广州钢铁股份有限公司
2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 本报告经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，独立董事陈功玉先生因事在外未能出席
本次会议，已委托陆景煃先生代为表决。
1.3 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人张若生、主管会计工作负责人张伟涛及会计机构负责人（会计主管人员）赵克声
明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 广钢股份
股票代码 600894
上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 广州市荔湾区白鹤洞 广州市荔湾区白鹤洞
邮政编码 510381
公司国际互联网网址 http://www.gglts.cn
电子信箱 gggf@gise.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 杨耀兴
联系地址 广州市荔湾区白鹤洞广州钢铁股份有限公司
电话 020-81809182
传真 020-81809183
电子信箱 yangyx@gise.cn广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2008 年 2007 年
本年比上年增
减(%)
2006 年
营业收入 7,473,996,952.94 5,931,785,476.13 25.99 5,083,309,720.49
利润总额 -965,571,986.85 39,955,485.61 不适用 26,677,209.29
归属于上市公司股
东的净利润
-967,014,353.75 37,752,870.59 不适用 21,870,747.78
归属于上市公司股
东的扣除非经常性
损益的净利润
-972,974,511.26 19,478,049.45 不适用 4,283,820.53
经营活动产生的现
金流量净额
266,727,361.92 -18,515,799.08 1,540.54 336,274,317.27
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减(%)
2006 年末
总资产 4,214,200,587.72 4,455,255,539.62 -5.41 4,636,714,976.18
所有者权益（或股东
权益）
557,451,793.34 1,524,492,115.45 -63.47 1,486,739,244.86
3.2 主要财务指标
2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年
基本每股收益（元／股） -1.268 0.050 不适用 0.03
稀释每股收益（元／股） -1.268 0.050 不适用 0.03
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元／股）
-1.276 0.026 不适用 0.006
全面摊薄净资产收益率（%） -173.47 2.48 减少175.95 个百分点 1.47
加权平均净资产收益率（%） -92.89 2.51 减少95.40 个百分点 1.49
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-174.54 1.28 减少175.82 个百分点 0.29
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率（%）
-93.47 1.29 减少94.76 个百分点 0.29
每股经营活动产生的现金
流量净额（元／股）
0.3498 -0.024 1,540.54 0.44
2008 年末 2007 年末本年末比上年末增减(%) 2006 年末
归属于上市公司股东
的每股净资产（元／股）
0.73 2.00 -63.47 1.95广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 936,085.29
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,182,442.99
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 26,384.86
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -8,800,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,042,386.30
合计 6,387,299.44
少数股东权益影响额 388,963.57
所得税影响额 38,178.36
3.3 境内外会计准则差异：
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国有法人持股 299,126,660 39.23 -38,120,481 -38,120,481 261,006,179 34.23
2、境外法人持股 220,747,565 28.95 -38,120,481 -38,120,481 182,627,084 23.95
有限售条件股份合计 519,874,225 68.19 -76,240,962 -76,240,962 443,633,263 58.19
二、无限售条件流通股份
人民币普通股 242,535,398 31.81 76,240,962 76,240,962 318,776,360 41.81
无限售条件流通股份合计 242,535,398 31.81 76,240,962 76,240,962 318,776,360 41.81
三、股份总数 762,409,623 100 0 0 762,409,623 100
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原因
解除限售日
期
广州钢铁
企业集团
有限公司
299,126,660 38,120,481 0 261,006,179 股改承诺
2008 年4 月
23 日
金钧有限
公司
220,747,565 38,120,481 0 182,627,084 股改承诺
2008 年4 月
23 日
合计 519,874,225 76,240,962 0 443,633,263 / /广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 76,150 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份
数量
广州钢铁企业集团
有限公司
国有法人 38.35 292,364,974 261,006,179
质押 149,000,000
冻结 20,000,000
金钧有限公司 境外法人 27.60 210,409,007 182,627,084 质押 109,009,318
中国银行－华夏大
盘精选证券投资基
金
国有法人 0.43 3,299,910 未知
丁玉萍
境内自然
人
0.18 1,338,400 未知
唐薏
境内自然
人
0.17 1,282,800 未知
杜英
境内自然
人
0.16 1,200,572 未知
王孝勇
境内自然
人
0.15 1,118,900 未知
温东辉
境内自然
人
0.14 1,100,000 未知
赵晓红
境内自然
人
0.14 1,048,800 未知
陈锦途
境内自然
人
0.13 981,500 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
广州钢铁企业集团有限公司 31,358,795 人民币普通股
金钧有限公司 27,781,923 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券
投资基金
3,299,910 人民币普通股
丁玉萍 1,338,400 人民币普通股
唐薏 1,282,800 人民币普通股
杜英 1,200,572 人民币普通股
王孝勇 1,118,900 人民币普通股
温东辉 1,100,000 人民币普通股
赵晓红 1,048,800 人民币普通股
陈锦途 981,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
第二大股东金钧有限公司是第一大股东广州钢铁企业集团有
限公司的全资公司，除此之外，公司未知其他股东之间的关联关系
或一致行动人情况。广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
（1）从2007 年8 月9 日开始，广州钢铁企业集团有限公司将其持有的有限售条件的流通股
