广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
广州广日股份有限公司
600894
2013 年半年度报告
1
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 江波 因公务原因 柳絮
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人潘胜燊、主管会计工作负责人吴裕英及会计机构负责人（会计主管人员）
蔡志雯声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 29
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 30
第九节 备查文件目录 ................................................................................................................ 125
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
广日股份、广钢股份、上市公司、 广州广日股份有限公司，股票代
指
本公司、公司 码：600894
广日集团 指 广州广日集团有限公司
广钢集团 指 广州钢铁企业集团有限公司
广钢控股 指 广州钢铁控股有限公司
花都通用 指 广州花都通用集团有限公司
维亚通用 指 广州维亚通用实业有限公司
南头科技 指 广州市南头科技有限公司
广日投资管理 指 广州广日投资管理有限公司
广日电梯 指 广州广日电梯工业有限公司
广日工程 指 广州广日电梯工程有限公司
安捷通电梯有限公司，系香港法
安捷通电梯 指
人
广日电气 指 广州广日电气设备有限公司
广州塞维拉电梯轨道系统有限公
广州塞维拉 指
司
广日物流 指 广州广日物流有限公司
广日智能停车 指 广州广日智能停车设备有限公司
广日物业 指 广州广日物业管理有限公司
日立电梯（中国） 指 日立电梯（中国）有限公司
日立电梯（上海） 指 日立电梯（上海）有限公司
日立楼宇设备制造（天津）有限
日立楼宇设备（天津） 指
公司
日立电梯（中国）以及下属的日
日立电梯 指 立电梯（上海）和日立楼宇设备
（天津）合并称谓
恩华特（广州） 指 广州恩华特环境技术有限公司
西屋月台屏蔽门（广州）有限公
西屋屏蔽门（广州） 指
司
广日科技（昆山） 指 广日科技发展（昆山）有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元
本报告期 指 2013 年 1-6 月
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 广州广日股份有限公司
公司的中文名称简称 广日股份
公司的外文名称 Guangzhou Guangri Stock Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 GRI
公司的法定代表人 潘胜燊
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 蔡志雯
联系地址 广州市天河区华利路 59 号东塔 12 层
电话 020-38371213
传真 020-38339503
电子信箱 grgf@guangrigf.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广州市天河区华利路 59 号东塔 13 层自编 1301
公司注册地址的邮政编码 510623
公司办公地址 广州市天河区华利路 59 号保利大厦东塔 13 楼
公司办公地址的邮政编码 510623
公司网址 http://www.guangrigf.com/index.aspx
电子信箱 grgf@guangrigf.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 广州市天河区华利路 59 号保利大厦东塔 12 楼
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广日股份 600894 *st 广钢
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
立信会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
广东省广州市林和西路 9 号耀
办公地址
中广场 B 座 11 楼
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潘冬梅
签字会计师姓名
司徒慧强
名称 华泰联合证券有限责任公司
深圳市福田区深南大道 4011 号
办公地址
香港中旅大厦 25 楼
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 签字的财务顾问主
王芃
办人姓名
2012 年 6 月 15 日起至 2015 年
持续督导的期间
年报披露后止
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 1,843,249,752.76 2,793,363,115.28 -34.01
归属于上市公司股东的净利润 238,663,378.40 125,432,594.44 90.27
归属于上市公司股东的扣除非经常
237,643,395.74 -152,981,894.45 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -8,504,646.91 410,421,081.17 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,362,121,503.34 2,124,042,287.69 11.21
总资产 4,780,703,432.44 4,062,203,503.09 17.69
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.3027 0.1645 84.01
稀释每股收益（元／股） 0.3027 0.1645 84.01
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.3014 -0.2007 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.64 7.13 增加 3.51 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
10.59 -8.66 不适用
资产收益率（%）
(三)置入资产会计数据和财务指标摘要
单位：元
主要会计数据 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 本期比上年同期增减(%)
营业收入 1,843,249,752.76 1,531,781,365.32 20.33%
营业总成本 1,701,258,767.70 1,421,941,569.54 19.64%
营业利润 279,109,845.29 212,554,290.34 31.31%
利润总额 280,289,328.77 213,118,758.86 31.52%
净利润 249,072,907.27 188,574,254.34 32.08%
归属于母公司的净利润 239,028,424.82 181,590,379.80 31.63%
经营活动产生的现金流量净额 -5,887,579.81 -27,502,572.81 不适用
基本每股收益(元/股) 0.3502 0.2661 31.60%
2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日 本期比上年末增减(%)
归属于母公司的净资产 2,184,123,670.29 1,945,679,408.22 12.26%
总资产 4,780,182,518.78 4,059,315,858.33 17.76%
二、 非经常性损益项目和金额
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单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -110,080.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,766,337.67
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,434.06
少数股东权益影响额 -308,599.31
所得税影响额 66,759.17
合计 1,019,982.66
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年对公司而言是一个充满机遇与挑战的时期。一方面，公司重组以后，成功从
钢铁制造企业转型为以电梯整机制造、电梯零部件生产及物流服务为主业的电梯制造与服务企
业，力图新的一年有所作为，重新树立在资本市场的形象。另一方面，全球经济低迷、国内经
济增速放缓，产业集中度不断提高，市场竞争不断加剧，给公司发展带来更大的挑战。在这样
的情况下，公司凭借前瞻性的发展战略，稳健进取的发展模式、高效和规模化的生产，以及准
确把握市场趋势的能力，有力降低了外部不利因素的影响，保持了公司生产经营稳定增长。
报告期内，公司继续坚持以"一业为主，向相关多元发展"作为战略导向。首先着力加强电
梯营销服务网络建设，加快零部件、物流企业的分支机构设立，推动网络布局的进一步完善和
销售快速增长；加快广日工业园二期及华东、华北和西部基地建设，预期将在未来三年陆续投
入生产，由此构建行业领先的全国性制造网络布局，并推动电梯整机、零部件产能的提升和制
造水平的提高，进一步巩固和提升电梯主业的行业地位和盈利能力。相应的，把握国家对节能
照明产品大力扶持的机遇，进一步加大 LED 照明产品推广力度，LED 相关项目及订单数量稳步
增长，相关多元化也有明显进展。同时，公司一如既往的重视产品和技术研发，重视管理的创
新和完善，重视人才引进和培养，确保了公司发展稳健而不失进取。此外，对市场形势的准确
预判也确保了公司经营的稳定性，过去几年及至报告期，公司加大了对二三线城市市场的拓展
力度和战略客户的维护力度，取得了良好的成果，并籍此在低迷的经济环境和激烈的市场竞争
中取得了较快发展。
2013 年 1-6 月，公司主要指标完成情况，公司完成营业收入 18.43 亿元；实现利润总额 2.80
亿元，比上年同期 1.63 亿元增加 1.17 亿元；归属于上市公司股东的净利润达 2.39 亿元，比上
年同期 1.25 亿元增加 1.14 亿元，增幅达 90.27%；每股收益 0.30 元。顺利实现了上市公司业绩
的持续提高。
2013 年 1-6 月，公司的业绩完全由与广日集团完成重大资产重组后的置入资产相关业务产
生，就置入资产而言，营业收入比上年同期 15.32 亿元增加 3.11 亿元，增幅 20.33%；实现净利
润 2.49 亿元，比上年同期 1.89 亿元增加 0.6 亿元，增幅 32.08%；归属于母公司的净利润达 2.39
亿元，每股收益 0.35 元。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
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单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,843,249,752.76 2,793,363,115.28 -34.01
营业成本 1,470,607,583.78 2,659,410,178.48 -44.70
销售费用 47,104,115.31 44,699,098.20 5.38
管理费用 164,416,229.57 166,882,573.30 -1.48
财务费用 9,267,868.83 65,506,311.86 -85.85
经营活动产生的现金流量净额 -8,504,646.91 410,421,081.17 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -94,954,538.11 -264,710,269.17 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 115,874,319.88 -244,982,979.86 不适用
研发支出 50,898,197.47 50,866,717.90 0.06
营业收入变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务营业收入 12.44 亿元
营业成本变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务营业成本 14.24 亿元
财务费用变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务的财务费用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务现金流相关数据
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务现金流相关数据
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期包含原钢铁业务现金流相关数据
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司不断推动电梯整机、零部件产能的提升和制造水平的提高，进一步巩固和
提升电梯主业的行业地位和盈利能力，而去年同期含原钢铁业务 1-4 月亏损，因此本报告期利
润与去年对比增幅较大。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
（1）制造
增加 1.74
业(置入资 1,406,910,741.51 1,114,388,565.41 20.79 18.76 16.21
个百分点
产)
（2）工程 减少 14.33
29,580,739.29 22,912,293.58 22.54 27.98 57.03
安装 个百分点
（3）服务 减少 3.25
394,131,204.21 330,314,819.96 16.19 27.69 32.84
业 个百分点
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
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（％） 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
增加 4.34
电梯 450,464,760.83 337,120,510.31 25.16 18.78 12.26
个百分点
立体停车 减少 1.19
22,600,530.86 21,131,714.84 6.50 0.64 1.94
库 个百分点
电梯零部 增加 0.32
907,658,228.65 736,495,924.38 18.86 17.11 16.65
件 个百分点
增加 8.00
LED 业务 26,187,221.17 19,640,415.88 25.00 229.81 198.02
个百分点
安装工程 减少 14.33
29,580,739.29 22,912,293.58 22.54 27.98 57.03
收入 个百分点
增加 11.28
维修、保养 23,731,090.45 13,169,817.80 44.50 96.21 63.07
个百分点
减少 7.64
物流 229,273,995.15 198,840,582.45 13.27 17.23 28.56
个百分点
增加 1.23
包装 141,126,118.61 118,304,419.71 16.17 39.73 37.71
个百分点
注：（1）考虑到数据的可比性，上述分行业中的（1）制造业(置入资产)中的数据仅为置入资
产的数据，去年同期原钢铁业务数据已剔除；
（2）为便于投资者分析与理解，上述产品仅为置入资产的产品，不再列出原钢铁业务的产品。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华南区 1,092,491,716.45 7.06
华中区 103,996,125.49 -5.63
华东区 315,741,148.65 56.71
华北区 163,595,843.15 46.39
西北区 28,056,042.62 96.03
西南区 107,100,965.84 291.68
东北区 3,186,543.49 -71.07
海外地区 16,454,299.32 -17.23
注：考虑到数据的可比性，上述分地区数据仅为置入资产的数据，去年同期原钢铁业务数据已
剔除。
(三) 核心竞争力分析
1. 完整产业链优势
公司业务涉及电梯整机制造、销售、安装、维修、保养、电梯零部件制造和贯穿采购、生
产和销售流程的物流服务，涵盖了从电梯零部件、整机到终端用户服务的整个产业链条。完整
产业链布局有利于公司生产和管理效率的提升，产品和服务质量的控制，降低企业经营风险。
2. 以深厚的底蕴不断利用最新科技提升自身竞争力
公司拥有近四十年的电梯整机制造历史，借助全面的电梯技术积累和沉淀，依托五个广东
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
省高新技术企业、二个"广东省企业技术中心"和 一个"广东省工程技术研发中心"，二个"广州市
企业技术中心"和 二个"广州市工程技术研发中心"，构建了公司良好的技术创新体系和出色的
研发队伍，不断利用最新科学技术，使得公司拥有强大的电梯整机、电梯零部件、高端和环保
节能电气产品的研发能力和制造实力，新技术应用水平领先同行业。
2013 年上半年，公司获得授权专利 27 项，其中发明专利 2 项，实用新型 25 项。
3. 以集约化经营模式构造全国生产和服务网络
公司分别在华南、华东、华北和西部的工业园区建设综合性生产基地，成功在全国复制公
司的集约化经营模式，构造以广州为总部，辐射全国的生产和服务网络，形成生产、销售和服
务三位一体的强大网络优势。未来数年内，公司的全国生产和服务网络将逐步释放出强大的效
能，成为公司未来增长的强大动力之一。
4. 严格的质量控制体系，保障公司产品质量
公司一直秉承质量是企业第一生命力的宗旨，全面实施国际质量和管理保证体系，强化产
品质量认证，确保产品质量。公司控股子公司均获得德国莱茵 TUVISO9001、ISO14001、
OHSAS18001 三项认证，相关电气及 LED 照明等产品通过中国强制产品认证(CCC)、CQC 认
证、国家节能认证、防爆认证、欧盟安全认证(CE)、欧盟汽车灯具 E-MARK 认证、澳洲 C-TICK
认证、澳洲 SAA 认证、北美 UL 认证、安全标志认证、荷兰 E4 证书等，并将先进管理理念
全面贯彻到设计、制造、销售、安装、财务核算、培训等各个环节，以优秀的产品质量、满意
的服务质量赢得了用户的广泛赞誉。
5. 高素质管理团队和员工队伍
广日股份四十年的稳步快速发展得益于稳定、卓越、高效的管理团队，掌握先进电梯、电
梯零部件技术、先进设备操作技能和企业现代化管理的优秀员工队伍。
6. 参股企业竞争力优势
公司参股企业日立电梯（中国）有限公司已形成"一个总部、5+1 全球研发体系、5+2 网络
制造基地"的战略格局，拥有近七十家营销服务分支机构，年产能超过七万台，成为国内最大的
电梯制造商和服务商之一，各项经营指数及增长率均领先于行业，综合实力稳居国内行业第二
位。长期以来，公司控股子公司凭借良好的研发能力和竞争力，与该公司建立了稳定的双赢的
战略合作关系，提供优质的电梯零部件和物流服务支持其迅速发展。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
占上市公司
参股公司贡献的
公司名称 公司类型 主要产品或服务 净利润 净利润的比
投资收益
重（%）
电梯、自动扶梯
广州广日电梯
子公司 的制造、销售、 38,047,692.22
工业有限公司 15.30
安装和维修
制造、加工起重
广州广日电气
子公司 运输设备零配 59,351,792.13
设备有限公司 23.86
件、LED 等
电梯、自动扶梯
日立电梯（中
参股公司 的制造、销售、 583,303,198.34 140,759,247.06
国）有限公司 56.60
安装和维修
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 6 月 14 日，公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《2012 年度利润分配预案》，
公司 2012 年度不进行利润分配。
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比会有较大幅度的增长，原因
为上年净利润包含原钢铁业务 1 至 4 月的经营亏损数据，年初至下一报告期累计净利润完全由
与广日集团完成重大资产重组后的置入资产相关业务产生。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:美元
报告期内：
应 诉 诉讼
承
诉 诉 讼 (仲
担
( 讼 诉讼 (仲 裁)是 诉讼(仲
起诉 连 诉讼(仲
被 仲 (仲裁) 裁) 否形 裁)判决
(申请) 带 诉讼(仲裁)进展情况 裁)审理结
申 裁 基本情 涉 成预 执行情
方 责 果及影响
请 类 况 及 计负 况
任
) 型 金 债及
方
方 额 金额
2013 年 6 月 3 日，广钢控股
代表公司（甲方）与 ELP（乙
根据公司
方）及华美船务有限公司（丙
与广钢集
方）三方在已签署的《备忘
团、广日
录》及公司与 ELP 双方就该
集团等签
案已达成的和解意向的基础
署的《关 2013 年
上，签署了和解协议书。该
于股份转 7 月，广
和解协议的主要内容如下:1、
让、重大 钢控股
甲方同意向乙方足额支付，
EMER 资产置换 已按和
ALDI 详情请 乙方同意接受 4,000,000 美元
广 及发行股 解协议
AN 见本公 （大写：肆佰万美元整）（以
华 州 份购买资 向 ELP
LIMIT 司 下简称“和解款项”），作为
美 钢 产之框架 支付了
ED 合 2012 乙、丙双方 2007 年 12 月 3
船 铁 协议》以 和解款
PART 同 年第三 日订立的 M/V“Vine”轮租
NERS 务 股 及《重大 项 400
纠 季度报 509 否 船合同和甲方为此出具担保
HIP 有 份 资产置换 万 美
纷 告 之 函下产生的，以及与此相关
（ 船 限 有 协议》之 元，ELP
案 “重大 的针对丙方和甲方的法院判
东，以 公 限 约定，因 也已向
诉讼事 决 （ Case No:2008 FOLIO
下简称 司 公 置出资产 广钢控
项 说 NO.286）项下引起及相关的
“ ELP 司 产生的所 股开具
明” 任何及全部争议，索赔包括
”） 有负债、 了支付
甲、丙双方所承担的责任的
风险均由 和解款
全面及最终的解决方案。2、
广钢集团 项的发
三方同意，广钢控股（为和
承担。因 票。
解款项的实际付款人）代表
此，公司
甲方签订本和解协议并由广
不会因此
钢控股直接向乙方支付和解
遭受任何
款项和根据本协议第三部分
损失。
第 6 条约定可能产生的迟延
付款利息。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
14
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：元 币种：人民币
2013 年上半年
关联交易
关联方 关联交易内容 日常关联交易
定价方式
实际发生额
广州广日集团有限 运输，租赁办公楼、仓库及相关服务
市场价 1,943,729.95
公司及其下属公司 等
日立电梯（中国）有 采购原材料、配件，销售电梯零部件
限公司及其下属公 和材料，提供运输、包装加工服务， 市场价 1,128,290,561.16
司 出租非生产用建筑及相关服务等
广州恩华特环境技
运输、采购、销售及相关服务等 市场价 -
术有限公司
采购原材料、配件，销售电梯零部件、
西屋月台屏蔽门(广
材料，运输，物管服务，出租厂房及 市场价
州)有限公司 1,919,461.03
相关服务等
山西平阳广日机电 采购原材料、配件，销售电梯零部件、
市场价 7,455,689.25
有限公司 材料及相关服务等
注：公司日常关联交易的详细情况请参见财务报告附注
2012 年 8 月 6 日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于批准公司 2012、2013
年日常关联交易的议案》，同日，公司与各关联方分别签订了《2012、2013 年日常关联交易框
架协议》，协议的有效期均为 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。2012 年 8 月 24 日，公司
2012 年第 3 次临时股东大会审议通过了此关联交易事项。
2013 年 5 月 15 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于全资子公司拟向关联
方购买环保专用设备的议案》，为保证相关项目合同的顺利实施，同意全资子公司广日电气与公
司控股股东广州广日集团有限公司旗下控股子公司广州广日专用汽车有限公司签订关于果皮
箱、垃圾桶、垃圾中转站、道路清扫车、垃圾清运车等环保专用设备的采购合同。目前，公司
已支付了部分预付款。
上述关联交易均为公司及其控制的公司日常生产经营所需，交易定价公允，并严格按照相
关规定履行批准程序，不存在损害公司或公司股东利益的情形。进行上述关联交易有利于公司
生产经营持续、稳定发展。
15
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 36,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
另：关联公司西屋月台屏蔽门（广州）有限公司（以下简称"西屋屏蔽门"）与汇丰银行（中国）
有限公司广州分行（以下简称"汇丰银行"）签定额度为 6,600 万元综合授信贷款协议，子公司广
日投资管理 2009 年 3 月 15 日向汇丰银行出具安慰函(以下简称"原安慰函")，确认广日投资管理
将继续保持对西屋屏蔽门 35%所有权，将确保西屋屏蔽门持续经营，如西屋屏蔽门无法履行还
款义务，广日投资管理按持股比例向西屋屏蔽门提供足够资金或通过他方向西屋屏蔽门提供足
够资金以使其履行义务。2013 年 5 月 7 日子公司广日投资管理向汇丰银行出具新安慰函,说明原
安慰函失效,广日投资管理不再承担原安慰函项下任何义务,不构成担保.
