关于重庆建工集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、关于重庆建工集团股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专
项说明
2、上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位：重庆建工集团股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
重庆建工集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了重庆建工集团股份有限公司（以下简称
“重庆建工”）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2022CQAA20419 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），
中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发布的关于《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求,重庆建工编制了本专项说
明所附的重庆建工 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是重庆建工的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计重庆建工 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和
经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对重庆建工 2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计重庆建工 2021 年度财务报表时重庆建工提供的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附
加程序。
为了更好地理解重庆建工 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供重庆建工为 2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同
意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师：陈萌
伙）
中国注册会计师：鲁磊
中国 北京 二○二二年四月二十六日
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度 2021 年期
资金占用方 占用资金 占用形
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
名称 的利息 成原因
系 目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东及其他 占用
关联方 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度
上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
名称 公司的关系 的利息 成原因
目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
重庆建工投资
经营性往
控股有限责任 母公司 其他应收款 2,500.00 88.46 88.46 2,500.00 保证金
来
公司
大股东及其附属企
重庆兴益建新
业 母公司全资子 经营性往
实业有限责任 其他应收款 2.98 0.05 3.03 押金
公司 来
公司
重庆市渝通公 母公司全资子 其他应收款 50.00 17.91 17.91 50.00 保证金 经营性往
路工程有限责 公司 来
任公司
重庆建工集团
母公司全资子 经营性往
房地产开发有 其他应收款 18,857.01 40,908.14 59,200.92 564.23 保证金
公司 来
限公司
重庆建工新城 母公司全资子 经营性往
其他应收款 6,000.00 6,000.00 保证金
置业有限公司 公司 来
儋州重庆建工
母公司全资子 经营性往
房地产开发有 其他应收款 1.41 1.41 - 保证金
公司 来
限公司
重庆中梁山尚
母公司控股子 经营性往
成置业有限公 其他应收款 1,557.90 57.47 296.03 1,319.34 保证金
公司 来
司
重庆市市政开
母公司全资子 经营性往
发有限责任公 其他应收款 2.00 2.00 保证金
公司 来
司
重庆建工集团 提 供 工
母公司全资子 经营性往
房地产开发有 应收账款 1,650.47 9,084.83 7,679.55 3,055.75 程 设 计
公司 来
限公司 服务
提 供 工
重庆建工新城 母公司全资子 经营性往
应收账款 93.56 3,992.03 3,888.58 197.01 程 设 计
置业有限公司 公司 来
服务
儋州重庆建工 提 供 工
母公司全资子 经营性往
房地产开发有 应收账款 1,486.30 812.46 712.80 1,585.96 程 设 计
公司 来
限公司 服务
贵州西凯三友 提 供 工
母公司控股子 经营性往
房地产开发有 应收账款 30.26 1,311.23 1,232.39 109.10 程 设 计
公司 来
限公司 服务
重庆中梁山尚 提 供 工
母公司控股子 经营性往
成置业有限公 应收账款 - 6,501.19 6,445.57 55.62 程 设 计
公司 来
司 服务
重庆建工集团 母公司全资子 提 供 工 经营性往
合同资产 3,572.79 5,834.75 7,642.58 1,764.96
房地产开发有 公司 程 设 计 来
限公司 服务
重庆中梁山尚 提 供 工
母公司控股子 经营性往
成置业有限公 合同资产 736.03 6,752.39 5,964.40 1,524.02 程 设 计
公司 来
司 服务
提 供 工
重庆建工新城 母公司全资子 经营性往
合同资产 63.08 9,928.99 3,629.88 6,362.19 程 设 计
置业有限公司 公司 来
服务
贵州西凯三友 提 供 工
母公司控股子 经营性往
房地产开发有 合同资产 3,115.03 795.19 1,189.48 2,720.74 程 设 计
公司 来
限公司 服务
儋州重庆建工 提 供 工
母公司控股子 经营性往
房地产开发有 合同资产 - 742.32 742.32 - 程 设 计
公司 来
限公司 服务
提 供 工
重庆建工信息 母公司控股子 经营性往
预付款项 - 37.87 37.87 - 程 设 计
技术有限公司 公司 来
服务
资 金 拆
重庆建工第二 非经营性
全资子公司 其他应收款 68,033.44 21,612.64 2,459.13 19,394.72 72,710.49 借 及 往
建设有限公司 往来
来
重庆建工第三 资 金 拆
非经营性
