25 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 重庆正鑫机器制造有限公司 899,499.40 1年以内 销货款 中国石化湖南石油销售分公司 662,470.07 1年以内 销货款 中国一汽集团设备处 388,600.00 1年以内 销货款 重庆银钢摩配公司 255,841.60 1年以内 销货款 重庆西源凸轮轴有限公司 223,968.30 1年以内 销货款 无持本公司5%以上股份的股东欠款 应收帐款期末数比期初数减少8,506,544.56 元,减少65.04%,主要是本期及时收回了主要销货及租赁款所致。 (3)其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以下 12,784,622.19 66.36 1,278,462.22 1-2 年 2,217,248.82 11.51 443,449.76 2-3 年 9,847.60 0.05 2,954.28 3 年以上 4,254,992.81 22.08 1,701,997.12 合计 19,266,711.42 100.00 3,426,863.38 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1 年以下 4,984,683.73 44.18 498,468.37 1-2 年 336,718.20 2.98 67,343.63 2-3 年 2,188,042.79 19.39 656,412.84 3 年以上 3,773,790.41 33.45 1,509,516.16 合计 11,283,235.13 100.00 2,731,741.00 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 石家庄市桥东城市建设开发公司 3,068,241.15 3年以上 石家庄市皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 2-3年 衡阳电线电缆厂 2,199,724.31 1年以内 石家庄市翔光商贸有限公司 771,068.90 1年以内 石家庄市能源管理办公室 600,000.00 3年以上 欠款单位 欠款原因 石家庄市桥东城市建设开发公司 借款及利息 石家庄市皇冠箱包有限公司 往来款 衡阳电线电缆厂 托管收益及垫付款 石家庄市翔光商贸有限公司 往来款 石家庄市能源管理办公室 集资办电押金 本帐户余额中,关联单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。 其他应收款期末数比期初数减少7,288,353.91 元，减少46.01%， 主要是本期收回湖南大学及其机电工厂对子公司欠款所致。 (4)预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 1年以下 116,513.91 96.71 5,444,603.93 99.13 1-2年 3,960.47 3.29 43,734.25 0.80 2-3年 0 0 4,224.50 0.07 3年以上 0 0 0 0 合计 120,474.38 100.00 5,492,562.68 100.00 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 湖南省通亚实业发展有限公司 1,310,000.00 1年以内 往来款 湖南百瑞杰网络信息系统工程有限公司 1,216,600.00 1年以内 往来款 衡阳市国有资产管理局 1,000,000.00 1年以内 托管保证金 天津中银实业公司 462,000.00 1年以内 往来款 石家庄市正丰电子工程公司 128,259.00 1年以内 往来款 无持本公司5%以上股份的股东欠款 预付帐款期末数比期初数增加5,372,088.30 元,增加44.59%,主要是本期预付购货款增加所致。 (5)存货及存货跌价准备 项 目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,779,717.10 0 2,709,750.75 964,967.48 库存商品 14,100,885.02 843,740.93 5,755,674.38 233,336.05 在产品 8,514,505.48 0 8,468,390.46 0 低值易耗 2,290,393.13 0 2,172,383.90 0 物料用品 528,586.60 52,858.66 505,802.46 50,580.24 合计 27,214,087.33 896,599.59 19,612,001.95 1,248,883.77 (6)待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待抵进项税 4,386,995.77 0 3,471,226.70 915,768.98 财产保险费 45,054.96 218,514.60 203,394.12 60,175.44 其他 59,915.78 206,920.73 203,055.58 63,780.93 合计 4,491,966.51 425,435.33 3,877,676.49 1,039,725.35 (7)长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 -1,715,834.41 0 3,168,651.79 -4,884,486.20 合计 -1,715,834.41 0 3,168,651.79 -4,884,486.20 ①长期股权投资明细 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注 资本比例% 石家庄信托投资股份公司 283,445.00 1 成本法 石家庄德利工贸公司 200,000.00 40 已停业 石家庄同业停车设备有限公司 100,000.00 10 成本法 合计 583,445.00 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 湖大海捷制造技术有限公司 -6,020,492.67 10 -602,049.24 被投资单位名称 期末数 湖大海捷制造技术有限公司 -5,267,931.12 股权投资差额形成原因主要是换出资产帐面价值与公司应享有的被投资单位权益金额存在差额所致。 ③长期投资减值准备 被投资单位名称 期初计提额 本期增减额 期末计提额 计提原因 石家庄德利工贸公司 0 0 200,000.00 已停业多年,难以收回 长期投资期末数比期初数减少3,168,651.79元,主要原因是:①转让了石家庄金业装饰工程公司及湖大海捷科技发展有限公司的全部股权；②湖大信息高科发展有限公司设立时间为2000年12月末,自2001年1月1日起，对其会计报表进行合并抵销。 (8)固定资产及折旧 项目及原值 期初价值 本年增加 房屋及建筑物 145,139,123.27 1,604,946.71 运输工具 1,588,176.85 355,024.90 电子设备及其他 38,226,279.04 735,078.30 合计 184,953,579.16 2,695,049.91 累计折旧 房屋及建筑物 12,761,677.37 3,929,971.10 运输工具 932,860.69 122,148.52 电子设备及其他 16,735,749.27 2,730,398.85 合计 30,430,287.33 6,782,518.47 固定资产净值 154,523,291.83 0 固定资产减值准备(计提原因:长期闲置或报废) 运输工具 299,222.44 0 电子设备及其他 2,497,433.99 0 合计 2,796,656.43 0 项目及原值 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 0 146,744,069.98 运输工具 1,109,373.95 833,827.80 电子设备及其他 4,486,923.54 34,474,433.80 合计 5,596,297.49 182,052,331.58 累计折旧 房屋及建筑物 0 16,691,648.47 运输工具 792,494.17 262,515.04 电子设备及其他 2,490,740.63 16,975,407.49 合计 3,283,234.80 33,929,571.00 固定资产净值 0 148,122,760.58 固定资产减值准备(计提原因:长期闲置或报废) 运输工具 299,222.44 0 电子设备及其他 2,497,433.99 0 合计 2,796,656.43 0 本期在建工程转入409,692.00元；出售及报废固定资产原值1,532,781.00元,净值211,794.60元。公司劝业商场的主要固定资产（原值19,999,862.90 元,净值15,515,413.36元）已用于借款抵押。 (9)在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 会议室装修 20,000.00 0 20,000.00 0 商场二期装修 600,000.00 801,770.08 0 1,401,770.08 餐厅改造 0 425,521.00 425,521.00 0 凸轮轴生产线 0 63,737.80 0 63,737.80 合计 620,000.00 1,291,028.88 445,521.00 1,465,507.88 工程名称 资金来源 项目进度 会议室装修 自筹 90% 商场二期装修 自筹 60% 餐厅改造 自筹 100% 凸轮轴生产线 借款 前期准备 合计 (10)无形资产 种 类 原始金额 期初数 土地使用权 3,805,431.90 2,743,318.10 热力使用权 429,719.20 128,792.04 非专利技术 9,703,949.99 8,733,554.99 锅炉使用权 300,000.00 278,000.00 合计 13,939,101,09 11,605,665.13 无形资产减值准备(计提原因:停止使用) 锅炉使用权 0 278,000.00 合计 0 278,000.00 种 类 本期增加 本期减少 土地使用权 0 81,283.20 热力使用权 0 128,792.04 非专利技术 0 970,395.00 锅炉使用权 0 278,000.00 合计 0 1,446,470.24 无形资产减值准备(计提原因:停止使用) 锅炉使用权 0 278,000.00 合计 0 278,000.00 种 类 期末数 剩余期限 土地使用权 2,662,034.90 33 热力使用权 0 0 非专利技术 7,763,159.99 8 锅炉使用权 0 0 合计 10,425,194.89 无形资产减值准备(计提原因:停止使用) 锅炉使用权 0 0 合计 0 0 (11)长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 商场一期装修费 9,062,689.94 0 1,083,237.84 7,979,452.10 合计 9,062,689.94 0 1,083,237.84 7,979,452.10 (12)其他长期资产 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 抵帐物资 425,000.00 0 350,000.00 75,000.00 合计 425,000.00 0 350,000.00 75,000.00 (13)短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 60,230,000.00 52,420,000.00 逾期贷款3,000,000.00 元 担保借款 17,530,000.00 15,610,000.00 逾期贷款15,610,000.00 元 合计 77,760,000.00 68,030,000.00 逾期借款明细列示如下： 金额单位：万元 借款单位 借款金额 借款期限 借款种类 逾期原因 石家庄交行一办 590 99.01.08 99.11.08 担保借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 100 97.03.26 98.03.26 抵押借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 200 97.04.28 98.04.28 抵押借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 500 96.11.13 98.11.13 担保借款 资金紧张 石家庄桥东财政局 391 96.02.13 96.08.13 担保借款 资金紧张 石家庄商行金桥支行 80 97.12.18 98.04.18 担保借款 资金紧张 合计 1861 (14)应付帐款 年末余额 15,380,871.96 本帐户余额中,无欠持5%以上股份的关联单位的款项。 (15)预收帐款 年末余额 4,192,837.18 本帐户余额中,无欠持5%以上股份的关联单位的款项。 (16)应交税金 税种 期初未交数 期末未交数 营业税 1,253,416.20 1,720,907.75 增值税 1,486,620.04 126,645.32 城建税 231,393.14 152,137.21 所得税 0 453,111.88 其他 64,589.43 9,649.51 合计 3,036,018.81 2,462,451.67 (17)其他应交款 项目 期初未交数 期末未交数 教育费附加 117,679.56 98,093.51 合计 117,679.56 98,093.51 (18)其他应付款 年末余额 17,146,433.72 本帐户余额中,欠付的关联单位款项已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。 (19)预提费用 类 别 期初数 期末数 利息 2,647,909.24 4,358,294.50 仓储费 232,896.00 232,896.00 固定资产大修费 570,000.00 570,000.00 蒸汽费 1,600,000.00 1,600,000.00 广告费及其他 22,269.23 52,435.89 合计 5,073,074.47 6,813,626.39 (20)长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 湖南省信托投资公司 3,000,000.00 2000,6,26-2002,6,26 3.528% 担保借款 合计 3,000,000.00 2000,6,26-2002,6,26 3.528% 担保借款 (21)递延税款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 所得税 8,442,167.50 0 0 8,442,167.50 资产投资增值 合计 8,442,167.50 0 0 8,442,167.50 资产投资增值 (22)股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 0 0 0 0 2、募集法人股 35,190,300.00 0 0 35,190,300.00 尚未流通股份合计 35,190,300.00 0 0 35,190,300.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 15,309,700.00 0 0 15,309,700.00 已流通股份合计 15,309,700.00 0 0 15,309,700.00 三、股份总数 50,500,000.00 0 0 50,500,000.00 (23)资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 其他资本公积 89,058,425.15 0 0 89,058,425.15 合计 89,058,425.15 0 0 89,058,425.15 (24)盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,589,664.18 0 0 8,589,664.18 公益金 0 0 0 0 合计 8,589,664.18 0 0 8,589,664.18 (25)未分配利润 期初未分配利润 本期净利润 本期分配利润 期末未分配利润 -86,300,680.37 1,420,778.97 0 -84,879,901.40 本年期初未分配利润比上年期末未分配利润减少2,414,048.02元,原因是:①追溯计提固定资产减值准备调减2,298,560.33元、无形资产减值准备调减266,000.00元；②补摊2000年10-12月股权投资贷方差额调增150,512.31元。 (26)主营业务收入、主营业务成本 行业分布 主营业务收入 主营业务成本 上年数 本年数 上年数 本年数 商品零售业 9646134.02 10104100.33 7805025.59 8196337.81 酒店服务业 8858389.76 2701261.61 2211409.93 638954.30 机电数控设备 3278435.92 6761674.76 1963662.03 3928104.78 软件硬件开发 0 3968466.30 0 2725557.18 教育培训及其他 0 210000.00 0 0 相互抵减 合计 21782959.70 23745503.00 11980097.55 15488954.07 行业分布 主营业务毛利 上年数 本年数 商品零售业 1841108.43 1907762.52 酒店服务业 6646979.83 2062307.31 机电数控设备 1314773.89 2833569.98 软件硬件开发 0 1242909.12 教育培训及其他 0 210000.00 相互抵减 合计 9802862.15 8256548.93 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 上年数 本年数 上年数 本年数 河北地区 18504523.78 12805361.94 10016435.52 8835292.11 湖南地区 3278435.92 10730141.06 1963662.03 6653661.96 北京地区 0 210000.00 0 0 相互抵减 合计 21782959.70 23745503.00 11980097.55 15488954.07 地区分布 主营业务毛利 上年数 本年数 河北地区 8488088.26 3970069.83 湖南地区 1314773.89 4076479.10 北京地区 0 210000.00 相互抵减 合计 9802862.15 8256548.93 公司前五名客户销售的收入总额为14922227.26元，占公司全部销售收入的62.84%。 (27)主营业务税金及附加 税种 上年发生数 本年发生数 营业税 861,054.88 145,563.90 城建税 195,986.89 -7,970.03 教育费附加 102,936.01 13,760.84 合计 1,159,977.78 151,353.91 经税务局审核同意，本期期初存货已征税款转入进项税3,443,528.38元,冲减了本期城建税233931.62元,教育费附加116965.81元。 (28)其他业务利润 本年累计发生额 14,491,590.54 项目 其他业务收入 备注 迪厅承包及租赁收入 3,000,000.00 餐厅租赁收入 930,000.00 2001 年下半年已终止 综合服务收入 2,000,000.00 教学实习收入 6,730,000.00 托管收入 2,099,724.31 其它收入 1,414,965.60 合计 16,174,689.91 项目 其他业务支出 教学实习支出 906,926.84 税金及附加 734,870.80 其他支出 41,301.73 合计 1,683,099.37 本年教学实习收入6,730,000.00元比上年513,775.80 元增加6,216,224.20元，原因是：①上年为10-12月收入额；②本年实习学生人数大幅增加。 (29)管理费用 管理费用本年16,700,747.65元比上年11,684,670.07 元增加5,016,077.58元，主要是子公司折旧费用及职工工资费用增加所致。 (30)财务费用 类 别 上年发生数 本年发生数 利息支出 4,593,377.01 1,810,692.56 减：利息收入 30,579.63 50,472.67 银行手续费 352.10 3,050.76 合计 4,563,149.48 1,763,270.65 财务费用本年比上年减少2,799,878.83元,主要是上年末债务重组对借款停息所致。 (31)投资收益 项 目 内容 金额 石家庄金业装饰工程公司 转让收益 1,179,299.05 理财收益 委托理财 250,000.00 股权投资差额 摊销 602,049.24 长期投资减值准备 停业多年,难以收回 -200,000.00 合计 1,831,348.29 (32)营业外收入 项 目 上年发生数 本年发生数 处理固定资产净收益 0 124,071.77 呆帐收入 844,976.88 1,505.87 其他 5,244.20 6,001.06 合计 850,221.08 131,578.70 (33)营业外支出 项 目 上年发生数 本年发生数 处理固定资产净损失 63,457.23 196,991.73 固定资产盘亏 172,050.38 0 罚款损失 30,000.00 0 其他 72,377.58 26,698.52 合计 337,885.19 223,690.25 (34)收到的其他与经营活动有关的现金 本年发生额为24,278,947.06元，主要支付内容列示如下： ①关联方还款及垫付款 13,210,620.86 ②教学实习收入 6,730,000.00 ③租赁费 2,035,000.00 (35)支付的其他与经营活动有关的现金 本年发生额为8,550,095.04元，主要支付内容列示如下： ①托管保证金 1,000,000.00 ②水电费、蒸汽费 1,516,353.16 ③差旅费、办公费 907,467.93 ④审计验资评估费 593,000.00 ⑤租赁费 600,090.95 ⑥邮电通讯费 572,262.70 ⑦广告费交际应酬费 400,668.00 ⑧物料消耗、修理费 345,986.34 2、母公司主要会计报表附注 (1)应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以下 11,225,991.78 93.25 1,122,599.18 1-2年 4,400.00 0.04 880.00 2-3年 68,022.95 0.57 20,406.89 3年以上 738,958.97 6.14 295,583.59 合计 12,037,373.70 100.00 1,439,469.66 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以下 216,807.08 22.34 21,680.08 1-2年 0 0 0 2-3年 0 0 0 3年以上 753,817.17 77.66 301,526.87 合计 970,624.25 100.00 323,207.58 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 石家庄市康贸商行 187,500.70 1-2年 租赁款 北京西藏北斗星图片社 119,585.00 3年以上 未结算 西安老风祥金店 89,487.55 3年以上 未结算 广东中山威力洗衣机厂 28,937.53 3年以上 未结算 元氏利园实业公司 24,194.00 3年以上 未结算 无持本公司5%以上股份的股东欠款。 应收帐款期末数比期初数减少9,857,252.22元,减少93.01%,主要是本期及时收回了主要销货及租赁款所致。 (2)其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以下 3,024,243.41 31.81 302,424.34 1-2年 2,217,248.82 23.33 443,449.76 2-3年 9,847.60 0.10 2,954.28 3年以上 4,254,992.81 44.76 1,701,997.12 合计 9,506,332.64 100.00 2,450,825.50 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以下 8,443,011.51 44.18 844,301.15 1-2年 0 0 0 2-3年 2,188,042.79 19.39 656,412.84 3年以上 3,773,790.41 33.45 1,509,516.16 合计 14,404,844.71 100.00 3,010,230.15 欠款单位前五名列示如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 石家庄市桥东城市建设开发公司 3,068,241.15 3年以上 借款及利息 石家庄市皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 2-3年 往来款 衡阳电线电缆厂 2,199,724.31 1年以内 托管收益及垫付款 石家庄市翔光商贸有限公司 771,068.90 1年以内 往来款 石家庄市能源管理办公室 600,000.00 3年以上 集资办电押金 本帐户余额中,关联单位欠款已在附注七“关联方关系及其交易”中揭示。 其他应收款期末数比期初数增加4,339,107.42元，增加61.50%，主要是增加了应收衡阳电线电缆厂托管收益及子公司欠款所致。 (3)长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 123,809,288.40 2,214,258.32 618,651.71 125,404,895.01 合计 123,809,288.40 2,214,258.32 618,651.71 125,404,895.01 ①其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 资本比例% 河北劝业场酒店有限公司 96,104,940.68 83.33 湖大海捷制造技术有限公司 27,252,443.86 61.3 湖大信息高科发展有限公司 1,914,875.09 40 北京湖大教育发展有限公司 5,017,121.50 51 石家庄信托投资股份公司 283,445.00 1 石家庄德利工贸公司 200,000.00 40 石家庄同业停车设备有限公司 100,000.00 10 合计 130,872,826.13 被投资单位名称 备注 河北劝业场酒店有限公司 本期按权益法增加-3,895,059.32 元 湖大海捷制造技术有限公司 本期按权益法增加1,177,321.05 元, 累计按权益法增加1,583,275.84 元 湖大信息高科发展有限公司 本期按权益法增加-85,124.91 元 北京湖大教育发展有限公司 本期按权益法增加-82,878.50 元 石家庄信托投资股份公司 石家庄德利工贸公司 已停业多年 石家庄同业停车设备有限公司 合计 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 湖大海捷制造技术有限公司 -6,020,492.67 10 -602,049.24 被投资单位名称 期末数 湖大海捷制造技术有限公司 -5,267,931.12 股权投资差额形成原因主要是换出资产帐面价值与公司应享有的被投资单位权益金额存在差额所致。 ③长期投资减值准备 被投资单位名称 期初计提额本 期增减额 期末计提额 石家庄德利工贸公司 0 0 200,000.00 被投资单位名称 计提原因 石家庄德利工贸公司 已停业多年,难以收回 (4)主营业务收入、主营业务成本 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 商品销售业务 10,104,100.33 8,196,337.81 合计 10,104,100.33 8,196,337.81 (5)投资收益 项 目 内容 金额 石家庄金业装饰工程公司 转让收益 1,179,299.05 湖大海捷制造技术有限公司 权益法 1,177,321.05 河北劝业场酒店有限公司 权益法 -3,895,059.32 湖大信息高科发展有限公司 权益法 -85,124.91 北京湖大教育发展有限公司 权益法 -82,878.50 股权投资差额 摊销 602,049.24 长期投资减值准备 停业多年,难以收回 -200,000.00 合计 -1,304,393.39 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）与本公司存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 (万元) 湖南大学 高等院校 间接控股股东 王柯敏 长沙 湖南大学百泉 全民 控股股东 周绪红 长沙 10816 集团公司 贵州汇黔实业 有限责任 股东 林坚实 贵阳 1600 有限公司 关联方名称 所持股份% 主营业务 湖南大学 教学科研 湖南大学百泉 29.56 机电化工 集团公司 贵州汇黔实业 9.67 投资咨询 有限公司 （2）与本公司不存在控制关系的关联方: 关联方名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 石家庄德利 股份制 参股公司 解振国 石家庄 50 工贸公司 石家庄皇冠 股份制 参股公司 张胜虎 石家庄 100 箱包有限公司 关联方名称 所持股份% 主营业务 石家庄德利 40 家具 工贸公司 石家庄皇冠 30 箱包 箱包有限公司 2、关联方交易 (1)销货交易情况 公司与贵州汇黔实业有限公司于2000年6月23日签定的《托管协议》约定,公司所属劝业商场由对方无偿托管两年,同时采取分期收款发出商品的销售方式向其销售劝业商场历年经营所形成的全部库存商品(含代销商品),总价款为2300万元，总成本为1780万元。根据协议,此项关联交易2001年度应确认含税销售收入900万元，销售成本696.52万元；因贵州汇黔实业有限公司提前付清销售款项,本期实际确认含税销售收入1200万元，销售成本819.63万元。 (2)教学实习情况 经子公司湖大海捷制造技术有限公司（以下简称“海捷公司”）与湖南大学协商确定，由海捷公司承担湖南大学2001年全校学生相关的生产实习任务,结算价为16元/学时*人。据此，海捷公司共实现教学实习收入673万元。 (3)关联方应收应付款项余额 科目及关联方名称 2000年末余额 2001年末余额 应收帐款 贵州汇黔实业有限公司 5,901,184.70 0 其他应收款 湖南大学 6,610,000.00 0 湖南大学机电工厂 4,719,642.39 0 湖南大学百泉集团公司 281,959.88 0 石家庄皇冠箱包有限公司 2,168,361.69 2,168,361.69 石家庄德利工贸公司 13,357.35 13,357.35 其他应付款 石家庄皇冠箱包有限公司 106,874.19 106,874.19 湖南大学百泉集团公司 500,000.00 15,438.37 湖南大学 0 2,809,372.62 七、或有事项 原公司发起人股东石家庄桥东城市建设开发公司持有的公司股权已全部转让,截止2001年12 月31 日,尚欠公司款项3,068,241.15 元,已逾期5 年以上,公司已计提坏帐准备1,227,296.46元。考虑到欠款时间已长,清收的难度较大。 八、承诺事项及实施情况 根据2000 年12 月11 日签署的《债务重组协议》,公司承诺2002年度向中国长城资产管理公司偿还债务1000万元,并溢价受让其对河北劝业场酒店有限公司的投资额500万元。 公司原承诺2001 年度向中国长城资产管理公司偿还债务473万元,向中国华融资产管理公司石家庄办事处偿还债务3442万元。公司本期实际偿还数分别为473万元、500万元。 九、其他重要事项: 1、公司本期与石家庄市德和装饰工程公司(以下简称“德和公司”)、 石家庄金业装饰工程有限公司（以下简称“金业公司”）签署了《股权转让协议》，将持有金业公司75%的股权全部转让给德和公司，转让价格2200000元，转让价款由德和公司直接代公司偿还公司所欠金业公司的等额债务。协议履行后，公司尚欠金业公司342398.12元，由双方另行协商解决。该事项使公司获得股权转让收益1179299.05 元。 2、经湖南省人民政府办公厅批准，公司拟以承债式整体兼并衡阳电线电缆厂，并为其提供4000 万元最高额银行贷款担保。公司股东大会于2001年12月28日、2002年1月11日通过了该议案，目前兼并重组工作正在紧张有序进行，兼并款项1622 万元已于2002 年1月按期支付给衡阳市国资局。 经衡阳市人民政府办公室批准，2001年9月28日，公司与衡阳市国有资产管理局、衡阳市电线电缆厂签署了《委托管理合同》。三方约定，在上述兼并事项有关手续办妥之前，先由公司对衡阳电线电缆厂实行托管经营，托管期限不超过半年。托管期间，衡阳电线电缆厂实现的净利润作为公司的托管收益。2001年10-12月，衡阳电线电缆厂共实现净利润2,099,724.32元,已作为公司托管收益记入本期会计报表。 3、公司子公司北京湖大教育发展有限公司（以下简称“北京公司”）分别于2001 年4月19日、5月1日与天津开发区金海洋物资燃料有限公司签署《协议书》同意将投资证券的自有资金共计1010万元委托对方管理，期限一年，对方保证北京公司以货币资金形式获得6%以上的理财收益。由于北京公司实际投资987万元，且提前收回全部投资，经双方协商，实际获得理财收益25万元。 合并资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 1 34,266,427.43 4,457,037.62 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 4,572,267.04 13,078,811.60 其他应收款 3 8,551,494.13 15,839,848.04 预付帐款 4 5,492,562.68 120,474.38 应收补贴款 存货 5 18,363,118.18 26,317,487.74 待摊费用 6 1,039,725.35 4,491,966.