149,000,000 股质押给上海浦东发展银行广州分行锦城支行，为其进行银行贷款提供出质。
（2）广州钢铁企业集团有限公司所持有的有限售条件的流通股20,000,000 股，因广州摩托集团
公司担保事项，在报告期内被广州市中级人民法院实施诉前财产保全而冻结。目前此案正在审理中。
（3）从2007 年6 月29 日起，金钧有限公司先后两次将其持有的有限售条件的流通股共
109,009,318 股质押给交通银行股份有限公司香港分行，为其进行银行贷款提供出质。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 法人控股股东情况
单位:万元 币种:人民币
名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
广州钢铁企
业集团有限
公司
陈嘉陵 210,598.8 2000 年6 月8 日
金属冶炼、轧制及压延加工。批
发零售贸易（除专营专控商品）。
金属及原辅材料特性测试。仓储
（除危险品）。汽车货运。信息
咨询及劳务中介服务等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
姓
名
职
务
性
别
年
龄
任期起
止日期
年初
持股
数
年末
持股
数
股份
增减
数
变动
原因
是否在公
司领取报
酬、津贴
报告期内从
公司领取报
酬总额(万
元)(税前）
是否在股东
单位或其他
关联单位领
取报酬、津贴
张
若
生
董
事
长
男 46
2006 年5
月30
日～2009
年5月30
日
否 是
马
建
武
副董
事长
男 60
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
29,484 29,484 是 36.77 否广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
张
伟
涛
副总
董经
事理
长
男 47
2006 年
12 月20
日～
2009 年
5 月30
日
是 36.77 否
陈
嘉
陵
董
事
男 61
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
28,957 28,957 否 是
钟
藻
积
董
事
男 60
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
23,277 20,277 -3,000 买卖是 35.18 否
叶
志
平
董副
事总
经
理
男 46
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
8,300 8,300 是 34.7 否
韩
东
奇
董
事
男 44
2007 年
12 月29
日～
2009 年
5 月30
日
是 34.7 否
彭
勇
董
事
男 39
2008 年
4 月29
日～
2009 年
5 月30
日
否 是
陆
景
煃
独
立
董
事
男 69
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
是 3.6 否
陈
功
玉
独
立
董
事
男 59
2006 年5
月3日～
2009 年5
月30 日
是 3.6 否
黄
本
坚
独
立
董
事
男 49
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
是 3.6 否
谭
文
晖
独
立
董
事
男 45
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
是 3.6 否广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
何
利
民
监
事
会
主
席
男 45
2007 年
12 月29
日～
2009 年
5 月30
日
否 是
招
汝
广
监
事
男 47
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
150 950 800 买卖否 是
陶
世
钧
监
事
男 44
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
4,900 4,900 是 15.21 否
梁
卓
昭
监
事
男 55
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
500 500 否 是
谢
明
允
监
事
男 47
2008 年
4 月29
日～
2009 年
5 月30
日
否 是
林
灵
副
总
经
理
男 43
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
是 34.7 否
邓
孙
成
总
工
程
师
男 53
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
是 34.7 否
刘
晶
总
经
理
助
理
男 55
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
7,000 5,300 -1,700 买卖否 是
杨
耀
兴
董
事
会
秘
书
男 44
2006 年
5 月30
日～
2009 年
5 月30
日
4,200 4,200 是 15.21 否
合
计
/ / / / 106,768 102,568 -4,200 / / 326.36 /广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期内总体经营情况
报告期内，面对暴风雪、地震、特大暴雨、台风破坏等各种自然灾难以及国际金融危机蔓延、钢铁市
场急转直下等严峻形势，各级领导班子和全体员工沉着应战，谨慎经营，调整生产，将不利影响降低
到最小。公司全年产铁102.25 万吨，产钢142.23 万吨，产钢材155.08 万吨，全年实现营业收入74.74
亿元，利润-9.66 亿元。具体开展了如下工作：
①适时调整生产经营策略。随着钢铁形势的变化，年中公司做出了“经济环境不确定，钢铁形势
不乐观”的判断，提出了“防御经济风险，稳定生产安全”的生产经营指导性对策。8 月份市场继续
恶化后，公司提出了 “快销、慎购、控产”经营组织原则。这一系列措施，使得进入困难期的产品库
存一直维持在6 产量左右，原材料库存持续下降。由于长流程企业为稳定生产的原材料库存和采购惯
性造成的原材料高成本高库存，以及市场比预期更加严竣，使公司无法短期消化高价原材料，形成较
大的亏损。但公司适时调整生产经营策略，已尽力将亏损降低到最小。
② 实施以市场经营创效为主的生产经营策略。报告期内，公司继续着力调整生产经营策略，从“生
产导向型”经营向“效益导向型”经营转变。公司坚持“以降低物流成本为重点的资源布局”采购策
略和“经济冶炼、精确生产”生产组织原则，维护生产安全和稳定。设备保持高效运行，设备事故故
障停机率，创历史新低。炼铁工序推进以成本为导向的经济冶炼，大幅降低冶炼成本；转炉工序推进
以经济指标为导向的对标挖潜。
③ 实施以预防为主的安全质量管理模式。公司坚持“安全第一，预防为主”方针，完善“管理集
中，责任下移”的安全生产管理体系，安全环保工作处于平稳、可控态势。2008 年，公司千人负伤率
为2.01，同比下降20.55%，没有发生重大安全事故和重大环境污染事故。质量管理坚持“零缺陷”理
念，强化关键工序的质量监控，全年公司产品质量保持稳定，质量损失率同比下降34%，钢材质量异
议同比下降16%，顾客满意度同比提升1.05%。
④全面推进节能减排工作，大幅降低能源消耗水平。公司高度重视节能减排工作，建立了层层负
责的能源管理组织机构，实行节能工作责任制，对主要能耗指标进行月度考核，制定了相应的奖惩措
施。报告期内，公司通过煤气回收工艺的优化、转炉冶炼工艺的优化、设备技术工艺的优化、生产管
理模式优化等手段，转炉工序实现了负能炼钢，转炉煤气回收量同比提高了26m3/t、转炉铁水耗降低
了46kg/t，达到了国内同行的先进水平。
⑤实施以货币化管理为主的内部管理思想。公司制定颁发了《全面预算管理办法》，推行零基预
算和费用授权管理，实现费用的制度化管理和定额控制，坚持推行招投标管理，设置合同价格管理中
心，强化合同的二次审核。广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
（2）公司主营业务的范围及其经营情况
①主营业务经营情况的说明
公司经营范围：生产、加工、销售冶金产品、焦碳化工产品、各种气体、炉料和有关原材料、机
械设备、备件、生产工具、公司产品的深加工产品，以及有关技术咨询服务，并经营汽车运输。
②主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入
比上年增
减（％）
营业成本
比上年增
减（％）
营业利润
率比上年
增减（%）
分行业