(三) 其他重大合同或交易
1、广州广日电梯工业有限公司国有土地征收补偿协议
协议 广州广日电梯工业有限公司国有土地征收补偿协议
名称
合同订 甲方：广州市土地开发中心；
立双方 乙方：广州广日电梯工业有限公司
的名称
签订日 2012 年 7 月 10 日
期
预付补 依据广州市“三旧”改造工作办公室“穗旧改复〔2011〕26 号”批复收回本协议
偿款依 项下土地使用权并根据穗府〔2009〕56 号附件 3《关于广州市旧厂房改造土地处
据 置实施意见》的规定给予乙方补偿。
补偿原 4.1 补偿原则：甲乙双方同意按照广州市《关于广州市旧厂房改造土地处置实施
则 意见》（以下简称《意见》)中“公开出让、收益支持”的方式一，计算甲方应给
予乙方最终的收地补偿费用，即规划（毛）容积率在 3.5 以内（包括 3.5，下同）
的，按土地出让成交价的 60%计算收地补偿款。超出规划（毛）容积率 3.5 的，
按（毛）容积率 3.5 以内部分用地产生的土地出让成交价的 60%计算补偿，超出
部分产生的土地成交价不再计算补偿，本协议项下地块成功出让并收取土地出让
金后，甲方协助乙方向政府有关部门申请按比例支付补偿款。另外乙方如在 2012
年前移交土地，按出让成交价的 5%增加补偿。超过 2012 年移交土地的不能增加
补偿。双方同意按双方签订的《土地移交确认书》日期作为计算增加补偿的依据。
4.2 本条 4.1 款项下补偿款，包含了本协议项下被收回地块的土地补偿款，地上
建构筑物、附着物补偿款及乙方拆卸地上建构筑物、附着物、土地平整至原地面
标高并符合本协议约定交地条件的费用。另外，本协议项下地块土地整理、修复
费用，按“三旧”政策有关规定确定乙方应承担的数额。若地块的土地整理费用
16
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
和市政公建配建等费用由甲方或政府有关部门实施并发生的，则甲方从 4.1 款土
地补偿款中扣除，再向乙方支付最终补偿款。除本协议双方另有的约定外，甲方
不再向乙方支付 4.1 款明示外的其他任何补偿款。
预付补 4.3 预付补偿款：为妥善解决乙方的职工安置、设备搬迁、购置新厂房等问题，
偿款 甲、乙双方同意按 4.3.3 款方式先行预付补偿款。如在本协议项下土地规划调整，
甲方按新规划用途重新计算预付补偿款。
4.3.3 收益支持，合理补偿方式三：
1、33340.97（面积）×3（容积率）×3844（新规划用途基准地价）×0.6＝
230692839.62 元
2、27711.21（面积）×5（容积率）×4187（新规划用途基准地价）×0.6＝
348080508.81 元
上述 1+2=578773348.43 元为总预付款。
预付款 4.4 预付款支付时间
支付时 4.4.1 在本协议签订后，经市发改委下达关于本项目立项批复、甲方落实资金并
间 核实产权边界与规划单元吻合满足出让条件后，甲方即按补偿协议第 4.3 条款所
确定的预付款一次性向乙方支付（即￥578773348.43 元，大写：伍亿柒仟捌佰柒
拾柒万叁仟叁佰肆拾捌元肆角叁分）。
4.4.2 在本协议签订后，10 个工作日内乙方应向甲方移交本协议项下土地、建
构筑物、附着物的权属证明原件，并配合甲方完成上述权属证明材料的注销工作。
4.4.3 甲方应在土地出让前应完成该项目立项并落实资金计划。
结算补 本协议项下土地被成功出让并收到竞得人支付的各期土地出让金后 20 个工作日
偿时间 内，甲方协助乙方办理相关结算手续，并承诺在 60 个工作日内完成结算手续，
且正式报送市财政局申请土地出让金返还；若结算补偿款总金额小于预付款总金
额，乙方应在市财政局审核确定出让地块结算款后 60 个工作日内，将多收的补
偿款一次性退还给甲方，否则，每延期一日，乙方应按应退款数额的万分之二向
甲方支付延迟退款数额的违约赔偿金。
合同的 1、广日股份于 2012 年 11 月 8 日收到广日电梯与广州市土地开发中心签署的《土
执行情 地移交确认书》；
况 2、广日电梯于 2012 年 12 月 3 日通过银行转账方式收到广州市土地开发中心补
偿款 2 亿元。
2、六盘水市中心城区环保节能改造工程（亮化美化工程）投资建设合同
合同名称 六盘水市中心城区环保节能改造工程（亮化美化工程）投资建设合同
合同订立双方的 甲方：六盘水市城市管理局；
名称 乙方：广州广日电气设备有限公司、瑞华建设集团有限公司、广东省建
筑设计研究院、广东美科设计工程有限公司
授权签约人：广州广日电气设备有限公司(联合体牵头方)
签订日期 2013 年 3 月 18 日
合同标的所涉及 合同价款：中标估算金额，为 79,800 万元。
资产的账面价值
定价原则 15.1 政府采购款的计算
（1）政府采购款由工程价款及乙方融资成本组成。
（2）工程价款结算方式：按实际完成工程量和财政审计部门审核的工程
价款，据实结算。
最终交易价格 15.1 政府采购款的计算
17
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
（4）工程价款确定及开票
乙方在工程项目设计完成后， 日内完成预算的编制上报甲方指定的审价
单位审核后方可开始施工；项目完成竣工，验收合格后 15 日内完成项目
的结算上报甲方指定的审价单位，审价单位须在 30 日内进行审核，如对
结算造价有异议，审价单位需在收到乙方的项目结算的 30 日内与承包方
进行造价确认；审价单位在 30 日内既不提出异议，也不进行造价确认的，
视为确认造价。完成结算工作后，甲乙双方及审价单位需签名确认。
对于已移交的单个项目，乙方应根据实际情况，分别提供相应发票予甲
方。
（5）融资成本的确定及开票
甲方按照本合同第 16.1 条款规定时间，并按等额本息法，以应付工程款
每年 5%的利率计提融资成本，分八年支付完毕。乙方收到相应的融资成
本后，应出具发票予甲方。
合同的执行情况 目前，主干道节能改造工程已基本完成。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺内容 间及期 说明未完 行应说
背景 类型 方 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
收购 承 诺 时
本次交易完成后，广日集团将合计持
报告 间：2011
有上市公司 60.13%的股份。就本次
书或 广州 年 5 月 25
受让广钢集团及金钧公司持有的上
权益 广日 日；承诺
股 份 市公司合计 474,171,200 股股份，广
变动 集团 期 限 ： 是 是
限售 日集团承诺自该等股份在中国证券
报告 有限 2012 年 7
登记结算有限责任公司上海分公司
书中 公司 月 2 日至
完成过户登记之日起 12 个月内不进
所作 2013 年 7
行转让。
承诺 月1日
1、不利用自身对上市公司的控股股东
地位及重大影响，谋求上市公司在业务
合作等方面给予广日集团优于市场第
三方的权利。2、不利用自身对上市公
与重 司的控股股东地位及重大影响，谋求与
大资 广 州 广 上市公司达成交易的优先权利。3、杜
承诺时间：
产重 解决关联 日 集 团 绝广日集团以及其所控制的企业非法
2011 年 5 月 否 是
组相 交易 有 限 公 占用上市公司资金、资产的行为，在任
25 日
关的 司 何情况下，不要求上市公司违规向广日
承诺 集团以及其所控制的企业提供任何形
式的担保。4、广日集团以及其所控制
的企业不与上市公司及其控制的企业
发生不必要的关联交易，如确需与上市
公司及其控制的企业发生不可避免的
18
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
关联交易，保证：（1）督促上市公司按
照《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》、《上海证券交易所股
票上市规则》等有关法律、法规、规范
性文件和上市公司章程的规定，履行关
联交易的决策程序，广日集团并将严格
按照该等规定履行关联股东的回避表
决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、
等价有偿、公平合理的交易原则，以市
场公允价格与上市公司进行交易，不利
用该等交易从事任何损害上市公司利
益的行为；（3）根据《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等有
关法律、法规、规范性文件和上市公司
章程的规定，督促上市公司依法履行信
息披露义务和办理有关报批程序。
为了确保本次重组后上市公司关于利
润分红的安排能够落实，本次交易重组
方广日集团作出不可撤销之承诺并保
证：1、上市公司执行有效的利润分配
政策--公司应当采取现金方式分配股
利，以现金方式分配的利润不少于当年
实现的可分配利润的 10%。公司股东大
会对利润分配方案作出决议后，公司董
广州广
事会在股东大会召开后 2 个月内完成 承诺时间：
日集团
分红 股利（或股份）的派发。2、公司上述 2012 年 6 月 否 是
有限公
利润分配政策连续性和稳定性，并保证 21 日
司
公司上述利润分配政策的有效实施。3、
在未来审议包含上述内容的利润分配
议案时参加股东大会并投赞成票，确保
每年以现金方式分配的利润不少于当
年实现的可分配利润的 10%。4、在重
组完成后召开的股东大会审议关于上
述利润分配政策的章程修正案时参加
股东大会并投赞成票。
1、广日集团不会以任何方式(包括但
不限于独资经营、通过合资经营或拥有
另一公司或企业的股份及其它权益)直
接或间接从事与上市公司主营业务构
广州广
成竞争的业务。2、广日集团将采取合 承诺时间：
解决同业 日 集 团
法及有效的措施，促使广日集团现有或 2011 年 5 月 否 是
竞争 有限公
将来成立的全资子公司、控股子公司和 25 日
司
其它受其控制的企业不从事与上市公
司主营业务构成竞争的业务。3、如广
日集团（包括广日集团现有或将来成立
的子公司和其它受其控制的企业）获得
19
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
的任何商业机会与上市公司主营业务
有竞争或可能构成竞争，则广日集团将
立即通知上市公司，并优先将该商业机
会给予上市公司。4、对于上市公司的
正常生产、经营活动，广日集团保证不
利用控股股东地位损害上市公司及上
市公司中小股东的利益。5、如出现因
广日集团违反上述承诺而导致上市公
司的权益受到损害的情况，广日集团将
依法承担相应的赔偿责任。
如任何未向上市公司出具债务或担保
责任转移同意函的债权人向上市公司
主张权利的，上市公司需向广钢集团发
出书面通知将上述权利主张交由广钢
集团负责处理，在此前提下，广钢集团
需承担与此相关的一切责任及费用，并
放弃向上市公司追索的权利，若上市公
司因该等事项承担了任何责任或遭受
了任何损失，广钢集团在接到上市公司
广州钢
书面通知及相关承担责任凭证之日起 承诺时间：
铁企业
债务剥离 五个工作日内向上市公司作出全额补 2011 年 5 月 否 是
集团有
偿。如前述债权人不同意债权移交广钢 25 日
限公司
集团处理，上市公司需书面通知广钢集
团参与协同处理，在此前提下，广钢集
团承担与此相关的一切责任及费用，并
放弃向上市公司追索的权利，若上市公
司因该等事项承担了任何责任或遭受
了任何损失，广钢集团在接到上市公司
书面通知及相关承担责任凭证之日起
五个工作日内向上市公司作出全额补
偿。
1、若原广日股份因实收资本调整的程
序瑕疵而引起的民事责任均由广日集
团承担，并放弃向原广日股份追索的任
何权利；2、若原广日股份因实收资本
调整的程序瑕疵受到有关主管机关的
广 州 广 行政处罚而遭受到的损失均由广日集
承诺时间：
日 集 团 团承担，并放弃向原广日股份追索的任
其他 2011 年 5 月 否 是
有 限 公 何权利；3、若依照法律必须由原广日
25 日
司 股份作为前述事项责任的当事人或原
广日股份因该等事项承担了任何责任
或遭受了任何损失，广日集团在接到原
广日股份书面通知及相关承担责任凭
证之日起十五日内以现金方式向原广
日股份作出全额补偿。
其他 广 州 广本次交易完成后，在广日集团作为上市承诺时间：否 是
20
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
日 集 团 公司的控股股东期间，广日集团将维护 2011 年 5 月
有 限 公 上市公司的独立性，保证上市公司在人 25 日
司 员、资产、财务、机构、业务等方面与
广日集团及广日集团所控制的企业彼
此间独立，具体承诺如下：1、人员独
立（1）保证上市公司的高级管理人员
不在广日集团及广日集团所控制的企
业中担任除董事、监事以外的其他职
务，且不在广日集团及广日集团所控制
的企业中领薪。（2）保证上市公司的财
务人员不在广日集团及广日集团所控
制的企业中兼职或领取报酬。（3）保证
上市公司的劳动、人事及薪酬管理体系
与广日集团及广日集团所控制的企业
之间相互独立。2、资产独立（1） 保
证广日集团及广日集团所控制的企业
不以任何方式违法违规占用上市公司
的资金、资产。（2） 保证不以上市公
司的资产为广日集团及广日集团所控
制的企业的债务违规提供担保。3、财
务独立（1）不干预上市公司建立独立
的财务部门和独立的财务核算体系。
（2）不干预上市公司规范、独立的财
务会计制度和其子公司的财务管理制
度。（3）不干预上市公司独立在银行开
户，保证广日集团及广日集团所控制的
企业不与上市公司共用银行账户。（4）
不干预上市公司作出独立的财务决策，
保证广日集团及广日集团所控制的企
业不通过违法违规的方式干预上市公
司的资金使用、调度。4、机构独立（1）
不干预上市公司依法建立健全股份公
司法人治理结构，拥有独立、完整的组
织机构。（2）不干预上市公司的股东大
会、董事会、独立董事、监事会、高级
管理人员等依照法律、法规和公司章程
独立行使职权。（3）不干预上市公司拥
有独立、完整的组织机构，保证广日集
团及广日集团所控制的企业与上市公
司间不存在机构混同的情形。5、业务
独立（1）不干预上市公司拥有独立开
展经营活动的资产、人员、资质和能力
以及具有面向市场独立自主持续经营
的能力。（2）保证尽量减少广日集团及
广日集团所控制的企业与上市公司的
交易，对于无法避免或有合理原因的交
易则按照"公开、公平、公正"的原则依
21
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
法进行。6、保证上市公司在其他方面
与广日集团及广日集团所控制的企业
保持独立。
承 诺 时
间：2012
广州广日集团有限公司拟根据自身
年 11 月 7
发展战略的需要，基于对本公司未来
日；
业绩持续稳定增长的信心，计划在未
广州 承 诺 期
来 12 个月内（自 2012 年 11 月 6 日
广日 限：2012
其他 起算）以自身名义通过上海证券交易
其他 集团 年 11 月 6 是 是
承诺 所交易系统增持本公司股份，累计增
有限 日 至 增
持比例不超过本公司已发行总股份
公司 持 计 划
的 2%。广日集团承诺，在增持计划
实 施 期
实施期间及法定期限内不减持其持
间 及 法
有的本公司股份。
定 期 限
内
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
鉴于立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司重大资产重组时对置入资产进行了审计，
对公司置入资产整体业务比较了解，在 2012 年年度审计工作期间，能遵守中国注册会计师审计
准则和其它法律法规的规定，认真执行审计准则，独立开展审计工作，客观、公正地发表审计
意见，会计数据能公允地反映公司经营成果。由公司董事会审计委员会提议，经公司 2012 年年
度股东大会批准，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的 2013 年年度审计机构。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制
制度，深入开展公司治理专项活动。目前公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的有关
上市公司治理规范性文件的要求。
（一）关于股东大会
报告期内，按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，董事会召集了 2012 年年
度股东大会，审议议案 10 项。本次股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》的规定发布召开
股东大会的通知，并有见证律师现场见证。
22
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）关于董事会
1、2013 年上半年，公司按照法定程序共召开董事会会议 3 次，审议议案 21 项。
2、董事会各专门委员会履职情况
2013 年上半年，第七届董事会下设的各个专门委员会认真履行职责，审计委员会就 2012
年年度报告审计工作安排、2012 年年度内部控制自我评价报告、续聘立信会计师事务所为公司
2013 年审计机构、2012 年年度报告、2013 年第一季度报告以及关联交易等事项进行了审查，
为董事会的科学决策提供了专业性建议。
（三）关于监事与监事会
2013 年上半年，公司监事会按照中国证监会的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认
真履行《公司法》和《公司章程》赋予的职责。报告期内，监事会共召开 3 次会议，并列席了
年度股东大会和董事会会议，认真听取了公司在生产经营、投资活动和财务运作等方面的情况，
参与了公司重大事项的决策过程，对公司 2012 年度监事会工作报告、2012 年年度报告、2013
年第一季度报告以及修订《监事会议事规则》事宜进行了审核，对公司经营运作、董事和高级
管理人员的履职情况进行了监督，促进了公司规范运作水平的提高。
（四）制度建设
为了进一步理顺公司治理结构，公司根据广东证监【2012】206 号《关于印发<进一步提高
辖区上市公司治理水平的指导意见>的通知》等相关文件要求，结合自身实际情况，对公司的法
人治理制度进行了全面的梳理。
报告期内，公司修订或重新制定了包括《公司章程》、"三会"议事规则、《对外投资管理制
度》、《对外担保管理制度》、《募集资金管理办法》、《内幕信息管理制度》、《投资者关系管理制
度》、《定期报告管理办法》、《重大信息报送管理办法》以及《年报信息披露重大差错责任追究
制度》等在内的 33 项法人治理制度。
（五）关于信息披露
公司严格按照《上海证券交易所上市规则》（2012 年修订）、公司《信息披露管理制度》等
有关规定，认真履行信息披露义务，保证信息披露的及时、准确、充分、完整。报告期内，公
司共披露定期报告 2 份，临时公告 17 份。有关公告内容已披露于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》以及上海证券交易所和本公司网站。
(六）关于内幕信息管理
报告期内，公司严格按照《内幕信息管理制度》的有关要求，针对定期报告相关事宜，实
施内幕信息保密制度和内幕信息知情人登记制度。
（七）关于投资者关系管理工作
报告期内，公司积极通过网站等多种形式有针对性地开展投资者关系管理工作。公司重新
23
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
制定了《新闻发布制度》和《网站信息管理制度》，建立健全了网站日常工作机制，规范了信息
发布和更新管理流程。公司通过网站“投资者关系专栏”，积极发布现金分红政策、历年红利分
配情况、公司信息披露情况、法人治理制度以及与投资者的互动交流等信息；同时，公司积极
采用业绩说明会、投资者交流会、现场调研等多种方式与投资者进行沟通。
（八）关于董监高及其他员工的培训学习工作
为了做好公司的规范运作，加强公司上市后的管理，强化各级员工尤其是公司董监高人员
对公司规范运作的认识，公司积极组织董监高及相关人员参加监管部门及广东上市公司协会组
织的相关培训，主要包括：公司信息披露经办人员参加了上海证券交易所组织的信息披露直通
车培训；公司独立董事参加了独立董事资格培训或独立董事后续培训；公司对外信息发布责任
人参加了广东上市公司协会组织的上市公司舆情管理培训等。
24
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
26,108,701 3.31 0 0 0 -14,522,763 -14,522,763 11,585,938 1.47
件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人
0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
3、其他内资
26,108,701 3.31 0 0 0 -14,522,763 -14,522,763 11,585,938 1.47
持股
其中： 境内
非国有法人 26,108,701 3.31 0 0 0 -14,522,763 -14,522,763 11,585,938 1.47
持股
境内自然
0 0 0 0 0 0 0 0 0
人持股
４、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中： 境外
0 0 0 0 0 0 0 0 0
法人持股
境外自
0 0 0 0 0 0 0 0 0
然人持股
二、无限售条
762,409,623 96.69 0 0 0 14,522,763 14,522,763 776,932,386 98.53
件流通股份
1、人民币普
762,409,623 96.69 0 0 0 14,522,763 14,522,763 776,932,386 98.53
通股
2、境内上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市
0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 788,518,324 100 0 0 0 0 0 788,518,324 100
25
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2012 年 6 月 15 日，中国证监会出具《关于核准广州钢铁股份有限公司重大资产重组及向
广州维亚通用实业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]825 号），核准本公司
本次重大资产重组及向广州维亚通用实业有限公司（以下简称"维亚通用"）、广州花都通用集团
有限公司（以下简称"花都通用"）、广州市南头科技有限公司（以下简称"南头科技"）合计发行
26,108,701 股股份及购买相关资产。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的新
增股份的证券变更登记证明，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已于 2012 年 6 月 26
日对上市公司向维亚通用、花都通用、南头科技非公开发行的 26,108,701 股股份予以登记，维
亚通用、花都通用、南头科技为该等新增股份的持有人。本次非公开发行的锁定期安排为：自
本次发行完成之日起三十六个月内，维亚通用不转让其在本公司中拥有权益的股份；自本次发
行完成之日起十二个月内，南头科技、花都通用不转让其在本公司中拥有权益的股份。
报告期内，花都通用、南头科技合计持有的公司股票 14,522,763 股限售期到期，于 2013 年
6 月 26 日上市流通，具体情况请参见公司于 2013 年 6 月 21 日在中国证券报、上海证券报、证
券时报及上海证券交易所网站上发布的《广州广日股份有限公司非公开发行限售股上市流通公
告》（临 2013-017）。
(二) 限售股份变动情况
单位：股
报告期解 报告期
期初限售 报告期末 解除限售日
股东名称 除限售股 增加限 限售原因
股数 限售股数 期
数 售股数
作为公司重大资产重
组的交易方之一，广州
维亚通用实业有限公
司于 2011 年 7 月 20 日
广州维亚 出具了《关于拥有权益
2015 年 6 月
通用实业 11,585,938 0 0 11,585,938 的股份三十六个月内
26 日
有限公司 不转让的承诺函》，承
诺其在公司中拥有权
益的股份自股份发行
结束之日起三十六个
月内不转让。
作为公司重大资产重
组的交易方之一，广州
花都通用集团有限公
广州花都 司于 2011 年 7 月 20 日
2013 年 6 月
通用集团 7,487,291 7,487,291 0 0 出具了《关于拥有权益
26 日
有限公司 的股份十二个月内不
转让的承诺函》，承诺
其在公司中拥有权益
的股份自股份发行结
26
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
束之日起十二个月内
不转让。
作为公司重大资产重
组的交易方之一，广州
市南头科技有限公司
于 2011 年 7 月 20 日出
广州市南 具了《关于拥有权益的
2013 年 6 月
头科技有 7,035,472 7,035,472 0 0 股份十二个月内不转
26 日
限公司 让的承诺函》，承诺其
在公司中拥有权益的
股份自股份发行结束
之日起十二个月内不
转让。
合计 26,108,701 14,522,763 0 11,585,938 / /
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 27,876
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 股份数量 的股份数量
广州广日集团有限 国 有
61.13 482,056,355 94,800 0 无
公司 法人
境 内
广州维亚通用实业 非 国
1.47 11,585,938 0 11,585,938 无
有限公司 有 法
人
境 内
广州花都通用集团 非 国
0.95 7,487,291 0 0 无
有限公司 有 法
人
交通银行－普天收
其他 0.91 7,200,000 7,200,000 0 无
益证券投资基金
境 内
广州市南头科技有 非 国
0.89 7,035,472 0 0 无
限公司 有 法
人
广州昊天化学（集 国 有
0.88 6,955,000 0 0 无
团）有限公司 法人
境 内
兴业证券股份有限 非 国
0.88 6,940,000 6,940,000 0 无
公司 有 法
人
中国平安人寿保险
其他 0.80 6,301,627 6,301,627 0 无
股份有限公司－万
27
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
能－个险万能
中国建设银行股份
有限公司－华商盛
其他 0.75 5,876,489 5,876,489 0 无
世成长股票型证券
投资基金
广州化工集团有限 国 有
0.74 5,864,965 -508,010 0 无
公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
广州广日集团有限公司 482,056,355 人民币普通股