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 72,285,594.81 64,305,625.89 长期投资： 长期股权投资 7 -4,884,486.20 -1,715,834.41 长期债权投资 长期投资合计 -4,884,486.20 -1,715,834.41 固定资产： 固定资产原价 8 182,052,331.58 184,953,579.16 减：累计折旧 8 33,929,571.00 30,430,287.33 固定资产净值 148,122,760.58 154,523,291.83 减：固定资产减值准备 2,796,656.43 固定资产净额 148,122,760.58 151,726,635.40 工程物资 在建工程 9 1,465,507.88 620,000.00 固定资产清理 固定资产合计 149,588,268.46 152,346,635.40 无形资产及其他资产： 无形资产 10 10,425,194.89 11,605,665.13 长期待摊费用 11 7,979,452.10 9,062,689.94 其他长期资产 12 75,000.00 425,000.00 无形资产及其他资产合计 18,479,646.99 21,093,355.07 递延税款： 递延税款借项 资产总计 235,469,024.06 236,029,781.95 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 13 68,030,000.00 77,760,000.00 应付票据 应付帐款 14 15,380,871.96 15,370,058.68 预收帐款 15 4,192,837.18 3,992,330.76 应付工资 290,556.00 231,356.00 应付福利费 1,401,698.59 999,611.15 应付股利 823,563.93 823,563.93 应交税金 16 2,462,451.67 3,036,018.81 其他应交款 17 98,093.51 117,679.56 其他应付款 18 17,146,433.72 18,874,729.87 预提费用 19 6,813,626.39 5,073,074.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 116,640,132.95 126,278,423.23 长期负债： 长期借款 20 3,000,000.00 3,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 21 8,442,167.50 8,442,167.50 负债合计 128,082,300.45 137,720,590.73 少数股东权益 44,118,535.68 36,461,782.26 股东权益： 股本 22 50,500,000.00 50,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 50,500,000.00 50,500,000.00 资本公积 23 89,058,425.15 89,058,425.15 盈余公积 24 8,589,664.18 8,589,664.18 其中：法定公益金 未分配利润 25 -84,879,901.40 -86,300,680.37 股东权益合计 63,268,187.93 61,847,408.96 负债及股东权益合计 235,469,024.06 236,029,781.95 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 合并利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编报单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年 2000年 一、主营业务收入 26 23,745,503.00 21,782,959.70 减：主营业务成本 26 16,683,045.90 11,980,097.55 主营业务税金及附加 27 151,353.91 1,159,977.78 二、主营业务利润 6,911,103.19 8,642,884.37 加：其他业务利润 28 14,491,590.54 12,007,938.07 减：营业费用 3,047,267.94 3,857,718.60 管理费用 29 16,700,747.65 11,684,670.07 财务费用 30 1,763,270.65 4,563,149.48 三、营业利润 -108,592.51 545,284.29 加：投资收益 31 1,831,348.29 814,990.02 补贴收入 营业外收入 32 131,578.70 850,221.08 减：营业外支出 33 223,690.25 337,885.19 四、利润总额 1,630,644.23 1,872,610.20 减：所得税 453,111.88 少数股东损益 -243,246.62 256,287.93 五、净利润 1,420,778.97 1,616,322.27 加：年初未分配利润 -86,300,680.37 -87,917,002.64 其他转入 六、可供分配的利润 -84,879,901.40 -86,300,680.37 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -84,879,901.40 -86,300,680.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -84,879,901.40 -86,300,680.37 单位负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 利润表附表 2001年度 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.9235 11.0475 0.1369 0.1369 营业利润 -0.1716 -0.1736 -0.0022 -0.0022 净利润 2.2456 2.2711 0.0281 0.0281 扣除非经常性损益后净利润 2.0143 2.0372 0.0252 0.0252 单位负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 合并现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,949,861.71 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 24,278,947.06 现金流入小计 62,228,808.77 购买商品、提供劳务支付的现金 11,119,078.93 支付给职工以及为职工支付的现金 9,468,271.29 支付的各项其他税费 1,943,384.14 支付的其他与经营活动有关的现金 35 8,550,096.04 现金流出小计 31,080,830.40 经营活动产生的现金流量净额 31,147,978.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 250,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 150,320.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,700,320.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,760,452.90 投资所支付的现金 12,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,060,452.