制作业 7,117,977,798.05 7,324,801,176.00 -2.82 21.41 31.05
减少7.48 个
百分点
贸易业 1,220,024,499.72 1,227,605,868.65 -0.62 148.11 154.85
减少2.66 个
百分点
分产品
圆钢螺
纹钢 6,718,842,810.08 6,975,397,301.35 -3.68 24.52 34.89
减少7.84 个
百分点
气体
产品 38,682,787.50 30,109,841.56 28.47 19.91 9.14
增加13.99
个
百分点
其他
产品 360,452,200.47 319,294,033.09 12.89 -17.15 -18.25
增加2.66 个
百分点
③主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 6,959,477,085.59 37.21
境外 448,516,947.54 -43.51
合计 7,407,994,033.13 26.29
（3）主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 2,243,562,610.42 占采购总额比重（%） 42.64
前五名销售客户销售金额合计 2,387,114,924.62 占销售总额比重（%） 32.22（4）报告期内资产构成变化情况
单位:元 币种:人民币
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
项目
金额 比重% 金额 比重%
增减额 增减% 变动原因
货币资金 530,904,468 12.60 322,046,681 7.23 208,857,787 64.85 期末货款回笼及欠供应商货款
应收票据 203,520,349 4.83 308,361,405 6.92 -104,841,056 -34.00 期末销售下滑
应收账款 221,111,322 5.25 267,366,804 6.00 -46,255,481 -17.30 期末销售下滑
预付款项 92,889,426 2.20 335,526,004 7.53 -242,636,579 -72.32 期末物资储备较多，不需太多订货
在建工程 5,734,082 0.14 4,700,278 0.11 1,033,804 21.99 本年工程完工结算较去年少
存货 1,455,711,043 34.54 1,301,667,232 29.22 154,043,812 11.83 期末产销量降低导致存货压库
应付票据 315,586,332 7.49 177,769,865 3.99 137,816,467 77.53 采购未付款增加
应付账款 994,241,361 23.59 445,827,764 10.01 548,413,597 123.01 采购未付款增加
应交税费 34,069,422 0.81 7,259,850 0.16 26,809,572 369.29 增值税增加
递延所得税资产2,824,213 0.07 989,733 0.02 1,834,480 185.35 存货跌价准备增加
长期借款 133,000,000 3.16 283,000,000 6.35 -150,000,000 -53.00 贷款转至一年内到期的非流动负债增加
（5）报告期内利润构成情况
单位:元 币种:人民币
项目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减% 变动原因
营业收入 7,473,996,953 5,931,785,476 1,542,211,477 26.00 较上年度平均售价增长，总销量降低
营业成本 7,670,548,694 5,627,949,132 2,042,599,562 36.29 较上年度单位生产成本增加，总销量降低
营业税金及附加 5,584,538 11,617,080 -6,032,542 -51.93 关税减少，本年出口钢材含硼免交关税
营业外收入 16,599,317 21,269,636 -4,670,319 -21.96 本年无征地补偿款
销售费用 39,044,264 70,136,445 -31,092,181 -44.33 出口销售减少导致运费减少
管理费用 120,232,748 100,690,587 19,542,161 19.41 本年增加土地税、预计广气担保损失
利润总额 -965,571,987 39,955,486 -1,005,527,472 下半年受国际金融危机影响，公司产品盈利能力下降所致（6）报告期内现
金流量情况
单位:元 币种:人民币
项目 2008 年度 2007 年度 增减% 变动原因
经营活动产生的
现金流量净额
266,727,361.92 -18,515,799.08 1540.54 主要是销售商品回款较上年增加
筹资活动产生的
现金流量净额
-92,050,586.68 -46,918,655.15 -96.19 主要是本年借款减少
（7）主要控股子公司、参股公司的经营及业绩情况
单位:万元 币种:人民币
名称 经营范围 注册资本 资产规模 净利润
广州市粤港气体工
业有限公司
生产、销售各类气态液态的
气体产品
24,688 32,021 2,686
深圳南华气体工业
有限公司
生产经营高纯度工业用特殊
气体
3,975 万元港币 15,538 405
广州广钢集团贸易
有限公司
销售金属材料（不含贵金
属）、建筑材料
1,250 21,792.04 400.04
广州珠江气体工业
有限公司
生产、销售各类气态液态的
气体产品
1,200 万元美元 34,952.99 2,957
广州气体厂有限公
司
制造工业气体、医用气体、
气瓶检验等
2,656.7 9,764.69 -1,555.55
广州市金仪自动化
有限公司
安装、维修电气自动化工程 200 1,315.68 22.51
（8）公司节能减排和技术创新情况
详细内容见“报告期内总体经营情况”。
2、公司未来发展的展望
（1）钢铁行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
金融危机持续蔓延，逐步侵害实体经济，国际国内经济将继续下滑，钢铁企业仍然处在特别困难
时期，生产经营掌控难度空前加大。随着国家扩大内需措施逐步到位，建筑材市场有望先期复苏，总
体形势正在向有利于建筑材企业的方向发展。但从国际环境来看，国际经济的恶化对我国钢材出口产
生重大影响，出口大幅下降。受国内外双重因素的影响，钢铁需求从高速增长向全面调整转变，钢铁
企业面临剧烈竞争、盈利下降和重组整合的考验。
（2）公司未来的发展机遇和发展战略
面对金融海啸的蔓延，国家陆续出台了一系列刺激经济增长、拉动内需的政策措施。钢铁产业调
整振兴规划已经正式出台，国家4 万亿的投资效应将在2009 年开始显现，必将拉动基建类钢铁需求。
根据国家4 万亿资金投向分析，拉动钢铁需求比较大的方向主要是铁路公路等交通建设、灾后重建和
保障性安居工程。而从钢铁需求结构来看，建筑需求约占总需求的一半，其中约1/4 是基础建设所需。
同时，为了扭转出口不利的局面，国家已决定自2008 年12 月1 日起，取消部分税号钢材出口关税，
并将取消钢材出口许可证制度。另外，广州市为举行第16 届亚运会，将新建众多设施。以上种种利好
因素，客观上为公司发展创造了良好的宏观经济环境。
另一方面，公司的原材料组织环境得以改善，政府主导型消费，建材销售市场先期复苏，原材料
采购从卖方市场转向买方市场，有利于稳定冶炼生产和降本增效；公司设备状况得以改善，公司转炉、
高炉等主要设备年初检修完毕，设备处于良好状态，有利于高效组织生产；公司技术经济指标得以有
利改善，2008 年利用市场低迷减产之际，公司组织进行了一些技术攻关和新产品试验，为2009 年降广州钢铁股份有限公司 2008
年年度报告
本和生产适销对路产品奠定了基础。因此，2009 年是充满艰难和机遇的一年，公司将打破传统思维，
实施“紧缩型”财务政策，积极拓展资金渠道，提高风险控制水平，灵活应对市场变化，全方位出击
化解危机，保证公司经济安全和可持续发展。
（3）公司面临的风险及对策措施
①主要风险
a．国际金融危机进一步演化对世界经济和中国经济影响程度的不确定性，可能产生持续的融资风
险、市场风险和政策风险。
b．钢铁市场进入转折期，供求关系发生剧变，钢材产销量调整和低增长时期持续的长短不确定，
产销衔接难度加大。此外，公司仍面临原燃料价格和汇率波动的风险。
②对策措施
a．着力推进“销售创效型”经营模式，抓住国家经济刺激方案推出的有利时机，把握销售投放节
奏，快速销售。
b．采购依照“适度库存，把握先机，机会和谨慎采购相结合”的原则，准确把握好采购时点，及
时调整采购策略。
c．以“稳健、可控”为原则，以保护“现金流”为目标，控制和化解资金风险，缓解资金压力。
d．根据国家钢铁行业振兴规划，立足公司的实际情况，对公司目标、资源、组织体制的重新定位、
