株洲冶炼集团股份有限公司
         董事会审计委员会履职情况及 2020 年度
                    审计工作审查报告


    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第 2 号——年度报告的内容与格式》（2017 年修订）、上

海证券交易所《关于做好上市公司 2020 年年度报告披露工作的

通知》的要求和《公司董事会专门委员会实施细则》，公司董事

会审计委员会对 2020 年公司审计工作进行了全面的审查，现对

董事会审计委员会的履职情况和 2020 年度审计工作审查情况报

告如下：

一、 董事会审计委员会基本情况

    2020 年 7 月公司董事会进行了换届选举。公司第六届董事

会审计委员会由樊行健先生、胡晓东女士、虞晓锋先生三位董事

组成，主任委员由会计专业独立董事樊行健先生担任，公司第七

届董事会审计委员会仍由上述独立董事组成，所有成员具有能够

独立胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，符合上海

证券交易所及《公司章程》等制度的相关要求。审计委员会独立

于公司的日常经营管理事务，履行监督公司外部审计的职责。

二、 董事会审计委员会 2020 年度履职情况

（一）     董事会审计委员会会议召开情况

                             1
    报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定及

公司董事会专门委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤

勉尽责的原则，认真履行职责，对公司 2020 年内的各项定期报

告均做了大量的调查和审核工作。

定期报告的内容        披露日期         审计委员会履职情况
                                      审计委员会于 2020 年 1 月
2019 年                               -2020 年 4 月间进行了多次
                  2020 年 4 月 28 日
年度报告                              沟通，并召开了关于 2019
                                      年年度报告的沟通会。
                                      审计委员对一季度报告进
2020 年
                  2020 年 4 月 30 日 行了细致审核，就相关问题
第一季度报告
                                      进行了征询。
                                      审计委员对半年度报告进
2020 年
                  2020 年 8 月 21 日 行了细致审核，就相关问题
半年度报告
                                      进行了征询。
                                      审计委员对三季度报告进
2020 年
                  2020 年 10 月 31 日 行了细致审核，就相关问题
第三季度报告
                                      进行了征询。
（二）     年内出具的其它审核意见

      事项          出具时间           出具的审核意见
                                公司审计委员会关于年审注
公司 2019 年
                   2020 年 1 月 册会计师进场前公司出具的
年度报告的审计
                                财务会计报表的审议意见。
                                审计委员会关于年审注册会
公司 2019 年                    计师出具初步审计意见后的
                   2020 年 3 月
年度报告的审计                  公司财务会计报表的审议意
                                见。
（三）     监督和评估外部审计机构

    报告期内，审计委员会依据《公司法》、《公司章程》规定，

对公司外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，认为外部审


                               2
计机构具有从事证券相关业务的资格，审计遵循了独立、客观、

公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任和义务。

（四）     指导和评估公司内部控制工作

    报告期内，公司董事会审计委员会对公司内部控制评价报告

和年审会计师出具的内部控制审计报告进行了审阅，认为以上报

告符合公司实际情况，公司内部控制不存在重大缺陷，在所有重

大方面保持了有效的内部控制。

（五）     对关联交易事项的审核

    报告期内，我们严格按照监管规则，认真审核了公司各项关

联交易议案，并发表了专业意见，认为公司关联交易事项均遵循

了公平、公正、自愿、诚信的原则，符合相关法律法规的规定，

审议程序合法、有效，交易定价公允合理,不存在损害公司及其

他中小股东利益的情形。

（六）     协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机

构的沟通

    报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基

础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内

部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，提

高了相关审计工作的效率。

三、 公司董事会审计委员会对 2019 年年度报告的审查情况

（一）     审计过程

    2020 年初，董事会审计委员会经过与天职国际会计师事务

                             3
所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）及公司财务部门

沟通，协商确定了年报审计的时间安排，并形成《株洲冶炼集团

股份有限公司 2019 年度财务报表审计沟通函》。同时，公司收到

了天职国际发来的《株洲冶炼集团股份有限公司 2019 年年报审

计策略书》。

    2020 年 1 月 19 日，董事会审计委员会对公司编制的未经审

计的 2019 年度会计报表进行了认真的审阅，并形成了关于年审

注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见。

    2020 年 3 月 26 日，董事会审计委员会对天职国际年审注册

会计师出具初步审计意见后的年度报告进行了第二次审阅，并出

具了初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见。

    2020 年 4 月 25 日，董事会审计委员会召开会议，审议了公

司 2019 年年度报告和 2019 年度审计工作总结报告,并同意将其

提交公司董事会审议。

（二）   审计沟通

    经与天职国际就审计过程中遇到的有关问题进行沟通，董事

会审计委员会同意天职国际提交的《株洲冶炼集团股份有限公司

2019 年年报审计策略书》。

（三）   审计总结

    董事会审计委员会总结了天职国际在公司 2019 年度审计服

务工作情况，并认为：天职国际在公司 2019 年年度报告审计工

作中，较好的完成了公司委托的各项工作；出具的审计报告客观、

                            4
公正，符合公司的实际情况，公允反应了公司 2019 年度的财务

状况及经营成果。

四、 总体评价

     报告期内，我们依据 《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等

相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，运用自身会计及财务管理相关

专业经验，监督公司外部审计，指导内部控制工作，维护审计的

独立性，加强公司财务报告信息的真实性和可靠性，较好地履行

了各项职责。



审计委员会委员：樊行健、郭文忠、胡晓东、虞晓锋、侯晓鸿




                           5