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,360,132.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 7,900,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 33,266.03 现金流入小计 7,933,266.03 偿还债务所支付的现金 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,139.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 313,581.91 现金流出小计 7,911,721.69 筹资活动产生的现金流量净额 21,544.34 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,809,389.81 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 附注（合并）： 补充资料 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,420,778.97 加：计提资产减值准备 -885,205.01 固定资产折旧 6,782,518.54 无形资产摊销 1,168,470.24 长期待摊费用摊销 1,083,237.84 待摊费用摊销（减：增加） 3,452,241.16 预提费用（减：减少） 1,740,551.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 72,919.96 固定资产报废损失 财务费用 1,861,165.23 投资损失（减：收益） -1,831,348.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,602,085.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,283,325.82 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,359,516.77 其他 -243,246.62 经营活动产生的现金流量净额 31,147,978.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 34,266,427.43 减：货币资金的期初余额 4,457,037.62 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,809,389.81 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 资产减值准备明细表 2001年度 会企01表附表1 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加额 本年转回数 一、坏帐准备合计 5,141,989.44 1,437,489.19 其中：应收帐款 1,715,126.06 742,366.81 其他应收款 3,426,863.38 695,122.38 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 896,599.59 1,193,166.45 840,882.27 其中：库存商品 843,740.93 228,198.97 838,603.85 原材料 964,967.48 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,796,656.43 2,796,656.43 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,796,656.43 2,796,656.43 六、无形资产减值准备合计 278,000.00 278,000.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 3,704,500.25 其中：应收帐款 972,759.25 其他应收款 2,731,741.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,248,883.77 其中：库存商品 233,336.05 原材料 964,967.48 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 2,799,367.39 1,874,515.13 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1 647,416.67 10,597,904.04 其他应收款 2 11,394,614.56 7,055,507.14 预付帐款 1,239,583.50 3,960.47 应收补贴款 存货 1,760,029.69 9,437,304.26 待摊费用 931,048.67 4,432,050.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 18,772,060.48 33,401,241.77 长期投资： 长期股权投资 3 125,404,895.01 123,809,288.40 长期债权投资 长期投资合计 125,404,895.01 123,809,288.40 固定资产： 固定资产原价 24,596,885.02 28,119,223.80 减：累计折旧 5,434,418.80 6,303,386.93 固定资产净值 19,162,466.22 21,815,836.87 减：固定资产减值准备 2,796,656.43 固定资产净额 19,162,466.22 19,019,180.44 工程物资 在建工程 1,401,770.08 620,000.00 固定资产清理 固定资产合计 20,564,236.30 19,639,180.44 无形资产及其他资产： 无形资产 2,662,034.90 2,872,110.14 长期待摊费用 7,979,452.10 9,062,689.94 其他长期资产 75,000.00 425,000.00 无形资产及其他资产合计 10,716,487.00 12,359,800.08 递延税款： 递延税款借项 资产总计 175,457,678.79 189,209,510.69 项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债： 短期借款 68,030,000.00 77,760,000.00 应付票据 应付帐款 12,349,706.14 14,144,560.81 预收帐款 326,417.25 664,997.66 应付工资 251,356.00 231,356.00 应付福利费 1,071,253.59 787,252.54 应付股利 823,563.93 823,563.93 应交税金 1,310,171.40 2,923,981.07 其他应交款 68,877.92 117,679.56 其他应付款 13,275,249.28 16,584,882.83 预提费用 6,783,459.73 5,073,074.