重新配置、重新构造，逆境求生，保持和创造竞争优势。
（4）资金需求、使用计划及来源情况
公司2009 年计划安排投资总额为14259 万元，重点投资项目主要有：142t/h 锅炉烟气二氧化硫
减排项目、5 号高炉图拉法设备改造项目、转炉二次除尘风机变频改造项目、炼铁系统综合环保大修
项目和小改小革系列项目等。
资金来源：公司自有资金及融资。
（5）公司2009 年度经营计划
2009 年，公司将依照“灵活应变、谨慎经营、效益优先”的生产经营组织原则，着力推进“销售
创效型”经营模式。重点做好以下几方面工作：
①准确把握货币政策，缓解资金压力。2009 年，公司将以“稳健、可控”为原则，以保护“现金
流”为目标，控制和化解资金风险，缓解资金压力。一是与上下游客户互动，增加贸易融资。二是处
理好货款支付与保证供应的关系，提高资金使用效益；三是防范资金收付风险，严格控制超预算开支，
严格控制预付结算方式，严格应收账款管理。四是强化外币资金管理，提高外汇理财收益。五是严格
控制投资性支出，严格控制可变成本与费用，节减各项开支。
②准确把握价格走势，实施创效经营。一是准确把握市场信息，从市场心理、市场需求等方面动
态分析，洞察产品价格涨跌背后的真正原因，做好当期销售，预测好三个月内走势。二是掌握销售时
机，把握销售投放节奏。三是订单生产销售和储备销售相结合，寻求效益、销售与生产的最佳配合。
四是强化科学管理，降低物流配送费用。五是加强售后服务管理，为提高产品竞争力，提供品牌延伸
价值、品种配套服务等产品增值服务。六是立足创效组织出口。
③准确把握采购时点，实施机会采购。2009 年，公司将依照“适度库存，把握先机，机会和谨慎
采购相结合”的原则。一是采取“按需采购”和“机会采购”相结合的采购方式，对供大于求、供求
平衡、紧缺资源采取分类指导采购策略，进一步降低原材料成本。二是继续按照“成本优先、宜路则广州钢铁股份有限公司 2008 年
年度报告
路、宜水则水、保障供给”的思路组织进厂物流，努力降低采购物流成本。
④准确把握生产节奏，实施系统降本。2009 年，从生产角度来说，就是满负荷经济组织生产。一
是加强配矿配料科学性等成本控制手段，严格控制生产费用，实现低成本运行。二是继续加强节能减
排工作，强化技术创新和技术进步，实现工艺优化和节能降耗。三是继续优化厂内物流 ，降低储运成
本，努力提升废旧物资价值 。四是在实物质量和适销对路产品上下功夫，提高公司和产品价值。
⑤加快气体联合重组，促进效益提高。气体产业2009 年发展的工作重点是积极推进与德国林德集
团的全面合作，抓紧股权整合，寻求新的发展机遇，努力成为广东气体市场和南中国市场龙头企业。
与公允价值计量相关的项目
□适用 √不适用
持有外币金融资产、金融负债情况
□适用 √不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况表
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度
炼铁系统环保大修 3,030 完工
150 吨汽车衡项目 202.2 完工
混铁炉变频改造项目 120 完工
白云路至奋发路改造工程 110 完工
高炉全供水改造工程 100 完工
合计 3,562.2 /
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
单位:亿元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1.65
报告期末对子公司担保余额合计 1.65
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1.65
担保总额占公司净资产的比例(%) 29.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 1.65
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 1.65
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种：人民币
向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
交易金额
占同类交易金
额的比例(%)
广州钢铁企业集团有限公司 9,559.21 1.82
广州珠江钢铁有限责任公司 2,345.74 0.45
金钧有限公司 116,223.41 22.09
金力(香港)有限公司 2,348.46 0.45
广钢集团金业有限公司 3,148.01 0.60
广钢集团金达原料有限公司 1,200.77 0.23
广钢集团金兴物资供应有限公司 1,316.97 0.25
广钢集团金钧国际贸易公司 8,568.98 1.63
广钢集团工程建设有限公司 293.03 0.06
金钧有色金属有限公司 1,995.05 0.38
广州市金属回收公司 3,889.34 0.74
广州冶金实业有限公司 5,497.17 1.04
广钢集团金色贸易有限公司 283.66 0.05
广州市粤港气体工业有限公司 13,004.34 2.47
广州广钢气体有限公司 139.73 0.03
广钢集团工程建设有限公司 1,342.81 0.18
广钢集团金业有限公司 2,626.3 0.35
金钧有限公司 12,797.02 1.73
广州钢铁企业集团有限公司 2,701.37 0.36
广钢集团金达原料有限公司 410.11 0.06
广州珠江钢铁有限责任公司 3,074.62 0.42
广钢集团金钧国际贸易公司 11,759.63 1.59
广州钢管厂有限公司 433.63 0.06
广州市粤港气体工业有限公司 5,453.03 0.74
广州市金铎精密钢管有限公司 113.39 0.02
广州广钢企业集团金色贸易公司 158.69 0.02
金科澳门有限公司 4,179.64 0.56
广州珠江钢铁有限责任公司 562.63 -
广钢集团金业有限公司 185.22 -
广钢集团金兴物资供应有限公司 533.99 -
广钢集团金达原料有限公司 390 -
广钢集团金业有限公司 5,332.13 -
合计 45,612.87 6.09 176,255.21 32.29
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额456,128,669.22 元。广州钢铁股份有限公司 2008
年年度报告
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
广州钢铁企业集团有限公司 150
广州广钢企业集团金色贸易有限公
司
185
金钧有限公司 434.08
广州钢铁企业集团有限公司 2,958.62
广钢集团工程建设有限公司 1,725.29
广钢集团金业有限公司 1,554.21
广州市金铎精密钢管有限公司 328.82
广州市粤港气体工业有限公司 2,472.01
广州珠江钢铁有限责任公司 1,265.09
广州钢铁企业集团有限公司 127.51
广钢集团金钧国际贸易公司 690
广钢集团金兴物资供应有限公司 41.11
广州市粤港气体工业有限公司 43.27
广州珠江钢铁有限责任公司 27.04
广州广钢企业集团金色贸易有限公
司
46.59
广州钢铁企业集团有限公司 50
广钢集团金业有限公司 235
广州珠江钢铁有限责任公司 1,000
广州钢铁企业集团有限公司 6,340.44
金力（香港）有限公司 3.12
金钧有限公司 4,320.13
广钢集团工程建设有限公司 643.02
广钢集团金业有限公司 3,022.82
广州广钢气体有限公司 136.63
广州市粤港气体工业有限公司 5,728.72
广州市金属回收公司 633.43
广钢集团金达原料有限公司 386.06
广州冶金实业有限公司 869.83
广州市金铎精密钢管有限公司 100.5
广州广钢企业集团金色贸易有限公
司
28.31
金钧有色金属有限公司 403.82
广州珠江钢铁有限责任公司 35.61
广州钢铁企业集团有限公司 5,089.81
广钢集团物资经销公司 352.19
广钢集团工程建设有限公司 0.71
广钢集团金兴物资供应有限公司 36
广州广钢集团金业有限公司 24
广州金世纪文化发展有限公司 27.53
广州金莱冷轧带钢有限公司 1.27
广州广钢集团气体工业有限公司 1,505.25
广州珠江钢铁有限责任公司 22.24
广州钢铁企业集团金钧国际贸易公
司
690
广钢物资经销公司 60
合计 12,048.64 31,746.45
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的余额120,486,383.24 元。广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
持有的非流通股份自股改方案实施之日起，十二个月内不上市交易
或者转让。自方案实施之日起十二个月后至第二十四个月内不上市
交易。自方案实施之日起二十四个月后至第三十六个月内通过上海