广州花都通用集团有限公司 7,487,291 人民币普通股
交通银行－普天收益证券投资基
7,200,000 人民币普通股
金
广州市南头科技有限公司 7,035,472 人民币普通股
广州昊天化学（集团）有限公司 6,955,000 人民币普通股
兴业证券股份有限公司 6,940,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司
6,301,627 人民币普通股
－万能－个险万能
中国建设银行股份有限公司－华
5,876,489 人民币普通股
商盛世成长股票型证券投资基金
广州化工集团有限公司 5,864,965 人民币普通股
万联证券有限责任公司 5,766,940 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 广州维亚通用实业有限公司、广州花都通用集团有限公司、广州
说明 市南头科技有限公司三家公司实际控制人均为汤伟标。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 易股份数量
作为公司重大资产
重组的交易方之一，
广州维亚通用实业
有限公司于 2011 年 7
月 20 日出具了《关
广州维亚通用实 于拥有权益的股份
1 11,585,938 2015 年 6 月 26 日 0
业有限公司 三十六个月内不转
让的承诺函》，承诺
其在公司中拥有权
益的股份自股份发
行结束之日起三十
六个月内不转让。
(二) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
28
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
梁明荣 董事 0 18,100 18,100 二级市场买入
李翊均 监事 0 6,000 6,000 二级市场买入
刘绮敏 监事 0 8,000 8,000 二级市场买入
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
29
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:广州广日股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 912,468,771.11 901,183,966.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,876,027.04 12,489,686.28
应收账款 722,979,878.47 480,463,138.92
预付款项 136,629,631.21 33,213,795.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 45,729,635.53
其他应收款 105,308,625.16 54,311,638.05
买入返售金融资产
存货 681,282,600.76 530,573,393.46
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,610,275,169.28 2,012,235,619.31
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,394,684,290.62 1,301,651,764.53
投资性房地产 9,262,190.05 9,394,271.54
固定资产 403,703,173.35 407,940,880.21
在建工程 224,532,360.09 191,216,007.58
30
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 118,945,999.90 120,779,808.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,123,914.13 4,780,269.16
递延所得税资产 14,176,335.02 14,204,882.38
其他非流动资产
非流动资产合计 2,170,428,263.16 2,049,967,883.78
资产总计 4,780,703,432.44 4,062,203,503.09
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,550,000.00
应付账款 967,810,604.55 706,732,503.83
预收款项 645,935,833.81 520,210,243.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,100,209.65 32,016,306.00
应交税费 13,474,913.46 32,361,727.20
应付利息 19,169,141.94 9,474,355.78
应付股利 94,540,601.52 117,517,731.43
其他应付款 48,842,105.21 57,097,372.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,941,873,410.14 1,564,960,240.10
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
31
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
应付债券 299,021,129.23 298,568,543.26
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,058,757.73 4,350,347.57
非流动负债合计 402,079,886.96 302,918,890.83
负债合计 2,343,953,297.10 1,867,879,130.93
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 788,518,324.00 788,518,324.00
资本公积 1,824,211,727.58 1,824,211,727.58
减：库存股
专项储备 19,925,604.26 18,702,052.68
盈余公积 221,335,317.84 221,335,317.84
一般风险准备
未分配利润 -478,854,167.08 -717,517,545.48
外币报表折算差额 -13,015,303.26 -11,207,588.93
归属于母公司所有者
2,362,121,503.34 2,124,042,287.69
权益合计
少数股东权益 74,628,632.00 70,282,084.47
所有者权益合计 2,436,750,135.34 2,194,324,372.16
负债和所有者权益
4,780,703,432.44 4,062,203,503.09
总计
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
32
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:广州广日股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 259,577.66 2,887,644.76
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 177,739,451.39 177,978,115.39
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 177,999,029.05 180,865,760.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,589,950,092.26 1,589,950,092.26
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,589,950,092.26 1,589,950,092.26
资产总计 1,767,949,121.31 1,770,815,852.41
33
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款 1,196.00 2,502,880.68
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,196.00 2,502,880.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,196.00 2,502,880.68
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 788,518,324.00 788,518,324.00
资本公积 2,651,519,747.59 2,651,519,747.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58
一般风险准备
未分配利润 -1,893,232,373.86 -1,892,867,327.44
所有者权益（或股东权益）
1,767,947,925.31 1,768,312,971.73
合计
负债和所有者权益
1,767,949,121.31 1,770,815,852.41
（或股东权益）总计
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
34
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,843,249,752.76 2,793,363,115.28
其中：营业收入 1,843,249,752.76 2,793,363,115.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,701,710,900.12 2,948,428,803.07
其中：营业成本 1,470,607,583.78 2,659,410,178.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,820,639.92 11,814,684.79
销售费用 47,104,115.31 44,699,098.20
管理费用 164,416,229.57 166,882,573.30
财务费用 9,267,868.83 65,506,311.86
资产减值损失 1,494,462.71 115,956.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
137,118,860.23 110,019,745.96
列）
其中：对联营企业和合营企
136,658,860.23 109,688,101.52
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 278,657,712.87 -45,045,941.83
加：营业外收入 2,530,403.41 211,391,262.97
减：营业外支出 1,263,833.93 3,258,795.81
其中：非流动资产处置损失 4,047.55 36,917.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号
279,924,282.35 163,086,525.33
填列）
减：所得税费用 31,216,421.50 24,654,992.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 248,707,860.85 138,431,532.36
35
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 238,663,378.40 125,432,594.44
少数股东损益 10,044,482.45 12,998,937.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3027 0.1645
（二）稀释每股收益 0.3027 0.1645
七、其他综合收益 -1,807,714.33 460,455.39
八、综合收益总额 246,900,146.52 138,891,987.75
归属于母公司所有者的综合收益
236,855,664.07 125,893,049.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,044,482.45 12,998,937.92
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
36
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,259,223,951.97
减：营业成本 1,429,340,550.68
营业税金及附加 1,442,792.70
销售费用 14,440,207.21
管理费用 460,831.94 24,886,659.05
财务费用 -8,699.52 54,542,426.26
资产减值损失 -823,906.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
7,217,751.40
填列）
其中：对联营企业和合营
7,217,751.40
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -452,132.42 -257,387,026.00
加：营业外收入 87,086.00 208,269,839.26
减：营业外支出 700,345.62
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-365,046.42 -49,817,532.36
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -365,046.42 -49,817,532.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -365,046.42 -49,817,532.36
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
37
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,964,934,747.99 2,318,834,688.89
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 293,921.22 5,123,158.49
收到其他与经营活动
80,013,654.87 283,686,931.86
有关的现金
经营活动现金流入
2,045,242,324.08 2,607,644,779.24
小计
购买商品、接受劳务
1,555,138,843.51 1,763,243,115.10
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
38
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
136,657,495.39 213,285,120.41
工支付的现金
支付的各项税费 110,310,463.87 72,730,621.76
支付其他与经营活动
251,640,168.22 147,964,840.80
有关的现金
经营活动现金流出
2,053,746,970.99 2,197,223,698.07
小计
经营活动产生的
-8,504,646.91 410,421,081.17
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
597,564.44 317,066.66
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 10,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
597,564.44 327,066.66
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 95,552,102.55 61,851,169.51
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
203,186,166.32
有关的现金
投资活动现金流出
95,552,102.55 265,037,335.83
小计
39
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
投资活动产生的
-94,954,538.11 -264,710,269.17
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 240,000,000.00 700,529,184.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
240,000,000.00 700,529,184.54
小计
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 688,631,135.00
分配股利、利润或偿
34,125,680.12 256,881,029.40
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
124,125,680.12 945,512,164.40
小计
筹资活动产生的
115,874,319.88 -244,982,979.86
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-192,937.52 -1,450,520.95
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
12,222,197.34 -100,722,688.81
增加额
加：期初现金及现金
892,631,215.97 921,835,876.45
等价物余额
六、期末现金及现金等价
904,853,413.31 821,113,187.64
物余额
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
40
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
621,495,816.32
收到的现金
收到的税费返还 2,959,805.06
收到其他与经营活动
600,772.10 231,498,087.74
有关的现金
经营活动现金流入
600,772.10 855,953,709.12
小计
购买商品、接受劳务
493,424,086.06
支付的现金
支付给职工以及为职
108,000.00 115,781,227.86
工支付的现金
支付的各项税费 17,762,053.88
支付其他与经营活动
3,109,839.20 23,592,366.66
有关的现金
经营活动现金流出
3,217,839.20 650,559,734.46
小计
经营活动产生的
-2,617,067.10 205,393,974.66
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
11,000.00 12,680,017.02
资产和其他长期资产支付
41
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
192,242,657.78
有关的现金
投资活动现金流出
11,000.00 204,922,674.80
小计
投资活动产生的
-11,000.00 -204,922,674.80
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 628,529,184.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
628,529,184.54
小计
偿还债务支付的现金 636,631,135.00
分配股利、利润或偿
52,548,366.80
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
689,179,501.80
小计
筹资活动产生的
-60,650,317.26
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,259,801.21
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-2,628,067.10 -61,438,818.61
增加额
加：期初现金及现金
2,887,644.76 261,438,818.61
等价物余额
六、期末现金及现金等价
259,577.66 200,000,000.00
物余额
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
42
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或 风 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 益
股本） 险
股
准
备
一、上年年末
788,518,324 1,824,211,727.58 18,702,052.68 221,335,317.84 -717,517,545.48 -11,207,588.93 70,282,084.47 2,194,324,372.16
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
788,518,324.00 1,824,211,727.58 18,702,052.68 221,335,317.84 -717,517,545.48 -11,207,588.93 70,282,084.47 2,194,324,372.16
余额
三、本期增减
变动金额（减
1,223,551.58 238,663,378.40 -1,807,714.33 4,346,547.53 242,425,763.18
少以“－”号
填列）
（一）净利润 238,663,378.40 10,044,482.45 248,707,860.85
（二）其他综
-1,807,714.33 -1,807,714.33
合收益
上述（一）和 238,663,378.40 -1,807,714.33 10,044,482.45 246,900,146.52
43
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-6,074,149.70 -6,074,149.70
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -6,074,149.70 -6,074,149.70
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
44
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
1,223,551.58 376,214.78 1,599,766.36
备
1．本期提取 2,942,003.52 376,214.78 3,318,218.30
2．本期使用 1,718,451.94 1,718,451.94
（七）其他
四、本期期末
788,518,324.00 1,824,211,727.58 19,925,604.26 221,335,317.84 -478,854,167.08 -13,015,303.26 74,628,632.00 2,436,750,135.34
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 险
股
准
备
一、上年年末余
762,409,623.00 1,290,513,247.17 9,827,268.63 221,335,317.84 -824,182,687.91 -11,229,745.33 207,041,092.19 1,655,714,115.59
额
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
762,409,623.00 1,290,513,247.17 9,827,268.63 221,335,317.84 -824,182,687.91 -11,229,745.33 207,041,092.19 1,655,714,115.59
额
三、本期增减变 26,108,701.00 -211,247,563.56 1,594,448.92 554,067,996.89 460,455.39 -140,199,310.94 230,784,727.70
45
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 125,432,594.44 12,998,937.92 138,431,532.36
（二）其他综合
460,455.39 460,455.39
收益
上述（一）和（二）
125,432,594.44 460,455.39 12,998,937.92 138,891,987.75
小计
（三）所有者投
26,108,701.00 -211,247,563.56 758,685,230.40 -124,235,133.08 449,311,234.76
入和减少资本
1．所有者投入资
26,108,701.00 26,108,701.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 -211,247,563.56 758,685,230.40 -124,235,133.08 423,202,533.76
（四）利润分配 -330,049,827.95 -29,051,279.60 -359,101,107.55
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-330,049,827.95 -29,051,279.60 -359,101,107.55
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
46
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备 1,594,448.92 88,163.82 1,682,612.74