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 104,290,055.24 119,111,348.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 8,442,167.50 8,442,167.50 负债合计 112,732,222.74 127,553,516.37 股东权益： 股本 50,500,000.00 50,500,000.00 减：已归还投资 股本净额 50,500,000.00 50,500,000.00 资本公积 89,058,425.15 89,058,425.15 盈余公积 8,589,664.18 8,589,664.18 其中：法定公益金 未分配利润 -85,422,633.28 -86,492,095.01 股东权益合计 62,725,456.05 61,655,994.32 负债及股东权益合计 175,457,678.79 189,209,510.69 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编报单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年 2000年 一、主营业务收入 4 10,104,100.33 18,504,523.78 减：主营业务成本 4 8,196,337.81 10,016,435.52 主营业务税金及附加 -151,827.96 1,120,437.21 二、主营业务利润 2,059,590.48 7,367,651.05 加：其他业务利润 7,776,784.01 11,337,753.92 减：营业费用 500.00 3,649,682.73 管理费用 5,677,458.34 10,879,521.43 财务费用 1,680,941.44 4,546,887.18 三、营业利润 2,477,474.71 -370,686.37 加：投资收益 5 -1,304,393.39 1,220,944.81 补贴收入 营业外收入 45,495.15 850,216.08 减：营业外支出 149,114.74 275,566.89 四、利润总额 1,069,461.73 1,424,907.63 减：所得税 五、净利润 1,069,461.73 1,424,907.63 加：年初未分配利润 -86,492,095.01 -87,917,002.64 其他转入 六、可供分配的利润 -85,422,633.28 -86,492,095.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -85,422,633.28 -86,492,095.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -85,422,633.28 -86,492,095.01 单位负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：河北湖大科技教育发展股份有限公司 单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,618,714.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,035,000.00 现金流入小计 27,653,714.36 购买商品、提供劳务支付的现金 287,706.24 支付给职工以及为职工支付的现金 5,332,096.31 支付的各项其他税费 570,689.45 支付的其他与经营活动有关的现金 6,655,064.90 现金流出小计 12,845,556.90 经营活动产生的现金流量净额 14,808,157.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,302,653.00 投资所支付的现金 5,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,402,653.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,402,653.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 21,734.86 现金流入小计 21,734.86 偿还债务所支付的现金 7,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,387.06 现金流出小计 7,502,387.06 筹资活动产生的现金流量净额 -7,480,652.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 924,852.26 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军 附注（母公司）： 补充资料 附注 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,069,461.73 加：计提资产减值准备 -1,221,819.84 固定资产折旧 1,178,572.34 无形资产摊销 210,075.24 长期待摊费用摊销 1,083,237.84 待摊费用摊销（减：增加） 3,498,692.10 预提费用（减：减少） 1,710,385.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 96,122.74 固定资产报废损失 财务费用 1,680,585.08 投资损失（减：收益） 1,304,393.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,542,236.98 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,098,644.02 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,442,429.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,808,157.46 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 2,799,367.39 减：货币资金的期初余额 1,874,515.13 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 924,852.26 公司负责人：赵立华 总会计师：张连芳 财务负责人：李正坤 制表人：韩建军