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份
总数的比例不得超过百分之五。自方案实施之日起二十四个月后的
十二个月内，只有当二级市场股票价格不低于3.00 元时（若公司股
票按照上海证券交易所交易规则做除权、除息处理，上述价格按照
除权、除息规则相应调整），才可以通过上海证券交易所挂牌交易
出售广钢股份股票。
报告期内，限
售流通股股
东未违反相
关承诺。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明：
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
（1）公司的子公司广州气体厂有限公司1997 年为广州五羊经济技术发展公司的1100 万元借款提
供担保。1998 年，债权人中国工商银行广州市大德路支行因广州五羊经济技术发展公司到期无法还款
向广州市中级人民法院起诉，广州气体厂有限公司因为其担保承担连带偿还责任，后因种种原因而一
直未执行。
2005 年，原债权人中国工商银行广州市大德路支行将上述债权转让给中国华融资产管理公司广州
办事处。2007 年，中国华融资产管理公司广州办事处又将债权转让给嘉沃环球基金公司。
2008 年，应债权人要求，广州市中级人民法院按照（1999）穗中法经执字第107 号、108 号民事
裁定书查封了广州气体厂有限公司的7 处房产，后又查封了广州气体厂有限公司的基本账户。
公司对子公司广州气体厂有限公司发生的历史诉讼案件非常重视，立即与广钢集团和广州气体厂
有限公司一起对案件形成的原因及背景进行了调查和取证，并与债权人嘉沃环球基金公司就债务清偿
问题进行接触和谈判，目前协商工作正在进行中。广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
（2）公司收到由广州市荔湾区人民法院转来的英国高等法院的诉讼文件，事由为基于2007 年从
巴西购买进口矿石的船运合同纠纷，EMERALDIAN LIMITED PARTNERSHIP（船东，以下简称“ELP”）诉
华美公司（本公司委托的船务代理公司）应该承担因没有履行租船合同引起的滞期费共509 万美元及
其利息和法律费用，同时，ELP 根据其声称的一份由本公司签发的就华美公司履行前述租船合同的担
保函，将本公司列为该诉讼的第二被告。本公司已聘请律师应诉，就不构成承担连带责任进行抗辩，
公司申明从未授权任何人士签发ELP 所称的担保华美公司履约的担保函，因此不受ELP 所依赖的该份
文件约束，也不对ELP 承担任何责任。目前，此案进入文件披露阶段，尚未开庭审理。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联
交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事、经理和其他高级管理人员能够认真执行各项规章制度和股东大会、董事会
决议，董事会决策程序合法、科学、透明，经营班子成员工作扎实和富有成效，董事、经理和其他高
级管理人员执行职务时能够严格遵照国家的法律法规，运作规范，未发现有违反法律、法规、公司章
程的规定及损害公司利益的行为。
报告期内，公司严格按照法律法规要求，未发现违反信息披露义务的情况。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，公司财务管理规范，内部审计制度完善。公司2008 年年度财务报告，在所有重大方面
真实地反映了公司的财务状况和经营成果；广东正中珠江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计
报告，监事会未发现有违反职业操守的行为。
8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司的重大经营性关联交易均按《2008 年经营性关联交易框架协议》执行，未发现有
损害公司利益的情况。广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
广会所审字【2009】第08001950013 号
广州钢铁股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广州钢铁股份有限公司财务报表，包括2008 年12 月31 日的合并及母公司资
产负债表、2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流
量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是广州钢铁股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以及对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广州钢铁股份有限公司上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方
面公允反映了广州钢铁股份有限公司2008 年12 月31 日的财务状况、2008 年度的经营成果和现金流
量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司
中国注册会计师：蒋洪峰、冉红艳
广州市东风中路555 号粤海集团大厦10 楼
2009 年4 月28 日广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
9.2 财务报表
合并资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 530,904,467.96 322,046,681.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 203,520,348.81 308,361,404.66
应收账款 221,111,322.16 267,366,803.55
预付款项 92,889,425.77 335,526,004.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 59,828,338.75
其他应收款 19,889,588.46 20,955,955.08
买入返售金融资产
存货 1,455,711,043.43 1,301,667,231.88
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 2,524,026,196.59 2,615,752,419.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 277,023,459.08 249,209,879.33
投资性房地产 51,031,784.73 52,302,800.33
固定资产 1,306,937,208.55 1,483,776,348.52
在建工程 5,734,081.88 4,700,277.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,993,492.11 47,260,854.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 630,151.48 1,263,227.10
递延所得税资产 2,824,213.30 989,732.93
其他非流动资产
非流动资产合计 1,690,174,391.13 1,839,503,120.10
资产总计 4,214,200,587.72 4,455,255,539.62广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
流动负债：
短期借款 1,675,000,000.00 1,656,325,957.21
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 315,586,331.72 177,769,864.50
应付账款 994,241,360.71 445,827,763.85
预收款项 149,671,152.30 156,174,582.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,147,797.16 1,578,926.17
应交税费 34,069,421.78 7,259,849.95
应付利息 4,237,668.61 3,968,312.82
应付股利
其他应付款 76,611,200.02 77,506,458.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,400,564,932.30 2,526,411,715.12
非流动负债：