1．本期提取 1,740,512.48 96,113.50 1,836,625.98
2．本期使用 146,063.56 7,949.68 154,013.24
（七）其他
四、本期期末余
788,518,324.00 1,079,265,683.61 11,421,717.55 221,335,317.84 -270,114,691.02 -10,769,289.94 66,841,781.25 1,886,498,843.29
额
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
47
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上
年年末 788,518,324.00 2,651,519,747.59 221,142,227.58 -1,892,867,327.44 1,768,312,971.73
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 788,518,324.00 2,651,519,747.59 221,142,227.58 -1,892,867,327.44 1,768,312,971.73
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-365,046.42 -365,046.42
少 以
“－”
号 填
列）
48
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
（一）
-365,046.42 -365,046.42
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
-365,046.42 -365,046.42
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
49
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
50
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
使用
（七）
其他
四、本
期期末 788,518,324.00 2,651,519,747.59 221,142,227.58 -1,893,232,373.86 1,767,947,925.31
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 一般风险
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 准备
一、上年年末
762,409,623.0 656,527,240.22 221,142,227.58 -1,842,134,309.65 -202,055,218.85
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
762,409,623.0 656,527,240.22 221,142,227.58 -1,842,134,309.65 -202,055,218.85
余额
三、本期增减
变动金额（减
26,108,701.00 1,257,412,635.20 706,004,990.23 1,989,526,326.43
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -49,817,532.36 -49,817,532.36
（二）其他综
合收益
51
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
上述（一）和
-49,817,532.36 -49,817,532.36
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 26,108,701.00 1,257,412,635.20 755,822,522.59 2,039,343,858.79
资本
1．所有者投
26,108,701.00 26,108,701.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 1,257,412,635.20 755,822,522.59 2,013,235,157.79
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
52
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
788,518,324.00 1,913,939,875.42 221,142,227.58 -1,136,129,319.42 1,787,471,107.58
余额
法定代表人：潘胜燊 主管会计工作负责人：吴裕英 会计机构负责人：蔡志雯
53
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
二、 公司基本情况
广州广日股份有限公司（原名广州钢铁股份有限公司，以下简称公司）于 1993 年 6 月 21
日经广州市股份制试点企业联审小组穗改股字[1993]24 号文和广州市对外经济贸易委员会穗外
经贸业[1993]626 号文批准，由广州钢铁有限公司改组设立。公司于 1993 年 12 月 6 日取得注册
号为工商企业合粤穗字第 00112 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币叁亿伍仟陆佰捌拾
陆万叁仟元，业经岭南会计师事务所验证并出具验证字（93）332 号验资报告。公司于 1994 年
1 月 1 日起按股份制运作。
1996 年 2 月 28 日，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]10 号文和证监发字[1996]27
号文批准，公司发行社会公众股 A 股 4313.7 万股，每股发行价 3.60 元，并于 1996 年 3 月 28
日在上海证券交易所挂牌交易。公司上市后总股本为 40000 万股,，业经广州会计师事务所验证
并出具粤会所（96）第 020 号验资报告。公司于 1996 年 4 月 15 日取得变更后的企业法人营业
执照，注册资本为人民币 40,000 万元。
1996 年 10 月 28 日公司召开的临时股东大会审议通过了向全体股东按 10：5 的比例用资本
公积金转增股本，转增后公司总股本为 60000 万股。公司于 1996 年 12 月 12 日取得变更后的企
业法人营业执照，注册资本为人民币 60,000 万元。
1997 年 8 月 5 日，经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]027 号文批准，公司实施了
1997 年增资配股方案，以 1996 年末股本 6 亿股为基数，每 10 股配 2 股，配售价为 4.58 元，共
配售出 3,246.0627 万股，配股后公司总股本为 63246.0627 万股，业经广州会计师事务所验证并
出具粤会所验字（97）第 078 号验资报告。公司于 1997 年 11 月 17 日取得变更后的企业法人营
业执照，注册资本为人民币 63,246 万元。
1999 年 3 月 29 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]9 号文批准，公司实施了
1998 年增资配股方案，以 1997 年末股本 63,246.0627 万股为基数，每 10 股配 3 股，配售价为
3.60 元，共配售出 5371.9373 万股，本次配股后公司总股本为 68618 万股,业经广东正中会计师
事务所验证并出具粤会所验字（99）第 30183 号验资报告。公司于 2000 年 11 月 14 日取得变更
后的营业执照，注册资本为人民币 68,618 万元。
经 2004 年 4 月 28 日公司股东大会决议及 2004 年 10 月 18 日广州市对外贸易经济合作局穗
外经贸资[2004]451 号文批准，公司实施了资本公积金转增股本方案，以 2003 年末总股本 68618
万股为基数，每 10 股转增 5 股，共转增 34309 万元，转增后公司总股本为 102927 万股，业经
广东正中珠江会计师事务所验证并出具广会所验字（2005）第 5100410001 号验资报告。公司于
2005 年 3 月 16 日取得变更后的营业执照，注册资本为人民币 102,927 万元。
2006 年 3 月 29 日，公司临时股东大会通过了股权分置改革方案，公司所有非流通股股东
以其所持有的非流通股股份按照每 1︰0.6608 的比例单向缩股，缩股后总股本为 76240.9623 万
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
股。公司于 2006 年 12 月 28 日取得变更后的营业执照，注册资本为人民币 76,240.9623 万元。
2012 年 6 月 15 日经中国证监会证监许可[2012]825 号文核准，公司的重大资产重组及向广
州维亚通用实业有限公司（以下简称"维亚通用"）、广州花都通用集团有限公司（以下简称"花
都通用"）、广州市南头科技有限公司（以下简称"南头科技"）发行 2,610.8701 万股股份用于购
买相关股权。2012 年 6 月 26 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已对非公开发行
的 2,610.8701 万股股份予以登记。定向增发后，公司总股本为 78,851.8324 万股。业经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2012]第 410273 号验资报告验证。
2012 年 6 月 15 日经中国证监会证监许可[2012]826 号文，核准豁免广州广日集团有限公司
（以下简称"广日集团"）因协议转让而持有公司 474,171,200 股而应履行的要约收购义务。2012
年 7 月 3 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了存量股过户登记确认证明。重
大资产重组后，广日集团持有公司 474,171,200 股，占公司发行后总股本的 60.13%，成为控股
股东。
2012 年 8 月 1 日，公司领取了新的《企业法人营业执照》。经广州市工商行政管理局核准，
变更事项如下：
一、名称变更为：广州广日股份有限公司；
二、住所（经营场所）变更为：广州市天河区华利路 59 号东塔 13 层自编 1301；
三、法定代表人姓名变更为：潘胜燊；
四、注册资本变更为：78851.8324 万元；
五、实收资本变更为：78851.8324 万元；
六、公司类型变更为：股份有限公司（上市、国有控股）；
七、经营范围变更为：制造、加工：通用设备及零部件（限分支机构经营）：自有资金投资；
投资管理；投资咨询；商品信息咨询；会议服务；物业管理；场地出租；仓储服务（不含危险
化学品）；批发和零售贸易（国家专营专控的商品除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行
政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）。*
变更后公司属专用设备制造业，主要生产、安装电梯、自动扶梯、自动人行道以及生产相
关零配件。生产导轨、提供物流服务及生产智能停车系统。
公司治理层权利机构包括：股东大会、董事会、经理层、监事会。实行董事会下的总经理
负责制，下设办公室、证券部、人力资源部、企业发展部、财务部、审计监察部等职能部门。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基础上按
照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入
当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允
价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关
情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相
关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法：
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润
表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原
因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨
认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取
得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债
表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
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(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括应收款项；其他金融资产等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等。
（2）其他金融资产
短期理财产品、委托贷款按成本核算，取得收益计入当期损益。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
占应收款项余额 5％以上的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试
未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
组合 1 按账龄划分
其他应收款中公司员工备用金，各种押金、保证
组合 2
金，关联方往来
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
以单项或组合评估的方式进行检查，以确定是否
单项计提坏账准备的理由
存在减值的客观证据。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备，计入当期损益。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、产成品、库存商品、半成品、委托加工物资、劳务成本、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
原材料、除电梯、立体停车库的其他产成品发出时按加权平均法计价，产成品中电梯、立体停
车库发出按个别计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或
者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公
积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期
损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分
步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。公司将合并协议约定的或有对价作为企业
合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资
时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值
准备金额等对被投资单位净利润的影响；对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部
交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损
分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润
和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单
位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单
位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减
值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完
成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的
减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 2-5% 2.71%-4.9%
机器设备 10-12 年 2-5% 7.92%-9.5%
运输设备 5-10 年 2-5% 9.5%-19.6%
办公及其他设备 5-8 年 2-5% 11.88%-19.6%
64
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，以单项固定资产为基础估计其可收回金额。难
以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
(十五) 在建工程：
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的
入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估
计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
65
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(十六) 借款费用:
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产
借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用
确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生
的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专
66
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为
使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见
无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 45-50 年 按土地使用证的期限确定
计算机软件 2-5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
以单项无形资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无
形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十九) 收入：
1、 销售商品收入确认和计量原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
电梯、立体停车库属于为专门客户定制的特种设备产品，公司采取订单式生产，根据设备
买卖合同不负有安装最终义务的，公司在产品发运、安装进场并经客户验收后即确认销售收入；
根据设备买卖合同负有安装义务的，公司在设备安装完成并经当地政府质检主管部门验收合格
后确认销售收入。公司提供安装劳务的，在设备安装完成并经当地政府质检主管部门验收合格
后确认安装收入。
电梯零部件销售确认标准：产品发货并经客户验收合格。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确
定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十) 政府补助：
1、 类型
政府补助，是从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或
购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并
以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意
图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
1、 公司租入资产会计处理
租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、 公司出租资产会计处理
出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
增值税 6%、11%、17%
应税劳务收入为基础计算销项
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 3%、5%、 3%、5%
城市维护建设税 1%、7% 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
按转让房地产所取得的增值额
土地增值税
和规定的税率计征
公司的服务收入按 5%计征营业税，工程安装收入按 3%计征营业税。
公司按实际缴纳的营业税及增值税的 7%计征城市维护建设税（子公司的上海分公司按实际缴纳
的营业税及增值税的 1%计征城市维护建设税。）
(二) 税收优惠及批文
1、 企业所得税
子公司广州广日电梯工业有限公司（以下简称"广日电梯"）于 2011 年 8 月 23 日经广东省
科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为 GF201144000427 的《高新技术企业证
书》，有效期三年，享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
子公司广州广日电气设备有限公司（以下简称"广日电气"）于 2011 年 10 月 13 日经广东省
科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为 GF201144000971 的《高新技术企业证
书》，有效期三年，享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
子公司广州塞维拉电梯轨道系统有限公司（以下简称"塞维拉轨道"）于 2012 年 9 月 12 日
经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为 GF201244000014 的《高新技
术企业证书》，有效期三年，享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
子公司广州广日电梯工程有限公司（以下简称"广日工程"）于 2011 年 11 月 17 日经广东省
科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为 GR201144000481 的《高新技术企业证
书》，有效期三年，享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
子公司广州广日智能停车设备有限公司（以下简称"广日智能停车"）于 2011 年 11 月 17 日
经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企业，取得证书编号为 GR201144000357 的《高新技
术企业证书》，有效期三年，享受按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
持股 冲减子公司少数股东
成对子公 表决 是否 少数 权益中用
子公司 子公司 注册 业务 期末实际出 分担的本期亏损超过
注册资本 经营范围 司净投资 权比 合并 股东 于冲减少
全称 类型 地 性质 资额 比例 少数股东在该子公司
的其他项 例(%) 报表 权益 数股东损
(%) 期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
广日阿特 销售、
LED 的买
美斯新能 控股 安 装
香港 5 万港元 卖、安装 2.55 万港元 51 51 是 2.7
源科技有 子公司 及 维
及维修
限公司 修
广日（澳 LED 的生
门）电气设 控股 10 万澳门 产、销售
澳门 制造 5.1 万澳门元 51 51 是 -69.32
备有限公 子公司 元 及安装维
司 护
2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者权益
实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东
成对子公 持股 表决 是否 少数 权益中用
子公司全 子公司 注册 业务 期末实际出 分担的本期亏损超过
注册资本 经营范围 司净投资 比例 权比 合并 股东 于冲减少
称 类型 地 性质 资额 少数股东在该子公司
的其他项 (%) 例(%) 报表 权益 数股东损
期初所有者权益中所
目余额 益的金额
享有份额后的余额
广州广日
全资子 广 东 自有资金
投资管理 投资 68,250.00 36,174.33 100 100 是
公司 广州 对外投资
有限公司
电梯、立
控股子 制造、
广州广日 体停车库
公司的 广 东 安 装
电梯工业 15,000.00 的制造、 15,676.33 100 100 是
控股子 广州 和 维
有限公司 销售、安
公司 修
装和维修
72
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
控股子 制造、加
广州广日
公司的 广 东 工起重运
电气设备 制造 8,000.00 8,000.00 100 100 是
控股子 广州 输设备零
有限公司
公司 配件
运输、
普 通 货
控股子 仓储、
广州广日 运、仓储、
公司的 广 东 装卸、 500 万美 753.4
物流有限 搬 运 装 95 95 是
控股子 广州 和 货 元 4
公司 卸、货物
公司 物 配
配送
送
控股子 安装、 电梯的安
广州广日
公司的 广 东 维 修 装、维修、
电梯工程 617.61 617.61 100 100 是
控股子 广州 和 保 保养及相
有限公司
公司 养 关培训
加工、制
广州塞维 控股子
造、销售：
拉电梯轨 公司的 广 东 6,345.