建设有限责任 全资子公司 其他应收款 5,340.67 43,163.81 195.47 405.47 48,294.48 借 及 往
往来
公司 来
重庆建工第四 资 金 拆
非经营性
建设有限责任 全资子公司 其他应收款 350.56 - 12.50 312.50 50.56 借 及 往
往来
上市公司的子公司 公司 来
及其附属企业 重庆建工第七 资 金 拆
非经营性
建筑工程有限 全资子公司 其他应收款 22,800.13 6,000.00 64.35 27,154.21 1,710.27 借 及 往
往来
责任公司 来
重庆建工第八
资 金 拆 非经营性
建设有限责任 全资子公司 其他应收款 15,094.41 12,579.00 709.18 17,618.18 10,764.41
借 往来
公司
资 金 拆
重庆建工第九 非经营性
全资子公司 其他应收款 41,893.14 18,000.00 1,727.38 30,877.38 30,743.14 借 及 往
建设有限公司 往来
来
重庆建工第十 资 金 拆
非经营性
一建筑工程有 全资子公司 其他应收款 8,159.67 16,000.00 342.66 19,442.66 5,059.67 借 及 往
往来
限责任公司 来
重庆建工渝远
资 金 往 非经营性
建筑装饰有限 全资子公司 其他应收款 30.00 603.90 633.90
来 往来
公司
重庆建工住宅 资 金 拆 非经营性
全资子公司 其他应收款 6,000.00 10,700.00 255.24 12,255.24 4,700.00
建设有限公司 借 往来
重庆工业设备 资 金 拆
非经营性
安装集团有限 全资子公司 其他应收款 35,705.05 41,200.00 1,335.25 50,507.70 27,732.60 借 及 往
往来
公司 来
重庆建工市政 资 金 拆
非经营性
交通工程有限 全资子公司 其他应收款 3,774.27 -457.86 - 1,472.78 1,843.63 借 及 往
往来
责任公司 来
资 金 拆
重庆建工工业 非经营性
全资子公司 其他应收款 61,468.44 495.48 189.69 6,376.76 55,776.85 借 及 往
有限公司 往来
来
重庆建工第一 资 金 拆
非经营性
市政工程有限 全资子公司 其他应收款 18,697.31 5,000.00 913.22 20,393.22 4,217.31 借 及 往
往来
责任公司 来
资 金 拆
重庆建工建材 非经营性
全资子公司 其他应收款 29,417.14 92,090.79 1,764.03 93,636.17 29,635.79 借 及 往
物流有限公司 往来
来
重庆建工新农 资 金 拆
非经营性
村投资有限公 全资子公司 其他应收款 5,888.11 316.65 6,204.76 借 及 往
往来
司 来
重庆建工集团 资 金 往 非经营性
全资子公司 其他应收款 1,265.79 -1,265.79 -
物流有限公司 来 往来
重庆维景酒店 资 金 往 非经营性
全资子公司 其他应收款 14,980.00 800.00 14,180.00
有限责任公司 来 往来
重庆城建控股 资 金 拆
非经营性
（集团）有限 全资子公司 其他应收款 22,304.11 45,544.02 854.71 54,814.98 13,887.86 借 及 往
往来
责任公司 来
重庆建工桥梁 资 金 拆
非经营性
工程有限责任 全资子公司 其他应收款 6,037.88 132.97 18.35 6,039.20 150.00 借 及 往
往来
公司 来
重庆建工第二 资 金 拆
非经营性
市政工程有限 全资子公司 其他应收款 4,851.64 29.39 72.95 3,006.07 1,947.91 借 及 往
往来
责任公司 来
重庆交通建设 资 金 拆
非经营性
(集团)有限责 全资子公司 其他应收款 60,104.40 59,911.59 45.48 58,118.35 61,943.12 借 及 往
往来
任公司 来
重庆建工集团
资 金 拆 非经营性
四川遂资高速 全资子公司 其他应收款 213,700.00 21,600.00 235,300.00
借 往来
公司有限公司
重庆合信检验 资 金 往 非经营性
全资子公司 其他应收款 645.52 - 645.52 -
认证有限公司 来 往来
重庆市水利港
资 金 拆 非经营性
航建设集团有 全资子公司 其他应收款 2,684.12 24,000.00 42.53 26,726.65 -
借 往来
限公司
重庆建工建筑
资 金 往 非经营性
产业技术研究 全资子公司 其他应收款 6.67 6.67 -
来 往来
院有限公司
资 金 拆
重庆建工高新 非经营性
全资子公司 其他应收款 16,417.21 7,112.20 20.88 6,400.40 17,149.89 借 及 往
建材有限公司 往来
来
重庆两江新区
资 金 往 非经营性
信和产融小额 控股子公司 其他应收款 - 2.78 - - 2.78
来 往来
贷款有限公司
重庆建工第二 子 公 司 非经营性
全资子公司 应收股利 - 76.45 76.45 -
建设有限公司 分红 往来
重庆建工第三
子 公 司 非经营性
建设有限责任 全资子公司 应收股利 - 1,590.69 1,590.69 -
分红 往来
公司
重庆建工第四 子 公 司 非经营性
全资子公司 应收股利 - 880.52 880.52 -
建设有限责任 分红 往来
公司
重庆建工第九 子 公 司 非经营性
全资子公司 应收股利 - 138.94 138.94 -
建设有限公司 分红 往来
重庆建工渝远
子 公 司 非经营性
建筑装饰有限 全资子公司 应收股利 - 538.53 538.53 -
分红 往来
公司
重庆建工住宅 子 公 司 非经营性
全资子公司 应收股利 - 1,274.15 1,274.15 -
建设有限公司 分红 往来
重庆建工市政
子 公 司 非经营性
交通工程有限 全资子公司 应收股利 - 1,240.34 1,240.34 -
分红 往来
责任公司
重庆建工第一
子 公 司 非经营性
市政工程有限 全资子公司 应收股利 - 211.35 211.35 -
分红 往来
责任公司
重庆建工建材 子 公 司 非经营性
全资子公司 应收股利 - 1,554.83 1,554.83 -
物流有限公司 分红 往来
重庆城建控股
子 公 司 非经营性
（集团）有限 全资子公司 应收股利 - 749.85 749.85 -
分红 往来
责任公司
重庆交通建设
子 公 司 非经营性
(集团)有限责 全资子公司 应收股利 - 2,234.44 2,234.44 -
分红 往来
任公司
重庆市水利港
子 公 司 非经营性
航建设集团有 全资子公司 应收股利 - 210.03 210.03 -
分红 往来
限公司
重庆两江新区
子 公 司 非经营性
信和产融小额 控股子公司 应收股利 - 219.21 219.21 -
分红 往来
贷款有限公司
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
其他关联方及其附 非经营性
属企业 往来
非经营性
往来
总计 / / / 705,368.50 522,156.18 11,023.00 566,094.31 672,453.37 / /