长期借款 133,000,000.00 283,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 8,800,000.00 -
递延所得税负债
其他非流动负债 109,789,608.48 115,694,246.22
非流动负债合计 251,589,608.48 398,694,246.22
负债合计 3,652,154,540.78 2,925,105,961.34
股东权益：
股本 762,409,623.00 762,409,623.00
资本公积 666,352,262.50 666,669,208.59
减：库存股
盈余公积 221,335,317.84 221,142,227.58
一般风险准备
未分配利润 -1,092,645,410.00 -125,728,943.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
557,451,793.34 1,524,492,115.45
少数股东权益 4,594,253.60 5,657,462.83
股东权益合计 562,046,046.94 1,530,149,578.28
负债和股东权益合计 4,214,200,587.72 4,455,255,539.62
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
母公司资产负债表
2008 年12 月31 日
编制单位:广州钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 454,015,936.41 272,196,087.62
交易性金融资产
应收票据 160,751,651.91 305,951,305.10
应收账款 192,729,104.14 236,178,109.99
预付款项 56,091,965.95 294,704,314.16
应收利息
应收股利 59,828,338.75
其他应收款 8,537,016.59 9,372,397.96
存货 1,410,928,012.73 1,263,052,229.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,283,053,687.73 2,441,282,783.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 304,950,937.63 276,161,625.46
投资性房地产 51,031,784.73 52,302,800.33
固定资产 1,239,820,241.72 1,409,950,487.31
在建工程 5,558,193.83 3,409,818.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,950,745.67 47,192,657.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,647,311,903.58 1,789,017,389.35
资产总计 3,930,365,591.31 4,230,300,172.41广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
流动负债：
短期借款 1,620,000,000.00 1,598,585,957.21
交易性金融负债
应付票据 227,736,331.72 129,969,864.50
应付账款 974,449,458.48 425,585,549.75
预收款项 113,141,884.37 139,050,148.09
应付职工薪酬
应交税费 31,709,648.38 4,561,111.05
应付利息 4,039,881.61 3,461,105.00
应付股利
其他应付款 18,429,334.13 25,954,109.74
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,139,506,538.69 2,327,167,845.34
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 280,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 105,021,287.86 109,949,976.30
非流动负债合计 235,021,287.86 389,949,976.30
负债合计 3,374,527,826.55 2,717,117,821.64
股东权益：
股本 762,409,623.00 762,409,623.00
资本公积 654,276,826.29 654,276,409.79
减：库存股
盈余公积 221,142,227.58 221,142,227.58
未分配利润 -1,081,990,912.11 -124,645,909.60
外币报表折算差额
股东权益合计 555,837,764.76 1,513,182,350.77
负债和股东权益合计 3,930,365,591.31 4,230,300,172.41
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
合并利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,473,996,952.94 5,931,785,476.13
其中：营业收入 7,473,996,952.94 5,931,785,476.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,473,813,480.12 5,938,628,292.19
其中：营业成本 7,670,548,693.85 5,627,949,132.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,584,538.13 11,617,080.19
销售费用 39,044,263.54 70,136,444.54
管理费用 120,232,748.24 100,690,586.97
财务费用 116,444,043.50 119,660,955.81
资产减值损失 521,959,192.86 8,574,092.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 27,923,079.75 27,414,102.45
投资收益（损失以“－”号填列） 27,923,079.75 27,414,102.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 27,883,625.75 26,686,447.30
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -971,893,447.43 20,571,286.39
加：营业外收入 16,599,317.40 21,269,636.33
减：营业外支出 10,277,856.82 1,885,437.11
其中：非流动资产处置净损失 48,503.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -965,571,986.85 39,955,485.61
减：所得税费用 2,505,576.13 2,876,543.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -968,077,562.98 37,078,941.79
归属于母公司所有者的净利润 -967,014,353.75 37,752,870.59
其中：同一控制下企业合并被合并方合并前净利润 26,384.86
少数股东损益 -1,063,209.23 -673,928.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -1.268 0.050
（二）稀释每股收益 -1.268 0.050
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：49,445.95 元。
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
母公司利润表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,962,420,779.19 5,590,561,936.54
减：营业成本 7,199,380,617.08 5,318,443,593.43
营业税金及附加 4,260,518.96 10,452,781.81
销售费用 31,247,070.11 63,856,355.25