制造 6,000.00 电梯导轨 2,143.23 50 50 是
道系统有 控股子 广州 51
及电梯配
限公司 公司
件
控股子 销售、
安捷通电 电梯的买
公司的 安 装 3,498 万
梯有限公 香港 卖、安装 3,498 万港元 100 100 是
控股子 及 维 港元
司 及维修
公司 修
立体停车
广州广日 控股子 制造、
设备、立
智能停车 公司的 广 东 安 装
3,000.00 体仓库制 3,000.00 100 100 是
设备有限 控股子 广州 和 维
造、销售
公司 公司 修
及服务
控股子
广州广日 物 业 管
公司的 广 东 物 业
物业管理 50.00 理、场地 50.00 100 100 是
控股子 广州 管理
有限公司 租赁
公司
深圳市广 控股子 维 修 电 梯 安
日电梯维 公司的 广 东 保 养 装、维修、
130.00 130.00 100 100 是
修服务有 控股子 深圳 及 售 保养，电
限公司 公司 后 服 器机械及
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
务 器材的批
发、零售
维 修 电梯升降
珠海广日 控股子
保 养 移动机械
电梯工程 公司的 广 东
及 售 150.00 的安装、 150.00 100 100 是
服务有限 控股子 珠海
后 服 维修、保
公司 公司
务 养
维 修
控股子
佛山广日 保 养
公司的 广 东 安装、维
电梯工程 及 售 264.18 264.18 100 100 是
控股子 佛山 修电梯
有限公司 后 服
公司
务
控股子
艺宏发展 公司的 物 业
香港 2 万港元 2 万港元 100 100 是
有限公司 控股子 投资
公司
广日科技 控股子
投 资 管
（昆山）发 公司的 江 苏 投资、
10,000.00 理、物业 10,000.00 100 100 是
展有限公 控股子 昆山 物业
管理
司 公司
控股子 起重运输
广日电气
公司的 江 苏 设备及配
（昆山）有 制造 3,000.00 3,000.00 100 100 是
控股子 昆山 件的生产
限公司
公司 和销售
运输、
普 通 货
控股子 仓储、
广日物流 运、仓储、
公司的 江 苏 装卸、
（昆山）有 3,000.00 搬 运 装 600.00 100 100 是
控股子 昆山 和 货
限公司 卸、货物
公司 物 配
配送
送
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
香港注册子公司除实收资本、未分配利润外，其他资产负债表项目 2013 年 6 月 30 日按公
布的港币对人民币汇率 100∶79.66 进行折算。利润表中的收入和费用项目，采用发生日即期汇
率近似的汇率折算。
澳门注册子公司除实收资本、未分配利润外，其他资产负债表项目 2013 年 6 月 30 日按公
布的澳门元对人民币汇率 100∶76.95 进行折算。利润表中的收入和费用项目，采用发生日即期
汇率近似的汇率折算。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 270,582.17 / / 329,239.86
人民币 / / 219,636.69 / / 329,212.22
港元 34.09 0.81085 27.64
澳门元 66,205.95 0.7695 50,945.48
银行存款： / / 897,745,113.80 / / 892,027,494.63
人民币 / / 887,715,891.94 / / 880,214,549.68
港元 5,721,940.85 0.7966 4,558,098.07 7,294,468.50 0.81085 5,914,719.79
日元 3.00 0.0786 0.24 3.00 0.073049 0.22
美元 480,949.25 6.1787 2,971,641.14 490,342.10 6.2855 3,082,045.27
欧元 289,803.96 8.0536 2,333,965.17 290,117.46 8.3176 2,413,080.99
丹麦克朗 64.17 1.0745 68.95 64.17 1.1038 70.83
澳门元 215,007.53 0.7695 165,448.29 516,437.53 0.7804 403,027.85
其他货币资
/ / 14,453,075.14 / / 8,827,232.26
金：
人民币 / / 14,453,075.14 / / 8,827,232.26
合计 / / 912,468,771.11 / / 901,183,966.75
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 2,584,205.82 2,328,981.10
信用证保证金
履约保证金 5,031,164.39 6,223,782.09
合 计 7,615,357.80 8,552,763.19
期末本公司境外子公司存放于境外的货币资金折合人民币 18,152,799.50 元。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
75
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,876,027.04 12,489,686.28
商业承兑汇票
合计 5,876,027.04 12,489,686.28
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 否发生减值
账龄一年
以内的应 45,729,635.53 45,729,635.53 未达账 否
收股利
合计 45,729,635.53 45,729,635.53 / /
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合
728,921,151.18 99.12 5,941,272.71 0.82 483,319,973.66 98.14 2,856,834.74 0.59
1
组合
728,921,151.18 99.12 5,941,272.71 0.82 483,319,973.66 98.14 2,856,834.74 0.59
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计 6,436,646.17 0.88 6,436,646.17 100.00 9,170,200.75 1.86 9,170,200.75 100
提坏
账准
备的
应收
账款
合计 735,357,797.35 / 12,377,918.88 / 492,490,174.41 / 12,027,035.49 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
76
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内
696,001,459.16 0 465,698,655.81 0 0
小计
1至2年 21,084,770.20 10 2,108,477.02 13,867,731.07 10 1,386,773.11
2至3年 11,345,004.19 30 3,403,501.25 2,916,948.28 30 875,084.49
3至4年 1,861.15 50 930.58 425,905.12 50 212,952.56
4至5年 298,463.10 80 238,770.48 143,544.00 80 114,835.20
5 年以上 189,593.38 100 189,593.38 267,189.38 100 267,189.38
合计 728,921,151.18 5,941,272.71 483,319,973.66 2,856,834.74
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
长沙明辉房地产
10,000.00 10,000.00 100 不能确定可收回
开发有限公司
常德聚天置业有
36,850.00 36,850.00 100 不能确定可收回
限公司
封开县泽堃置业
308,920.00 308,920.00 100 不能确定可收回
有限公司
佛山市南海区大
166,270.00 166,270.00 100 不能确定可收回
沥医院
福建七建集团有
限公司中山分公 13,540.00 13,540.00 100 不能确定可收回
司
广东佛冈县金土
地实业发展有限 7,680.00 7,680.00 100 不能确定可收回
公司
广东美丽康保健
14,900.00 14,900.00 100 不能确定可收回
品有限公司
广西友容投资有
593,130.00 593,130.00 100 不能确定可收回
限公司
广州市隆达投资
142,401.00 142,401.00 100 不能确定可收回
有限公司
海口市城建集团
海口盛泰房地产 124,154.00 124,154.00 100 不能确定可收回
有限公司
湖南鹏鑫投资置
13,800.00 13,800.00 100 不能确定可收回
业有限公司
森源实业(随州)有
196,030.00 196,030.00 100 不能确定可收回
限公司
陕西新苑建设发
27,850.00 27,850.00 100 不能确定可收回
展有限公司
温州嘉乐迪餐饮
娱乐连锁有限公 16,890.00 16,890.00 100 不能确定可收回
司
厦门全城商贸有
78,896.15 78,896.15 100 不能确定可收回
限公司
77
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
运城市菲华房地
43,700.00 43,700.00 100 不能确定可收回
产有限公司
张家界索溪峪酒
10,000.00 10,000.00 100 不能确定可收回
店有限公司
重庆顾和房地产
开发有限公司安
27,269.00 27,269.00 100 不能确定可收回
康商务区 B16A 区
项目部
重庆望江工业有
10,250.00 10,250.00 100 不能确定可收回
限公司
长沙市公安局交
9,900.00 9,900.00 100 不能确定可收回
通警察支队
常德金家园置业
22,750.00 22,750.00 100 不能确定可收回
有限责任公司
林卓鹏 6,132.00 6,132.00 100 不能确定可收回
浏阳市天润房地
3,680.00 3,680.00 100 不能确定可收回
产开发有限公司
重庆崇荣机电设
242,500.02 242,500.02 100 不能确定可收回
备有限公司
珠海派诺电子有
7,650.00 7,650.00 100 不能确定可收回
限公司
安化县银莲房地
17,900.00 17,900.00 100 不能确定可收回
产开发有限公司
广东三京菱电电
3,890.00 3,890.00 100 不能确定可收回
梯有限公司
湖南方舟房地产
47,750.00 47,750.00 100 不能确定可收回
开发有限公司
邱华福 5,000.00 5,000.00 100 不能确定可收回
深圳市中泰天成
13,800.00 13,800.00 100 不能确定可收回
实业
武汉大学广东惠
132,800.00 132,800.00 100 不能确定可收回
州研究院
北京北控广日立
体停车设备有限 210,610.00 210,610.00 100 不能确定可收回
公司
广东冠城房地产
479,600.00 479,600.00 100 不能确定可收回
开发有限公司
江苏新瑞华房地
38,818.00 38,818.00 100 不能确定可收回
产实业有限公司
麟华商务酒店有
124,874.00 124,874.00 100 不能确定可收回
限公司
浏阳市鸿发房地
产开发有限责任 40,420.00 40,420.00 100 不能确定可收回
公司
南京建瑞房地产
205,800.00 205,800.00 100 不能确定可收回
开发有限公司
78
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
南京新浦发展有
13,748.00 13,748.00 100 不能确定可收回
限公司
中国银行业监督
管理委员会广东 13,760.00 13,760.00 100 不能确定可收回
监管局
山西大和房地产
2,761,600.00 2,761,600.00 100 不能确定可收回
开发有限公司
深圳市奥菱电梯
55,970.00 55,970.00 100 不能确定可收回
有限公司
广州富士电梯有
135,164.00 135,164.00 100 不能确定可收回
限公司
合计 6,436,646.17 6,436,646.17 / /
2、 本期转回或收回情况
单位：元 币种：人民币
转回或收回前
转回或收回原 确定原坏账准 转回坏账准备
应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
因 备的依据 金额
账准备金额
长沙明辉房地
根据谨慎性原
产开发有限公 收回货款 96,400.00 96,400.00
则、合理
司
佛山市南海区 根据谨慎性原
收回货款 831,350.00 831,350.00
大沥医院 则、合理
合肥大唐置业 根据谨慎性原
收回货款 173,250.00 173,250.00
有限公司 则、合理
根据谨慎性原
刘启耀 收回货款 3,800.00 3,800.00
则、合理
三亚亿源实业 根据谨慎性原
收回货款 46,500.00 46,500.00
开发有限公司 则、合理
中国科学院华 根据谨慎性原
收回货款 33,980.00 33,980.00
南植物园 则、合理
中铁二局集团
自贡檀木林宾 根据谨慎性原
收回货款 8,000.00 8,000.00
馆有限责任公 则、合理
司
珠海市威旗防
根据谨慎性原
腐科技有限公 收回货款 6,106.00 6,106.00
则、合理
司
广州市建设工
根据谨慎性原
程拆迁有限公 收回货款 9,895.00 9,895.00
则、合理
司
广州市祥港房
根据谨慎性原
地产开发有限 收回货款 83,600.00 83,600.00
则、合理
公司
青岛星洲世源 根据谨慎性原
收回货款 183,400.00 183,400.00
置业有限公司 则、合理
79
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
重庆渝永建设
根据谨慎性原
(集团)有限公 收回货款 592,900.00 592,900.00
则、合理
司
珠海市华良房
根据谨慎性原
地产顾问有限 收回货款 23,932.00 23,932.00
则、合理
公司
合计 / / 2,093,113.00 / /
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
产生
赤水市文华房地 账龄较长,且无法
货款 101,700.00 否
产开发有限公司 收回
广州中海地产有 账龄较长,且无法
货款 3,600.00 否
限公司 收回
江西琪翔置业有 账龄较长,且无法
货款 74,880.00 否
限公司 收回
望城县高塘岭镇 账龄较长,且无法
货款 7,950.00 否
金霞大酒店 收回
东莞市东方商务 账龄较长,且无法
货款 32,200.00 否
会所有限公司 收回
广州欧派厨柜企 账龄较长,且无法
货款 5,500.00 否
业有限公司 收回
海南凯立中部开
账龄较长,且无法
发建设股份有限 货款 48,760.00 否
收回
公司
湖南瑞盛对外经 账龄较长,且无法
货款 26,000.00 否
济合作有限公司 收回
惠州市惠阳区盈
账龄较长,且无法
富实业有限公司 货款 21,570.00 否
收回
陈江分公司
四川阿多奴鞋业
账龄较长,且无法
投资有限责任公 货款 30,700.00 否
收回
司
新疆沐灿房地产 账龄较长,且无法
货款 5,955.58 否
开发公司 收回
永州梦园房地产 账龄较长,且无法
货款 93,000.00 否
开发有限公司 收回
余姚市华兴房地 账龄较长,且无法
货款 8,683.00 否
产开发有限公司 收回
长沙兆龙房地产 账龄较长,且无法
货款 13.00 否
开发有限公司 收回
福州叙福房地产 账龄较长,且无法
货款 103,680.00 否
开发有限公司 收回
80
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
账龄较长,且无法
霍汉泉 货款 5,000.00 否
收回
重庆龙华实业（集 账龄较长,且无法
货款 11,760.00 否
团）有限公司 收回
长沙优仕达房地 账龄较长,且无法
货款 22,990.00 否
产开发有限公司 收回
常德凯宏实业有 账龄较长,且无法
货款 4,000.00 否
限公司 收回
湖南国兴投资开
账龄较长,且无法
发有限公司湘天 货款 9,900.00 否
收回
招待所项目部
永州梦园房地产 账龄较长,且无法
货款 22,600.00 否
开发有限公司 收回
广州君华地产置 账龄较长,且无法
货款 48,000.00 否
业有限公司 收回
广州市桃园物业 账龄较长,且无法
货款 7,600.00 否
管理有限公司 收回
日立电梯（中国） 账龄较长,且无法
货款 8,350.00 否
有限公司 收回
珠海汇生房地产 账龄较长,且无法
货款 7,200.00 否
代理有限公司 收回
合计 / 711,591.58 / /
4、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
日立电梯（中国）
联营公司 256,871,960.49 1 年以内 35.53
有限公司
日立楼宇设备制
其他投资公司 67,773,850.26 1 年以内 9.37
造(天津)有限公司
日立电梯（成都） 联营公司的子公
55,863,521.04 1 年以内 7.73
有限公司 司
日立电梯（上海）
其他投资公司 31,820,752.66 1 年以内 4.40
有限公司
日立电梯电机（广 联营公司的子公
27,170,682.84 1 年以内 3.76
州）有限公司 司
合计 / 439,500,767.29 / 60.79
81
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
6、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
广州广日专用汽车有限
同受广日集团控制 556,371.25 0.08
公司
广州环投技术设备有限
同受广日集团控制 13,440.00 0
公司
广州永兴环保能源有限
同受广日集团控制 931,442.00 0.13
公司
山西平阳广日机电有限
其他投资公司 12,415,319.71 1.72
公司
西屋月台屏蔽门(广州)
联营公司 175,560.24 0.02
有限公司
日立电梯（中国）有限
联营公司 256,871,960.49 35.53
公司
广州日滨科技发展有限
联营公司的控股子公司 6,908,341.29 0.96
公司
日立电梯（上海）有限
其他投资公司 31,820,752.66 4.4
公司
日立电梯电机（广州）
联营公司的控股子公司 27,170,682.84 3.76
有限公司
日立楼宇设备制造(天
其他投资公司 67,773,850.26 9.37
津)有限公司
上海日立电梯工程有限
联营公司的控股子公司 580 0
公司
北京日立电梯营销有限
联营公司的控股子公司 262,800.00 0.04
公司
日立电梯（成都）有限
联营公司的控股子公司 55,863,521.04 7.73
公司
合计 / 460,764,621.78 63.74
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 85,911,569.05 100 689,914.47 0.25 32,080,540.12 58.79 257,926.73 0.8
组合 2 20,086,970.58 22,489,024.66 41.21
组合小计 105,998,539.63 100.00 689,914.47 0.25 54,569,564.78 100.00 257,926.73 0.47
合计 105,998,539.63 / 689,914.47 / 54,569,564.78 / 257,926.73 /
82
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
81,063,457.89 0 53,732,032.39 0
计
1至2年 4,350,006.45 10 435,000.64 40,356.00 10 4,035.6
2至3年 39,043.40 30 11,713.02 761,836.09 30 228,550.83
3至4年 423,721.01 50 211,860.51 20,000.00 50 10,000
4至5年 20,000.00 80 16,000.00 80 0
5 年以上 15,340.30 100 15,340.30 15,340.30 100 15,340.30
合计 85,911,569.05 689,914.47 54,569,564.78 257,926.73
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
六盘水市城市管
非关联方 30,000,000.00 1 年以内 28.3
理局
六盘水市公共资
非关联方 10,000,000.00 1 年以内 9.43
源交易中心
武冈市建设局 非关联方 4,000,000.00 2-3 年 3.77
上海明州彩钢构
联营公司 511,755.00 1-2 年 0.48
件有限公司
广州市建筑机械
非关联方 761,836.09 3-4 年 0.72
施工有限公司
合计 / 45,273,591.09 / 42.70
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
广州环投技术设备有限
同受广日集团控制 57,269.46 0.05
公司
西屋月台屏蔽门(广州)
联营公司 237,031.56 0.23
有限公司
日立电梯（中国）有限
联营公司 417,640.50 0.4
公司
日立电梯（上海）有限
其他投资公司 296,000.00 0.28
公司
83
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
日立楼宇设备制造(天
其他投资公司 20,000.00 0.02
津)有限公司
日立电梯（电机）广州
联营公司的控股子公司 54,351.22 0.05
有限公司
日立电梯（成都）有限
联营公司的控股子公司 34,902.61 0.03
公司
合计 / 1,117,195.35 1.06
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 136,394,065.14 99.82 28,440,709.12 85.63
1至2年 200,800.01 0.15 4,065,950.00 12.24
2至3年 21,500.00 0.02 224,430.14 0.68
3 年以上 13,266.06 0.01 482,706.59 1.45
合计 136,629,631.21 100 33,213,795.85 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
瑞华建设集团有
非关联公司 31,620,000.00 1 年以内
限公司
广东美科设计工
非关联公司 21,420,000.00 1 年以内
程有限公司
国义招标股份有
非关联公司 18,085,524.00 1 年以内
限公司
广州宝钢南方贸
非关联公司 6,550,582.42 1 年以内
易有限公司
萨瓦尼尼意大利
非关联公司 4,855,920.00 1 年以内
股份有限公司
合计 / 82,532,026.42 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 172,048,234.01 172,048,234.01 140,836,570.50 140,836,570.50
84
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
在产品 161,132,868.14 161,132,868.14 83,161,725.99 83,161,725.99
库存商品 92,962,728.82 92,962,728.82 72,979,055.33 72,979,055.33
委托加工物
2,959,396.86 2,959,396.86 4,967,771.54 4,967,771.54
资
劳务成本 3,879,299.78 3,879,299.78 5,604,272.66 5,604,272.66
发出商品 248,300,073.15 248,300,073.15 223,023,997.44 223,023,997.44
合计 681,282,600.76 681,282,600.76 530,573,393.46 530,573,393.46
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
期末资产总 期末负债 期末净资 本期营业
单位名 持股比 资单位 本期净利润
额 总额 产总额 收入总额
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
日 立 电
梯 （ 中
30 30 1,359,502.16 823,980.64 535,521.52 820,240.27 58,330.32
国）有限
公司
广 州 恩
华 特 环
境 技 术 35 35 4,207.14 945.10 3,262.04 1,591.77 -2.81
有 限 公
司
西 屋 月
台 屏 蔽
门(广州) 35 35 20,171.07 20,173.49 -2.42 2,888.80 -1,298.90
有 限 公
司
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 减值准 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 表决权
单位 动 备 持股比
比例
例（％）
（％）
日立楼
宇设备
制 造 10,626,264.00 10,626,264.00 10,626,264.00 12 12
(天津)
有限公
85
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
司
日立电
梯 ( 上
36,936,480.00 36,936,480.00 36,936,480.00 12 12
海 ) 有
限公司
山西平
阳广日
1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 9 9
