株冶集团:董事会审计委员会履职情况及2018年度审计工作审查报告2019-04-26
株洲冶炼集团股份有限公司
董事会审计委员会履职情况及 2018 年度
审计工作审查报告
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则第 2 号——年度报告的内容与格式》(2017 年修订)、上
海证券交易所《关于做好上市公司 2018 年年度报告披露工作的
通知》的要求和《公司董事会专门委员会实施细则》,公司董事
会审计委员会对 2018 年公司审计工作进行了全面的审查,现对
董事会审计委员会的履职情况和 2018 年度审计工作审查情况报
告如下:
一、 公司董事会审计委员会 2018 年度履职情况
(一) 定期会议
报告期内,根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定及
公司董事会专门委员会实施细则,公司董事会审计委员会本着勤
勉尽责的原则,认真履行职责,对公司 2018 年内的各项定期报
告均做了大量的调查和审核工作。
定期报告的内容 披露日期 审计委员会履职情况
审计委员会于 2016 年 12
月-2017 年 4 月间进行了多
2017 年
2018 年 2 月 7 日 次沟通,并召开了关于
年度报告
2016 年年度报告的现场沟
通会。
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定期报告的内容 披露日期 审计委员会履职情况
审计委员对一季度报告进
2018 年
2018 年 4 月 11 日 行了细致审核,就相关问题
第一季度报告
进行了征询。
审计委员对半年度报告进
2018 年
2018 年 7 月 28 日 行了细致审核,就相关问题
半年度报告
进行了征询。
审计委员对三季度报告进
2018 年
2018 年 10 月 31 日 行了细致审核,就相关问题
第三季度报告
进行了征询。
(二) 年内出具的其它审核意见
事项 出具时间 出具的审核意见
公司审计委员会关于年审注册
公司 2017 年
2018 年 1 月 会计师进场前公司出具的财务
年度报告的审计
会计报表的审议意见
审计委员会关于年审注册会计
公司 2017 年
2018 年 1 月 师出具初步审计意见后的公司
年度报告的审计
财务会计报表的审议意见
二、 公司董事会审计委员会对 2017 年年度报告的审查情况
(一) 审计过程
2017 年末,董事会审计委员会经过与天职国际会计师事务
所(特殊普通合伙)(以下简称“天职国际”)及公司财务部门沟
通,协商确定了年报审计的时间安排,并形成《株洲冶炼集团股
份有限公司 2017 年度财务报表审计沟通函》。同时,公司收到了
天职国际发来的《株洲冶炼集团股份有限公司 2017 年年报审计
策略书》。
2018 年 1 月 8 日,董事会审计委员会对公司编制的未经审
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计的 2017 年度会计报表进行了认真的审阅,并形成了关于年审
注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见。
2018 年 1 月 26 日,董事会审计委员会对天职国际年审注册
会计师出具初步审计意见后的年度报告进行了第二次审阅,并形
成了出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见。
2017 年 2 月 4 日,董事会审计委员会召开现场会议,审议
了公司 2017 年年度报告和 2017 年度审计工作总结报告,并同意
将其提交公司董事会审议。
(二) 审计沟通
经与天职国际就审计过程中遇到的有关问题进行沟通,董事
会审计委员会同意天职国际提交的《株洲冶炼集团股份有限公司
2017 年年报审计策略书》。
(三) 审计总结
董事会审计委员会总结了天职国际在公司 2017 年度审计服
务工作情况,并认为:天职国际在公司 2017 年年度报告审计工
作中,较好的完成了公司委托的各项工作;出具的审计报告客观、
公正,符合公司的实际情况,公允的反应了公司 2017 年度的财
务状况及经营成果。
三、 总体评价
报告期内,我们依据 《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等
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相关规定,充分发挥了审查、监督作用,遵循独立、客观、公正
的职业准则,恪尽职守、认真审慎履行了审计委员会的职责。
株洲冶炼集团股份有限公司
董事会审计委员会
2019 年 4 月 25 日
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