管理费用 90,242,146.03 71,686,080.49
财务费用 111,369,242.21 114,460,940.89
资产减值损失 513,882,694.29 4,617,647.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
28,190,785.67 27,661,144.13
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
26,933,488.98
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -959,770,723.82 34,705,681.54
加：营业外收入 3,292,265.08 8,958,936.43
减：营业外支出 866,543.77 726,592.43
其中：非流动资产处置净损失 1,169.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-957,345,002.51 42,938,025.54
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -957,345,002.51 42,938,025.54
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
合并现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,000,321,451.70 4,500,437,170.25
收到的税费返还 627,352.20 16,170,068.29
收到其他与经营活动有关的现金 38,307,379.95 40,747,466.05
经营活动现金流入小计 6,039,256,183.85 4,557,354,704.59
购买商品、接受劳务支付的现金 5,180,508,870.76 3,825,527,011.22
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 373,371,027.85 386,137,596.50
支付的各项税费 122,649,322.36 269,538,581.97
支付其他与经营活动有关的现金 95,999,600.96 94,667,313.98
经营活动现金流出小计 5,772,528,821.93 4,575,870,503.67
经营活动产生的现金流量净额 266,727,361.92 -18,515,799.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 109,500.00
取得投资收益收到的现金 59,828,338.75 727,655.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
1,279,507.00 11,262,684.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 591,912.98
投资活动现金流入小计 61,809,258.73 11,990,339.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
27,122,860.20 27,558,088.47
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 598,110.00
支付其他与投资活动有关的现金 14,849,185.54
投资活动现金流出小计 27,720,970.20 42,407,274.01
投资活动产生的现金流量净额 34,088,288.53 -30,416,934.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,806,174,289.77 3,042,765,957.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,806,174,289.77 3,042,765,957.21
偿还债务支付的现金 2,765,338,770.49 2,981,870,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 132,430,383.22 107,739,635.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 78,053.00
支付其他与筹资活动有关的现金 455,722.74 74,976.54
筹资活动现金流出小计 2,898,224,876.45 3,089,684,612.36
筹资活动产生的现金流量净额 -92,050,586.68 -46,918,655.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 92,722.91 -944,536.50
五、现金及现金等价物净增加额 208,857,786.68 -96,795,925.59
加：期初现金及现金等价物余额 322,046,681.28 418,842,606.87
六、期末现金及现金等价物余额 530,904,467.96 322,046,681.28
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告
母公司现金流量表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,035,087,901.68 3,515,810,625.55
收到的税费返还 28,215.20 15,998,170.55
收到其他与经营活动有关的现金 7,587,985.87 9,735,051.82
经营活动现金流入小计 5,042,704,102.75 3,541,543,847.92
购买商品、接受劳务支付的现金 4,290,441,293.12 2,888,477,002.69
支付给职工以及为职工支付的现金 366,158,124.22 371,784,087.78
支付的各项税费 108,540,500.63 260,827,654.75
支付其他与经营活动有关的现金 46,250,217.87 62,406,821.31
经营活动现金流出小计 4,811,390,135.84 3,583,495,566.53
经营活动产生的现金流量净额 231,313,966.91 -41,951,718.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 727,655.15
取得投资收益收到的现金 59,828,338.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
1,279,507.00 11,262,684.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,107,845.75 11,990,339.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
26,555,861.59 26,836,605.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 598,110.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,153,971.59 26,836,605.00
投资活动产生的现金流量净额 33,953,874.16 -14,846,265.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,697,934,289.77 2,984,875,957.21
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,697,934,289.77 2,984,875,957.21
偿还债务支付的现金 2,654,358,770.49 2,897,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 127,116,234.47 103,456,445.17
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,781,475,004.96 3,000,746,445.17
筹资活动产生的现金流量净额 -83,540,715.19 -15,870,487.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 92,722.91 -944,536.50