机电有
限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被 在被投
减 在被投
投 资单位
值 本期现金红 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 利 持股比
单 比例
备 例（％）
位 （％）
日
立
电
梯
(中
161,641,858.50 1,236,324,373.91 140,759,247.06 1,333,457,286.83 45,729,635.53 30 30
国)
有
限
公
司
广
州
恩
华
特
环
境 8,489,985.00 11,426,983.07 -8,844.34 11,418,138.73 35 35
技
术
有
限
公
司
西
屋
月
10,445,496.60 4,537,663.55 -4,091,542.49 446,121.06 35 35
台
屏
蔽
86
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
门
(广
州)
有
限
公
司
说明：1、抵销属下子公司销售日立电梯（中国）有限公司未实现利润，期末共抵减对日立电梯
（中国）有限公司长期股权投资 15,556,718.23 元。
2、向投资企业转移资金的能力没有受到限制。
3、本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
(十) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 11,049,038.82 11,049,038.82
1.房屋、建筑物 10,738,265.92 10,738,265.92
2.土地使用权 310,772.90 310,772.90
二、累计折旧和累
1,654,767.28 132,081.49 1,786,848.77
计摊销合计
1.房屋、建筑物 1,629,905.28 124,416.60 1,754,321.88
2.土地使用权 24,862.00 7,664.89 32,526.89
三、投资性房地产
9,394,271.54 132,081.49 9,262,190.05
账面净值合计
1.房屋、建筑物 9,108,360.64 124,416.60 8,983,944.04
2.土地使用权 285,910.90 7,664.89 278,246.01
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
9,394,271.54 132,081.49 9,262,190.05
账面价值合计
1.房屋、建筑物 9,108,360.64 124,416.60 8,983,944.04
2.土地使用权 285,910.90 7,664.89 278,246.01
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
87
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
618,656,374.71 19,276,384.40 2,626,963.36 635,305,795.75
计：
其中：房屋及建筑
319,299,473.90 1,651,066.40 317,648,407.50
物
机器设备 205,992,891.89 9,130,154.94 743,604.63 214,379,442.20
运输工具 51,383,956.24 8,065,329.66 6,932.64 59,442,353.26
办公及其
41,980,052.68 2,080,899.80 225,359.69 43,835,592.79
他设备
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
199,907,389.05 0.00 21,859,096.74 971,968.84 220,794,516.95
计：
其中：房屋及建筑
64,141,786.34 0.00 5,508,792.56 198,390.36 69,452,188.54
物
机器设备 85,092,285.00 0.00 8,619,093.60 573,061.03 93,138,317.57
运输工具 29,062,831.14 0.00 4,557,896.79 33,620,727.93
办公及其
21,610,486.57 0.00 3,173,313.79 200,517.45 24,583,282.91
他设备
三、固定资产账面
418,748,985.66 / / 414,511,278.80
净值合计
其中：房屋及建筑
255,157,687.56 / / 248,196,218.96
物
机器设备 120,900,606.89 / / 121,241,124.63
运输工具 22,321,125.10 / / 25,821,625.33
办公及其
20,369,566.11 / / 19,252,309.88
他设备
四、减值准备合计 10,808,105.45 / / 10,808,105.45
其中：房屋及建筑
10,808,105.45 / / 10,808,105.45
物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面
407,940,880.21 / / 403,703,173.35
价值合计
其中：房屋及建筑
244,349,582.11 / / 237,388,113.51
物
机器设备 120,900,606.89 / / 121,241,124.63
运输工具 22,321,125.10 / / 25,821,625.33
办公及其
20,369,566.11 / / 19,252,309.88
他设备
本期折旧额：21,859,096.74 元。
88
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
224,532,360.09 224,532,360.09 191,216,007.58 191,216,007.58
程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项 工程投 工 本期利 资
其中：本期
目 入占预 程 利息资本化 息资本 金
期初数 本期增加 利息资本化 期末数
名 算比例 进 累计金额 化率 来
金额
称 （％） 度 （％） 源
石
楼
自
工
有
业 2,602,401.13 724,051.38 3,326,452.51
资
园
金
二
期
昆 自
山 筹
工 75,398,034.46 20,557,621.56 48.00 4,610,643.08 3,796,666.66 100 及 95,955,656.02
业 借
园 款
天
自
津
有
工 77,555.00 669,663.59 747,218.59
资
业
金
园
广
日
自
工
有
业 95,424,272.01 95,424,272.01
资
园
金
房
屋
待
自
安
有
装 17,487,698.64 6,982,058.24 90.00 90 24,469,756.88
资
设
金
备
其 自
他 226,046.34 4,382,957.74 有 4,609,004.08
工 资
89
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
程 金
合
191,216,007.58 33,316,352.51 / / 4,610,643.08 3,796,666.66 / / 224,532,360.09
计
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 134,141,553.41 360,316.40 76,180.77 134,425,689.04
(1).土地使用权 125,851,588.25 302,037.76 42,900.00 126,110,726.01
(2).软件 8,289,965.16 58,278.64 33,280.77 8,314,963.03
二、累计摊销合计 13,361,745.03 2,117,944.11 15,479,689.14
(1).土地使用权 10,278,173.25 1,154,674.86 4,046,841.03
(2).软件 3,083,571.78 963,269.25 11,432,848.11
三、无形资产账面
120,779,808.38 -1,757,627.71 76,180.77 118,945,999.90
净值合计
(1).土地使用权 115,573,415.00 -852,637.10 42,900.00 114,677,877.90
(2).软件 5,206,393.38 -904,990.61 33,280.77 4,268,122.00
四、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).软件
五、无形资产账面
120,779,808.38 -1,757,627.71 76,180.77 118,945,999.90
价值合计
(1).土地使用权 115,573,415.00 -852,637.10 42,900.00 114,677,877.90
(2).软件 5,206,393.38 -904,990.61 33,280.77 4,268,122.00
本期摊销额：2,117,944.11 元。
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
G5 仓饭堂天
花板更换和
167,613.00 34,919.40 132,693.60
厨房改建工
程（艺康）
G5 仓西门值
班室重建工
165,917.00 34,566.05 131,350.95
程（化州四
建）
G5 仓中门卫
室工程（化州 74,599.00 18,649.74 55,949.26
四建）
G5 仓小车停
车场建设工 71,824.00 17,956.02 53,867.98
程（艺康）
90
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
G5 仓西面三
楼办公室装
79,444.00 19,861.02 59,582.98
修工程（化州
四建）
天津鑫泰工
375,016.06 84,205.44 290,810.62
程
成都分公司
厂房装修工 341,621.69 89,900.50 251,721.19
程
石楼仓装卸
250,885.91 10,908.09 239,977.82
工程
G5 仓新建综
合仓工程费
&G5 仓 综 合
1,456,067.66 987,982.62 244,315.16 2,199,735.12
楼 工 程 &G5
仓工程队仓
库
石楼南山边
123,729.78 41,243.22 82,486.56
防洪工程
石楼二期厂
房东面道路 162,059.41 76,412.94 85,646.47
工程款
德国威尔技
1,047,071.94 678,815.25 368,256.69
术费
车库及仓库 62,333.05 11,000.04 51,333.01
新仓货运场
临 建 棚 （ G5 3,005.42 1,502.58 1,502.84
仓后面）
修车场 96,910.74 48,455.52 48,455.22
货运场 252,040.39 126,020.40 126,019.99
新厂区钢结
227,721.47 113,860.80 113,860.67
构车间工程
旧厂区钢结
构车间扩建 21,487.50 10,743.48 10,744.02
工程
工业园道路
360,318.14 221,239.08 139,079.06
标识
G5 仓南面饭
堂改建工程 179,018.00 44,754.48 134,263.52
（艺康）
飞达仓东面
道路扩建工 147,231.00 30,673.15 116,557.85
程（艺康）
装修摊销 422,444.91 422,444.91
装修 7,573.80 7,573.80
合计 4,780,269.16 2,303,647.33 1,960,002.36 5,123,914.13
91
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
计提应收款项坏账准备 1,997,954.98 1,765,945.90
无形资产摊销 80,344.49 105,195.64
预提未发放工资 3,575,377.88 4,317,097.78
预计费用 1,543,075.33 1,285,896.11
收到政府补助 458,813.66 652,552.13
未使用安全生产费 4,268,299.98 4,245,167.09
可用以后年度税前利润弥补
32,206.12
的亏损
未取得发票的成本费用 2,252,468.70 1,800,821.61
小计 14,176,335.02 14,204,882.38
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 286,683,448.60 286,683,448.60
合计 286,683,448.60 286,683,448.60
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 13,474,349.27 13,474,349.27
2014 342,393,976.48 342,393,976.48
2015 208,777,720.04 208,777,720.04
2016 571,444,728.36 571,444,728.36
2017 37,054,140.66 37,054,140.66
合计 1,173,144,914.81 1,173,144,914.81 /
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 12,284,962.22 3,587,575.71 2,093,113 711,591.58 13,067,833.35
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
92
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
10,808,105.45 10,808,105.45
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 23,093,067.67 3,587,575.71 2,093,113.00 711,591.58 23,875,938.8
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 130,000,000.00 80,000,000.00
合计 130,000,000.00 80,000,000.00
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,550,000.00
合计 9,550,000.00
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付帐款 967,810,604.55 706,732,503.83
合计 967,810,604.55 706,732,503.83
93
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
山西平阳广日机电有限公司 3,633,403.58 2,706,119.76
日立电梯（中国）有限公司 15,108,223.26 23,659,112.80
广州日滨科技发展有限公司 32,977,013.49 30,933,593.07
日立电梯(上海)有限公司 14,934,640.94 89,777.91
日立电梯（电机）广州有限公司 18,958,771.87 77,866,355.99
日立楼宇设备制造(天津)有限公
5,225,197.91 1,593,139.09
司
日立电梯（成都）有限公司 2,843,593.91 1,336,954.00
合计 93,680,844.96 138,185,052.62
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
广州市南都机电实业有限公司 2,724,300.00 未到结算期
2,724,300.00 未到结算期
(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收款项 645,935,833.81 520,210,243.35
合计 645,935,833.81 520,210,243.35
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
日立电梯（中国）有限公司 17,796.00
北京日立电梯营销有限公司 64,000.00 64,000.00
合计 81,796.00 64,000.00
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
广东南方精典实业公司 308,000.00 未验收
佛山市南海区大沥新世纪商业广场有限公司 234,400.00 未验收
广州市越楷盛物业管理有限公司 414,000.00 未验收
长沙华阳房地产开发有限公司 1,781,500.00 未验收
大连环海房地产开发有限公司 906,000.00 未验收
山西广日电梯销售服务有限公司 791,438.00 未验收
祥达电梯有限公司 259,750.00 未验收
(二十一) 应付职工薪酬
94
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 30,438,731.47 81,783,412.76 91,838,308.61 20,383,835.62
二、职工福利费 7,879,580.62 7,879,580.62
三、社会保险费 19,205,129.51 19,205,129.51
1.基本医疗保险费 5,229,932.90 5,229,932.90
2.补充医疗保险费 234,207.63 234,207.63
3.基本养老保险费 9,213,331.07 9,213,331.07
4.年金缴费 （补充养 老 保
2,441,484.82 2,441,484.82
险）
5.失业保险费 1,062,301.22 1,062,301.22
6.工伤保险费 556,300.20 556,300.20
7.生育保险费 467,571.67 467,571.67
四、住房公积金 855,858.61 8,885,824.17 8,889,960.17 851,722.61
五、辞退福利 236,424.72 236,424.72
六、其他 560,878.90 560,878.90
七、工会经费和职工教育经费 721,715.92 2,539,662.05 2,396,726.55 864,651.42
合计 32,016,306.00 121,090,912.73 131,007,009.08 22,100,209.65
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -6,049,568.40 2,443,650.53
营业税 582,238.12 548,209.06
企业所得税 17,211,318.60 27,002,952.05
个人所得税 216,727.11 447,061.72
城市维护建设税 430,491.86 43,023.99
房产税 45,754.77 13,734.39
土地使用税 399,398.87 846,946.42
教育费附加 414,819.66 521,551.89
其他税费 223,732.87 494,597.15
合计 13,474,913.46 32,361,727.20
(二十三) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
312,361.11
利息
企业债券利息 18,831,780.83 9,310,684.95
短期借款应付利息 25,000.00 163,670.83
合计 19,169,141.94 9,474,355.78
95
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十四) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
塞拉克热轧型钢有限公
10,445,773.57 4,371,623.88
司
广州广日集团有限公司 84,094,827.95 84,094,827.95
广州花都通用集团有限
8,331,145.70
公司
广州市南头科技有限公
7,828,404.14
司
广州维亚通用实业有限
12,891,729.76
公司
合计 94,540,601.52 117,517,731.43 /
(二十五) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 48,842,105.21 57,097,372.51
合计 48,842,105.21 57,097,372.51
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
广州环投技术设备有限公司 50,000.00 50,000.00
日立电梯（中国）有限公司 44,883.64 44,883.64
塞拉克热轧型钢有限公司 782,069.63
合计 94,883.64 876,953.27
(二十六) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
广州广日 电 气设 2013 年 4 2016 年 4
人民币 6.77 50,000,000.00
备有限公司 月 24 日 月 24 日
广州广日 电 气设 2013 年 6 2016 年 6 人民币 6.77 50,000,000.00
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
备有限公司 月9日 月9日
合计 / / / / 100,000,000.00 0
(二十七) 应付债券：
单位：元 币种：人民币
发 债
面 行 券 期初应付利 本期应计利 期末应付利
债券名称 发行金额 期末余额
值 日 期 息 息 息
期 限
广州广日股份 2011
有限公司 2011 年 7 3
100 300,000,000.00 9,310,684.95 9,521,095.88 18,831,780.83 299,021,129.23
年度第一期中 月 6 年
期票据 日
(二十八) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 3,058,757.73 4,350,347.57
合计 3,058,757.73 4,350,347.57
项目 期末余额 年初余额
变压器项目科技拨款 78,470.81 90,970.79
企业研发中心项目科技拨款 95,176.52
企业研发中心项目科技拨款 98,156.51
番禺科技局高增益正弦波逆变器科技拨款 69,233.01 89,580.69
智能化照明控制系统研发及产业化技术改造 382,721.07 966,463.19
永磁同步行星齿轮家用电梯 299,999.90 399,999.92
广日电梯技术升级改造项目(省) 233,333.22 333,333.24
广日电梯技术升级改造项目(市) 900,000.00 1,200,000.00
企业技术中心创新能力建设 124,999.90 149,999.92
市电梯工程技术研究开发中心 250,000.10 300,000.08
FMS 钣金柔性生产线技术改造项目（省） 546,666.73 626,666.71
合计 3,058,757.73 4,350,347.57
(二十九) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
788,518,324.00 788,518,324.00
数
2012 年 6 月 15 日，中国证监会出具《关于核准广州钢铁股份有限公司重大资产重组及向
97
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
广州维亚通用实业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]825 号），核准本公司
本次重大资产重组及向广州维亚通用实业有限公司（以下简称"维亚通用"）、广州花都通用集团
有限公司（以下简称"花都通用"）、广州市南头科技有限公司（以下简称"南头科技"）合计发行
26,108,701 股股份及购买相关资产。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的新
增股份的证券变更登记证明，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已于 2012 年 6 月 26
日对上市公司向维亚通用、花都通用、南头科技非公开发行的 26,108,701 股股份予以登记，维
亚通用、花都通用、南头科技为该等新增股份的持有人。本次非公开发行的锁定期安排为：自
本次发行完成之日起三十六个月内，维亚通用不转让其在本公司中拥有权益的股份；自本次发
行完成之日起十二个月内，南头科技、花都通用不转让其在本公司中拥有权益的股份。
报告期内，花都通用、南头科技合计持有的公司股票 14,522,763 股限售期到期，于 2013 年
6 月 26 日上市流通，具体情况请参见公司于 2013 年 6 月 21 日在中国证券报、上海证券报、证
券时报及上海证券交易所网站上发布的《广州广日股份有限公司非公开发行限售股上市流通公
告》（临 2013-017）。
(三十) 专项储备：
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 18,702,052.68 2,942,003.52 1,718,451.94 19,925,604.26
合 计 18,702,052.68 2,942,003.52 1,718,451.94 19,925,604.26
(三十一) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,802,379,287.09 1,802,379,287.09
其他资本公积 21,832,440.49 21,832,440.49
合计 1,824,211,727.58 1,824,211,727.58
(三十二) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 221,335,317.84 221,335,317.84
合计 221,335,317.84 221,335,317.84
(三十三) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -717,517,545.48 /
调整后 年初未分配利润 -717,517,545.48 /
加：本期归属于母公司所有者的
238,663,378.40 /
净利润
期末未分配利润 -478,854,167.08 /
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,830,622,685.01 2,760,360,374.09
其他业务收入 12,627,067.75 33,002,741.19
营业成本 1,470,607,583.78 2,659,410,178.48
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）制造业 1,406,910,741.51 1,114,388,565.41 2,342,713,081.62 2,298,056,383.96
（2）工程安装 29,580,739.29 22,912,293.58 23,113,479.00 14,590,963.02
（3）服务业 394,131,204.21 330,314,819.96 308,665,803.96 248,650,697.98
（4）贸易业 85,868,009.51 85,413,986.63
合计 1,830,622,685.01 1,467,615,678.95 2,760,360,374.09 2,646,712,031.59
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢铁 1,158,038,399.49 1,339,083,881.31
冶金 85,868,009.51 85,413,986.63
电梯 450,464,760.83 337,120,510.31 379,251,685.19 300,291,458.63
立体停车库 22,600,530.86 21,131,714.84 22,457,566.88 20,730,137.01
电梯零部件 907,658,228.65 736,495,924.38 775,025,370.39 631,360,657.48
LED 业务 26,187,221.17 19,640,415.88 7,940,059.67 6,590,249.53
安装工程收入 29,580,739.29 22,912,293.58 23,113,479.00 14,590,963.02
维修、保养 23,731,090.45 13,169,817.80 12,094,539.76 8,076,284.02
物流 229,273,995.15 198,840,582.45 195,573,227.14 154,667,695.06
包装 141,126,118.61 118,304,419.71 100,998,037.06 85,906,718.90
合计 1,830,622,685.01 1,467,615,678.95 2,760,360,374.09 2,646,712,031.59
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南区 1,092,491,716.45 847,417,851.89 2,244,941,002.52 2,212,037,388.14
华中区 103,996,125.49 83,041,944.16 110,206,175.03 91,959,869.05
华东区 315,741,148.65 266,684,849.01 201,483,396.98 168,464,797.51
华北区 163,595,843.15 140,008,314.00 111,755,875.63 93,824,842.74
西北区 28,056,042.62 21,658,617.20 14,312,069.05 12,038,318.85
99
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
西南区 107,100,965.84 92,279,573.26 27,344,038.46 22,512,280.35
东北区 3,186,543.49 2,515,667.07 11,013,930.78 8,444,583.06
海外地区 16,454,299.32 14,008,862.36 39,303,885.64 37,429,951.89
合计 1,830,622,685.01 1,467,615,678.95 2,760,360,374.09 2,646,712,031.59
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
日立电梯（中国）有限公司 1,020,981,731.37 55.41
广西日立广日电梯空调工程有
28,350,316.26 1.54
限公司
广州市南迅电梯有限公司 20,426,777.80 1.11
赣州群威电梯设备有限公司 16,073,589.71 0.87
青海住房建设发展（集团）有
12,907,726.47 0.70
限公司
合计 1,098,740,141.61 59.63
(三十五) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 7,875,571.36 5,990,463.13 3%、5%、
城市维护建设税 551,289.99 3,244,377.68 1%、7%
教育费附加 236,267.14 1,530,909.17 3%
地方教育费附加 157,511.43 1,048,934.81 2%
合计 8,820,639.92 11,814,684.79 /
(三十六) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,094,197.19 7,886,840.05
福利费 802,922.06 915,635.70
差旅费 1,210,777.44 1,300,859.48
业务招待费 2,122,627.86 1,676,903.00
办公费 861,687.68 436,555.96
广告费 2,697,139.98 572,214.58
业务宣传费 2,207,792.43 1,821,552.30
运输费 5,460,675.49 13,122,007.63
车辆费用 739,741.84 410,688.57
服务费 8,482,058.44 9,286,367.45
三包费 2,826,724.03 1,696,831.27
追债费用 161,540.61 163,876.09
外派费用 1,089,667.08 943,893.89
折旧费 216,306.66 97,485.83
保险费 752,739.31 412,191.53
样品及产品损耗 2,021,298.14 460,460.78
100
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
其他 7,356,219.07 3,494,734.09
合计 47,104,115.31 44,699,098.20
(三十七) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 37,631,271.19 30,547,946.54
福利费 7,106,970.81 5,665,011.41
折旧费 7,386,574.53 9,949,991.13
差旅费 1,974,249.12 1,803,815.24
住房公积金 3,836,009.39 4,606,346.19
社会保险费 4,465,466.23 12,234,870.74
退休人员费用 658,360.51 2,919,205.27
办公费 3,599,165.91 3,317,877.77
税费 5,797,871.33 8,232,624.71
研究开发费 50,898,197.47 50,866,717.90
长期待摊费用摊销 349,174.72 325,950.54
无形资产摊销 1,606,071.77 1,530,244.36
租赁费 1,390,595.77 415,399.87
劳务费 8,152,641.74 7,561,516.03
财产保险费 283,589.77 178,074.59
中介机构费用 959,379.78 8,201,458.35
车辆费用 3,597,488.40 2,267,871.55
维修费 1,361,286.17 1,140,849.86
劳动保护费 423,853.56 97,902.38
安全生产费 2,942,003.52 1,931,079.19
低值易耗品 1,576,722.46 1,373,631.81
消防警卫费 35,744.75 42,796.42
试验检验费 307,216.53 175,502.19
会议费 971,074.56 878,549.37
业务招待费 3,219,232.20 3,529,934.00
工会经费及职工教育经费 1,456,452.99 1,501,509.94
物业管理费 1,962,649.50 377,166.64
诉讼费 71,984.61 689,808.50
咨询费 1,272,875.46 908,997.52
修理费 2,184,304.10 1,291,440.58
排污费 286,468.91 237,185.45
其他 6,651,281.81 2,081,297.26
合计 164,416,229.57 166,882,573.30
(三十八) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,564,348.69 69,843,778.87
利息收入 -3,841,934.36 -3,793,310.71
101
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
汇兑损益 1,545,454.5 -1,701,270.25
其他 -2,248,486.98
未确认融资费用摊销 3,405,600.93
合计 9,267,868.83 65,506,311.86
(三十九) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 136,658,860.23 109,688,101.52
其他 460,000.00 331,644.44
合计 137,118,860.23 110,019,745.96
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
日立电梯(上海)有限公
1,846,824.00 本期未现金分红
司
日立楼宇设备制造（天
595,908.00 本期未现金分红
津）有限公司
合计 2,442,732.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
日立(电梯)中国有限公
140,759,247.06 104,951,071.93 业务增长较大
司
广州恩华特环境技术有
-8,844.34 455,304.07 相关项目未实施完毕
限公司
西屋月台屏蔽门 (广州)
-4,091,542.49 -3,023,525.88 相关项目未实施完毕
有限公司
广州市粤港气体工业有
4,310,399.50 去年 4 月已置出
限公司
广州广钢气体有限公司 3,888,216.54 去年 4 月已置出
深圳南华工业气体有限
1,660,567.72 去年 4 月已置出
公司
广州珠江气体工业有限
-2,553,932.11 去年 4 月已置出
公司
广州广钢林德气体有限
-0.25 去年 4 月已置出
公司
合计 136,658,860.23 109,688,101.52 /
(四十) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
102
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
一、坏账损失 1,494,462.71 115,956.44
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,494,462.71 115,956.44
(四十一) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
16,711.61 113,179.09 16,711.61
计
其中：固定资产处置利
15,711.61 113,179.09 15,711.61
得
无形资产处置利
1,000 0.00 1,000
得
政府补助 1,766,337.67 209,044,370.77 1,766,337.67
罚款收入 1,934,872.36
不需支付负债
其他 747,354.13 298,840.75 747,354.13
合计 2,530,403.41 211,391,262.97 2,530,403.41
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
电梯专用强绝缘低耗损
12,499.98 12,499.98
控制变压器
电梯配件研究开发中心 20,000.04 20,000.04
番禺科技局高增益正弦
20,347.68 154,466.19
波逆变器科技拨款
广日电梯技术升级改造 100,000.02 100,000.02
103
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
项目（省）
永磁同步行星齿轮家用
100,000.02 100,000.02
电梯
广日电梯技术升级改造
300,000.00 300,000.00
项目（市）
市电梯工程技术研究开
25,000.02 25,000.02
发中心
企业技术中心创新能力
49,999.98 49,999.98
建设
专利补助 13,380.00
税收返还 2,472,822.95
FMS 钣金柔性生产线技
79,999.98 79,999.98
术改造项目（省）
市科信局产品数据库管
理平台的建设与应用项 154,763.50
目拨款
市科信局电梯配件重点
803,479.68
工程技术中心项目拨款
市科信局 LED 节能轿箱
400,000.00
照明装饰系统
职工分流补偿款 4,071,486.81
LED 项目财政补贴 200,000,000.00
其他 286,471.60
智能化照明控制系统研
583,742.12
发及产业化技术改造
LED 路灯 61,900.00
番禺区财政局区科技和
50,000.00
信息化拨款
番禺区财政局 2011 年实
100,000.00
施名牌带动战略项目
番禺区质量技术监督局
5,000.00
标准化战略资金
著名商标奖励款 250,000.00
保险补贴款 7,847.83
合计 1,766,337.67 209,044,370.77 /
(四十二) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
129,792.42 352,534.82 129,792.42
计
其中：固定资产处置损
122,841.71 352,534.82 122,841.71
失
对外捐赠 27,000.00 1,943,123.00 27,000
104
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
罚款及滞纳金 717,365.92 748,783.93 717,365.92
赔款支出 13,365.10 72,292.16 13,365.1
其他 376,310.49 142,061.90 376,310.49
合计 1,263,833.93 3,258,795.81 1,263,833.93
(四十三) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
31,187,890.41 24,654,992.97
所得税
递延所得税调整 28,531.09
合计 31,216,421.50 24,654,992.97
(四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因
回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期
末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度
从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通股的加权平均数计
算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的合并净利润 238,663,378.40 125432594.44
105
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
公司发行在外普通股的加权平均数 788,518,324.00 762,409,623.00
基本每股收益（元/股） 0.3027 0.1645
普通股的加权平均数计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 788,518,324.00 762,409,623.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 788,518,324.00 762,409,623.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于公司普通股股东的合并净利润除以调整后的公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
项 目 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的合并净利润（稀释） 238,663,378.40 125432594.44
公司发行在外普通股的加权平均数 （稀
788,518,324.00 762,409,623.00
释）
稀释每股收益（元/股） 0.3027 0.1645
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项 目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加
788,518,324.00 762,409,623.00
权平均数
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 788,518,324.00 762,409,623.00
(四十五) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
106
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -1,807,714.33 460,455.39
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -1,807,714.33 460,455.39
(四十六) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
存款利息 3,841,934.36
保证金 1,942,170.25
营业外收入 1,087,026.25
政府补贴 1,441,335.30
往来代垫款 61,356,818.52
其他 10,344,370.19
合计 80,013,654.87
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业费用付现 49,684,793.80
管理费用付现 41,149,618.90
代垫往来款 39,093,134.86
营业外支出 626,696.81
保证金 112,222,015.58
银行手续费 1,173,886.37
其他 7,690,021.90
合计 251,640,168.22
(四十七) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 248,707,860.85 138,431,532.36
加：资产减值准备 1,494,462.71 115,956.44
107
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
21,859,096.74 75,164,068.72
折旧
无形资产摊销 2,117,944.11 2,450,697.58
长期待摊费用摊销 1,960,002.36 110,813.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
113,080.81 259,481.81
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,302,740.71 72,112,575.03
投资损失（收益以“－”号填列） -137,118,860.23 -110,019,745.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 28,531.09 788,767.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -412,334.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -150,709,207.30 -99,831,778.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -391,697,126.55 -85,618,108.5
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 381,436,827.79 416,869,155.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,504,646.91 410,421,081.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 904,853,413.31 821,113,187.64
减：现金的期初余额 892,631,215.97 921,835,876.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,222,197.34 -100,722,688.81
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 904,853,413.31 892,631,215.97
其中：库存现金 270,582.17 32,239.86
可随时用于支付的银行存款 897,745,113.80 892,027,494.63
可随时用于支付的其他货币资金 274,481.48
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 904,853,413.31 892,631,215.97
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
108
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
广 州 广 州
广 日 国 有 广 日
潘 胜
集 团 独 资 广州 投资 180,479.44 61.13 61.13 集 团 767695434
燊
有 限 公司 有 限
公司, 公司
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
广 州 广
自 有 资
日 投 资 有 限 责 广东广
潘胜燊 金 对 外 68,250 100 100
管 理 有 任公司 州
投资
限公司
广 州 广
制造、销
日 电 梯 有 限 责 广东广
吴裕英 售、安装 15,000 100 100 19047189-X
工 业 有 任公司 州
和维修
限公司
广 州 广
日 电 气 中 外 合 广东广
吴裕英 制造 8,000 100 100 70837807-6
设 备 有 资 州
限公司
广 州 广 运输、仓
日 物 流 中 外 合 广东广 储 、 装 500 万美
潘胜燊 95 95 70837808-4
有 限 公 资 州 卸、和货 元
司 物配送
广 州 广
安装、维
日 电 梯 有 限 责 广东广
吴宾 修 和 保 617.61 100 100 19047822-3
工 程 有 任公司 州
养
限公司
广 州 塞
维 拉 电
中 外 合 广东广
梯 轨 道 潘胜燊 制造 6,000 50 50 19048502-8
资 州
系 统 有
限公司
安 捷 通 销售、安
3,498 万
电 梯 有 香港 装 及 维 100 100
港元
限公司 修
广 州 广 制造、销
有 限 责 广东广
日 智 能 吴裕英 售、安装 3,000 100 100 79940259-5
任公司 州
停 车 设 和维修
109
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
备 有 限
公司
广 州 广
日 物 业 有 限 责 广东广 物 业 管
吕志平 50 100 100 68767264-6
管 理 有 任公司 州 理
限公司
深 圳 市
广 日 电 维 修 保
有 限 责 广东深
梯 维 修 吴宾 养 及 售 130 100 100 19220756-6
任公司 圳
服 务 有 后服务
限公司
珠 海 广
日 电 梯 维 修 保
有 限 责 广东珠
工 程 服 吴宾 养 及 售 150 100 100 19256079-X
任公司 海
务 有 限 后服务
公司
佛 山 广
维 修 保
日 电 梯 有 限 责 广东佛
吴宾 养 及 售 264.18 100 100 19362279-6
工 程 有 任公司 山
后服务
限公司
高 达 物
流 中 心 1,100 万
香港 运输 80 80
有 限 公 港元
司
艺 宏 发
物 业 出
展 有 限 香港 2 万港元 100 100
租
公司
广 日 科
技 （ 昆 投 资 管
有 限 责 苏州昆
山）发展 潘胜燊 理、物业 10,000 100 100 56182680-6
任公司 山
有 限 公 管理
司
广 日 电
气 （ 昆 有 限 责 苏州昆
吴文斌 制造 3,000 100 100 59002586-4
山）有限 任公司 山
公司
广 日 物 运输、仓
流 （ 昆 有 限 责 苏州昆 储 、 装