五、现金及现金等价物净增加额 181,819,848.79 -73,613,008.92
加：期初现金及现金等价物余额 272,196,087.62 345,809,096.54
六、期末现金及现金等价物余额 454,015,936.41 272,196,087.62
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
合并所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积
一般风险准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 762,409,623.00 666,669,208.59 - 221,142,227.58 - -125,728,943.72 - 5,657,462.83
1,530,149,578.28
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 762,409,623.00 666,669,208.59 221,142,227.58 -125,728,943.72 5,657,462.83 1,530,149,578.28
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -316,946.09 - 193,090.26 - -966,916,466.28 - -1,063,209.23 -
968,103,531.34
（一）净利润 -967,014,353.75 -1,063,209.23 -968,077,562.98
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -316,946.09 - 193,090.26 - 97,887.47 - - -25,968.36
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -316,946.09 193,090.26 97,887.47 -25,968.36
上述（一）和（二）小计 - -316,946.09 - 193,090.26 - -966,916,466.28 - -1,063,209.23 -968,103,531.34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 762,409,623.00 666,352,262.50 221,335,317.84 -1,092,645,410.00 4,594,253.60 562,046,046.94
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
合并所有者权益变动表（续）
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积
一般风险准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 762,409,623.00 666,669,208.59 - 221,142,227.58 - -163,481,814.31 - 6,331,391.63
1,493,070,636.49
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 762,409,623.00 666,669,208.59 - 221,142,227.58 - -163,481,814.31 - 6,331,391.63
1,493,070,636.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - 37,752,870.59 - -673,928.80 37,078,941.79
（一）净利润 37,752,870.59 -673,928.80 37,078,941.79
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - - - - - 37,752,870.59 - -673,928.80 37,078,941.79
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 762,409,623.00 666,669,208.59 - 221,142,227.58 - -125,728,943.72 - 5,657,462.83
1,530,149,578.28
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
母公司所有者权益变动表
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 762,409,623.00 654,276,409.79 - 221,142,227.58 -124,645,909.60 1,513,182,350.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 762,409,623.00 654,276,409.79 221,142,227.58 -124,645,909.60 1,513,182,350.77
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 416.50 - - -957,345,002.51 -957,344,586.01
（一）净利润 -957,345,002.51 -957,345,002.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 416.50 - - - 416.50
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 416.50 416.50
上述（一）和（二）小计 - 416.50 - - -957,345,002.51 -957,344,586.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 762,409,623.00 654,276,826.29 221,142,227.58 -1,081,990,912.11 555,837,764.76
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
母公司所有者权益变动表（续）
2008 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 762,409,623.00 654,276,409.79 - 221,142,227.58 -167,583,935.14 1,470,244,325.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 762,409,623.00 654,276,409.79 - 221,142,227.58 -167,583,935.14 1,470,244,325.23
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 42,938,025.54 42,938,025.54
（一）净利润 42,938,025.54 42,938,025.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - - - - 42,938,025.54 42,938,025.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 762,409,623.00 654,276,409.79 - 221,142,227.58 -124,645,909.60 1,513,182,350.77
公司法定代表人：张若生 主管会计工作负责人：张伟涛 会计机构负责人：赵克广州钢铁股份有限公司 2008 年年度报告摘要
3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本年新增合并单位广州钢铁厂现代民用煤气用具维修经营部。
2008 年7 月公司以货币资金598,110 元从广钢集团购入广州钢铁厂现代民用煤气用具维修经营部
100%股权。
报告期内新纳入合并范围的子公司情况：
子公司名称 期末资产总额 期末净资产 2008 年净利润
广州钢铁厂现代民用煤气用具维修经营部 883,340.17 621,587.59 49,445.95
被合并方自合并本期期初至合并日（2008 年1-6 月）的收入、净利润、现金流量等情况：
子公司名称 收入 净利润 经营活动现金流量净额
广州钢铁厂现代民用煤气用具维修经营部 292,472.89 26,384.86 -45.49
广州钢铁股份有限公司
董事长：张若生
二○○九年四月二十八日