吴文斌 3,000 100 100 59255427-6
山）有限 任公司 山 卸、和货
公司 物配送
广 日 阿
特 美 斯
新 能 源 香港 5 万港元 51 51
科 技 有
限公司
广日（澳 澳门 10 万澳 51 51
110
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
门）电气 门元
设 备 有
限公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 业务性 注册资 资单位 组织机构代
单位名 注册地 法人代表 持股比
型 质 本 表决权 码
称 例(%)
比例
(%)
二、联营企业
日立电
梯（中 中外合 广东广 生产销 6,488
池村敏郎 30 30 61843723-9
国）有 资 州 售电梯 万美元
限公司
生产销
广州恩
售真空
华特环
中外合 广东广 密封固 300 万
境技术 Christer ?jdemark 35 35 77836725-X
资 州 体废物 美元
有限公
收集系
司
统
西屋月
台屏蔽 生产销
中外合 广东广 Klaus 308 万
门 ( 广 售屏蔽 35 35 78377895-0
资 州 Ganglberger 美元
州 ) 有 门
限公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
日立楼宇设备制造(天津)有限
其他 77062025-7
公司
日立电梯（上海）有限公司 其他 79894147-4
山西平阳广日机电有限公司 其他 69222609-3
广州日滨科技发展有限公司 其他 72561937-X
日立电梯电机（广州）有限公
其他 76952727-4
司
日立电梯（广州）自助扶梯有
其他
限公司
日立电梯（成都）有限公司 其他
北京日立电梯营销有限公司 其他 10120458-X
北京日立电梯工程技术服务有
其他 75219034-5
限公司
上海日立电梯工程有限公司 其他 13226967-7
上海日立电梯营销有限公司 其他 13465879-9
111
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
四川日立电梯营销工程有限公
其他 20279951-9
司
重庆日立电梯营销工程有限公
其他
司
深圳市日立电梯销售有限公司 其他 72471332-1
广州环保投资集团有限公司
股东的子公司 76951113-3
（原广州环保投资有限公司）
广州广日专用汽车有限公司 股东的子公司 67181502-4
广州广日环保能源发展有限公
股东的子公司 68933103-6
司
广州永兴环保能源有限公司 股东的子公司 68931401-7
广州环投禺山环保能源有限公
股东的子公司 69151904-6
司
广州环投花城环保能源有限公
股东的子公司 69692122-9
司
广州环投技术设备有限公司 股东的子公司 68933103-6
广州广鼎环保技术有限公司 股东的子公司 58189525-1
广州市惠景环保技术有限公司 股东的子公司 79550530-0
塞拉克热轧型钢有限公司 其他
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
广州钢铁企
团灰、生铁、
业集团有限 市场价 9,578,289.78 0.63
硝酸铁等
公司
金钧有限公 进口矿石、
市场价 138,938,232.88 9.12
司 燃料
钢渣、生铁、
广钢集团金
备件、耐材 市场价 7,008,559.42 0.46
业有限公司
等
广钢集团金
钧国际贸易 生铁 市场价 78,222,076.38 5.13
公司
广钢集团工
程建设有限 备件及维修 市场价 1,589,342.81 0.1
公司
广州市粤港
气体工业有 气体 协议价 59,253,660.94 3.12
限公司
广钢集团金 喷煤 市场价 230,647.93 0.02
112
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
达原料有限
公司
广钢集团金 环境卫生工
市场价 16,205,639.35
业有限公司 作
山西平阳广
采购原材
日机电有限 市场价 2,897,295.73 0.33 151,933.00 0.02
料、配件
公司
日立电梯
采购原材
（中国）有 市场价 14,494,761.50 1.65 9,129,101.26 1
料、配件
限公司
广州日滨科
采购原材
技发展有限 市场价 40,019,592.61 4.56 63,133,374.90 6.91
料、配件
公司
日立电梯
采购原材
(上海)有限 市场价 30,383,579.75 3.46 28,386.97
料、配件
公司
日立电梯电
采购原材
机（广州） 市场价 9,595,845.10 1.09 34,434,019.88 3.77
料、配件
有限公司
日立楼宇设
备制造(天 采 购 原 材
市场价 11,234,857.43 1.28 7,217,199.41 0.79
津 ) 有 限 公 料、配件
司
西屋月台屏
采购原材
蔽门（广州） 市场价 1,880,341.88 100
料、配件
有限公司
日立电梯
采购原材
(成都)有限 市场价 1,481,902.80 0.17
料、配件
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易
定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
内容
序 （%） 比例（%）
广州市粤
港气体工
供电、供水 市场价 12,920,218.47 1.02
业有限公
司
广州广钢
企业集团
销售钢材 市场价 51,321,791.62 4.07
金色贸易
公司
金力（香
港）有限公 出口钢材 市场价 353,596.67 0.03
司
113
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
广州广钢
钢材、加工
国际贸易 市场价 132,810,064.44 10.53
材
有限公司
广州广日
销售电梯
专用汽车 市场价 427.35
配件、材料
有限公司
广州永兴
销售电梯
环保能源 市场价 1,159,273.69
配件、材料
有限公司
山西平阳
销售电梯
广日机电 市场价 4,558,393.52
配件、材料
有限公司
西屋月台
屏蔽门(广 销售电梯
市场价 131,462.54 261,014.08 0.04
州)有限公 配件、材料
司
日立电梯
销售电梯
（中国）有 市场价 525,113,162.33 501,091,668.05 80.36
配件、材料
限公司
广州日滨
销售电梯
科技发展 市场价 4,508,926.17 1,714,882.77 0.28
配件、材料
有限公司
日立电梯
销售电梯
(上海)有限 市场价 76,313,176.19 27,223,283.00 4.37
配件、材料
公司
日立电梯
销售电梯
电机(广州) 市场价 25,189,677.53 21,651,087.82 3.47
配件、材料
有限公司
日立楼宇
设备制造 销售电梯
市场价 122,306,638.00 23,607,354.17 3.79
(天津)有限 配件、材料
公司
日立电梯
销售电梯
（成都）有 市场价 69,133,993.76
配件、材料
限公司
日立数字
安防系统 销售电梯
市场价 1,800.00
（上海）有 配件、材料
限公司
广州广日
专用汽车 运输费 市场价 20,833.33 554,866.25
有限公司
广州环投
物业管理
技术设备 市场价 221,227.44
费
有限公司
西屋月台 运输费、物 市场价 988,858.97 16,150.00
114
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
屏蔽门(广 业管理费
州)有限公
司
日立电梯
运输费、包
（中国）有 市场价 173,838,599.01 148,884,179.20
装加工
限公司
广州日滨
运输费、技
科技发展 市场价 936,781.97 2,731,843.95
术服务费
有限公司
日立电梯
运输费、包
(上海)有限 市场价 7,497,132.34 6,769,354.84
装加工
公司
日立电梯
运输费、服
电机(广州) 市场价 6,432,391.09 3,711,405.80
务费
有限公司
日立楼宇
设备制造 运输费、包
市场价 7,988,308.10 6,843,183.59
(天津)有限 装加工
公司
日立数字
安防系统
运输费 市场价 42,909.90
（上海）有
限公司
北京日立
电梯工程
运输费 市场价 163,000.00
技术服务
有限公司
深圳市日
立电梯销
运输费 市场价 9,950
售有限公
司
四川日立
电梯营销 运输费、仓
市场价 5,276.00
工程有限 储费
公司
北京日立
电梯服务 运输费 市场价 90,720.72
有限公司
天津日立
电梯工程
运输费 市场价 11,580.00
技术服务
有限公司
上海日立
电梯工程 运输费 市场价 4,904.50
有限公司
北京日立 运输费 市场价 766,756.76 1,868,200.00
115
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
电梯营销
有限公司
日立电梯
（成都）有 运输费 市场价 815,853.00
限公司
2、 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
广州环投技
广州广日物 2011 年 11 2013 年 10
术设备有限 厂房 市场定价 76,075.49
流有限公司 月1日 月 31 日
公司
广州广日投 广州环投技
2011 年 11 2013 年 6 月
资管理有限 术设备有限 厂房 市场定价 73,920.00
月1日 30 日
公司 公司
广州广日投 西屋月台屏
2009 年 6 月 2014 年 6 月
资管理有限 蔽门（广州） 厂房 市场定价 799,139.52
15 日 15 日
公司 有限公司
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
广州广日集团 广州广日投资 2012 年 7 月 13 2014 年 12 月
办公楼 60,000.00
有限公司 管理有限公司 日 31 日
广州广日集团 广州广日投资 2012 年 1 月 1 2014 年 12 月
办公楼 196,200.00
有限公司 管理有限公司 日 31 日
广州广日集团 广州广日股份 2012 年 7 月 13 2014 年 12 月
办公楼 136,200.00
有限公司 有限公司 日 31 日
3、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
广州广日投资 广 州 广 日 智 能 停 2012 年 3 月 26 日～
36,000,000.00 是
管理有限公司 车设备有限公司 2013 年 3 月 26 日
另：关联公司西屋月台屏蔽门（广州）有限公司（以下简称"西屋屏蔽门"）与汇丰银行（中国）
有限公司广州分行（以下简称"汇丰银行"）签定额度为 6,600 万元综合授信贷款协议，子公司广
日投资管理 2009 年 3 月 15 日向汇丰银行出具安慰函(以下简称"原安慰函")，确认广日投资管理
将继续保持对西屋屏蔽门 35%所有权，将确保西屋屏蔽门持续经营，如西屋屏蔽门无法履行还
款义务，广日投资管理按持股比例向西屋屏蔽门提供足够资金或通过他方向西屋屏蔽门提供足
够资金以使其履行义务。2013 年 5 月 7 日子公司广日投资管理向汇丰银行出具新安慰函,说明原
116
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
安慰函失效,广日投资管理不再承担原安慰函项下任何义务,不构成担保。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
广州广日专用
556,371.25 556,596.25
汽车有限公司
广州环投技术
13,440.00
设备有限公司
广州永兴环保
931,442.00
能源有限公司
山西平阳广日
12,415,319.71 10,283,743.50
机电有限公司
西屋月台屏蔽
门(广州)有限 175,560.24 28,081.48
公司
日立电梯（中
256,871,960.49 202,893,257.17
国）有限公司
广州日滨科技
6,908,341.29 1,119,478.97
发展有限公司
日立电梯（上
31,820,752.66 66,673,481.38
海）有限公司
日立电梯电机
（广州）有限 27,170,682.84 11,129,895.25
公司
日立楼宇设备
制造(天津)有 67,773,850.26 33,718,820.62
限公司
四川日立电梯
营销工程有限 31,980.00
公司
重庆日立电梯
营销工程有限 6,000.00
公司
上海日立电梯
580.00 580.00
工程有限公司
北京日立电梯
262,800.00 217,500.00
营销有限公司
日立电梯（广
州）自助扶梯 1,307,737.94
有限公司
日立电梯（成 55,863,521.04 11,623,728.66
117
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
都）有限公司
预付账款
广州广日专用
3,383,850.00 383,850.00
汽车有限公司
日立楼宇设备
制造(天津)有 42,809.12
限公司
应收股利
日立电梯（中
45,729,635.53
国）有限公司
其他应收款
广州环投技术
57,269.46
设备有限公司
西屋月台屏蔽
门(广州)有限 237,031.56 398,938.09
公司
日立电梯（中
417,640.50 1,427,820.00
国）有限公司
日立电梯（上
296,000.00 580,500.00
海）有限公司
日立楼宇设备
制造(天津)有 20,000.00 40,000.00
限公司
日立电梯（电
机）广州有限 54,351.22
公司
日立电梯（成
34,902.61
都）有限公司
塞拉克热轧型
395,389.70
钢有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款
广州环投技术设备有限
50,000.00
公司
日立电梯（中国）有限
44,883.64
公司
应付账款
山西平阳广日机电有限
3,633,403.58
公司
日立电梯（中国）有限
15,108,223.26
公司
广州日滨科技发展有限
32,977,013.49
公司
118
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
日立电梯(上海)有限公
14,934,640.94
司
日立电梯（电机）广州
18,958,771.87
有限公司
日立楼宇设备制造(天
5,225,197.91
津)有限公司
日立电梯（成都）有限
2,843,593.91
公司
预收账款
日立电梯（中国）有限
17,796.00
公司
北京日立电梯营销有限
64,000.00
公司
应付股利
广州广日集团有限公司 84,094,827.95
塞拉克热轧型钢有限公
10,445,773.57
司
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2009 年初，公司收到由广州市荔湾区人民法院转来的英国高等法院的诉讼文件，事由为基
于 2007 年从巴西购买进口矿石的船运合同纠纷，EMERALDIANLIMITEDPARTNERSHIP（船
东，以下简称"ELP"）诉华美公司应该承担因没有履行租船合同引起的滞期费共 509 万美元及其
利息和法律费用，同时，ELP 根据其声称的一份由公司签发的就华美公司履行前述租船合同的
担保函，将公司列为该诉讼的第二被告。2010 年 6 月 17 日，英国高等法院一审判决判定华美
公司败诉。公司因"担保函"事项列为该诉讼的第二被告被判决书判定须就华美公司对 ELP 债务
承担连带赔偿责任。2011 年 2 月 28 日，公司收到原告 ELP 委托的广东敬海律师事务所就上述
生效判决一事发出的《律师函》，诚邀公司进行友好协商，共同争取就债务清偿问题达成双方均
能接受的解决方案；2011 年 3 月 11 日，公司收到广州市中级人民法院转来的香港特别行政区
高等法院原讼法庭高院民事诉讼 2010 年第 1595 号法律文书及附件《申索陈述书》，申索性质是
申请执行"英国判决"。2011 年 11 月 28 日公司收到由荔湾区人民法院转送的最高人民法院诉讼
材料一份，原告 ELP 于 2011 年 5 月 1 日向美国纽约州最高法院提出动议，请求法院以建议判
决的形式认可英国高等法院此前作出的判决，从而依据美国纽约州最高法院的判决寻求强制执
行。截至报告日，公司仅收到美国纽约州最高法院的船票及动议通知书，尚未收到关于承认英
国高等法院判决的书面裁定。
就上述判决判定的公司对因装货港泊位不安全引起的 ELP 损失所承担的连带赔偿责任问
119
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
题，鉴于装货港泊位是依据《买卖合同》由供货商提供，根据公司与供货商之间的《买卖合同》
相关条款约定，该等责任将很有可能最终由供货商承担；同时，由于我国和英国之间不存在互
相承认和执行对方法院商事判决的条约和先例，在我国境内由人民法院直接执行上述英国法院
的判决暂无法律依据，而需依据我国《民事诉讼法》及其有关规定，向有管辖权的人民法院申
请承认该等判决，待受理案件的人民法院作出判决后，方可执行。
根据公司与广钢集团、广日集团等签署的《关于股份转让、重大资产置换及发行股份购买
资产之框架协议》以及《重大资产置换协议》之约定，因置出资产产生的所有负债、风险均由
广钢集团承担。因此，公司不会因此遭受任何损失。
2013 年 7 月，广州钢铁控股有限公司已按和解协议向 ELP 支付了和解款项 400 万美元，
ELP 也已向广州钢铁控股有限公司开具了支付和解款项的发票。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
广州广日电气设备有限公司因生产经营需要向香港中信银行（国际）有限公司申请贷款壹
仟壹佰万美元(＄11，000，000.00)，贷款用途为补充流动资金。公司全资子公司安捷通电梯有
限公司为本次贷款提供物业抵押,报告期内相关手续正在办理中。
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
1、全资子公司广日电气与瑞华建设集团有限公司、广东美科设计工程有限公司、广东省建
筑设计研究院四家公司组成的联合体 参加了六盘水市城市管理局、贵州泰禾招标造价咨询有限
公司于 2013 年 1 月 30 日组织的政府采购项目《六盘水市中心城区亮化美化工程》（招标编号：
THZB2013-009SG）投标活动。广日电气 于 2013 年 2 月 27 日收到六盘水市中心城区亮化美化
工程《成交通知书》， 成交金额柒亿玖仟捌佰万元。 广日电气在此项目中提供 LED 产品。具
体情况请参见本报告“第五节重要事项第六、重大合同及其履行情况的(三)其他重大合同或交
易”。
2、根据公司第七届第十一次董事会决议同意发行 5 亿元中期票据，具体内容详见公司于《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上发布的《关
于拟发行中期票据的公告》（临 2013-023）。
3、根据公司第七届第十一次董事会决议同意在成都设立“成都广日科技有限公司”，注册
资本 23000 万元，具体内容详见公司于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn)上发布的《关于设立全资子公司成都广日科技有限公司的公告》
120
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
（临 2013-024）。
十二、其他重要事项：
(一) 其他
《广州广日电梯工业有限公司国有土地征收补偿协议》的具体情况请参见本报告“第五节
重要事项第六、重大合同及其履行情况的(三)其他重大合同或交易”。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 177,739,451.39 100 177,978,115.39 100
组合小计 177,739,451.39 100 177,978,115.39 100
合计 177,739,451.39 / / 177,978,115.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 177,739,451.39 100 177,978,115.39 100
合计 177,739,451.39 100 177,978,115.39 100
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
广州广日投资管
子公司 177,739,451.39 1 年以内 100
理有限公司
合计 / 177,739,451.39 / 100
121
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
广州广日投资管理有限
子公司 177,739,451.39 100
公司
合计 / 177,739,451.39 100
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
广州
广日
投资
1,589,950,092.26 1,589,950,092.26 1,589,950,092.26 100 100
管理
有限
公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,241,548,611.01
其他业务收入 17,675,340.96
营业成本 1,429,340,550.68
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）制造业 1,155,680,601.50 1,337,792,234.23
（2）贸易业 85,868,009.51 85,413,986.63
合计 1,241,548,611.01 1,423,206,220.86
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
122
广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
圆钢螺纹钢 1,082,501,830.58 1,261,853,594.11
冶金产品 73,178,770.92 75,938,640.12
冶金原材料 81,683,491.29 81,037,489.93
其他产品 4,184,518.22 4,376,496.7
合计 1,241,548,611.01 1,423,206,220.86
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 7,217,751.40
合计 7,217,751.40
2、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广州市粤港气体工业有
4,222,899.5
限公司
深圳南华工业气体有限
1,660,567.72
公司
广州珠江气体工业有限
-2,553,932.11
公司
广州广钢气体有限公司 3,888,216.54
广州广钢林德气体有限
-0.25
公司
合计 7,217,751.4 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -365,046.42 -49,817,532.36
加：资产减值准备 -823,906.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
54,047,419.05
折旧
无形资产摊销 413,970.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
20,126.08
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -8,699.52 58,114,288.67
投资损失（收益以“－”号填列） -7,217,751.4
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -110,104,940.8
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 258,363.52 -3,360,366.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,501,684.68 264,122,668.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,617,067.10 205,393,974.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 259,577.66 200,000,000.00
减：现金的期初余额 2,887,644.76 261,438,818.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,628,067.10 -61,438,818.61
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -110,080.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,766,337.67
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -394,434.06
少数股东权益影响额 -308,599.31
所得税影响额 66,759.17
合计 1,019,982.66
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
10.64 0.3027 0.3027
利润
扣除非经常性损益后归属于
10.59 0.3014 0.3014
公司普通股股东的净利润
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广州广日股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表
二、 2、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：潘胜燊
广州广日股份有限公司
2013 年 8 月 8 日
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